第一篇：富國銀行-風(fēng)控與小微貸

富國銀行：在金融危機(jī)中逆勢發(fā)展

作者： 薛 彤 張忠永 / 時(shí)間： 2013年 1月號(hào)

2012年三季度，美國銀行業(yè)利潤總和為376億美元，連續(xù)13個(gè)季度增長。有較大倒閉風(fēng)險(xiǎn)的“問題”銀行數(shù)量三年來首次降至700個(gè)以下。作為資產(chǎn)排名第四的富國銀行（1.3萬億美元），占據(jù)了銀行業(yè)中股票市值最大的位置，超過美國銀行、高盛以及摩根士丹利股票市值之和，甚至超過了資產(chǎn)是其兩倍的摩根大通。在市場效率相對(duì)較高的美國股市中，這些差異充分顯現(xiàn)出市場對(duì)富國銀行經(jīng)營模式的認(rèn)可。

富國銀行財(cái)務(wù)表現(xiàn)

縱觀2006年以來富國銀行的經(jīng)營表現(xiàn)，也受到次貸危機(jī)的明顯影響。2008年，富國銀行的凈收益僅有27億美元，每股收益為0.7美元，ROA（資產(chǎn)充足率）和ROE（資本充足率）分別跌至0.44%和4.79%，均為歷年最低。但相對(duì)其他熱衷衍生品投資的銀行所遭受的重創(chuàng)（如花旗集團(tuán)2008年的ROE為-20.9%，稀釋后每股收益為-56.29美元），富國銀行所受影響并不算大，且通過在2008年收購飽受金融危機(jī)困擾的美聯(lián)銀行，富國銀行一舉躋身美國銀行業(yè)“第一陣營”。

從2012年情況來看，截止到第三季度，富國銀行總收入達(dá)到641億美元，同比增長6%；凈收益達(dá)到138億美元，同比增長17%；每股收益達(dá)到2.45美元；ROA和ROE分別達(dá)到了1.45%和13.38%，均為次貸危機(jī)以來最好，遠(yuǎn)高于美國銀行業(yè)1.07%和9.46%的平均水平，也高于資產(chǎn)排名更靠前的花旗銀行和美國銀行。同時(shí)，一級(jí)普通股資本充足率提升為10.06%，表現(xiàn)出良好的經(jīng)營狀態(tài)。

以上成績的取得，除了外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善，富國銀行自身的經(jīng)營特色也是重要因素。主要表現(xiàn)在以下方面。

貸款質(zhì)量的提升。2012年，富國銀行貸款業(yè)務(wù)量繼續(xù)增長，截止到第三季度，期末貸款余額為7826億美元，同比增長3%。但鑒于美國經(jīng)濟(jì)的好轉(zhuǎn)和富國銀行良好的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，貸款質(zhì)量有所上升。不良資產(chǎn)率由2011年的3.37%下降至3.21%，貸款損失準(zhǔn)備金同比下降8%，對(duì)凈收益的增加作出很大貢獻(xiàn)。

存款成本的良好控制。2012年，富國銀行存款總額繼續(xù)增長，截至第三季度，平均存款額為9465億美元，同比增長7%。其中，特別突出的是零利率存款增長率達(dá)到21%，從而節(jié)約了大筆利息支出，存款利息支出同比下降23%，因而在利差收窄的情況下，利息收入僅下降1%。

非利息收入的多元化。2012年前三季度，富國銀行的非利息收入達(dá)到315億美元，同比增長11%。其中，抵押銀行業(yè)務(wù)費(fèi)漲幅最高，達(dá)到57%。同時(shí)，富國銀行的非利息收入呈現(xiàn)很好的多元化組合狀態(tài)。其中，收入最高的信托與投資費(fèi)和抵押銀行業(yè)務(wù)費(fèi)分別占總非利息收入的27%左右。存款賬戶服務(wù)費(fèi)以及其他收費(fèi)收入僅占總非利息收入的10%左右。其余的項(xiàng)目如銀行卡收費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)收入、交易業(yè)務(wù)凈收益、股權(quán)投資凈收益以及經(jīng)營性租賃收益則均在10%以下。這點(diǎn)尤為重要，因?yàn)槌呤?、摩根士丹利等典型的投行外，在混業(yè)經(jīng)營體制下，即使花旗等商業(yè)銀行，投行、自營業(yè)務(wù)等也一直是重要的收入支柱。但經(jīng)濟(jì)疲軟和“沃爾克規(guī)則”使之承受了太大壓力。如花旗投行業(yè)務(wù)收入第二季度和第三季度同比下降分別達(dá)到21%和29%，自營業(yè)務(wù)正逐步取消，因此整體盈利壓力很大。

經(jīng)營成本的下降。厲行節(jié)約是富國銀行一貫稟行的宗旨，2012年，通過全行上下對(duì)部門結(jié)構(gòu)的重新整合及削減不必要開支，富國銀行成本收入比由2011年的61%下降至57.1%。

對(duì)我國銀行業(yè)啟示

富國銀行由一家地區(qū)性的小銀行發(fā)展成為美國第四大商業(yè)銀行，并在本次危機(jī)中表現(xiàn)良好，剖析其業(yè)務(wù)發(fā)展，有很多做法和經(jīng)驗(yàn)值得中國銀行業(yè)借鑒。

堅(jiān)持特色化經(jīng)營。主要體現(xiàn)在三方面：

富國銀行的特色之一是堅(jiān)持本土化發(fā)展。與其他大型商業(yè)銀行積極進(jìn)行海外擴(kuò)張戰(zhàn)略不同，富國銀行始終堅(jiān)持“美國本土”的市場定位。截至2011年末，富國銀行97%的銀行資產(chǎn)和98%的員工都在美國本土，外國分行僅有八家，外國貸款也只占富國銀行資產(chǎn)的5%，與花旗銀行54%的資產(chǎn)在本土、外國分行達(dá)到347家形成鮮明對(duì)比。當(dāng)前，由于國外銀行業(yè)受到危機(jī)影響，中國銀行業(yè)“出?！钡挠鼮閺?qiáng)烈，但是否需要急于國際化、是否都要國際化等問題也需要認(rèn)真思考。

富國銀行的特色之二是以社區(qū)銀行為主業(yè)。作為一家全能型銀行，富國銀行的業(yè)務(wù)范圍涉及商業(yè)銀行、保險(xiǎn)、投資、經(jīng)紀(jì)等多種業(yè)務(wù)，且逐漸形成了三條業(yè)務(wù)主線：社區(qū)銀行、批發(fā)銀行以及理財(cái)業(yè)務(wù)。雖然是大型商業(yè)銀行，但富國銀行以社區(qū)銀行為主，為個(gè)人和小企業(yè)提供全方位的服務(wù)，社區(qū)銀行業(yè)務(wù)對(duì)其凈收益以及存款和貸款業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)度一直保持在60%左右。龐大的網(wǎng)點(diǎn)覆蓋為富國銀行發(fā)展社區(qū)銀行業(yè)務(wù)提供了基礎(chǔ)，富國銀行一直保持全美網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量第一的記錄，而且在不同區(qū)域的網(wǎng)點(diǎn)密度通常也位列前三。2011年，富國銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量超過9000家，ATM機(jī)超過1.2萬臺(tái)。社區(qū)銀行業(yè)務(wù)看似瑣碎，但因?yàn)殂y行職員了解客戶的需求，且客戶選擇的可替代性較小，因此銀行的議價(jià)能力較強(qiáng)，凈息差較高，也為富國帶來了穩(wěn)定的存款。在2011年前，富國銀行的凈息差一直保持在4%以上，2012年三季度，雖降為3.66%，但仍高于同期美國銀行業(yè)3.44%的平均水平。

富國銀行的特色之三是重視小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。與傳統(tǒng)的“大銀行服務(wù)大客戶、小銀行服務(wù)小企業(yè)”的理念不同，富國銀行一直重視小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，通過細(xì)分客戶群體、改進(jìn)放貸程序、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理等措施，成為美國最大的小企業(yè)貸款發(fā)放者。2012年前三季度，富國銀行對(duì)小企業(yè)新增貸款114億美元，比上年同期增長約30%。同時(shí)，富國銀行與美國SBA（小企業(yè)署）進(jìn)行合作，通過SBA對(duì)符合SBA標(biāo)準(zhǔn)的小企業(yè)發(fā)放貸款，一旦這些貸款成為壞賬，政府擔(dān)保率可達(dá)80%，富國銀行也連續(xù)三年成為向SBA發(fā)放貸款額最多的銀行。

貫徹“顧客第一”的原則。富國銀行始終堅(jiān)持將客戶的利益放在第一位，目標(biāo)是盡力滿足客戶的全部需求。這一點(diǎn)貫穿在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷售和服務(wù)中，成為富國銀行的核心理念和發(fā)展動(dòng)力。在產(chǎn)品方面，為客戶“量體裁衣”，通過80多個(gè)業(yè)務(wù)單元，為客戶一生可能產(chǎn)生的各種金融需求提供合適的產(chǎn)品。同時(shí)，良好的交叉銷售機(jī)制取得了良好的客戶口碑和銷售業(yè)績。2011年，富國銀行對(duì)每個(gè)家庭的零售產(chǎn)品數(shù)量平均達(dá)到5.92個(gè)，在最高區(qū)域達(dá)到7.38個(gè)?！邦櫩偷谝弧钡脑瓌t還表現(xiàn)在為顧客著想，幫助客戶減少損失。在次貸危機(jī)中，富國銀行建立了專門的工作室，面對(duì)面幫助出現(xiàn)財(cái)務(wù)問題的家庭，通過修改抵押貸款合同、再融資等方式幫助其渡過危機(jī)，不僅幫客戶留住房產(chǎn)，也降低了自己的壞賬率。目前，富國銀行92%的住房抵押貸款處在正常狀態(tài)，僅有不到2%的抵押貸款需要抵債出售。

秉承謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)文化。富國銀行一向秉承謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)文化，采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管控機(jī)制。較少參與高風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生品交易，傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)也是采用科學(xué)化、數(shù)量化的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)來保證風(fēng)險(xiǎn)的可控性，嚴(yán)格執(zhí)行信貸標(biāo)準(zhǔn)，并注重貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散化，如對(duì)貸款發(fā)放規(guī)模的控制、貸放行業(yè)的分散化以及發(fā)放對(duì)象地理位置的分散化等。富國銀行CEO斯坦普曾說：“我們不會(huì)做任何大而且復(fù)雜的業(yè)務(wù)，除非它真的合適”。富國銀行的凈利息收入占比一直保持在50%以上。次貸危機(jī)發(fā)生前，當(dāng)其他金融機(jī)構(gòu)紛紛降低房地產(chǎn)信貸門檻，大量投資房地產(chǎn)抵押貸款的衍生品時(shí)，富國銀行卻主動(dòng)退出次貸市場，專注于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，并嚴(yán)格執(zhí)行信貸審核標(biāo)準(zhǔn)。雖然短期內(nèi)使富國銀行在盈利能力上比花旗、美國銀行等略遜一籌，但卻使富國銀行在次貸危機(jī)來襲時(shí)沒有損失慘重。中國銀行業(yè)是在經(jīng)濟(jì)高速增長的環(huán)境下壯大的，“規(guī)模-利潤”模式根深蒂固，沒有“風(fēng)險(xiǎn)-收益”的匹配觀念，大多數(shù)銀行仍沒有將風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益（RAROC）貫徹到經(jīng)營理念中，房地產(chǎn)、平臺(tái)融資、理財(cái)?shù)葐栴}正是典型體現(xiàn)。如何從“規(guī)模情結(jié)”改變觀念，注重風(fēng)險(xiǎn)、效率、可持續(xù)性等新要素，是中國銀行業(yè)當(dāng)前面臨的重要課題。

（作者單位：北京第二外國語學(xué)院 中國民生銀行）

第二篇：銀行風(fēng)控報(bào)告

關(guān)于對(duì)xxx申請裝修貸款的審查報(bào)告

2011年7月10日，貸款申請人xxx向我行提出個(gè)人裝修貸款申請，申請金額170萬元人民幣，期限12個(gè)月，還款方式為按月還息到期還本，貸款年利率為8.528％。經(jīng)我部審查，現(xiàn)將該筆信貸業(yè)務(wù)的審查情況報(bào)告如下：

一 該筆貸款種類為個(gè)人消費(fèi)類貸款，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策和我行的信貸業(yè)務(wù)政策。二 貸款申請人符合我行信貸條件。

三 該申請人所提供相關(guān)文件及我行要求的相關(guān)資料合法、合規(guī)、有效。四 貸款用途

該筆貸款用途為個(gè)人消費(fèi)貸款，用于裝修貸款申請人xxx名下的房產(chǎn)，并與裝修公司簽訂了裝修合同，所需裝修款200萬元，故向我行申請貸款金額170萬元，其余款項(xiàng)自籌。五 擔(dān)保情況

該筆貸款采取房產(chǎn)抵押的擔(dān)保方式，抵押房產(chǎn)為貸款申請人xxx名下的房產(chǎn)，和平區(qū)衛(wèi)津路xx公寓xxx，建筑面積153.48平米，鋼混結(jié)構(gòu)，共15層所在8層，設(shè)計(jì)用途居住，評(píng)估價(jià)值為285萬元，設(shè)定抵押權(quán)利價(jià)值170萬元，抵押率59.64%。六 還款來源

該筆貸款第一還款來源為貸款申請人的家庭月收入，經(jīng)調(diào)查，貸款申請人xxx月收入為10萬元，其配偶xxx月收入為14萬元，且收入情況穩(wěn)定。該筆貸款第二還款來源為貸款申請人名下的抵押房產(chǎn)，位于和平區(qū)xxx路xxx，建筑面積153.48平米，鋼混結(jié)構(gòu)，共15層所在8層，設(shè)計(jì)用途居住，評(píng)估價(jià)值為285萬元，設(shè)定抵押權(quán)利價(jià)值170萬元，抵押率為59.64%。按貸款申請人申請貸款及還款金額計(jì)算，貸款申請人每月還款共計(jì)153748元，上述二人家庭收入與貸款申請人月還款金額相匹配。

七 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

該筆貸款種類為個(gè)人消費(fèi)類貸款，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策和我行的信貸業(yè)務(wù)政策；該筆貸款申請用途為個(gè)人裝修名下房產(chǎn)，貸款用途合法、合規(guī)、合理。該筆貸款申請人xxx家庭收入可觀、穩(wěn)定，現(xiàn)金流量充足；同時(shí)以房產(chǎn)抵押方式進(jìn)行擔(dān)保，抵押房產(chǎn)分別位和平區(qū)xx路xxx，房產(chǎn)足值、易變現(xiàn)。八 風(fēng)險(xiǎn)防范措施

該筆貸款種類為個(gè)人消費(fèi)類貸款，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策和我行的信貸業(yè)務(wù)政策；該筆貸款申請用途為貸款申請人裝修名下房產(chǎn)，貸款用途合法、合規(guī)、合理。貸款申請人夫妻二人工作穩(wěn)定，家庭收入可觀、穩(wěn)定，以房產(chǎn)抵押方式進(jìn)行擔(dān)保，房產(chǎn)價(jià)值綜合抵押率為59.64%，房產(chǎn)足值、易變現(xiàn)。九 審查意見

結(jié)合該筆貸款資金用途、擔(dān)保方式、以及還款來源等綜合因素，我個(gè)人同意對(duì)xxx發(fā)放貸款170萬元，期限12個(gè)月，還款方式為按月還息到期還本，年利率8.528％。

審查崗人員簽名： 二零一四年七月十九日

第三篇：銀行風(fēng)控最全總結(jié)

銀行風(fēng)控最全總結(jié)：銀行授信前須問企業(yè)100個(gè)問題

行業(yè)及相關(guān)行業(yè)特征

1、什么行業(yè)？

2、行業(yè)所處階段？（新興、成熟、衰退）

3、行業(yè)是否受以經(jīng)濟(jì)周期影響？

4、行業(yè)的整體盈利情況？與企業(yè)盈利狀況比較。

5、企業(yè)規(guī)模及市場占有率狀況，是否為龍頭企業(yè)？

6、行業(yè)產(chǎn)能是否過剩？

7、行業(yè)經(jīng)營資質(zhì)是否需有關(guān)部門審批？是否受法律政策限制或影響？

股東和經(jīng)營者相關(guān)信息

8、企業(yè)性質(zhì)是什么？（民營、國有、股份、合資、獨(dú)資、合伙、個(gè)體）

9、股權(quán)結(jié)構(gòu)是什么？誰控股？企業(yè)實(shí)際控制人是誰？

10、股東以什么方式投資？是否到位？是否抽逃？

11、是否有經(jīng)營團(tuán)隊(duì)？經(jīng)營團(tuán)隊(duì)是否有足夠的經(jīng)驗(yàn)？

12、企業(yè)的組織構(gòu)架是什么？管理是否有深度和廣度？管理是否規(guī)范？企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制和用人機(jī)制是什么？企業(yè)文化是什么？

13、是否有董事會(huì)？是否有獨(dú)立董事？董事會(huì)是否在行使職權(quán)？董事會(huì)對(duì)管理層是否有足夠的制約？

14、企業(yè)的歷史沿革，近三年經(jīng)營班子的目標(biāo)是什么？是否完成？（年終總結(jié)）

15、企業(yè)的母公司、子公司、兄弟公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)有多少？股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)有多少？關(guān)聯(lián)企業(yè)在社會(huì)的信譽(yù)如何？在我行和他行的融資情況如何？

16、企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)與企業(yè)采購合同和購銷合同的價(jià)格、數(shù)量、結(jié)算是否真實(shí)？是否符合市場行情？

生產(chǎn)經(jīng)營情況

17、生產(chǎn)什么產(chǎn)品或提供什么服務(wù)？

18、產(chǎn)品或服務(wù)的特點(diǎn)是什么？競爭力是什么？（差異優(yōu)勢、技術(shù)優(yōu)勢、成本優(yōu)勢、關(guān)系優(yōu)勢）

19、是否有替代品將影響企業(yè)經(jīng)營？

20、產(chǎn)品的市場供求狀況分析，是供大于求，還是供不應(yīng)求？

21、客戶對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的依賴度如何？（單一產(chǎn)品）

22、原材料價(jià)格波動(dòng)趨勢和供給情況如何，對(duì)公司產(chǎn)品銷售的影響是什么？

23、原材料質(zhì)量、保存有什么特殊要求？

24、生產(chǎn)是否符合環(huán)保要求？（環(huán)保批文）

25、生產(chǎn)技術(shù)是否落后？是否具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)？與同行業(yè)比較？

26、產(chǎn)品的銷售渠道是什么？

27、是否有銷售團(tuán)隊(duì)？銷售手段是什么？

28、產(chǎn)品的銷售政策是什么？是否賒銷？是否有現(xiàn)金折扣？

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析

29、企業(yè)近三年的銷售收入是多少？是增長、下降還是波動(dòng)？原因是什么？

30、企業(yè)近三年的利潤總額和銷售利潤率是多少？是增長、下降還是波動(dòng)？原因是什么？

31、企業(yè)近三年的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益是多少？資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率是否符合行業(yè)特征？

32、企業(yè)近三年的經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量是多少？現(xiàn)金凈流量與利潤總額之間的差額是多少？現(xiàn)金凈流量小于利潤總額的原因是什么？

33、企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債是多少？流動(dòng)負(fù)債與流動(dòng)資產(chǎn)的差額是多少？流動(dòng)負(fù)債過高是否有短貸長用的現(xiàn)象？

34、貨幣資金中保證金存款和已凍結(jié)的定期存單存款有多少？貨幣資金與抽查的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、銀行對(duì)賬單是否相符？

35、應(yīng)收賬款明細(xì)是什么？一年以上賬齡的應(yīng)收賬款有多少？應(yīng)收賬款壞賬有多少？是否按財(cái)務(wù)制度規(guī)定計(jì)提準(zhǔn)備？

36、應(yīng)收賬款客戶是否集中、單一？單一客戶是否可能違約或取消合作？

37、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度是否符合同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)？

38、應(yīng)收賬款增長額是多少？應(yīng)收賬款增長額與銷售收入增長額之間的關(guān)系？與利潤總額之間的關(guān)系？

39、存貨明細(xì)是什么？存貨結(jié)構(gòu)是什么？

40、一年以上產(chǎn)成品、半成品有多少？

41、原材料的采購成本與市場價(jià)格之間的差額是多少？是否計(jì)提存貨跌價(jià)損失？

42、存貨周轉(zhuǎn)速度是否符合同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)？

43、存貨增長額是多少？存貨增長額與銷售收入增長額之間的關(guān)系？與固定資產(chǎn)增長額之間的關(guān)系？與利潤總額之間的關(guān)系？

44、存貨的結(jié)轉(zhuǎn)方法是什么？對(duì)當(dāng)期成本和利潤的影響是什么？

45、存貨存放在場內(nèi)還是場外？存貨是否已在他行或第三人質(zhì)押？

46、預(yù)付賬款明細(xì)？采購價(jià)格與市場價(jià)格比較？是否符合采購合同約定？

47、其他應(yīng)收款明細(xì)是什么？在同業(yè)中占比是否過高？有無與實(shí)收資本金額相近的大額其他應(yīng)收賬款？有無注冊資本抽逃現(xiàn)象？有無大額資產(chǎn)轉(zhuǎn)移現(xiàn)象？

48、固定資產(chǎn)明細(xì)是什么？產(chǎn)權(quán)是否明晰？

49、固定資產(chǎn)入賬依據(jù)是什么？固定資產(chǎn)賬面價(jià)值與實(shí)際購買價(jià)值是否相符？固定資產(chǎn)評(píng)估入賬的依據(jù)是否充分？評(píng)估價(jià)值是否過高？

50、固定資產(chǎn)是否已在他行或第三人抵押？

51、固定資產(chǎn)折舊方法是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定？對(duì)當(dāng)期的利潤影響是什么？

52、設(shè)備是否為專業(yè)設(shè)備？是否已被淘汰？變現(xiàn)能力如何？

53、在建工程的總投資多少？已投資多少？竣工驗(yàn)收還需投資多少？在建工程投入使用對(duì)未來銷售收入、利潤、融資需求的影響？在建工程是否已抵押？

54、土地性質(zhì)是什么？是否已繳納全額土地出讓金？是否先征后返？地方是否有禁止轉(zhuǎn)讓或補(bǔ)交土地出讓金后轉(zhuǎn)讓的要求？土地是否已抵押？

55、固定資產(chǎn)是否已出租？出租合同的期限和付款方式是什么？出租價(jià)格是否合理？承租人是否同意租賃人違約時(shí)解除租賃合同或?qū)⒆饨鹄U納給銀行？

56、短期借款、長期借款、應(yīng)付票據(jù)明細(xì)？各銀行授信金額多少？授信余額多少？到期日？利率水平？是否逾期？五級(jí)分類？擔(dān)保方式？是否有短貸長用現(xiàn)象？

57、應(yīng)付賬款明細(xì)？應(yīng)付賬款期限是多少？一年以上應(yīng)付賬款有多少？是否已違約？是否有糾紛？ 關(guān)注公眾號(hào)：金融人士備忘錄，精彩文章不斷。

58、應(yīng)付賬款增長額是多少？是否高于往年增長額？是否高于平時(shí)增長額？是否有調(diào)整經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量的嫌疑？

59、預(yù)收賬款明細(xì)？預(yù)收賬款金額與合同約定生產(chǎn)進(jìn)度是否相符？是否已開出預(yù)收賬款保函？

60、企業(yè)營業(yè)稅繳納多少？企業(yè)進(jìn)項(xiàng)增值稅多少？銷項(xiàng)增值稅多少？是否與稅單相符？與報(bào)表銷售收入是否匹配？

61、企業(yè)是否享受各種稅費(fèi)減免政策？是否享受各種補(bǔ)貼？

62、企業(yè)實(shí)收資本多少？注資方式是什么？是否抽逃？

63、企業(yè)資本公積計(jì)賬是否合理？固定資產(chǎn)評(píng)估增值是否符合市場價(jià)格？

64、企業(yè)經(jīng)營性現(xiàn)金流入量占銷售收入比是多少？

65、銷售成本占比是否異常？是否存在少結(jié)轉(zhuǎn)成本增加利潤現(xiàn)象？

66、投資收益率是否符合同業(yè)水平？投資收益中獲得現(xiàn)金的比率是否正常？長期投資是否存在不良資產(chǎn)？

用途、期限和還款來源

67、企業(yè)的貸款用途是什么？

68、是否有訂單？

69、項(xiàng)目貸款是否符合手續(xù)？如立項(xiàng)、可研、環(huán)評(píng)？

70、自有資金有多少？占資金需求比例是多少？是否已到位？

71、貸款的還款來源是什么？測算還款來源是否扣除鋪底流動(dòng)資金？

72、何時(shí)還款？流動(dòng)資金貸款測算企業(yè)的經(jīng)營周期，項(xiàng)目貸款測算企業(yè)的每年凈現(xiàn)金流量。

風(fēng)險(xiǎn)控制手段

73、如何控制企業(yè)信貸資金流出和銷售資金回籠？

74、如何監(jiān)管企業(yè)生產(chǎn)或項(xiàng)目進(jìn)度？

75、擔(dān)保方式是什么？

76、抵押物評(píng)估價(jià)值是否偏高？抵押物是否有瑕疵？

77、保證人還款能力如何？

78、倉單如何監(jiān)管？

79、是否同意簽訂個(gè)人無限責(zé)任擔(dān)保和遠(yuǎn)期拍賣協(xié)議？

收益測算

80、授信產(chǎn)品如何設(shè)計(jì)？

81、是否在我行開立基本賬戶？

82、貸款利率是否符合企業(yè)信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)？

83、是否有中間業(yè)務(wù)收入？

84、企業(yè)是否在我行代發(fā)工資？

85、法定代表人是否辦理貴賓卡？

86、員工是否辦理信用卡？

87、關(guān)聯(lián)企業(yè)是否辦理網(wǎng)銀？

88、關(guān)聯(lián)企業(yè)和上下游企業(yè)是否在我行開戶？下游企業(yè)是否辦理保理？上游企業(yè)可否辦理保兌倉業(yè)務(wù)？

89、授信余額是否超我行集中度要求？

90、信用等級(jí)是否在AA級(jí)以上？

91、抵押率是否在50%以下？

92、授信業(yè)務(wù)種類和行業(yè)收取的資本占用費(fèi)率是否最低？

企業(yè)的社會(huì)信譽(yù)

93、是否到工商局查詢企業(yè)年檢狀況、公司章程和股東變更記錄？

94、是否到房交所查詢企業(yè)固定資產(chǎn)是否已抵押或查封？

95、是否到房交所查詢企業(yè)法定代表人個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況？

96、是否到其他融資銀行了解企業(yè)的信譽(yù)狀況？

97、是否到同業(yè)或行業(yè)協(xié)會(huì)了解企業(yè)在同業(yè)間的口碑？

法律相關(guān)要件

98、是否有董事會(huì)決議？

99、借款合同、擔(dān)保合同是否當(dāng)面簽章？

100、個(gè)人無限責(zé)任夫妻雙方是否當(dāng)面簽字？

第四篇：銀行風(fēng)控履職

新年伊始,東川路支行在各位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心指導(dǎo)下,配合各營業(yè)室主管，認(rèn)真執(zhí)行中國銀行“以會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理為中心，以提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，防范金融風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，扎扎實(shí)實(shí)地開展工作”的這一工作思路，經(jīng)過網(wǎng)點(diǎn)全體人員的精誠合作和自身的不懈的努力，各方面的工作都有了不同程度的提高。現(xiàn)將本人的日常工作進(jìn)行如下總結(jié)：

一、堅(jiān)持以加強(qiáng)管理、控制風(fēng)險(xiǎn)為主要責(zé)任。

(一)堅(jiān)持制度管理，嚴(yán)格把好各類業(yè)務(wù)關(guān)口。制度是會(huì)計(jì)工作的生命線。首先要嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約規(guī)定，堅(jiān)持不相容業(yè)務(wù)崗位分離制度。其次嚴(yán)格監(jiān)控重點(diǎn)業(yè)務(wù)，如現(xiàn)金尾款、對(duì)賬、重空憑證等。

(二)切實(shí)抓好操作規(guī)范，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。通過采取業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和技能訓(xùn)練考核措施，強(qiáng)化員工的規(guī)范化操作意識(shí)和能力的培養(yǎng)。嚴(yán)格進(jìn)行各類業(yè)務(wù)的授權(quán)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作問題。

(三)加強(qiáng)檢查監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改問題。堅(jiān)持每日重點(diǎn)業(yè)務(wù)的必審制度，特別關(guān)注重點(diǎn)時(shí)段、節(jié)假日業(yè)務(wù)和沖正抹賬、掛失等特殊業(yè)務(wù)的處理。利用監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行錄像調(diào)閱，發(fā)現(xiàn)問題。要加大對(duì)違章行為和屢查屢犯問題的整改力度，制訂考核辦法，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

二、以爭創(chuàng)一流工作業(yè)績?yōu)槟繕?biāo)，在主動(dòng)認(rèn)真履職上追求卓越。

業(yè)務(wù)經(jīng)理對(duì)待工作要有一種目標(biāo)追求，就是爭創(chuàng)一流的工作業(yè)績，這是實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的一種體現(xiàn)。一是要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政策業(yè)務(wù)水平和協(xié)調(diào)能力;二是要以身作則，努力發(fā)揮表率作用;三是要敢抓敢管，一絲不茍抓好監(jiān)督管理;四是要勤于思考，不斷增強(qiáng)履職能力，要每天進(jìn)行下列思考：當(dāng)天柜員有哪些值得關(guān)注的思想苗頭，重要制度有哪些執(zhí)行不到位，當(dāng)天的業(yè)務(wù)有哪些需要重點(diǎn)檢查，明天應(yīng)重點(diǎn)抓好哪些工作;五是要關(guān)心員工，體現(xiàn)人性化管理;六是要主動(dòng)爭取當(dāng)家行長支持，要經(jīng)常向行長匯報(bào)工作，對(duì)工作中遇到的困難和問題及時(shí)溝通，取得理解、支持和幫助。

三、以加強(qiáng)教育培訓(xùn)為重要手段，在抓隊(duì)伍素質(zhì)提高上下功夫。

把加強(qiáng)對(duì)柜員的教育、培訓(xùn)貫穿于日常管理，一是要著力培養(yǎng)員工的愛崗敬業(yè)精神;二是要堅(jiān)持定期的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度;三是要加強(qiáng)對(duì)柜員的業(yè)務(wù)技能考核;四是要加強(qiáng)對(duì)資金結(jié)算產(chǎn)品營銷的培訓(xùn);五是要加強(qiáng)對(duì)員工的遵紀(jì)守法教育;六是要及時(shí)化解不利因素，創(chuàng)造團(tuán)結(jié)和諧的氣氛。

四、以服務(wù)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營為重要任務(wù)，在促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展上主動(dòng)作為。

業(yè)務(wù)經(jīng)理在做好日常監(jiān)督管理的同時(shí)，必須積極主動(dòng)地參與網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。業(yè)務(wù)經(jīng)理需要拓寬工作思路，充分認(rèn)識(shí)到業(yè)務(wù)的快速健康發(fā)展對(duì)于做好本職工作的支持與促進(jìn)作用。一是積極發(fā)揮本崗位的應(yīng)有職能。首先要主動(dòng)關(guān)注網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，積極參與網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的分析研究，提出合理化建議，為業(yè)務(wù)的有效發(fā)展積極獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。二是在嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用計(jì)劃的前提下，正確合理有效地使用費(fèi)用，正確核算反映財(cái)務(wù)收支，確保各項(xiàng)收入不流失。三是對(duì)網(wǎng)點(diǎn)各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)的完成情況，進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)測分析，發(fā)現(xiàn)存在問題主動(dòng)提出建設(shè)性意見。四是要狠抓柜面服務(wù)的改善。要加強(qiáng)對(duì)員工的教育引導(dǎo)，增強(qiáng)主動(dòng)改善服務(wù)的意識(shí)。強(qiáng)化日常管理措施，監(jiān)督柜員嚴(yán)格執(zhí)行文明服務(wù)規(guī)范，采取有效措施，不斷提高柜面一線人員的業(yè)務(wù)技能和辦事效率。根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展變化，彈性排班，最大限度地滿足客戶需要。第五是要敢于抵制一切違規(guī)行為，注意工作方法、加強(qiáng)內(nèi)外上下的溝通協(xié)調(diào)，確保業(yè)務(wù)的平安運(yùn)營。

總之，業(yè)務(wù)經(jīng)理責(zé)任重、壓力大。在日后的工作中我會(huì)堅(jiān)守風(fēng)控底線，克服畏難情緒，正確認(rèn)識(shí)自身承擔(dān)的工作責(zé)任，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。

第五篇：富國銀行小微企業(yè)貸款歷史

富國銀行目前是美國第5大銀行，主要在美國西部和中西部開展業(yè)務(wù)。因巴菲特在1989年開始對(duì)其投資，而被投資者們熟知。而并不太為投資者們熟知的是，富國銀行在小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域所作出的杰出貢獻(xiàn)和取得的輝煌業(yè)績。本文就是我在“研究”了富國銀行的經(jīng)營后，對(duì)其在小微企業(yè)貸款上的一些看法。最近關(guān)注銀行的壇友很多，我在這里就拋磚引玉，希望大家共同來探討，如有謬誤，也請各位壇友不吝指正。

一、富國銀行小微企業(yè)貸款歷史：

1、1990年以前，富國銀行并不是美國主要的小企業(yè)貸款發(fā)放者。

2、1989年（巴菲特也在此時(shí)開始買入富國銀行股票），在其零售銀行業(yè)務(wù)下創(chuàng)建了“小企業(yè)銀行業(yè)務(wù)集團(tuán)”，專門服務(wù)于小企業(yè)客戶。又在其下設(shè)立了小企業(yè)貸款部，為年銷售額低于1000萬美元的小企業(yè)提供貸款。

3、1994年，成本分析顯示，通過傳統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)放貸程序（分銷、發(fā)放、貸后管理）來發(fā)放超小額貸款，由于成本過高，無法實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益。于是在該年創(chuàng)建了“企業(yè)通”，采用簡化流程的方式，向年銷售額低于200萬美元的微型企業(yè)提供上限10萬美元的超小額貸款。

4、到目前，富國銀行已成為美國小微企業(yè)貸款排名首位的銀行，其在該領(lǐng)域所占的市場份額，超過了第二名（花旗）和第三名（摩根大通）的總和。其擁有全美第1的網(wǎng)上銀行服務(wù)體系，1年能受理200萬筆小微企業(yè)貸款。

二、富國銀行的小微企業(yè)貸款產(chǎn)品介紹：

小微企業(yè)貸款市場由該銀行旗下的兩家專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，各負(fù)責(zé)以下兩個(gè)貸款產(chǎn)品線：

1、“企業(yè)通”（Business Direct）。

a、貸款上限為10萬美元；

b、客戶定位為年銷售額<200萬美元的微型企業(yè)；

c、大部分貸款僅通過郵件、電話或分行柜臺(tái)發(fā)放，連客戶經(jīng)理都沒有；d、在貸款發(fā)放和賬戶監(jiān)控中大量使用信貸評(píng)分，不使用納稅申報(bào)表或財(cái)務(wù)報(bào)表；

e、通常無擔(dān)保物。

2、“小企業(yè)銀行”（Business Banking）。

a、貸款上限為100萬美元；

b、客戶定位為年銷售額200－2000萬美元的小型企業(yè)；

c、貸款由訓(xùn)練有素的客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)放；

d、貸款發(fā)放基于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析；

e、通常需要提供擔(dān)保物。

三、富國銀行小微企業(yè)貸款的一些閃光點(diǎn)：

1、定位：

富國銀行是將95%的小微企業(yè)定位為個(gè)人（消費(fèi)者）市場下的一個(gè)特殊細(xì)分市場，而不是“企業(yè)”客戶。

2、客戶分布：

（1）按企業(yè)規(guī)模分：

大多數(shù)客戶的企業(yè)規(guī)模都很?。ㄟ@似乎是廢話），其中：

年銷售額<5萬美元的企業(yè)約170萬家

5－10萬美元約260萬家

10－20萬美元約220萬家

20－50萬美元約180萬家

50－100萬美元約70萬家

100－500萬美元約60萬家

500萬美元以上約20多萬家

由上分布數(shù)據(jù)可見，年銷售額100萬美元以下的客戶在數(shù)量上占絕大多數(shù)（90%以上），年銷售額50萬美元以下的在數(shù)量上也占85%。70%的企業(yè)只擁有5名及以下的員工。

（2）按經(jīng)營年限分：

它們不是“初創(chuàng)公司”。

經(jīng)營了20年以上的企業(yè)約350萬家

12－20年約420萬家

10－12年約100萬家

10年以下約110萬家

由上經(jīng)營年限客戶分布數(shù)據(jù)可見，富國銀行在挑選小微企業(yè)時(shí)，經(jīng)營了10

年以上的企業(yè)數(shù)量占了約90%。

3、美國的小微企業(yè)貸款市場的歷史表現(xiàn)：

在美國，向小微企業(yè)提供小額貸款是一項(xiàng)龐大且仍然處于增長階段的業(yè)務(wù)。以10萬美元及以下的貸款額的歷史發(fā)放情況來看，2005年以前8年的年復(fù)合增長率為13%，是美國GDP增長速度的3－4倍。

4、放貸流程的重大改變：

若繼續(xù)采用傳統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)放貸程序來發(fā)放小額貸款的話，則小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)只有在很少一部分客戶身上才能盈利。這主要是由于各種成本太高造成的。富國銀行在1994年對(duì)小微企業(yè)貸款流程作出了重大改變后，使小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的盈利性大增，持續(xù)十多年來都收到了良好的效果，并成功經(jīng)受住了次貸危機(jī)的巨大考驗(yàn)。

放貸流程主要有如下改變：

傳統(tǒng)流程新流程

（1）必需通過分行或信貸官員進(jìn)行申請―――――只需通過郵件、電話或分行柜臺(tái)進(jìn)行申請

（2）必需提供報(bào)稅表、財(cái)務(wù)報(bào)表――――――――無需提供這兩表

（3）由人工對(duì)申請進(jìn)行仔細(xì)審核――――――――2/3的申請實(shí)現(xiàn)了電腦自動(dòng)化審核、批復(fù)

（4）需進(jìn)行審核―――――――――――――無需定期審核，授信是“常青的”

（5）通常需要擔(dān)保物―――――――――――――通常不需擔(dān)保物

（6）在企業(yè)貸款系統(tǒng)中簿記――――――――――在個(gè)人貸款系統(tǒng)中簿記

（7）要求很低的貸款損失―――――――――――因定價(jià)較高，可以允許較高的貸款損失

5、記分卡：

針對(duì)小微企業(yè)主申請貸款的記分卡，是富國銀行用來審核該申請是否可以通過的決策依據(jù)。這個(gè)記分卡是一張電腦機(jī)讀卡（有點(diǎn)像中國的學(xué)生考試用的機(jī)讀卡），上面記錄有該企業(yè)、企業(yè)主的各種相關(guān)信息，其中典型的信息有：

（1）行業(yè)

（2）經(jīng)營年限

（3）成為富國銀行客戶的年限

（4）存款余額

（5）營業(yè)收入?yún)^(qū)間

（6）營業(yè)場所

（7）企業(yè)主的信用記錄

（8）企業(yè)主的金融資產(chǎn)和負(fù)債

??

在美國這樣的信用社會(huì)中，記分卡及其后臺(tái)的自動(dòng)化系統(tǒng)的使用實(shí)現(xiàn)了銀行對(duì)小微企業(yè)貸款申請的自動(dòng)化審核批復(fù)，使小微企業(yè)貸款得以實(shí)現(xiàn)大規(guī)?！肮I(yè)化”操作，從而在降低成本的前提下，大舉提高了富國銀行該業(yè)務(wù)的總量，并使

其最終成功抓住了這一片藍(lán)海。

6、放貸后的管理：

對(duì)每個(gè)客戶進(jìn)行持續(xù)的動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并采取必要措施以提高盈利性。關(guān)鍵詞是“持續(xù)”、“動(dòng)態(tài)”。能達(dá)到這樣的自動(dòng)程度，得益于美國高度發(fā)達(dá)的個(gè)人信用記錄網(wǎng)絡(luò)體系。比如，每個(gè)月，銀行都從個(gè)人征信機(jī)構(gòu)獲取他的每個(gè)客戶的100多條動(dòng)態(tài)信息（如評(píng)分、用款、查詢、賬戶數(shù)量、貸款余額等），在通過電腦程序根據(jù)這些信息自動(dòng)作出判斷，并根據(jù)得出的判斷，采取必要措施，比如“企業(yè)通”經(jīng)常根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)行為（如經(jīng)常性拖欠、超出額度）來提高價(jià)格，對(duì)表現(xiàn)良好的低風(fēng)險(xiǎn)客戶降低利率，或提高貸款上限，從而逐步壓低風(fēng)險(xiǎn)較高客戶的貸款余額比重，增加低風(fēng)險(xiǎn)客戶的貸款余額比例，甚至對(duì)某些進(jìn)入黑名單的客戶直接關(guān)閉賬戶。這樣提高了總體安全性和盈利性。

7、交叉銷售：

在大量小微企業(yè)成為富國銀行的貸款客戶的過程中及以后，很多都與富國銀行簽了企業(yè)、個(gè)人的金融中間業(yè)務(wù)的合同，這樣就實(shí)現(xiàn)了銀行中間業(yè)務(wù)收入的長足進(jìn)步，而這也是巴菲特看好富國銀行的重要原因之一。

四、富國銀行小微企業(yè)貸款的成功對(duì)我們的啟示：

小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)在大多數(shù)人（包括銀行們）心目中，是風(fēng)險(xiǎn)很高的地雷陣。而富國銀行過去15年在該領(lǐng)域的實(shí)踐表明，只要方法正確，這個(gè)別人眼中的地雷陣也可以變成自家治下鞏固的根據(jù)地，成為塑造輝煌的前進(jìn)堡壘。小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)按照傳統(tǒng)模式操作無疑是高風(fēng)險(xiǎn)的，而在采取了符合實(shí)際的金融創(chuàng)新后，則變成了巴菲特的信里和價(jià)值投資者們口中低風(fēng)險(xiǎn)的化身。

中國與美國的差距可能很大，這既可以視為小微企業(yè)貸款的艱巨性，也可以看作它的巨大潛力?？梢哉f，在中國的小微企業(yè)貸款領(lǐng)域里，同當(dāng)年富國銀行理念和行動(dòng)最接近的銀行將最有希望擁有和主宰這片藍(lán)海領(lǐng)域。而遍觀國內(nèi)諸銀行，這樣的未來之星會(huì)是誰呢？請大家討論。