第一篇：酒店財(cái)務(wù)部工作職責(zé)時(shí)間

酒店財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部是酒店總經(jīng)理對(duì)整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)管理工作的參謀和管家的職能機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)酒店資金核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)用和管理，增加營(yíng)業(yè)收入，節(jié)約費(fèi)用開支。

具體職責(zé)是：

一、記錄、分析酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料，定期向總經(jīng)理報(bào)告。了解同行業(yè)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，得出改善經(jīng)營(yíng)管理的提高經(jīng)濟(jì)效益的建議及措施，供總經(jīng)理作決策的參考。

二、組織各部門編制收支計(jì)劃。根據(jù)董事會(huì)、總經(jīng)理的指令，結(jié)合酒店的情況，進(jìn)行綜合平衡，編制酒店的月、季、度營(yíng)業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并作出書面報(bào)告呈總經(jīng)理。

三、財(cái)務(wù)管理：

（1）嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家頒發(fā)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，根據(jù)總經(jīng)理的指令，完善酒店的財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，并督導(dǎo)財(cái)務(wù)人員遵章守法，做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。

（2）按權(quán)責(zé)發(fā)生制及時(shí)完成收支核算，做好財(cái)務(wù)記載，㊣營(yíng)業(yè)成本、費(fèi)用、利潤(rùn)；按時(shí)、準(zhǔn)確編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做出財(cái)務(wù)分析。債權(quán)、債務(wù)清楚、準(zhǔn)確，并及時(shí)清算。

（3）管理和控制各項(xiàng)資金，做好資金收支計(jì)劃、平衡工作，嚴(yán)格檢查備用的使用，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，對(duì)應(yīng)收賬款按協(xié)議時(shí)間及時(shí)催收，組織回籠，負(fù)責(zé)全酒店資金運(yùn)用的組織和調(diào)度工作，及時(shí)掌握外匯匯率的變動(dòng)，并定其把資金變化情況向總經(jīng)理匯報(bào)。

（4）負(fù)責(zé)全酒店各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)和抽查、調(diào)拔，并按有關(guān)規(guī)定攤銷折舊費(fèi)用，以保證資產(chǎn)的資金來源，達(dá)到更新?lián)Q代的目的。

（5）收集、保存各種與本行業(yè)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)、文件和本酒店財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)的資料、報(bào)表賬冊(cè)、憑證、報(bào)告、總結(jié)，隨時(shí)向總經(jīng)理提供有關(guān)資料。

四、檢查、督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按會(huì)計(jì)法辦事，檢查各部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的情況，防止套匯、挪用、貪污盜竊、違法亂紀(jì)的行為。

五、充分發(fā)揮電腦各管理功能的作用，利用電腦財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等資料，編制各種報(bào)表。定期進(jìn)行整個(gè)電腦系統(tǒng)的維修保養(yǎng)，對(duì)軟件程序中與酒店現(xiàn)實(shí)情況不適應(yīng)的部分隨時(shí)進(jìn)行改進(jìn)，保證電腦系統(tǒng)的正常操作。

六、負(fù)責(zé)對(duì)酒店所需物資的采購供應(yīng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行酒店的采購制度，對(duì)物資的采購嚴(yán)格抓好質(zhì)量、價(jià)格、送貨時(shí)間的控制工作，保證酒店物資供應(yīng)正常。

七、員工培訓(xùn)：負(fù)責(zé)本部員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，在職員工每季度進(jìn)行一次考核，考核結(jié)果存檔，作為員工業(yè)績(jī)的資料和升職晉級(jí)的參考

第二篇：酒店財(cái)務(wù)部各崗工作職責(zé)

[鍵入文檔標(biāo)題]

崗位名稱：財(cái)務(wù)主管 崗位職責(zé)：

（一）、1．在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)的法律、法規(guī)、制度，監(jiān)督考核酒店有關(guān)部門的財(cái)務(wù)收支、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理等計(jì)劃的執(zhí)行情況及其效果，保護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)本酒店的財(cái)務(wù)狀況負(fù)責(zé)。

2．通過財(cái)務(wù)分析，指導(dǎo)開源節(jié)流，精打細(xì)算，反對(duì)浪費(fèi)，提出挖潛措施，積極開辟財(cái)源，不斷地提高經(jīng)濟(jì)效益，按有關(guān)規(guī)定處理好國(guó)家、酒店、職工三者的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

3．負(fù)責(zé)組織酒店的全面經(jīng)濟(jì)核算，對(duì)重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)作出效益評(píng)價(jià)，參與主要經(jīng)濟(jì)合同的談判、簽署，并監(jiān)督執(zhí)行情況。

4．組織制定酒店財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)監(jiān)督，支持財(cái)會(huì)人員依法履行職責(zé)，并組織貫徹執(zhí)行。

5．控制酒店的采購、收貨、庫存、發(fā)放等工作，建立健全必要的規(guī)章制度，確保所有進(jìn)貨價(jià)平物美，庫存適量和物盡其用。

6．協(xié)調(diào)與酒店各部門的關(guān)系，并負(fù)責(zé)與財(cái)政、銀行、稅務(wù)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系。

7．定期向總經(jīng)理如實(shí)反映酒店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，正確及時(shí)地提供管理信息，作為改善酒店經(jīng)營(yíng)管理決策的依據(jù)。

8.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部隊(duì)伍的建設(shè)，制定各級(jí)人員培訓(xùn)計(jì)劃，提高財(cái)務(wù)部全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì).9.負(fù)責(zé)接待并配合各級(jí)外部審計(jì)查帳工作，審核檢查所有對(duì)外編報(bào)的數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)報(bào)表，確保無誤方可報(bào)出。

（二）、1．每日審核出納收支憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續(xù)是否完整，根據(jù)審核無誤的收支憑證及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。

2．及時(shí)檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找并糾正。

3.按時(shí)完成總經(jīng)理交辦的一切工作，隨時(shí)解答集團(tuán)財(cái)務(wù)提出的一切問題，正確、及時(shí)地提供一切數(shù)據(jù)資料。4.正確計(jì)算各種應(yīng)交稅金，及時(shí)申報(bào)和繳納。

5.及時(shí)做好酒店全盤帳務(wù)處理，按時(shí)完成財(cái)務(wù)月報(bào)表、年報(bào)表。6.負(fù)責(zé)組織月末盤點(diǎn)工作，完成每月飲食成本分析報(bào)告。

7.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的妥善保管與存檔，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，并做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作。

[鍵入文檔標(biāo)題]

8.負(fù)責(zé)審核工資表和保管各類工資報(bào)表及資料。

9．認(rèn)真核對(duì)員工的薪金、費(fèi)用及按規(guī)定劃分各部門的工資、稅金和各項(xiàng)費(fèi)用，全面實(shí)施經(jīng)營(yíng)責(zé)任制和工效掛鉤的績(jī)效考核控制。

10．遵守酒店的規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。崗位名稱：成本會(huì)計(jì) 崗位職責(zé)；

1． 每日核對(duì)出納報(bào)告，以確保出納報(bào)告每一數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

2． 每月定期或不定期檢查出納庫存現(xiàn)金情況，以保證現(xiàn)金的安全與完整，督促檢查有價(jià)證券的使用保管情況。

3． 審核營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表，根據(jù)審核無誤的收入日?qǐng)?bào)表、收銀繳款單等及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，應(yīng)收帳款要分掛帳單位或個(gè)人逐日逐筆登記明細(xì)帳。

4． 審核倉庫上交的每日出、入庫統(tǒng)計(jì)表和有關(guān)發(fā)票、收據(jù)等，及時(shí)核算存貨、成本、費(fèi)用。5． 負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款核算和管理，定期與供應(yīng)商對(duì)帳，制作每筆貨款支付憑證。6． 及時(shí)檢查各明細(xì)帳項(xiàng)，督促檢查往來帳項(xiàng)的核對(duì)與催收。

7． 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的妥善保管與存檔，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，并做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作。8． 負(fù)責(zé)完成及核算每月各部門的物料盤點(diǎn)工作。

9． 負(fù)責(zé)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算、管理、盤點(diǎn)工作。10.負(fù)責(zé)保管各類工資報(bào)表及資料。11．遵守酒店的規(guī)章制度 崗位名稱：審計(jì)員 崗位職責(zé)；

1．核對(duì)各崗各班次收銀員報(bào)告及營(yíng)業(yè)單據(jù)。2．審核各收銀交款報(bào)告表。3．查點(diǎn)客用保險(xiǎn)箱鑰匙。

4．對(duì)照住店客人報(bào)表，整理審核掛房帳單。

5．對(duì)照有關(guān)報(bào)表，查驗(yàn)信用卡簽名、授權(quán)密碼、有效日期等。6．對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整理好當(dāng)天離店客人帳套。

7．對(duì)照掛帳協(xié)議，核對(duì)掛帳帳單的單位名稱、簽名模式、掛帳限額等。

[鍵入文檔標(biāo)題]

8．登記酒店宴請(qǐng)帳。9．負(fù)責(zé)更新電腦中有關(guān)記錄。

10．編制當(dāng)日營(yíng)業(yè)額分析表和營(yíng)業(yè)收入?yún)R總表。

11．派送每日的營(yíng)業(yè)收入?yún)R總報(bào)表給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，并將掛帳單送交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處簽收。12．審核并編制每個(gè)部門銷售及會(huì)員等有關(guān)的提成報(bào)表。13．整理有關(guān)帳單、裝訂審計(jì)報(bào)表、憑證并負(fù)責(zé)保管。14．負(fù)責(zé)辦公室員工的排班、考勤工作。

15．遵守酒店規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。物品采購申請(qǐng)

為嚴(yán)格控制成本費(fèi)用,加強(qiáng)對(duì)商品、原材料庫存及采購的管理,落實(shí)崗位責(zé)任制,減少浪費(fèi),避免積壓,盤活資金,本著采購物品優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià),庫存適量,購進(jìn)商品適銷對(duì)路,滿足經(jīng)營(yíng)要求,特做具體規(guī)定如下: 采購申請(qǐng)

凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請(qǐng)單，經(jīng)過有關(guān)人員匯簽，采購部方可組織進(jìn)貨。

1、在正常經(jīng)營(yíng)過程中所需必備物品，倉庫應(yīng)根據(jù)《庫存物品一覽表》（附后）之規(guī)定庫存儲(chǔ)備的最高限額和最低限額，每月初管庫員按確定后的標(biāo)準(zhǔn)在采購管理中錄入“普通采購單”（指非日常必須的采購），輸入供貨商、申購部門、申購人、申購商品、申購數(shù)量及浮動(dòng)數(shù)量；經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后,報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。

2、餐飲部所需鮮活食品,由各廚部根據(jù)前一日銷售情況及當(dāng)日剩余情況填寫《食品請(qǐng)購單》，餐廳管庫員負(fù)責(zé)在采購管理中錄入“每日采購單”（指每日必須的采購），經(jīng)廚師長(zhǎng)、餐飲部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后,酒店采購部組織進(jìn)貨。、干調(diào)等倉儲(chǔ)的食品、煙酒類必備品，管庫員根據(jù)《庫存物一覽表》，結(jié)合日常經(jīng)營(yíng)實(shí)際，確定不低于三天的儲(chǔ)存量，在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)廚師長(zhǎng)、餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部主管及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。

4、單價(jià)在300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)廚師長(zhǎng)、餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部主管及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。

5、使用部門提請(qǐng)倉庫不備的物料用品，由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。

[鍵入文檔標(biāo)題]

6、各酒店提請(qǐng)的更新改造、增添設(shè)施、購置工具、補(bǔ)充備品、服裝等, 應(yīng)納入計(jì)劃，由集團(tuán)擬定采購方案；無計(jì)劃的，應(yīng)擬定專題報(bào)告，說明所需原因報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。依據(jù)批準(zhǔn)報(bào)告由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管及酒店總經(jīng)理逐級(jí)審批后，上交至財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。價(jià)格2000元以上（含2000元）要報(bào)送多經(jīng)處批準(zhǔn)，集團(tuán)采購部方可組織采購。、燃油的申購,由集團(tuán)物業(yè)部經(jīng)理根據(jù)各利潤(rùn)中心的實(shí)際需要，電話通知集團(tuán)采購部統(tǒng)一組織進(jìn)貨。供油單位需向采購部提供批號(hào)材質(zhì)單，經(jīng)審核符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后方可購進(jìn)。卸油時(shí)，要有采購員及用有部門專人現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量認(rèn)證，由用油部門根據(jù)計(jì)量表噸數(shù),填寫進(jìn)料驗(yàn)收單,并與采購員在驗(yàn)收單共同簽字。資產(chǎn)管理員依據(jù)驗(yàn)收單在庫存系統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。

8、特殊情況下(含節(jié)假日)應(yīng)急物品，金額在300元以下,由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，酒店采購部組織進(jìn)貨。購后將發(fā)票貼在《報(bào)銷單》上，由部門經(jīng)理報(bào)酒店總經(jīng)理, 酒店總經(jīng)理在《報(bào)銷單》單位負(fù)責(zé)人處審批后，再到財(cái)務(wù)部按程序補(bǔ)辦驗(yàn)收、入庫、出庫手續(xù)。崗位名稱：倉管員 崗位職責(zé)：

1．負(fù)責(zé)酒店總倉庫的物資保管和收、發(fā)貨工作。

2．嚴(yán)格遵守酒店各種規(guī)章制度，各項(xiàng)工作按規(guī)定的程序辦理。

3．收貨時(shí)要嚴(yán)格按照酒店的收貨程序，根據(jù)符合簽字要求的采購單、申購單，檢驗(yàn)到貨物品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等各項(xiàng)內(nèi)容是否達(dá)標(biāo)。

4．嚴(yán)格按照采購單內(nèi)容要求，辦理驗(yàn)收手續(xù)。5．協(xié)助采購部跟蹤和催收應(yīng)到而未到物品。6．負(fù)責(zé)做好采購單據(jù)的存檔工作。

7．負(fù)責(zé)制定貨物的最高最低儲(chǔ)存量，并對(duì)某些常用物品根據(jù)使用情況做好自動(dòng)補(bǔ)貨工作。8．負(fù)責(zé)每月存貨的盤點(diǎn)工作，并編制盤點(diǎn)報(bào)告表。

9．負(fù)責(zé)每月編制棄用及流量較少的物品清單，以供上司參考。10．負(fù)責(zé)每月編制滯銷酒水清單報(bào)上司。

11．協(xié)助財(cái)務(wù)部做好成本控制工作，嚴(yán)格把好收貨、保管關(guān)，將損耗降至最低限度。12．負(fù)責(zé)做好物品、食品、飲品的收、發(fā)記帳工作，做到帳物相符，帳帳相符。13．負(fù)責(zé)倉庫的消防安全和環(huán)境衛(wèi)生工作。崗位名稱：出納員

[鍵入文檔標(biāo)題]

崗位職責(zé)：

1．負(fù)責(zé)保管酒店的流動(dòng)資金，以確保酒店日常營(yíng)業(yè)的需要。2．計(jì)算、匯集及驗(yàn)收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。3．負(fù)責(zé)收入現(xiàn)金、支票和將每天營(yíng)業(yè)收入存入銀行。4．負(fù)責(zé)辦理費(fèi)用報(bào)銷和離職人員的工資結(jié)算工作。

5．負(fù)責(zé)到銀行辦理每月職工工資支付及辦理開戶、清戶、凍結(jié)帳戶等手續(xù)。6．編制登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

7．負(fù)責(zé)每日點(diǎn)算庫存現(xiàn)金，做好日收入和支出項(xiàng)目帳，并結(jié)出現(xiàn)金余額。8．負(fù)責(zé)編制每日出納報(bào)告。

9．定期檢查各部門的備用金，并做好檢查報(bào)告。10．負(fù)責(zé)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。11．負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款的催收。12．負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)發(fā)票的購銷和保管。13．負(fù)責(zé)空白支票的購買和保管。14.負(fù)責(zé)銀行私人印鑒的保管。

15．積極參加培訓(xùn)，遵守酒店的規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。崗位名稱：收銀主管 崗位職責(zé)；

（一）1．以身作責(zé)，帶領(lǐng)收銀組嚴(yán)格執(zhí)行酒店各項(xiàng)規(guī)章制度。

2．對(duì)所屬員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，隨時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)和業(yè)務(wù)水平。

3．定期對(duì)工作情況進(jìn)行總結(jié)，定期召開員工會(huì)議，解決存在的問題，并提出改進(jìn)意見。4．與其他相關(guān)部門協(xié)調(diào)、溝通、密切合作，以提高工作效率。

5．根據(jù)工作中出現(xiàn)的問題負(fù)責(zé)制定培訓(xùn)員工的計(jì)劃并組織實(shí)施，不斷提高收銀員的工作水平。6．協(xié)調(diào)與各部門的聯(lián)系，針對(duì)存在的問題進(jìn)行整改，提高工作效率。7．定期召開收銀員全體會(huì)議，對(duì)一段時(shí)間內(nèi)出現(xiàn)的問題進(jìn)行糾正。

8．設(shè)立員工考勤、紀(jì)律等記錄。定期進(jìn)行評(píng)估，表現(xiàn)好的給予獎(jiǎng)勵(lì)，差的酌情扣罰，年終進(jìn)行總評(píng)估。9．不定期抽查收銀員的備用金，并將檢查結(jié)果記錄下來，上報(bào)部門經(jīng)理，對(duì)長(zhǎng)短款要及時(shí)處理，不允許以

[鍵入文檔標(biāo)題]

長(zhǎng)補(bǔ)短。

10．合理安排班次，靈活調(diào)動(dòng)人員，以保證工作的順利進(jìn)行。

11．負(fù)責(zé)后臺(tái)保險(xiǎn)箱的管理，定期檢查保險(xiǎn)箱使用狀況，準(zhǔn)確記錄保險(xiǎn)箱使用人員，對(duì)特殊的存款箱要開啟記錄，保證總鑰匙的絕對(duì)安全。

12．隨時(shí)檢查未結(jié)帳情況，并隨時(shí)向財(cái)務(wù)主管反映。13．完成上級(jí)指派的其他工作任務(wù)。崗位名稱：餐廳收銀員

1．對(duì)所屬員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，隨時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)和業(yè)務(wù)水平。2．檢查各班現(xiàn)金、票證的上交和保管情況，不定期檢查各收款備用金。

3．檢查所屬員工對(duì)各種設(shè)備如：電腦、電腦打印機(jī)、計(jì)算器等的使用和維護(hù)保養(yǎng)情況，保證各項(xiàng)設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4．檢查每日員工到崗情況及工作前的準(zhǔn)備情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，并隨時(shí)向上級(jí)主管反映。5．隨時(shí)抽查收銀員工作程序的執(zhí)行情況。

6．每日檢查客人消費(fèi)超限額情況，依照催收程序?qū)Τ揞~的客人催收，對(duì)屢催不付者及時(shí)向主管報(bào)告。7．每天檢查遲付帳未結(jié)原因，做出及時(shí)的處理。

8．對(duì)跑帳或丟帳單等問題要查清原因，追查責(zé)任并及時(shí)向主管反映處理。9．隨時(shí)檢查未結(jié)帳情況，并隨時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映。10．協(xié)助廚部隨時(shí)更改菜牌菜價(jià)，以保證工作的順利進(jìn)行。11．及時(shí)將有關(guān)通知下達(dá)到各收款點(diǎn)，并隨時(shí)檢查執(zhí)行通知的情況 12．完成上級(jí)指派的其他工作任務(wù)。

崗位名稱：前臺(tái)收銀員

[鍵入文檔標(biāo)題]

崗位職責(zé)；

1．做好交接班工作及備用金的交接，備好必要的帳單及用品。2．準(zhǔn)確做好收款工作。

3．準(zhǔn)確、迅速地為客人辦理結(jié)帳事宜。

4．對(duì)照預(yù)期離店客人報(bào)表，整理好離店客人的客帳資料，確保帳單相符。5．按照規(guī)定做好客用保險(xiǎn)箱服務(wù)工作。

6．對(duì)照當(dāng)天入住客人報(bào)表，查驗(yàn)當(dāng)天入住客人的預(yù)收定金等情況，并予以過帳。7．將已過帳的營(yíng)業(yè)帳單，按日期順序整理后放入房客帳套里。8．負(fù)責(zé)填制有關(guān)報(bào)表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)，移交審計(jì)員審核。9．嚴(yán)格遵守酒店制定的其他有關(guān)收付款制度。

10．做好交接班工作，清點(diǎn)備用金，并保持下一班有足夠的找換零錢。11．積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級(jí)分配的其他工作。

一、倉庫管理規(guī)則 倉庫管理工作主要包括：

⑴ 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，辦理倉庫物品的收、發(fā)、領(lǐng)、退手續(xù)和工作，建立健全倉庫的明細(xì)帳卡，根據(jù)貨物的數(shù)量、金額逐項(xiàng)登記入帳，結(jié)出余額，設(shè)立每一用品使用最低存貨標(biāo)準(zhǔn)量； ⑵ 各種物品發(fā)出的實(shí)際成本采用先進(jìn)先出法計(jì)算。

⑶ 建立科學(xué)的倉庫保管制度，貨物按要求分類分?jǐn)偞娣?，并設(shè)卡登記，倉庫存貨定期盤點(diǎn)檢查，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧，毀損等情況，必須查明原因，書面報(bào)告，做到小的調(diào)整，大的調(diào)查，經(jīng)批準(zhǔn)后及時(shí)處理。

[鍵入文檔標(biāo)題]

⑷ 做好倉庫貨量的補(bǔ)充工作，及時(shí)進(jìn)貨補(bǔ)倉，確保能滿足各有關(guān)部門需要的存貨量。

⑸ 及時(shí)報(bào)告處理積存物品情況，在滿足需要的前提下，設(shè)法降低存貨量提高存貨周轉(zhuǎn)率，每月完成月終各倉庫盤存明細(xì)報(bào)告和慢移動(dòng)品報(bào)告。

⑹ 切實(shí)做好防盜、防潮、防火等安全工作，保障各項(xiàng)倉庫管理工作的正常進(jìn)行。

二、建立領(lǐng)料、發(fā)貨監(jiān)控制度：

1、為了完善酒店的監(jiān)控制度，各部門需于每月初（1—3號(hào)）將當(dāng)月物料用品需要量列表上報(bào)財(cái)務(wù)部。

2、各部門需要領(lǐng)料時(shí)，需先由用貨部門填領(lǐng)料單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字并經(jīng)財(cái)務(wù)成本簽批后，方可憑領(lǐng)料單到酒店貨倉領(lǐng)料。

3、食品領(lǐng)料，每天由廚房填寫領(lǐng)料單，行政總廚簽批后即可到食品倉提取。

4、存貨發(fā)出后的管理：

（1）、各使用部門領(lǐng)料后，必須指定專人負(fù)責(zé)本部門的物品登記工作，月末盤點(diǎn)，制作當(dāng)月物品盤點(diǎn)表，以便計(jì)劃下月領(lǐng)料數(shù)量。

（2）、酒吧必須每天記好酒水、香煙進(jìn)、銷、存臺(tái)賬，完成每天酒水、香煙銷售控制表，交財(cái)務(wù)部審核做賬。（3）、物品、食品在酒店各部門之間移動(dòng)，必須填寫“內(nèi)部調(diào)撥單”，調(diào)撥單一式三聯(lián)，調(diào)出部門一聯(lián)，調(diào)入部門一聯(lián)，財(cái)務(wù)部一聯(lián)。

三、財(cái)產(chǎn)責(zé)任損失賠償制度

為了維護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)的完整性，加強(qiáng)員工的責(zé)任心，制定本制度。

1、凡因過失人責(zé)任（工作不當(dāng)或錯(cuò)誤操作等）造成酒店財(cái)產(chǎn)損壞和丟失，均應(yīng)根據(jù)事件情節(jié)輕重、損失程度由過失當(dāng)事人承擔(dān)全部賠償或部分賠償，部分賠償不得小于損失價(jià)值10%。

2、各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)損失，均需由財(cái)產(chǎn)實(shí)物所屬部門及時(shí)向財(cái)務(wù)部提出詳細(xì)報(bào)告；

3、財(cái)產(chǎn)損失價(jià)值，由財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)產(chǎn)管理和有關(guān)帳務(wù)資料確定。凡未使用過的財(cái)物，按原購價(jià)值，已使用過的，按新舊程度計(jì)算折余價(jià)值，可修復(fù)使用的，按修復(fù)費(fèi)用；

4、財(cái)產(chǎn)損失的賠償處理：損失價(jià)值1000元以下的，由財(cái)務(wù)部審批應(yīng)予以賠償金額，損失價(jià)值超過1000元以上的，由財(cái)務(wù)部提出賠償意見報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部將審批確定的賠償意見，書面通知當(dāng)事人所屬部門和當(dāng)事人，由當(dāng)事人到財(cái)務(wù)部交納賠償費(fèi)（或在計(jì)發(fā)工資時(shí)扣?。?/p>

5、外來人員無論何種原因損壞本酒店財(cái)物，均應(yīng)按其損失價(jià)值全額賠償，特殊情況需減免的，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

四、固定資產(chǎn)管理

[鍵入文檔標(biāo)題]

固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價(jià)值在2000元以上，并且在使用過程中保持原有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋及建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具及其它與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、工具、器具等。固定資產(chǎn)按照歸口分級(jí)管理的原則進(jìn)行管理。

財(cái)務(wù)部對(duì)酒店全部固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理，具體包括固定資產(chǎn)購置計(jì)劃的報(bào)批審定，辦理固定資產(chǎn)領(lǐng)用、移動(dòng)、調(diào)撥、報(bào)廢的手續(xù)，以及帳務(wù)處理和計(jì)提折舊等。定期與固定資產(chǎn)使用部門進(jìn)行核對(duì)。

各使用部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理，并實(shí)行部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)制。

工程部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)實(shí)物監(jiān)督和報(bào)廢鑒定及新設(shè)備移交使用的驗(yàn)收等工作，并擬定維修制度和實(shí)施維修工作。

固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)以原價(jià)為準(zhǔn)，購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)費(fèi)、安裝費(fèi)和使用前所發(fā)生的其他有關(guān)費(fèi)用為原價(jià)；自行建造的固定資產(chǎn)，以建造過程中實(shí)際發(fā)生的全部支出為原價(jià)。

1、健全固定資產(chǎn)的明細(xì)核算和日常管理，建立“固定資產(chǎn)使用卡片”（一式三份，財(cái)務(wù)部、使用部門、存檔各一份）和固定資產(chǎn)帳目（財(cái)務(wù)部按使用部門設(shè)置），記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總值、購置日期、使用年限、產(chǎn)地或制造廠家、存放地點(diǎn)等。對(duì)固定資產(chǎn)每年盤點(diǎn)一次，做到“帳帳、帳卡、帳物、帳表”四相符。

2、固定資產(chǎn)的購建

由基本建設(shè)投資購進(jìn)的固定資產(chǎn)，根據(jù)建設(shè)單位提交的“交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表”確定實(shí)物和價(jià)值，建立固定資產(chǎn)帳卡。

零星購置固定資產(chǎn)，由各需用部門在年前一個(gè)月提出下的申購計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部綜合平衡后，呈報(bào)總經(jīng) 理審批，經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批后，由財(cái)務(wù)部按計(jì)劃與各部門協(xié)調(diào)落實(shí)購置，然后，填寫采購申請(qǐng)表，報(bào)采購部—財(cái)務(wù)部—總經(jīng)理，審批后方可采購，未經(jīng)批準(zhǔn)，一律不得購置，購進(jìn)的固定資產(chǎn)，必須辦理驗(yàn)收入庫記錄手續(xù)，由倉庫及使用部門共同驗(yàn)收確認(rèn)后，填寫收貨記錄表（一式四聯(lián)，倉庫、采購部、使用部門、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)）。

3、固定資產(chǎn)領(lǐng)用和移動(dòng)

各部門領(lǐng)用固定資產(chǎn)，均需填寫“物品領(lǐng)用單”（一式四聯(lián)，倉庫、成本部、使用部門、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)），報(bào)財(cái)務(wù)主管核實(shí)審批后，倉庫才予發(fā)貨。

固定資產(chǎn)在酒店內(nèi)各部門的移動(dòng)（不包括借用）必須填寫“內(nèi)部調(diào)撥單”（一式三聯(lián)，財(cái)務(wù)部、調(diào)入、調(diào)出部門各一聯(lián)），報(bào)財(cái)務(wù)部審批登記。同時(shí)原使用部門的“固定資產(chǎn)使用卡”隨同實(shí)物移動(dòng)，未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，任何部門之間均不得任意移動(dòng)固定資產(chǎn)。

固定資產(chǎn)一般不外借，特殊情況下，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，限期收回，借出、借入單位需做好輔助登記，借

[鍵入文檔標(biāo)題]

出單位將“借條”附于該固定資產(chǎn)使用卡后，到期及時(shí)收回。1.固定資產(chǎn)盤盈、盤虧和報(bào)廢：

每年決算前，由財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，必須按名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、原值、已提折舊等內(nèi)容，填列 “固定資產(chǎn)盤盈盤虧報(bào)告表”詳細(xì)說明盤盈盤虧原因，由財(cái)務(wù)部匯總報(bào)批，盈虧相抵凈損失報(bào)總經(jīng)理處理。

申請(qǐng)報(bào)廢固定資產(chǎn)，須填寫“固定資產(chǎn)報(bào)廢單”，詳細(xì)說明報(bào)廢原因，經(jīng)工程部和有關(guān)部門簽署鑒定意見，報(bào)財(cái)務(wù)部審批匯總，總經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)部留底一份，并送使用部門各一份。

報(bào)廢的固定資產(chǎn)實(shí)物，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一收回處理，清理過程中發(fā)生的各項(xiàng)清理支出和清理收入的差額，結(jié) 轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出。

報(bào)廢固定資產(chǎn)處理前，原實(shí)物保管部門應(yīng)管好實(shí)物，未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，任何部門不得擅自處理報(bào)廢固定資產(chǎn)實(shí)物。

2.固定資產(chǎn)的修理、維護(hù)：

固定資產(chǎn)的大修理及經(jīng)常維修制度，由工程部負(fù)責(zé)制定，各部門根據(jù)維修制度規(guī)定，編制本部門使用固 定資產(chǎn)的修理計(jì)劃，送工程部審查修理項(xiàng)目后，報(bào)財(cái)務(wù)部審查修理費(fèi)用，并加具意見報(bào)總經(jīng)理審批，修理計(jì)劃按年、季編報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后由各部門按批準(zhǔn)計(jì)劃執(zhí)行維修。

各部門應(yīng)加強(qiáng)固定資的日常維護(hù)，嚴(yán)格操作規(guī)程，使各項(xiàng)設(shè)備處于良好工作狀態(tài)，提高固定資產(chǎn)的完好 率和利用率。

工程部、財(cái)務(wù)部定期對(duì)固定資產(chǎn)的完好，利用情況進(jìn)行檢查。3．其他：

固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)和索賠業(yè)務(wù)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。個(gè)人責(zé)任損壞固定資產(chǎn)，由財(cái)務(wù)部提出處罰意見，報(bào) 總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

8．固定資產(chǎn)計(jì)提折舊的規(guī)定：

（1）、當(dāng)月投入使用的固定資產(chǎn)，從次月起計(jì)提折舊，當(dāng)月停止使用的固定資產(chǎn)，從停止使用的次月起停止計(jì)提折舊。

（2）、本酒店的固定資產(chǎn)按直線法計(jì)提折舊，凈殘值率為5%，各類固定資產(chǎn)折舊年限分別為： A、房屋、建筑物類20年 B、機(jī)器、機(jī)械設(shè)備類 10年 C、交通運(yùn)輸工具類 4年

[鍵入文檔標(biāo)題]

D、家具設(shè)備類 5年 E、電器及影視設(shè)備類 3年 F、電子設(shè)備類 3年 G、其他設(shè)備或工具 3年

七、低值易耗品的管理：

低值易耗品是指使用期限超過一年，單位價(jià)值在2000元以下的家具、工具、小型設(shè)備等，按用途可分為：家具、辦公用具、工器具、勞防用品、儀器儀表、金屬餐具、擺設(shè)掛飾、玻璃器皿、其他。低值易耗品的管理參照固定資產(chǎn)的管理方法。

購入的低值易耗品分“在庫”和“在用”兩階段管理與核算，領(lǐng)用的低值易耗品采取“一次攤銷法”進(jìn)行核算。使用部門應(yīng)在每月末盤點(diǎn)低值易耗品，編制低值易耗品盤點(diǎn)表報(bào)財(cái)務(wù)部。盤點(diǎn)表包括：月初盤存數(shù)、本月增加數(shù)、本月減少數(shù)、月末盤存數(shù)。財(cái)務(wù)部每半年組織一次低值易耗品的盤點(diǎn)。

財(cái)務(wù)部安全管理規(guī)定

1．認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)方面的法規(guī)、制度和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合財(cái)務(wù)工作進(jìn)行定期安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時(shí)匯報(bào)并妥善處理。2．營(yíng)業(yè)結(jié)帳完畢，財(cái)務(wù)部及現(xiàn)金收款臺(tái)財(cái)會(huì)人員須將現(xiàn)金支票上交財(cái)務(wù)部專門負(fù)責(zé)人，鎖入專用保險(xiǎn)柜，店內(nèi)各零散點(diǎn)不得存留現(xiàn)金過夜。

3．財(cái)務(wù)部是重要部門，除專人在內(nèi)工作外，其他無關(guān)人員不得入內(nèi)。

4．財(cái)務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金、支票等，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項(xiàng)工作無關(guān)事宜。5．財(cái)務(wù)部嚴(yán)禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。各種鑰匙印章指定專人保管，不得將鑰匙帶出酒店或隨意放在不安全的地方。

6．各部營(yíng)業(yè)收入的外匯，要按財(cái)務(wù)管理規(guī)定上繳入庫，嚴(yán)禁私自套匯、轉(zhuǎn)讓。

7．出納員保險(xiǎn)柜鑰匙發(fā)給出納本人使用。保險(xiǎn)柜只許用來存放備用金，不許私自放雜物等與工作無關(guān)的物品。保險(xiǎn)柜鑰匙不許丟失。

8．財(cái)務(wù)部所屬出納人員不得私配保險(xiǎn)柜鑰匙，不得將保險(xiǎn)柜密碼外傳，過節(jié)或放假時(shí)，要與保安部配合，對(duì)保險(xiǎn)柜加封。

[鍵入文檔標(biāo)題]

9．財(cái)務(wù)出納和收銀實(shí)行擔(dān)保制，如有問題，擔(dān)保人負(fù)連帶責(zé)任。

關(guān)于廢品處理的規(guī)定

為了加強(qiáng)酒店對(duì)物資的統(tǒng)一管理，維護(hù)酒店的利益，現(xiàn)對(duì)備部門廢品的處理及報(bào)廢物品處理做出如下規(guī)定： 1．酒店所有的報(bào)損設(shè)備、家具、軟片、各種廢品的處理，全部統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。

2．各部門破損的設(shè)備、家具、軟片等，本著修舊的原則，由各部門統(tǒng)一放在工程部指定的房?jī)?nèi)，由工程部負(fù)責(zé)維修。如經(jīng)過鑒定不能維修的，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一處理(有關(guān)部門配合)。

3．對(duì)各種包裝物(易拉罐、紙箱、報(bào)紙、畫報(bào))等廢品，各部門選派一名員工專門負(fù)責(zé)，要處理的廢品 必須有部門蓋章的出門證(由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一印制)財(cái)務(wù)部選派一名員工專門負(fù)責(zé)處理廢品的工作，并加蓋財(cái)務(wù)章方可出門，否則，保安部不允許任何物品或廢品出門。

4．處理廢品的時(shí)間為每周三、五下午2點(diǎn)～4點(diǎn)。

5．處理廢品，財(cái)務(wù)部和各部選派的員工一起處理，所得款項(xiàng)留財(cái)務(wù)部入帳做員工福利用。

6．保安部必須嚴(yán)格把關(guān)，決不允許沒有任何正當(dāng)手續(xù)的人自行出門處理廢品，任何個(gè)人不得私自處理廢品，否則，按違紀(jì)處理。

7．上述由財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)商、監(jiān)督

物資庫房安全管理規(guī)定

1．專人專庫，各庫房鑰匙專人收存。

2．堅(jiān)持值班登記制度，嚴(yán)格交接班手續(xù)，保管員公休、倒休、出差時(shí)的物資發(fā)放由領(lǐng)班和替班共同負(fù)責(zé)；保管員休假前和上崗后應(yīng)交接清楚，責(zé)任落實(shí)。

3．庫房勤清掃、勤通風(fēng)、勤整理。物品擺放要復(fù)合消防要求，物品保管不霉不爛，無丟失，無損壞。4．安全消防按崗負(fù)責(zé)。保管員必須熟知消防常識(shí)及消防器材的放置位置，掌握已配備的消防器材使用方法。

5．對(duì)來歷不清、性質(zhì)不明及私人物品不得入庫存放。6．易燃易爆、劇毒物品專庫專放，專人保管，嚴(yán)格領(lǐng)用手續(xù)。7．庫房嚴(yán)禁吸煙，不準(zhǔn)會(huì)客，不準(zhǔn)留宿。

8．庫房不準(zhǔn)動(dòng)用明火，不準(zhǔn)使用電熱設(shè)備，不準(zhǔn)亂拉照明線路。9．來庫領(lǐng)用物品要在庫外等候，未經(jīng)允許不得進(jìn)入庫房。

10．出現(xiàn)問題要及時(shí)與采購部、財(cái)務(wù)部或保安部聯(lián)系。

[鍵入文檔標(biāo)題]

物資庫房防火安全管理規(guī)定

1．嚴(yán)格遵守《倉庫防火安全管理規(guī)則》，庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，不得動(dòng)用明火，要保持通道暢通。2．根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類，分庫存放。易燃易爆物品單獨(dú)設(shè)庫存放，不得和其他庫房混用。3．庫內(nèi)物品碼垛要整齊，不得過高、過寬，物資須距電線、燈泡50厘米以上，燈泡不得超過60瓦。4．易燃易爆物品庫，應(yīng)安裝防爆燈，嚴(yán)禁庫內(nèi)亂拉照明線。

5．保管員應(yīng)經(jīng)常檢查燈具和電線，發(fā)現(xiàn)破損、老化要及時(shí)請(qǐng)工程部更換。6．離開庫房時(shí)必須進(jìn)行防火安全檢查，確無問題，切斷電源后鎖好門方可離開。

7．各崗位要熟悉各種消防器材性能、使用方法及器材擺放位置。發(fā)現(xiàn)火情立即撲救，及時(shí)報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及保安部，并保護(hù)好現(xiàn)場(chǎng)，協(xié)助查清起火原因。

8．愛護(hù)消防器材，保持滅火器清潔，禁止隨意挪動(dòng)、遮擋消防器材。

9．凡違反本規(guī)定者，按酒店消防管理規(guī)章有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

倉庫防火安全管理規(guī)則

[鍵入文檔標(biāo)題]

[鍵入文檔標(biāo)題]

分庫儲(chǔ)存，并在醒目處標(biāo)明儲(chǔ)存物品的名稱、性質(zhì)和滅火方法。

[鍵入文檔標(biāo)題]

第三篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部職責(zé)

一、貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)法規(guī)和政策，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)公司及本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，抵制一切違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和危害公司利益的行為。

二、負(fù)責(zé)建立健全公司會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度；制訂內(nèi)部審計(jì)工作制度，對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)審。

三、負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算及內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并分解落實(shí)至各部門。

四、負(fù)責(zé)公司日常費(fèi)用審核及報(bào)銷工作，以及員工薪酬核算和獎(jiǎng)金福利發(fā)放工作。

五、按時(shí)準(zhǔn)確地編制月、季、報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說明，分析財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

六、負(fù)責(zé)定期編制公司資金使用計(jì)劃，統(tǒng)籌安排資金的調(diào)度工作；定期組織對(duì)各部門收支情況進(jìn)行檢查和考核，并提出相應(yīng)整改、考核、獎(jiǎng)懲初步意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，監(jiān)督各項(xiàng)整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負(fù)責(zé)公司各種稅金的計(jì)算工作，依法繳納。

八、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理，定期組織資產(chǎn)清查，保證資產(chǎn)的安全完整。

九、參與公司各種經(jīng)濟(jì)合同的簽訂，建立并登記經(jīng)濟(jì)合同管理臺(tái)賬。結(jié)合各業(yè)務(wù)部門的工作進(jìn)展情況，核準(zhǔn)合同款項(xiàng)總額，應(yīng)付款項(xiàng)和付款明細(xì)臺(tái)賬的登記工作。負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)檔案的歸檔及管理工作。

十、負(fù)責(zé)公司融資和資本運(yùn)營(yíng)工作。

十一、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)保管各種票據(jù)、單證及財(cái)務(wù)印章。

十二、負(fù)責(zé)公司各開發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算，開發(fā)前期準(zhǔn)備工作，成本核算，銷售款項(xiàng)收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)核算，會(huì)同各業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)往來款項(xiàng)的回收和管理。

十四、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商、銀行等關(guān)聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的全面財(cái)務(wù)工作；

二、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定適用的財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，建立財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)流程；制訂財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

三、圍繞公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)公司的資金融通調(diào)撥工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。負(fù)責(zé)公司資金安全，有效地籌劃和合理運(yùn)用公司資金。

四、定期匯報(bào)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算并督導(dǎo)財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行。

六、建立維護(hù)公司財(cái)政、稅務(wù)、銀貸、工商等對(duì)外良好關(guān)系。

七、負(fù)責(zé)公司各種財(cái)務(wù)專用章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人專用章、銀行印鑒等重要財(cái)務(wù)資料與物件的安全保管。

八、負(fù)責(zé)對(duì)出納簽發(fā)的支票要素審查無誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

九、負(fù)責(zé)公司融資及資本運(yùn)營(yíng)工作。

十、抓好財(cái)務(wù)檢查，及時(shí)糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)、弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)行為。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)工作職責(zé)

一、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)制定適用的財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，建立財(cái)務(wù)內(nèi)部控制流程。

二、根據(jù)國(guó)家法規(guī)，制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

三、協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)做好成本預(yù)測(cè)、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計(jì)劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核監(jiān)督工作，提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

七、做好公司稅務(wù)籌劃，爭(zhēng)取稅務(wù)優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行實(shí)施情況，監(jiān)督各部門的財(cái)務(wù)活動(dòng)，分析存在問題，查明原因，及時(shí)解決。

九、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財(cái)務(wù)資料與物件的安全保管。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司本部、項(xiàng)目日常費(fèi)用報(bào)銷及會(huì)計(jì)核算工作，清理往來款項(xiàng)，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否經(jīng)過審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實(shí)性，合法性，合理性進(jìn)行審核。

二、負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理工作，按照預(yù)算管理規(guī)定登記預(yù)算臺(tái)賬，定期向公司各部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算管理工作完成。

三、負(fù)責(zé)公司及項(xiàng)目各類會(huì)計(jì)報(bào)表的編制及上報(bào)工作。

四、負(fù)責(zé)公司成本預(yù)測(cè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的提供、成本費(fèi)用的控制、核算及分析工作，做好成本費(fèi)用指標(biāo)的分解。

五、負(fù)責(zé)公司本部及項(xiàng)目固定資產(chǎn)、庫存材料（物資）的賬務(wù)登記和核算工作。

六、負(fù)責(zé)公司資金報(bào)表的填制與上報(bào)，編制資金使用計(jì)劃表。并對(duì)公司資金狀況及需求實(shí)時(shí)監(jiān)控，按時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)提供資金分析表。

七、負(fù)責(zé)管理公司財(cái)產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)的安全完整。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計(jì)工作計(jì)劃，實(shí)施審計(jì)工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)

一、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度。

二、負(fù)責(zé)保管和使用銀行預(yù)留印鑒的一項(xiàng)印鑒。

三、負(fù)責(zé)辦理公司現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記銀行日記帳，定期與銀行核對(duì)，做到賬實(shí)相符。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的或手續(xù)不全的銀行付款負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

四、負(fù)責(zé)購買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領(lǐng)用簿，定期盤點(diǎn)；負(fù)責(zé)購買發(fā)票，領(lǐng)用，登記，保管工作；收據(jù)的開具，登記，保管工作。

五、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金，定期盤點(diǎn)，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)；對(duì)現(xiàn)金短款負(fù)直接責(zé)任。

六、每周一按時(shí)提供公司本部及項(xiàng)目的資金狀況表。

七、負(fù)責(zé)企業(yè)有關(guān)稅費(fèi)的繳納工作。

八、協(xié)助完成會(huì)計(jì)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)表的裝訂工作；協(xié)助建立會(huì)計(jì)檔案的分類索引工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部日常財(cái)務(wù)管理工作，合理使用資金，保證項(xiàng)目部資金的正常運(yùn)作。積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)項(xiàng)目部取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

二、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，控制項(xiàng)目的非生產(chǎn)性支出。

三、編制項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、購銷、租賃等重大合同的制訂與會(huì)簽，參與大宗物資的采購、招標(biāo)工作，對(duì)項(xiàng)目部的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有監(jiān)督權(quán)。

四、嚴(yán)格對(duì)撥付工程款的控制，參與、審核驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作，做到“驗(yàn)工根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)，計(jì)價(jià)根據(jù)驗(yàn)工，撥款根據(jù)計(jì)價(jià)，單價(jià)按照合同”，嚴(yán)禁超付款現(xiàn)象的發(fā)生。

五、完善民工工資監(jiān)管制度，保證民工工資按時(shí)發(fā)放。

六、及時(shí)催收工程款，加強(qiáng)對(duì)“應(yīng)收未收”工作的管理力度。

七、編制工資發(fā)放表，做好考勤考績(jī)級(jí)工資臺(tái)賬工作，按規(guī)定扣繳個(gè)人所得稅，每月編制、上報(bào)個(gè)人所得稅報(bào)表。

八、每月會(huì)同物資部門對(duì)庫存的設(shè)備物資進(jìn)行盤點(diǎn)，保證項(xiàng)目部設(shè)備物資收支平衡，賬物相符。

九、每月向公司財(cái)務(wù)上報(bào)各種相關(guān)資料，按規(guī)定編制報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告。確保項(xiàng)目部會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性。

十、每月進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查，及時(shí)提供財(cái)務(wù)信息。

十一、按規(guī)定計(jì)提、上繳國(guó)家規(guī)定的稅金、附加費(fèi)、基金，及時(shí)完成各項(xiàng)應(yīng)上交款任務(wù)。

十二、加強(qiáng)與各部門之間的聯(lián)系，防止因溝通不及時(shí)造成的工作疏漏。要分清責(zé)任界線，鼓勵(lì)配合，按照工作程序有條理的在各部門之間展開工作。所有包括對(duì)上、對(duì)下計(jì)價(jià)物資采購等涉及資金預(yù)算應(yīng)提前通知財(cái)務(wù)部門。

十三、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部相關(guān)制度

1、報(bào)賬的合理性與規(guī)范性：報(bào)銷人應(yīng)當(dāng)按要求報(bào)銷票據(jù)、對(duì)于不規(guī)范不合理票據(jù)不給予報(bào)銷，有特殊情況需寫說明。

2、報(bào)賬人應(yīng)當(dāng)?shù)怯洶l(fā)票臺(tái)賬，逐筆登記，漏記者不予掃描。

3、計(jì)劃部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際計(jì)價(jià)按照要求時(shí)點(diǎn)提對(duì)上對(duì)下驗(yàn)工計(jì)價(jià)單，保證賬面的及時(shí)性。

4、物資部門應(yīng)當(dāng)按月盤點(diǎn)物資及材料、將盤點(diǎn)資料按月交于財(cái)務(wù)備份。

5、辦公室應(yīng)當(dāng)做好車輛使用的登記、按要求逐車逐筆登記相關(guān)的費(fèi)用，保證合理控制。

6、安質(zhì)部應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)安全生產(chǎn)費(fèi)用進(jìn)行整理，對(duì)于安全生產(chǎn)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、配合財(cái)務(wù)部報(bào)賬歸集。

7、工程部應(yīng)當(dāng)對(duì)施工隊(duì)工資支付進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，按時(shí)報(bào)賬，對(duì)于相關(guān)的研發(fā)支出進(jìn)行整理歸類，按所上報(bào)資料歸集報(bào)賬。

8、各部門應(yīng)當(dāng)按工作需要配合起來，保證工作的及時(shí)與正確，避免部門之間因溝通不當(dāng)?shù)⒄`正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)。

第五篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施；

4.負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對(duì)往來結(jié)算戶隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門及時(shí)催收款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)工作需要向部門提供

專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

二、財(cái)務(wù)部編制

財(cái)務(wù)部定編3人：設(shè)經(jīng)理（副）1人，主辦會(huì)計(jì)1人，出納員1人。

三、財(cái)務(wù)部各崗位職務(wù)說明書

（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說明書

1.1職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1.2 直接上級(jí)：總經(jīng)理

1.3 直接下級(jí)：會(huì)計(jì)師、出納員

1.4 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)公司財(cái)務(wù)的處理權(quán)

1.5 管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作

1.6 具體工作職責(zé)：

● 貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的財(cái)務(wù)規(guī)章

制度；

● 對(duì)各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

● 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時(shí)處理帳務(wù)，按期

編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料；

● 負(fù)責(zé)對(duì)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

● 負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作任務(wù)； ● 負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會(huì)計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對(duì)影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重

大問題，會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的措施和建議；

● 按年、季編寫財(cái)務(wù)情況說明書，重大問題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；

● 負(fù)責(zé)建立各部門物資財(cái)產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實(shí)行，每半年進(jìn)行清點(diǎn)一次；

● 每月抽查成品倉5個(gè)產(chǎn)品、原料倉2個(gè)產(chǎn)品、附料倉3個(gè)產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績(jī)分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析；

● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費(fèi)用，劃出盈虧平衡點(diǎn)警戒線；

● 對(duì)帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。

1.7職務(wù)要求（任職資格）

● 財(cái)會(huì)本科畢業(yè),會(huì)計(jì)師資格；

● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)；

● 道德品質(zhì)好，責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真細(xì)致。

（二）主辦會(huì)計(jì)職務(wù)說明書

2.1職務(wù)名稱：主辦會(huì)計(jì)

2.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

2.3管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會(huì)計(jì)核算和有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)力

2.4工作職責(zé)

● 按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳

帳、帳表相符；

● 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M(fèi)用、成本； ● 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫存，并作出

恰當(dāng)處理；

● 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單；對(duì)收到的各項(xiàng)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核、整

理、編制匯總報(bào)表；

● 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；

● 負(fù)責(zé)按月核對(duì)往來帳戶，及時(shí)處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

● 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理歸檔；

● 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門的財(cái)務(wù)事項(xiàng)； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財(cái)務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會(huì)計(jì)師職稱；

● 三年以上工業(yè)主辦會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)；

● 有服裝工業(yè)會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。

（三）出納員職務(wù)說明書

3.1職務(wù)名稱：出納員

3.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

3.3管理權(quán)力：對(duì)不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力

3.4工作職責(zé)：

● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

● 審核所有支出憑證，對(duì)符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

● 負(fù)責(zé)收款事項(xiàng)；

● 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時(shí)向主辦會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金和收支憑單；

● 負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會(huì)計(jì)盤點(diǎn)現(xiàn)金，按月核對(duì)銀行存款發(fā)生額和余額；

● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學(xué)歷，財(cái)會(huì)專業(yè)（或有出納員工作經(jīng)驗(yàn)）；

● 工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。

四、財(cái)務(wù)部員工績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

員工績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法，即先對(duì)每項(xiàng)工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分，再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評(píng)估考核對(duì)象的工作情況，視其實(shí)際工作情況與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的差異，按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分（直至扣完為止），標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項(xiàng)目的實(shí)得分。

（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.制訂月工作計(jì)劃(10分)

要求每月28日前準(zhǔn)時(shí)報(bào)送本部門下月工作計(jì)劃，未按時(shí)報(bào)送扣5分；要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運(yùn)作需要應(yīng)安排的主要工作沒有遺漏，計(jì)劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時(shí)間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng)，對(duì)可能出現(xiàn)的問題和困難有足夠的估計(jì)和解決措施，以此為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工作計(jì)劃的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，酌情扣0~5分。

2.月工作計(jì)劃（包括總經(jīng)理交辦事項(xiàng)）的完成（60分）

要求保質(zhì)保量按時(shí)完成部門月工作計(jì)劃和總經(jīng)理交辦事項(xiàng)。每有一項(xiàng)當(dāng)月應(yīng)完成工作任務(wù)沒完成扣5分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣2分）；每有一項(xiàng)工作任務(wù)沒按計(jì)劃進(jìn)度完成扣2分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1分）；工作質(zhì)量不高，每有一次正確的批評(píng)意見或投訴扣2分；每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財(cái)產(chǎn)損失、名譽(yù)損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開展）酌情扣30~60分。

3.日常例行事務(wù)處理（20分）

（1）按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣5分；

（2）審核會(huì)計(jì)帳薄、填制各類稅賦申報(bào)表，給公司造成損失扣10~20分；

（3）每月5日前審核、上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告，不按時(shí)扣2分；有差錯(cuò)扣2分；

（4）按月、按單、按款核算成本，并進(jìn)行分析，提出成本控制方案，沒有核算扣10分；

沒有分析扣5分；成本控制方案被采用達(dá)到預(yù)期效果獎(jiǎng)10分；

4.內(nèi)部管理（5分）

要求建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度、工作程序；加強(qiáng)對(duì)下屬的管理，及時(shí)指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作；適時(shí)進(jìn)行優(yōu)勝劣汰，建立高效團(tuán)隊(duì)。每有一個(gè)員工考核分?jǐn)?shù)在80分以下扣2分；若連續(xù)三個(gè)月不能提升80分以下員工業(yè)績(jī)而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項(xiàng)不得分。

5.組織紀(jì)律（5分）

要求模范帶頭遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（二）主辦會(huì)計(jì)績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.會(huì)計(jì)核算(60分)

按財(cái)務(wù)部規(guī)定登記總帳和各明細(xì)帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符?？己藭r(shí)先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分；然后隨機(jī)抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分；是否分錄正確，每有1份分錄錯(cuò)誤扣5分；是否分?jǐn)偤侠?，每有一?xiàng)分?jǐn)偸д`扣5分。

2.財(cái)務(wù)監(jiān)督（10分）

（1）要求所有記帳憑證的原始憑單準(zhǔn)確、完整、符合公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定?？己藭r(shí)隨機(jī)抽

取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分；

（2）要求月末最后一日或次月第一日盤點(diǎn)出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時(shí)，要及時(shí)報(bào)告

經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（3）要求每月按時(shí)與相關(guān)人員核對(duì)需結(jié)算的帳戶，向經(jīng)理報(bào)告差異，根據(jù)經(jīng)理指示處理

差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（4）要求及時(shí)核對(duì)銀行對(duì)帳單、出納銀行存款日記帳和會(huì)計(jì)明細(xì)帳，有差異時(shí)要及時(shí)報(bào)

告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒有按以上要求完成任務(wù)扣5分。

3.財(cái)務(wù)服務(wù)（10分）

（1）要求按時(shí)準(zhǔn)確無誤編造各部門人員工資，沒按時(shí)扣2分；每有1人錯(cuò)誤扣2分；

（2）按時(shí)、準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)匯總報(bào)表，沒按規(guī)定時(shí)間完成扣2分；不準(zhǔn)確酌情扣2~5分；

（3）按計(jì)劃開具銷售增值稅專用發(fā)票。

4.財(cái)務(wù)檔案管理（10分）

要求按月對(duì)會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)（或樣板）

要求酌情扣1~8分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求及時(shí)、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)，每有一欠不及時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

6.組織紀(jì)律（5分）

要求模范遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（三）出納員績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.記帳（20分）

要求根據(jù)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部規(guī)定按日序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額?？己藭r(shí)隨機(jī)抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2.財(cái)務(wù)監(jiān)督（40分）

要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣2分。

計(jì)算方法：交單時(shí)由主辦會(huì)計(jì)審核退回憑證數(shù)+考核主辦會(huì)計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)

3.資金安全（20分）

（1）要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會(huì)同主辦

會(huì)計(jì)進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，現(xiàn)金余額應(yīng)和帳存數(shù)相符。庫存超標(biāo)扣5分；未按規(guī)定時(shí)間盤點(diǎn)扣5分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分；

（2）要求按時(shí)核對(duì)銀行存款各個(gè)帳戶的月末余額與銀行對(duì)帳單余額，若有不符，要及時(shí)

查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當(dāng)月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。沒按時(shí)核對(duì)扣5分；沒查明原因扣5分；沒做調(diào)節(jié)表扣5分。

4.交單（10分）

要求每3天向主辦會(huì)計(jì)交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過次月2日，銀行存款對(duì)帳單不超過次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求按時(shí)圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。每有一次不按時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。