第一篇：農(nóng)村合作銀行簽發(fā)銀行承兌匯票操作規(guī)程

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農(nóng)村合作銀行簽發(fā)銀行承兌匯票操作規(guī)程

第一條 為規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務，按照國家有關法律、法規(guī)及《XXXX農(nóng)村合作銀行銀行承兌匯票管理辦法》，結合我行實際，制定本操作規(guī)程。

第二條 銀行承兌匯票簽發(fā)基本程序：支行（分理處）受理并初審→合行本部公司業(yè)務部審查→審貸委員會審批→再審查委員會對審批復查→合行營業(yè)部簽發(fā)、登記、保管、承兌→公司業(yè)務部登錄。

第三條申請條件

申請簽發(fā)銀行承兌匯票的企業(yè)必須符合下列條件：

1、在申請支行（分理處）開立存款帳戶。

2、非全額比例簽發(fā)銀行承兌匯票信用等級A級以上，即時評定AA級以上，具有產(chǎn)品有市場、經(jīng)營有效益、符合貸款條件、無欠息、無不良記錄，定期報送企業(yè)財會報表和相關經(jīng)營資料。

3、有真實、合法、有效的商品購銷合同，恪守信用，自愿接受信貸結算監(jiān)督和現(xiàn)金管理規(guī)定。

第四條受理

申請簽發(fā)銀行承兌匯票企業(yè)必須向開戶行提供下列資料：

1、申請簽發(fā)全額保證金銀行承兌匯票

（1）經(jīng)工商年檢的法人營業(yè)執(zhí)照正本復印件；

（2）企業(yè)法人機構代碼證書正本復印件；

（3）貸款管理卡復印件；

（4）年初和近期的企業(yè)資產(chǎn)負債表及損益表 ；

（5）真實的商品貿(mào)易購銷合同原件及復印件；

（6）企業(yè)法人代表簽具的簽發(fā)銀行承兌匯票申請書；

（7）企業(yè)存入保證金憑證原件復印件。

2、申請簽發(fā)非全額比例保證金銀行承兌匯票

（1）經(jīng)工商年檢的法人營業(yè)執(zhí)照正本復印件；

（2）企業(yè)法人機構代碼證書復印件；

（3）上年末與上月的企業(yè)資產(chǎn)負債表和損益表；

（4）經(jīng)過年審的貸款管理卡復印件；

（5）真實的商品貿(mào)易購銷合同原件及復印件 ；

（6）企業(yè)資信等級證明或近期信用等級評定（即時評定）復印件；

（7）公司制企業(yè)同意申請開具銀行承兌匯票的董事會決議；

（8）企業(yè)法人代表簽具的簽發(fā)銀行承兌匯票申請書；

（9）保證金不足，需提供有行本部認可的擔保單位或房地產(chǎn)抵押；

（10）企業(yè)存入保證金憑證復印件；

（11）支行（分理處）第一責任人簽具的承諾書。

擔保單位需提供的資料：

（1）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本復印件；

（2）上年末和上月的資產(chǎn)負債表、損益表；

（3）公司制企業(yè)同意擔保的董事會決議；

第五條初審

各 支行（分理處）明確辦理銀行承兌匯票專管員，全額保證金銀行承兌匯票專管員由各行（處）主管會計擔任，非全額保證金銀行承兌匯票專管員由各行（處）信貸員擔任，第一責任人應對申請企業(yè)的主體資格進行認真初審，審查銀行承兌申請書所填內(nèi)容及財會報表反映的情況是否真實，審查商品購銷合同的真實性，對不足100％保證金的每筆承兌匯票業(yè)務進行風險度測算，審查開具銀行承兌匯票的保證金是否確為企業(yè)所有，并對法人公章、簽名的真實性予以認定。

因保證金不足確需提供擔保的，應根據(jù)《貸款通則》的要求，對擔保人的主體資格、資信狀況、代償能力等進行審查。以下機構不得作為保證擔保人：

（1）學校、幼兒園、醫(yī)院、社會團體、黨、政、機關、司法部門或派生機構（包括財、稅、計劃等部門）；

（2）經(jīng)濟實體的分支機構或職能部門；

（3）與申請人之間存在相互控股關聯(lián)的公司；

（4）其他不宜作為申請銀行承兌匯票擔保人的企業(yè)。

第六條上報審查

所有資料經(jīng)初審合格，由專管員在申報行（分理處）簽具初審意見后，經(jīng)支行（分理處）行長（主任）確認并簽具意見、加蓋公章后，連同所有資料一并上報行本部公司業(yè)務部審查，不足100％保證金的需由第一責任人出具承諾書。

第七條審查

公司業(yè)務部負責銀行承兌匯票業(yè)務的專管員受理銀行承兌匯票申請后，應根據(jù)《XXXX農(nóng)村合作銀行銀行承兌匯票管理辦法》對銀行承兌匯票申請人所在支行（分理處）上報的全部資料再次進行嚴格審查，確保資料的真實性、合法性、完整性。經(jīng)過審查，在銀行承兌匯票申請書上簽具審查意見，送審貸委員會審批。

對不足100％保證金的，公司業(yè)務部負責銀行承兌匯票業(yè)務的專管員受理銀行承兌匯票申請后，應根據(jù)《XXXX農(nóng)村合作銀行銀行承兌匯票管理辦法》、《貸款通則》對銀行承兌匯票申請人所在支行（分理處）上報的全部資料再次進行嚴格審查，對需要進行現(xiàn)場考察的要進行現(xiàn)場考察，確保資料的真實性、合法性、完整性。經(jīng)過審查，在銀行承兌匯票申請書上簽具審查意見，經(jīng)部門負責人審批后，根據(jù)決策權限上報審貸委員會審批。

第八條簽訂協(xié)議

對受理簽發(fā)銀行承兌匯票申請的，經(jīng)公司業(yè)務部逐級上報審批同意承兌后，由公司業(yè)務部與申請人簽訂銀行承兌匯票協(xié)議和質押合同及與保證人簽訂保證合同。

第九條交存保證金

公司業(yè)務部按《XXXX農(nóng)村合作銀行銀行承兌匯票管理辦法》第三條規(guī)定審查出票人的資格、條件；對出票人和協(xié)議記載內(nèi)容的完整性、使用對象的合規(guī)性以及是否經(jīng)有權人審批，質押合同或保證合同是否填寫齊全、簽章是否符合規(guī)定等進行審查。審查符合要求后，由申請人將保證金交存營業(yè)部或支行（分理處）指定保證金帳戶。

第十條簽發(fā)

銀行承兌匯票由簽發(fā)員領取匯票憑證進行簽發(fā)，注明承兌協(xié)議編號，并在匯票上記載承兌日期，加蓋授權經(jīng)辦人員名章，然后連同有關協(xié)議交復核員進行復核，復核員審查匯票記載內(nèi)容是否填寫齊全、完整，“交易合同號碼”是否填寫，審查無誤后交印章專管員蓋章，印章專管員在“承兌銀行蓋章”處加蓋“銀行匯票專用章”，并將第二、三聯(lián)承兌匯票交給簽發(fā)員，由簽發(fā)員復核無誤后交還出票人，同時按照承兌協(xié)議規(guī)定向出票人收取承兌手續(xù)費。

第十一條登記管理

承兌匯票簽發(fā)后，卡片聯(lián)由營業(yè)部會計部門在簽發(fā)日日終進行登記和入庫保管，營業(yè)部會計部門必須及時處理各類查詢、查復等工作；并在匯票到期日當天將保證金專戶的保證金劃入承兌專戶以備兌付。

第十二條到期付款

全額保證金的銀行承兌匯票到期后，直接在匯票到期日當天將保證金專戶的保證金劃入承兌專戶以備兌付。

對非全額保證金的，在銀行承兌匯票到期付款前，支行（分理處）信貸部門應視同貸款管理，要求出票人按期報送企業(yè)財務會計報表和有關資料，隨時了解和掌握其生產(chǎn)經(jīng)營情況、資金財務狀況。在銀行承兌匯票到期前10天由信貸部門通知申請人和擔保人并發(fā)出《銀行承兌匯票交存票款通知書》。支行（分理處）必須將《通知書》回執(zhí)取回專夾保管，并督促企業(yè)在銀行承兌匯票到期前3天交付足額票款。

第十三條銀行承兌匯票到期日企業(yè)未能按時足額交存應付票款，我行應在無條件向持票人承兌的同時，根據(jù)銀行承兌協(xié)議直接從申請人和擔保人的帳戶中扣款。

第十四條對從申請人和擔保人扣款后仍有缺額的，支行（分理處）應在銀行承兌匯票到期日與申請人簽訂借款借據(jù)，將款項及時劃入營業(yè)部。當日借款列入逾期貸款科目核算，并按逾期貸款利率計收利息。

第十五條申請銀行承兌匯票的非全額保證金由信貸部門根據(jù)企業(yè)資信狀況按不同的比例收取。

第十六條申請銀行承兌匯票保證金不足100％的，其不足要求由具備擔保能力的保證人擔保，其蓋章簽字應在合行本部信貸部門進行。

第十七條銀行承兌匯票的保證金在簽發(fā)銀行承兌匯票前由企業(yè)劃入所申請支行（分理處）承兌匯票保證金專戶存儲。保證金的使用待匯票到期后劃給企業(yè)或到期時劃付票款，不得移作他用，不得提前劃付。

第十八條銀行承兌匯票的簽發(fā)實行印、證分管的原則，嚴禁在缺員的情況下進行操作。

第十九條銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續(xù)費，不足10元的按10元計。

第二十條銀行承兌匯票簽發(fā)和承兌后，在表內(nèi)“6011應收承兌匯票科目、6012承兌匯票科目”中進行核算。

第二十一條因匯票到期而出票人帳戶無款或資金不足，造成被迫放款的，對支行（分理處）實行先貸后批。同時按合行本部有關新增違規(guī)貸款處罰規(guī)定對責任人進行處罰。第二十二條凡由于違規(guī)操作，造成銀行承兌匯票到期不能按時承兌或承兌資金遭受損失的，將根據(jù)我行相關規(guī)定、對責任人進行嚴肅處理，情節(jié)特別嚴重的，將依法追究有關的法律責任。

第二十三條憑證的管理與領用

營業(yè)部必須建立銀行承兌匯票重要空白憑證登記簿，按時進行簽發(fā)、作廢、銷號登記。銀行承兌匯票憑證由憑證管理員專人管理。按照重要空白憑證管理要求進行嚴格管理，以“本”為單位向憑證總庫領取，每次只能領一本。用完續(xù)領需由簽發(fā)人出具上一本簽發(fā)、作廢等使用情況的書面說明，并提出申請后領用。

對作廢的銀行承兌匯票應按照重要空白憑證管理辦法進行剪角登記和銷號，并將作廢的憑證訂入當天傳票。

第二十四條印章的管理與使用

印章的保管、交接按照有關印章管理辦法執(zhí)行。

銀行承兌匯票印章實行專人保管（由主管會計保管）。

第二十五條 檔案管理

各支行（分理處）、資產(chǎn)管理部門、本部營業(yè)部在辦妥銀行承兌匯票簽發(fā)手續(xù)后，均應將企業(yè)申請開具銀行承兌匯票所提供的資料妥善保管，建立簽發(fā)銀行承兌匯票登記簿，年末裝訂成冊，一起歸檔、保管。營業(yè)部會計必須將銀行承兌匯票卡片實行專夾保管，并建立銀行承兌匯票開銷戶登記簿，逐筆進行開戶、銷戶登記，并將有關資料歸檔保管，確保資料連續(xù)性、完整性。

第二十六條各支行（分理處）、公司業(yè)務部、營業(yè)部之間必須定期核對簽發(fā)銀行承兌匯票余額、保證金余額，確保“六相符”。

第二十七條本操作規(guī)程由XXXX農(nóng)村合作銀行制訂并負責解釋和修訂，自印發(fā)之日起施行。

第二篇：代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務

代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務

2009-12-14 金融一網(wǎng) 【 大 中 小 】 【打印】 發(fā)表評論

代理外資銀行簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務是指承兌銀行接受外資銀行委托，為在外資銀行開戶的企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票的業(yè)務。銀行承兌匯票出票人為企業(yè)，承兌銀行為受委托行，委托人為外資銀行。

金融一網(wǎng)提示：代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務服務流程主要有如下五項

1、客戶（為外資銀行）與承兌銀行洽談合作條件和服務條件，達成合作意向；

2、雙方簽署代理簽發(fā)銀行承兌匯票協(xié)議書，確定擔保條件和費率水平；

3、客戶選定承兌銀行一個分支機構具體辦理此項業(yè)務，開立同業(yè)賬戶，預留印鑒卡、公章、法定代表人簽字或簽章樣本、到銀行辦理此項業(yè)務經(jīng)辦人的身份證號碼、簽字樣本。

4、客戶到承兌銀行申辦代理銀行承兌匯票時，請?zhí)峤弧洞沓袃秴R票業(yè)務申請表》

5、代理簽發(fā)銀行將承兌匯票及后續(xù)跟蹤服務；

代理簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務承兌行條件

承兌銀行代理簽發(fā)的銀行承兌匯票在市場上具備很好的流動性；

承兌銀行代理簽發(fā)的銀行承兌匯票，有利于控制操作風險和提高效率;

承兌銀行代理外資銀行簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務應條件靈活，操作簡單，效率高。

第三篇：簽發(fā)銀行承兌匯票流程(營業(yè)部)

第一步：開保證金戶（開保證金戶之前必須先在我行開立對公一般結算賬戶）1.單位開戶申請（提供一般戶開戶的資料）

如上，發(fā)送，打印業(yè)務處理單，生成賬號； 2.根據(jù)開戶申請正式開戶；

打印業(yè)務處理單，填印鑒卡，預留印鑒章；

第二步：客戶填寫轉賬支票（用途寫轉6個月定期保證金戶），填寫進賬單，進核心1260做；

提交發(fā)送

提交發(fā)送，打印貸方記賬憑證、借方記賬憑證、單位定期存款開戶證實書（借貸方憑證蓋清訖章和私章，證實書三聯(lián)蓋業(yè)務公章），證實書第一聯(lián)隨傳票，第二聯(lián)用來與存單互換，第三聯(lián)銀行留底交庫管員；

第三步：單位定期證實書換單位定期存單 進流程銀行

掃單位定期存款開戶證實書第二聯(lián)、空白單位定期存單第一聯(lián)和質押擔保書，憑證種類選0012-質押通知書，交易代碼3704-存款證實書與存單互換，錄入存單號，選擇存款證實書換存單，提交發(fā)送。

回執(zhí)打印單位定期存單（中間要用復寫紙），蓋業(yè)務公章回掃。存單第一聯(lián)及單位定期開戶證實書第二聯(lián)隨傳票；

第四步：銀承簽發(fā)

收集資料：1.銀承存入（控制）保證金通知書（簽字后返還市場部原件）

2.協(xié)助凍結（控制）通知書（回執(zhí)簽字返還市場部）

3.銀行承兌協(xié)議（復印件）

4.銀行承兌匯票審批意見表復印件（敞口的還要提供授信意見書）

5.銀承簽發(fā)單4聯(lián)（簽字后返還市場部第三四聯(lián)）

6.抵（質）押物擔保書復印件

7.抵（質）押物權利清單復印件

8.銀行承兌匯票承兌保證書復印件（敞口才需要，全額不需要）

9.保證合同或抵押合同（敞口才需要，全額不需要）進流程銀行

掃銀行承兌匯票審批意見表、銀行承兌匯票簽發(fā)單（一式四聯(lián)）、銀行承兌協(xié)議和空白銀行承兌匯票第二聯(lián)，憑證種類選0022-承兌協(xié)議，交易代碼選2801-銀行承兌匯票簽發(fā)；提交發(fā)送

注：若同一合同簽發(fā)多筆票，則銀行承兌匯票簽發(fā)單上的合同序號不同；

打印回執(zhí)：業(yè)務處理單打印村鎮(zhèn)銀行匯票簽發(fā)處理單，打印銀行承兌匯票，回掃

同上簽發(fā)第二張票據(jù)；

打印好的票據(jù)（共三聯(lián)），第一二聯(lián)蓋單位印鑒章；第一二聯(lián)銀行經(jīng)辦人和復核人簽字，第一聯(lián)正面客戶經(jīng)辦人簽字，第一聯(lián)背面蓋村鎮(zhèn)銀行“業(yè)務公章”；第二聯(lián)農(nóng)商行蓋承兌匯票章；

第五步：收費

進核心1230收費（按票面金額的千分之0.5收?。?/p>

提交打印收費憑證，客戶簽字，蓋清訖章和私章；

第六步：質押 進流程

填制表外科目收入憑證，摘要寫***公司簽發(fā)銀承質押存單；

掃表外收入憑證、抵質押憑證送達通知書（存單）及存單復印件，憑證種類選0009-表外收入憑證，交易代碼選1330-內(nèi)部單邊記賬，提交發(fā)送；

回執(zhí)打印貸方記賬憑證，蓋業(yè)務清訖章和私章回掃；

第七步：凍結 進流程銀行

掃單位定期存單原件和協(xié)助凍結通知書（注：要注明凍結方式、期限及到期是否自動解凍），憑證種類選0014-凍結通知書，交易代碼選3952-賬戶凍結/解凍，提交發(fā)送；

回執(zhí)打印業(yè)務處理單，蓋業(yè)務公章和私章回掃；

簽發(fā)完成，登記開出票據(jù)登記簿和票據(jù)交接登記簿，第二聯(lián)和第三聯(lián)交客戶；

第四篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程

銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作規(guī)程

銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務按低風險信貸業(yè)務流程辦理。

1、貼現(xiàn)申請

客戶申請辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)，需提交以下資料：

（1）《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請書》（統(tǒng)一制式文本）。

（2）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書、組織機構代碼證、貸款卡原件。

（3）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。

（4）交易雙方簽訂的真實、合法的商品或勞務交易合同原件，或其他能夠證實商品或勞務交易關系真實性的書面證明。

（5）與出票人（或直接前手）之間的增值稅發(fā)票原件。

（6）貼現(xiàn)行認為需提交的其他資料。

2、貼現(xiàn)調(diào)查

（1）貼現(xiàn)行客戶部門（調(diào)查崗）受理貼現(xiàn)申請后，負責對貼現(xiàn)申請人提交的資料進行審核，重點對以下內(nèi)容進行調(diào)查：

①商品或勞務交易合同的真實性。

②持票人與出票人（或其直接前手）之間的增值稅發(fā)票，或其他能夠證實匯票具有真實商品或勞務交易背景的書面證明。

③申請人是否為銀行承兌匯票所記載的收款人或最后被背書人。

（2）會計部門（柜臺）負責對銀行承兌匯票進行票面要素審核和票據(jù)查詢。

3、貼現(xiàn)審查、審批

信貸管理部門負責對提交資料的合規(guī)、合法性進行審查，對采取邊貼現(xiàn)邊查詢方式的要審查是否簽定協(xié)議及該協(xié)議項下業(yè)務辦理情況。

4、辦理貼現(xiàn)手續(xù)

經(jīng)有權審批人審批同意后，客戶部門（調(diào)查崗）根據(jù)規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人填制貼現(xiàn)憑證。會計部門（柜臺）接到匯票及貼現(xiàn)憑證，經(jīng)審核無誤，按規(guī)定要求貼現(xiàn)申請人對擬貼現(xiàn)的銀行承兌匯票作背書轉讓，按貼現(xiàn)期限和貼現(xiàn)率計算貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，并在貼現(xiàn)憑證上填寫貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，加蓋轉訖章作收款通知交貼現(xiàn)申請人。

第五篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)管理辦法及操作規(guī)程

銀行承兌匯票貼現(xiàn)管理辦法及操作規(guī)程 第一章 總 則

第一條 為進一步規(guī)范***銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，建立健全內(nèi)部管理和操作程序，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》和國家有關金融法規(guī)，制定本管理規(guī)程（以下簡稱《規(guī)程》）。

第二條 辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務要嚴格執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)及本《規(guī)程》，切實以真實、合法的商品交易為基礎。嚴禁無合法商品交易的銀行承兌匯票貼現(xiàn)。

第三條 基層信用社各部門在辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務中，要相互協(xié)調(diào)、積極配合、各司其職、各負其責。

第二章 受理貼現(xiàn)的條件

第四條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指匯票的持票人將未到期的匯票轉讓于銀行，銀行將票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額付給持票人的一種融通資金行為。

第五條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人提供的有關履行該票據(jù)項下商品交易合同的發(fā)貨單、運輸單、提單等憑證的內(nèi)容應與商品交易合同內(nèi)容相一致，其內(nèi)容必須符合國家法律、法規(guī)及有關政策。

第六條 向信用社申請貼現(xiàn)的申請人必須具備以下條件：

（一）必須是具有法人資格或實行獨立核算、在經(jīng)辦行開立存款帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位；

（二）持有的銀行承兌匯票憑證真實，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整；

（三）貼現(xiàn)申請人經(jīng)營狀況良好，具有到期還款能力。

第七條 貼現(xiàn)申請人申請貼現(xiàn)必須向經(jīng)辦社提交以下材料：

（一）銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書；

（二）銀行承兌匯票；

（三）出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件并提供復印件，或其他能夠證明匯票合法性的憑證；

（四）能夠證明票據(jù)項下的商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復印件）；

（五）貼現(xiàn)申請人的財務會計報表（復印件）。

（六）貸款卡

第三章 貼現(xiàn)票據(jù)的審核和查詢

第八條 在辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)時，經(jīng)辦社要認真審查承兌銀行的資信狀況，對承兌信譽較差的，應慎重辦理?，F(xiàn)階段只辦理工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行、投資銀行及建設銀行其他分支行承兌匯票貼現(xiàn)。如需擴大范圍，必須請示批準后進行。

第九條 貼現(xiàn)匯票的每筆金額不得超過300萬元，并控制在銀監(jiān)局下達的貸款限額或資產(chǎn)負債比例管理控制指標之內(nèi)，不得突破。

第四章 貼現(xiàn)的審查、審批和簽約 第十條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要進行認真審查內(nèi)容。

（一）貼現(xiàn)申請人是否在本行開立帳戶，其存款和結算情況；

（二）貼現(xiàn)申請人（如是商業(yè)承兌匯票，還應了解承兌人）的資信、資產(chǎn)負債狀況及其還款能力；

（三）商業(yè)匯票是否以真實、合法的商品交易為基礎；

（四）商業(yè)匯票項下的商品交易合同是否注明以商業(yè)匯票作為結算工具或方式；

（五）貼現(xiàn)資金的用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。

（六）貼現(xiàn)金額是否超過限額；

（七）是否能安排所需的貼現(xiàn)規(guī)模和資金。

（八）銀行承兌匯票記載的要素是否完整；

（九）數(shù)字、印章等要素是否合法、規(guī)范，背書是否連續(xù)；

（十）憑證、印模、壓數(shù)是否真實、可靠（對憑證、印模、壓數(shù)真?zhèn)芜M行鑒別）；

（十一）對銀行承兌匯票貼現(xiàn)要向承兌銀行進行電報、傳真查詢，并了解承兌銀行資信情況。

（十二）加強對銀行承兌匯票真?zhèn)蔚蔫b別工作，防止偽造、變造的銀行承兌匯票的貼現(xiàn)。

第十一條 業(yè)務部門通過會審后，將《會審單》報分管信貸的行長或副行長審批。若通過審批，業(yè)務部門將填制的《貼現(xiàn)憑證》交會計部門審核，并由會計部門辦理劃款手續(xù)，信貸部門通知貼現(xiàn)申請人用款。第十二條 貼現(xiàn)率按人民銀行的有關規(guī)定執(zhí)行。貼現(xiàn)期限從辦理貼現(xiàn)之日至匯票到期日止，最長不超過６個月。

第五章 票據(jù)的管理及票款的收回

第十三條 業(yè)務部門負責對貼現(xiàn)到期前的跟蹤檢查，對可能影響貼現(xiàn)到期結算的情況，應及時通報有關部門并采取相應措施。對不能按期收回貼現(xiàn)款又沒能在貼現(xiàn)申請人帳戶內(nèi)扣收的，業(yè)務部門負責及時做好貼現(xiàn)款項的追索工作。

第十四條 會計部門負責在貼現(xiàn)到期日前將辦理貼現(xiàn)的銀行承兌匯票劃給承兌銀行，收取票款；對不能按期收回匯票款項的，若貼現(xiàn)申請人帳戶內(nèi)有余額，會計部門應及時從其帳戶內(nèi)扣收并將扣收結果通知信貸部門；對到期未收回的貼現(xiàn)款項轉入“貼現(xiàn)－未收回款項”科目核算，并列入逾期貸款管理和考核。

第六章 附 則

第十五條辦理銀行承兌匯票承兌和貼現(xiàn)時，要視同貸款管理，按照信貸政策和貸款風險管理要求對貼現(xiàn)的用途、審批權限、風險度進行認真審查和測定，嚴防貼現(xiàn)風險。

第十六條 匯票銀行承兌承兌和貼現(xiàn)審批要貫徹集體審批、分級審批的原則，不得化整為零。

第十七條 嚴格管理銀行承兌匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務，防止持票人以要求承兌和貼現(xiàn)的行為來套取信用資金，嚴禁利用帳外承兌和貼現(xiàn)擴大信貸規(guī)模。

第十八條 應加強對所屬票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務的檢查考核。對違反本規(guī)程規(guī)定的，嚴肅處理。

第一十九條 本《規(guī)程》自下發(fā)之日起執(zhí)行