第一篇：集團(tuán)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)與財(cái)務(wù)職能

集團(tuán)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)與財(cái)務(wù)職能

一、財(cái)務(wù)管理的原則：實(shí)行集團(tuán)統(tǒng)一管理，對(duì)分公司垂直管理的體系。日常財(cái)務(wù)工作由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一安排，各分公司具體貫徹實(shí)施。

集團(tuán)財(cái)務(wù)部由集團(tuán)常務(wù)副總直接領(lǐng)導(dǎo)，分公司財(cái)務(wù)人員實(shí)行委派制。財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)主管、出納人員招聘，財(cái)務(wù)主管由財(cái)務(wù)經(jīng)理任命；財(cái)務(wù)部經(jīng)理、副經(jīng)理人選由集團(tuán)常務(wù)副總審定、董事長(zhǎng)任免。財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)人員有考評(píng)其工作業(yè)績(jī)的權(quán)利。

二、財(cái)務(wù)組織架構(gòu)

三、財(cái)務(wù)部基本職能

集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理室

1、按照集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定集團(tuán)財(cái)務(wù)工作計(jì)劃及工作重

點(diǎn)。

2、組織制定集團(tuán)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度和實(shí)施細(xì)則。

3、制定資金計(jì)劃，統(tǒng)籌資金運(yùn)作。

4、監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的執(zhí)行、落實(shí)情況。

5、考評(píng)財(cái)務(wù)人員工作業(yè)績(jī)，進(jìn)行績(jī)效考核。

6、財(cái)務(wù)人員的聘用、任免。

集團(tuán)財(cái)務(wù)部

在集團(tuán)董事長(zhǎng)、常務(wù)副總的直接領(lǐng)導(dǎo)下，集團(tuán)財(cái)務(wù)部具體實(shí)施集團(tuán)及各分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，其職能為：

1、組織編制集團(tuán)及分公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃、相關(guān)成本費(fèi)用核

算。

2、逐月檢查集團(tuán)整體財(cái)會(huì)工作計(jì)劃完成進(jìn)度，針對(duì)執(zhí)行

中存在問(wèn)題，及時(shí)控制、調(diào)整，定期、不定期地總結(jié)工作，向財(cái)務(wù)經(jīng)理及常務(wù)副總匯報(bào)。

3、在組織實(shí)施計(jì)劃、完成財(cái)務(wù)工作中，堅(jiān)持原則、執(zhí)行

財(cái)會(huì)制度、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、會(huì)計(jì)法規(guī)，不定期對(duì)集團(tuán)及各分公司的財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)工作秩序狀況進(jìn)行自查。

4、定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析、考核評(píng)價(jià)集團(tuán)整

體經(jīng)濟(jì)效益和財(cái)務(wù)狀況。

5、協(xié)同集團(tuán)有關(guān)部門(mén)審查對(duì)外投資，對(duì)重要投資方案進(jìn)

行決策前可行性研究及預(yù)測(cè)。

6、根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常需要，本著合理、節(jié)約、有

效原則，搞好資金的籌集、運(yùn)作、回收，組織好集團(tuán)資金供應(yīng)分配、調(diào)節(jié)、控制、融通，壓縮閑置資金，提高資金的使用效益。

7、按照《會(huì)計(jì)法》、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范實(shí)

施細(xì)則等相關(guān)規(guī)定，組織本集團(tuán)的會(huì)計(jì)人員，正確、及時(shí)、完整地記賬、算賬、對(duì)賬、結(jié)賬、報(bào)賬等日常核算任務(wù)，做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、報(bào)告及時(shí)、手續(xù)嚴(yán)密、制度完善、合乎規(guī)范，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的可靠性。

8、負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)集團(tuán)公司的會(huì)計(jì)報(bào)表合并。

9、負(fù)責(zé)辦理投資、變更資本的驗(yàn)證及公司資產(chǎn)的評(píng)估、財(cái)產(chǎn)清算、年度會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)等事宜。

10、會(huì)同集團(tuán)有關(guān)部門(mén)定期對(duì)固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)工作，處理盤(pán)盈盤(pán)虧問(wèn)題，監(jiān)督賬賬、賬實(shí)相符，同時(shí)督促銷售部對(duì)客戶應(yīng)收賬款的清理。

11、協(xié)調(diào)人力資源部門(mén)做好財(cái)會(huì)人員的招聘、錄用、調(diào)配、獎(jiǎng)懲工作，安排相關(guān)的會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

12、各分公司財(cái)務(wù)人員在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本公

司的財(cái)務(wù)工作，按照集團(tuán)公司管理要求落實(shí)到責(zé)任人，責(zé)任明晰，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督職能。

第二篇：某公司財(cái)務(wù)中心職責(zé)及組織架構(gòu)與崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)中心職責(zé)

1.職責(zé)：

1.1財(cái)務(wù)中心職責(zé)：

A.全面執(zhí)行國(guó)家的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)法規(guī)，真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、客觀、清晰地記錄和反映公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和資金循環(huán)。

B.根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)開(kāi)展，制定、推行并不斷完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，保證公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度得到貫徹落實(shí)；

C.推行和完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)監(jiān)控、分級(jí)管理、獨(dú)立核算的管理體系； D、預(yù)測(cè)、規(guī)劃公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)行為； E、參與公司經(jīng)營(yíng)決策，提高公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和投資效益； F、參與公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不斷提高公司整體管理水平；

G、負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)信息的歸集、分類、整理、傳遞和存檔，協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等對(duì)外關(guān)系，提供公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率；

H、樹(shù)立服務(wù)意識(shí)，最大限度滿足公司管理的相關(guān)需要； I、完成總裁/常務(wù)副總裁交辦的其它工作。1.2 財(cái)務(wù)管理部職責(zé)：

A、規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理體系，布置、落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行； B、對(duì)各分部的日常財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查；

C、負(fù)責(zé)確定財(cái)務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范，不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；

D、公司各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實(shí)； E、指導(dǎo)、督促各分部財(cái)務(wù)部人員管理； F、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。1.3會(huì)計(jì)管理部職責(zé)：

A、據(jù)公司會(huì)計(jì)核算制度，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和實(shí)施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行；

B、范公司納稅申報(bào)制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實(shí)現(xiàn)情況； C、負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹執(zhí)行；

D、匯總、合并公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；

E、定期、不定期對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，向企業(yè)管理者提供財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告；

F、組織公司年終財(cái)務(wù)決算工作；

G、負(fù)責(zé)費(fèi)用計(jì)劃、費(fèi)用定額的監(jiān)督、檢查、考核，負(fù)責(zé)費(fèi)用審批報(bào)銷制度的落實(shí)、檢查；

H、組織編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算工作進(jìn)行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； I、收集、整理、分析經(jīng)營(yíng)決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財(cái)務(wù)決策信息； J、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，收集、整理財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況。1.4資金管理部職責(zé):

A、責(zé)制定公司整體資金收支計(jì)劃；

B、責(zé)收集、匯總各級(jí)公司的資金使用計(jì)劃，按程序上報(bào)審批，并監(jiān)督執(zhí)行； C、負(fù)責(zé)公司資金的合理調(diào)配，包含組織各級(jí)公司銷售款項(xiàng)的上繳，以及各種款項(xiàng)的支付等；

D、負(fù)責(zé)公司籌資計(jì)劃的制定和實(shí)施；

E、負(fù)責(zé)管理網(wǎng)上銀行結(jié)算工作，協(xié)調(diào)、規(guī)范公司銷售結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行； F、監(jiān)督管理各分部的結(jié)算工作，檢查、落實(shí)結(jié)算制度的落實(shí)情況； G、收集、匯總、監(jiān)督各分部銀行承兌匯票的辦理工作； H、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、考核進(jìn)貨稅票的收取工作；

I、負(fù)責(zé)內(nèi)部往來(lái)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)以及與結(jié)算有關(guān)的往來(lái)款項(xiàng)的管理； J、擬定全面的資金預(yù)算管理方案并貫徹落實(shí)。1.5收入管理部職責(zé): A、責(zé)采購(gòu)合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔管理；

B、定商業(yè)折扣、其他各項(xiàng)收入的管理制度及實(shí)施細(xì)則，并指導(dǎo)分部貫徹執(zhí)行； C、復(fù)核各項(xiàng)收入收取計(jì)算是否正確、收取是否及時(shí)；

D、審核各種收入收取報(bào)表，并對(duì)欠收情況進(jìn)行督促、分析和通報(bào)； E、審核政策一攬表的編制、報(bào)送；

F、完成經(jīng)營(yíng)品牌相關(guān)綜合數(shù)據(jù)的匯總、分析工作； G、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交待的其他工作。

財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)

2、財(cái)務(wù)中心崗位職責(zé)

2.1財(cái)務(wù)中心總經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)中心全面的財(cái)務(wù)管理工作；

B.對(duì)公司總部及各地區(qū)的財(cái)務(wù)運(yùn)作實(shí)行宏觀管理，根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)方針和計(jì)劃對(duì)企業(yè)的成本、費(fèi)用進(jìn)行宏觀控制；

C.組織編制總部的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)計(jì)劃； D.審查各分部呈報(bào)的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算和財(cái)務(wù)計(jì)劃； E.向總經(jīng)理辦公會(huì)報(bào)告公司財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)決算；

F.根據(jù)公司總部和各分部的經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要調(diào)控大額資金，監(jiān)督總部及各分部的信貸執(zhí)行情況；

G.根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)管理政策的變化和企業(yè)的實(shí)際情況，完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度； H.協(xié)調(diào)與稅務(wù)局、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、銀行金融機(jī)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)團(tuán)體之間的關(guān)系； I.負(fù)責(zé)××整體上市工作、ERP建設(shè)； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.2財(cái)務(wù)中心副總經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.處理分部日常事務(wù)，對(duì)各分部日常財(cái)務(wù)工作進(jìn)行巡視、監(jiān)督、檢查； B.貫徹落實(shí)公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度； C.進(jìn)行稅收籌劃和管理；

D.加強(qiáng)貨款結(jié)算管理、存貨管理、資產(chǎn)管理； E.編制財(cái)務(wù)預(yù)、決算，加強(qiáng)費(fèi)用控制；

F.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)合同的審核、檢查監(jiān)督，落實(shí)各項(xiàng)收入管理制度的貫徹執(zhí)行； G.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、行為規(guī)范，不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)； H.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.3財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.公司財(cái)務(wù)管理體系，布置，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行； B.對(duì)各分部的日常財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查；

C.負(fù)責(zé)確定財(cái)務(wù)人員配備及培訓(xùn)方案，制定財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，行為規(guī)范，不斷提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；

D.負(fù)責(zé)費(fèi)用計(jì)劃、費(fèi)用定額的監(jiān)督、檢查、考核、負(fù)責(zé)費(fèi)用審批報(bào)銷制度的落實(shí)、檢查；

E.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實(shí)；

F.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理管理部日常工作的開(kāi)展、人員管理和工作指導(dǎo)； G.規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理體系，布置、落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的貫徹執(zhí)行；

H.擬定公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督制度實(shí)施； I.及時(shí)、準(zhǔn)確提供經(jīng)營(yíng)管理需要的財(cái)務(wù)/經(jīng)營(yíng)信息，作好決策參謀；

J.擬定并落實(shí)財(cái)務(wù)系統(tǒng)崗位設(shè)置及培訓(xùn)方案，規(guī)范工作流程和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，不斷提高財(cái)務(wù)系統(tǒng)的整體運(yùn)作水平； K.指導(dǎo)、督促各分部財(cái)務(wù)部人員管理； L.完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.4會(huì)計(jì)管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)管理部日常工作，人員管理和團(tuán)隊(duì)建設(shè)；

B.根據(jù)公司會(huì)計(jì)核算制度，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和實(shí)施辦法并檢查、指導(dǎo)分部加以貫徹執(zhí)行；

C.規(guī)范公司納稅申報(bào)制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實(shí)現(xiàn)情況； D.負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃工作的制定和貫徹執(zhí)行；

E.匯總、合并公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；

F.定期、不定期對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，向企業(yè)管理者提供財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告；

G.組織公司年終財(cái)務(wù)決算工作；

H.組織編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算工作進(jìn)行分析、監(jiān)督和指導(dǎo)； I.編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，收集、整理財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況；

J.收集、整理、分析經(jīng)營(yíng)決策所需各種信息，為企業(yè)管理者提供財(cái)務(wù)決策信息； K.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.5收入管理部經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.收入管理部日常工作的開(kāi)展，人員管理和工作指導(dǎo)； B.負(fù)責(zé)采購(gòu)合同中收入條款的審查、并做好合同的歸檔管理；

C.擬定商業(yè)折扣、其他各項(xiàng)收入的管理制度及實(shí)施細(xì)則，并指導(dǎo)分部貫徹執(zhí)行； D.復(fù)核各項(xiàng)收入收取計(jì)算是否正確、收取是否及時(shí)；

E.審核各種收入收取報(bào)表，并對(duì)欠收情況進(jìn)行督促、分析和通報(bào)；

F.審核政策一攬表的編制、報(bào)送；

G.審核經(jīng)營(yíng)品牌相關(guān)綜合數(shù)據(jù)的匯總、分析工作； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.6資金管理部經(jīng)理的崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)制定公司整體資金收支計(jì)劃；

B.負(fù)責(zé)收集、匯總各級(jí)公司的資金使用計(jì)劃，按程序上報(bào)審批，并監(jiān)督執(zhí)行； C.負(fù)責(zé)公司資金的合理調(diào)配，包含組織各級(jí)公司銷售款項(xiàng)的上繳，以及各種款項(xiàng)的支付；

D.負(fù)責(zé)公司籌資計(jì)劃的制定和實(shí)施；

E.負(fù)責(zé)管理網(wǎng)上銀行結(jié)算工作，協(xié)調(diào)、規(guī)范公司銷售結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行； F.監(jiān)督管理各分部的結(jié)算工作，檢查、落實(shí)結(jié)算制度的落實(shí)情況； G.收集、匯總、監(jiān)督各分部銀行承兌匯票的辦理工作； H.負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查、考核進(jìn)貨稅票的收取工作；

I.負(fù)責(zé)內(nèi)部往來(lái)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)以及與結(jié)算有關(guān)的往來(lái)款項(xiàng)的管理； J.擬定全面的資金預(yù)算管理方案并貫徹落實(shí)； K.監(jiān)控分部庫(kù)存商品、殘次滯銷商品的管理情況； L.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。2.7財(cái)務(wù)管理部培訓(xùn)主管崗位職責(zé)：

A.擬定財(cái)務(wù)中心培訓(xùn)計(jì)劃； B.撰寫(xiě)財(cái)務(wù)中心崗位培訓(xùn)教材； C.建立財(cái)務(wù)中心各級(jí)財(cái)務(wù)人員考試題庫(kù)； D.根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，組織相關(guān)的培訓(xùn)活動(dòng)；

E.指導(dǎo)分部財(cái)務(wù)部定期開(kāi)展培訓(xùn)工作，并檢查、反饋分部財(cái)務(wù)部培訓(xùn)工作情況，對(duì)其培訓(xùn)工作業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)定；

F.定期組織分部各級(jí)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行公司財(cái)務(wù)制度考試，促進(jìn)財(cái)務(wù)人員對(duì)公司制度的學(xué)習(xí)；

G.全面負(fù)責(zé)新開(kāi)分部財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作，從新開(kāi)分部新人招聘到崗后至分部開(kāi)業(yè)期間，全程組織、參與培訓(xùn)工作直至協(xié)助分部順利開(kāi)業(yè)。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.8財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)：

A.對(duì)各分部的日常財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查； B.負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度的制定、貫徹、落實(shí)； C.指導(dǎo)、督促各分部財(cái)務(wù)部人員管理； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.9收入管理部收入主管崗位職責(zé)：

A.擬定其他業(yè)務(wù)收入的管理細(xì)則及操作流程； B.檢查、監(jiān)督指導(dǎo)各分部收入管理人員的相關(guān)工作； C.定期對(duì)收入情況進(jìn)行分析、通報(bào)和獎(jiǎng)懲建議；

D.負(fù)責(zé)對(duì)其他業(yè)收入相關(guān)的應(yīng)收帳款的催收、通報(bào)等管理工作； E.負(fù)責(zé)全國(guó)白電合同的審核；

F.積極與各分部溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并解決問(wèn)題，提出改進(jìn)的建議；G.與相關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)，解決工作中出現(xiàn)的各種問(wèn)題。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.10資金結(jié)算部結(jié)算主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)公司結(jié)算制度、結(jié)算流程的制定與實(shí)施； B.負(fù)責(zé)庫(kù)存商品的監(jiān)控管理 C.負(fù)責(zé)全國(guó)貨款計(jì)劃的審核； D.負(fù)責(zé)對(duì)商品進(jìn)、銷、存的分析； E.負(fù)責(zé)對(duì)所有結(jié)算報(bào)表的審核； F.負(fù)責(zé)對(duì)總部結(jié)算組工作的協(xié)調(diào)安排； G.負(fù)責(zé)對(duì)各地區(qū)結(jié)算工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； H.負(fù)責(zé)解決結(jié)算工作中遇到的各種問(wèn)題； I.協(xié)助采銷部門(mén)做好結(jié)算服務(wù)支持工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.11資金管理部融資主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)公司資金集中管理體系的建設(shè)及運(yùn)作； B.負(fù)責(zé)資金管理制度及流程的制訂及編寫(xiě)工作； C.負(fù)責(zé)融資項(xiàng)目的運(yùn)作及管理； D.負(fù)責(zé)集團(tuán)網(wǎng)銀體系的建設(shè)；

E.負(fù)責(zé)全國(guó)金融業(yè)務(wù)的管理（收款業(yè)務(wù)、授信、POS）；

F.負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑及管理； G.負(fù)責(zé)對(duì)總部融資組工作的協(xié)調(diào)安排； H.負(fù)責(zé)公司相關(guān)資金的分析；

I.負(fù)責(zé)對(duì)各地區(qū)貨幣資金及融資工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； J.負(fù)責(zé)解決日常相關(guān)工作中遇到的各種問(wèn)題； K.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與銀行及外部相關(guān)單位的社會(huì)關(guān)系； L.協(xié)助公司及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作。2.12會(huì)計(jì)管理部會(huì)計(jì)核算主管崗位職責(zé)：

A.根據(jù)公司會(huì)計(jì)核算制度，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則和實(shí)施辦法；

B.指導(dǎo)、檢查各分部的會(huì)計(jì)核算工作，保證公司會(huì)計(jì)核算制度的貫徹落實(shí)； C.處理各分部日常會(huì)計(jì)核算中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)修改和補(bǔ)充會(huì)計(jì)核算制度； D.負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)檔案的管理工作；以及承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作； E.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.13會(huì)計(jì)管理部稅收籌劃主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的制定和貫徹執(zhí)行；

B.規(guī)范公司的納稅申報(bào)制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實(shí)現(xiàn)情況；

C.有量好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力； D.保管稅務(wù)資料等其他日常工作及領(lǐng)導(dǎo)交予的其他工作。2.14會(huì)計(jì)管理部報(bào)表分析主管崗位職責(zé)：

A.審核檢查公司匯總財(cái)務(wù)報(bào)表，保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；

B.每月對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，向公司管理者提供分析報(bào)告； C.組織編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案，根據(jù)方案編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。2.15會(huì)計(jì)管理部費(fèi)用主管崗位職責(zé)：

A.審核費(fèi)用報(bào)銷；

B.審核總部費(fèi)用明細(xì)帳和會(huì)計(jì)報(bào)表，控制總部各中心的費(fèi)用支出； C.按月編制匯總費(fèi)用進(jìn)度表； D.費(fèi)用的控制和考核；

E.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。2.16財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理部辦公用品等日常工作； B.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理部文檔資料的管理；

C.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)人員編制資料收集、整理、上報(bào)工作； D.協(xié)助財(cái)務(wù)主管、培訓(xùn)主管完成部分工作； E.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。2.17收入管理部收入會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)收集、匯總、上報(bào)其他收入收入的報(bào)表，定期對(duì)收入情況進(jìn)行分析、通報(bào)和獎(jiǎng)懲建議；

B.檢查、監(jiān)督指導(dǎo)各分部收入管理人員的相關(guān)工作；

C.負(fù)責(zé)匯總其他收入合同標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)收入報(bào)表應(yīng)收掛帳數(shù)額進(jìn)行核查； D.負(fù)責(zé)對(duì)其他業(yè)收入相關(guān)的應(yīng)收帳款的催收、通報(bào)等管理工作； E.負(fù)責(zé)全國(guó)白電合同的審核；

F.積極與各分部溝通，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并解決問(wèn)題。2.18資金管理部結(jié)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)各分部貨款計(jì)劃的審核、報(bào)批； B.負(fù)責(zé)各種結(jié)算報(bào)表的編制和上報(bào)； C.負(fù)責(zé)庫(kù)存信息的統(tǒng)計(jì)和分析工作； D.協(xié)助主管制定結(jié)算制度、結(jié)算流程； E.協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理分部的結(jié)算工作； F.負(fù)責(zé)解決結(jié)算工作中遇到的一些問(wèn)題； G.協(xié)助公司及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； H.協(xié)助采銷部門(mén)做好結(jié)算服務(wù)支持工作。2.19資金結(jié)算部融資會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.貨幣資金及現(xiàn)金預(yù)管理的管理；

B.負(fù)責(zé)各種資金、承兌及金融業(yè)務(wù)報(bào)表的編制和上報(bào)； C.負(fù)責(zé)資金的使用及分析工作； D.協(xié)助主管制定資金管理制度及流程；

E.協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理分部的資金管理工作；

F.負(fù)責(zé)解決日常工作中遇到的一些問(wèn)題； G.負(fù)責(zé)授信資料的檔案管理； H.負(fù)責(zé)承兌排款解付計(jì)劃的管理；

I.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)（已批準(zhǔn)或辦理中）的管理； J.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的銀行核保工作； K.協(xié)助公司及部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； L.負(fù)責(zé)解決日常工作中遇到的一些問(wèn)題。2.20會(huì)計(jì)管理部稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)公司整體稅收籌劃辦法的制定和貫徹執(zhí)行；

B.規(guī)范公司的納稅申報(bào)制度，管理監(jiān)控公司的納稅情況和稅收優(yōu)惠政策的實(shí)現(xiàn)情況；

C.保管稅務(wù)資料等其他日常工作及領(lǐng)導(dǎo)交予的其他工作；

D.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.21會(huì)計(jì)管理部報(bào)表分析會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.審核各級(jí)分公司按照總部要求上報(bào)的各種財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告；保證報(bào)表數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、編報(bào)及時(shí)；匯總、合并后，編制總公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)閱批后報(bào)送投資公司；

B.向公司領(lǐng)導(dǎo)提供各種考核數(shù)據(jù)；定期、不定期對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，向企業(yè)管理者提供財(cái)務(wù)報(bào)表和分析報(bào)告；

C.組織編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案，根據(jù)方案編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，收集、整理、監(jiān)督、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況；

D.保管好公司會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)資料；以及部門(mén)經(jīng)理交辦的其他工作； E.有良好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.22會(huì)計(jì)管理部費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.登記總部各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)帳； B.與分部往來(lái)的掛帳和對(duì)帳；

C.月末按時(shí)結(jié)帳，并編制總部會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)外報(bào)稅； D.每日編制分部的財(cái)務(wù)日?qǐng)?bào)，按時(shí)上報(bào)；

E.有量好的責(zé)任心和敬業(yè)精神，專業(yè)水平高，有良好的溝通協(xié)調(diào)能力。2.23會(huì)計(jì)管理部出納崗位職責(zé)：

A.進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷和個(gè)人借款的辦理；及時(shí)催收逾期未清個(gè)人借款； B.登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳； C.對(duì)外付款結(jié)算； D.財(cái)、物保管；

E.部門(mén)經(jīng)理交辦的其他工作。

3.分部財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)及崗位職責(zé) 3.1 分部財(cái)務(wù)中心組織架構(gòu)圖

3.2 分部財(cái)務(wù)中心崗位職責(zé)

3.2.1分部財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.在公司總部財(cái)務(wù)中心和分部總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)分部財(cái)務(wù)管理工作； B.執(zhí)行公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度,結(jié)合實(shí)際制定本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 制度；

C.領(lǐng)導(dǎo)本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,組織開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)；

D.對(duì)門(mén)店、配送中心、分部會(huì)計(jì)組、財(cái)務(wù)組、收入組、結(jié)算組日常工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督及檢查；

E.在公司資金計(jì)劃內(nèi)融資，資金調(diào)配、控制及合理有效使用資金； F.組織編制本公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃和財(cái)務(wù)報(bào)表；

G.負(fù)責(zé)簽發(fā)分部財(cái)務(wù)部對(duì)內(nèi)對(duì)外提供的會(huì)計(jì)報(bào)表和其他各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料； H.責(zé)財(cái)政、稅務(wù)、銀行等對(duì)外關(guān)系的協(xié)調(diào)和公司內(nèi)部職能部門(mén)關(guān)系的協(xié)調(diào)； I.公司授權(quán)規(guī)定負(fù)責(zé)招聘財(cái)務(wù)人員面試、筆試工作； J.負(fù)責(zé)審核本公司日常開(kāi)支和付款計(jì)劃； K.負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.2分部財(cái)務(wù)副經(jīng)理崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)分部日常財(cái)務(wù)管理工作和財(cái)務(wù)部的日常行政工作； B.組織實(shí)施分部的財(cái)務(wù)管理制度和總部的有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定； C.領(lǐng)導(dǎo)本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,組織開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)； D.負(fù)責(zé)分部商品進(jìn)銷調(diào)存的日常財(cái)務(wù)控制； E.負(fù)責(zé)分部各門(mén)店、配送中心的日常財(cái)務(wù)管理；

F.負(fù)責(zé)分部財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)、考核，并對(duì)各級(jí)財(cái)務(wù)人員的任用提出意見(jiàn)； G.負(fù)責(zé)新開(kāi)門(mén)店的財(cái)務(wù)指導(dǎo)工作； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.3分部財(cái)務(wù)經(jīng)理助理崗位職責(zé)：

A.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)副經(jīng)理安排的各種工作； B.財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部團(tuán)隊(duì)建設(shè)；

C.領(lǐng)導(dǎo)本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,組織開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)； D.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.4分部財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)分部日常會(huì)計(jì)核算管理工作；

B.熟悉、認(rèn)知、貫徹執(zhí)行總部會(huì)計(jì)核算制度，規(guī)范、完善分部會(huì)計(jì)核算工作； C.領(lǐng)導(dǎo)本部門(mén)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,組織開(kāi)展各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)；； D.負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)分析的編制、報(bào)送； E.負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)、審核檢查各種稅務(wù)資料； F.負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的審核、會(huì)計(jì)檔案的歸集保管、；

G.熟悉稅法、接受稅務(wù)部門(mén)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及公司內(nèi)部審計(jì)； H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作； 3.2.5分部收入主管崗位職責(zé)：

A.按照公司要求審核合同，分發(fā)并做好存檔工作； B.組織協(xié)調(diào)收入管理員的工作； C.復(fù)核收入管理員制作的報(bào)表；

D.按照規(guī)定制作并向總部收入結(jié)算中心上報(bào)有關(guān)資料； E.制作其他公司需要的資料和報(bào)表； F.和相關(guān)部門(mén)的工作溝通和相互協(xié)作；

G.負(fù)責(zé)分部各種應(yīng)收折扣和費(fèi)用的計(jì)算、核對(duì)和收??； H.負(fù)責(zé)和會(huì)計(jì)組核對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)； I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。3.2.6分部結(jié)算主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商應(yīng)收、應(yīng)付往來(lái)賬的核對(duì)及管理； B.編制本公司周業(yè)務(wù)付款計(jì)劃；

C.負(fù)責(zé)審核結(jié)算會(huì)計(jì)編制的付款通知單及明細(xì)； D.審核門(mén)店代銷商品付款；

E.定期、不定期與廠家核對(duì)往來(lái)賬款； F.監(jiān)督已付款增值稅發(fā)票收回情況； G.根據(jù)資金情況合理安排付款； H.負(fù)責(zé)資金預(yù)算表等報(bào)表的編制； I.如期向經(jīng)理匯報(bào)工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.7分部稽核主管崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)核對(duì)有長(zhǎng)期未達(dá)、重大差異廠家的專項(xiàng)對(duì)帳工作；

B.負(fù)責(zé)定期審查或抽查結(jié)算組日常付款的所有環(huán)節(jié)，保證日常結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無(wú)誤；

C.定期審查或抽查收入組日常收入收取的所有環(huán)節(jié)，包括計(jì)算收入的原始依據(jù)合法性、收入計(jì)算的正確性、收入收取及時(shí)性，并出具審查報(bào)告；

D.負(fù)責(zé)定期審查或抽查結(jié)算、收入組的所有收支事項(xiàng)是否遵守了公司的授權(quán)管理制度，保證公司對(duì)供應(yīng)商的收支管理按照授權(quán)制度開(kāi)展；

E.負(fù)責(zé)審查或抽查門(mén)店、配送會(huì)計(jì)出入庫(kù)、退換貨以及資金收支的所有事項(xiàng)是否遵守了公司規(guī)定；

F.依據(jù)總部相關(guān)文件規(guī)定，每月對(duì)分部簽訂的合同進(jìn)行審查，包括合同授權(quán)審核、合同條款審核等，并出具審查報(bào)告；

G.定期審查或抽查各項(xiàng)收入報(bào)表的報(bào)送情況，包括報(bào)表的準(zhǔn)確性、報(bào)表的完整性以及報(bào)表報(bào)送的及時(shí)性；

H.負(fù)責(zé)定期審查分部收入管理工作是否遵守了公司的管理制度。針對(duì)在審查或抽查工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)上報(bào)總部收入管理部，并提出適合分部操作的解決辦法；

I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.2.8分部總帳會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)公司總賬的登記、核對(duì)、試算平衡和總賬的結(jié)轉(zhuǎn)； B.負(fù)責(zé)各種轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、憑證的編制、計(jì)算和記賬；

C.負(fù)責(zé)費(fèi)用攤銷、預(yù)提、固定資產(chǎn)折舊計(jì)提、稅金、成本、收入的計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)等；

D.負(fù)責(zé)各種費(fèi)用支出的錄入、審核、記賬； E.負(fù)責(zé)與各門(mén)店和其它會(huì)計(jì)組進(jìn)行賬目的核對(duì)； F.負(fù)責(zé)公司各種憑證的審核、挑選； G.負(fù)責(zé)編制銀行余額調(diào)節(jié)表 H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.9分部費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.按照費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、合同審查費(fèi)用開(kāi)支；

B.審查費(fèi)用報(bào)銷的審批手續(xù)是否齊全，支出是否合理，所附單據(jù)是否合法；

C.根據(jù)投資公司和總部的授權(quán)書(shū)，審查審批權(quán)限有無(wú)越權(quán)審批；

D.審查費(fèi)用計(jì)劃執(zhí)行情況，是否超出費(fèi)用計(jì)劃，對(duì)費(fèi)用支出過(guò)快的項(xiàng)目要及時(shí)上報(bào)解決；；

E.根據(jù)總部指定的費(fèi)用目標(biāo)審查各部門(mén)上報(bào)的費(fèi)用預(yù)算； F.協(xié)助、督促有關(guān)部門(mén)編報(bào)費(fèi)用預(yù)算和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)；

G.每月對(duì)費(fèi)用開(kāi)支情況進(jìn)行分析，并與有關(guān)部門(mén)提供費(fèi)用支出的有關(guān)數(shù)據(jù)，研究并指定相應(yīng)的管理辦法；

H.每月向總部報(bào)送費(fèi)用執(zhí)行進(jìn)度表，對(duì)超支項(xiàng)目及時(shí)對(duì)總部說(shuō)明，并報(bào)計(jì)劃外費(fèi)用；、；

I.負(fù)責(zé)完成總部財(cái)務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作； J.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.10分部收入會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.銷售合同和特價(jià)機(jī)政策的匯總； B.計(jì)算商業(yè)折扣，制作對(duì)賬通知函； C.負(fù)責(zé)與廠家核對(duì)賬務(wù)；

D.按照規(guī)定制作并向總部收入結(jié)算中心上報(bào)有關(guān)資料； E.制作其他公司需要的資料和報(bào)表； F.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.11分部稅務(wù)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)各種稅金的計(jì)算、申報(bào)、交納及有關(guān)稅務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)送；

B.負(fù)責(zé)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票的錄入、核對(duì)、驗(yàn)證和各種稅務(wù)發(fā)票的購(gòu)買(mǎi)、發(fā)放、登記、和保管；

C.負(fù)責(zé)進(jìn)貨退出折讓證明的辦理；

D.負(fù)責(zé)編制、打印稅金繳納及結(jié)轉(zhuǎn)的記賬憑證；

E.負(fù)責(zé)應(yīng)交稅金、其他應(yīng)交款明細(xì)分類賬戶的登記、打印和核對(duì)； F.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。G.協(xié)助會(huì)計(jì)主管接受稅務(wù)部門(mén)的檢查；

H.協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行稅收籌劃，并落實(shí)稅收優(yōu)惠、財(cái)政返還的執(zhí)行情況； I.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。3.2.12分部結(jié)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商應(yīng)收、應(yīng)付往來(lái)賬的核對(duì)及管理；

B.C.D.E.F.負(fù)責(zé)審核采購(gòu)部報(bào)送的付款通知單及明細(xì)； 根據(jù)審核后的付款通知單編制每天的付款匯總表； 負(fù)責(zé)匯總整理門(mén)店代銷商品的廠家結(jié)款； 定期、不定期與廠家核對(duì)往來(lái)賬款； 負(fù)責(zé)已付款增值稅發(fā)票收回及核對(duì)；

G.負(fù)責(zé)結(jié)算主管安排的其他工作。H.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.13分部物流會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.做好與總部物流公司的結(jié)算工作和對(duì)帳工作； 維護(hù)好總部物流公司往來(lái)帳務(wù)并保證其正確性； 做好物流公司統(tǒng)一供貨商品變價(jià)單的審核、制證工作； 完成總部結(jié)算中心和分部財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的工作和數(shù)據(jù)的上報(bào)； 負(fù)責(zé)與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)帳； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.14分部檔案及統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.G.H.I.J.K、整理分部財(cái)務(wù)工作文件、信息資料、數(shù)據(jù)檔案等，分門(mén)別類進(jìn)行存放； 收取所在分部門(mén)店、配送中心等部門(mén)上交的各類憑證并進(jìn)行歸檔處理； 保管財(cái)務(wù)報(bào)表；

收發(fā)本部門(mén)的文件、郵件和傳真并進(jìn)行歸檔處理； 發(fā)文的登記和整理；

保管、修繕和查閱檔案資料滿足財(cái)務(wù)工作人員的工作需求； 建立和完善統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬，并跟蹤管理； 分類整理各類統(tǒng)計(jì)文件、資料、并歸檔保管； 負(fù)責(zé)完成總部財(cái)務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作。負(fù)責(zé)促銷費(fèi)的統(tǒng)計(jì)、審核工作；

領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.2.15分部結(jié)算出納崗位職責(zé)：

A.B.C.做好對(duì)供貨商的付款工作； 做好發(fā)票和銀行票據(jù)的管理工作；

協(xié)助結(jié)算主管調(diào)配好資金和做好增值稅票的催收工作；

D.E.F.完成總部結(jié)算中心和分部財(cái)務(wù)經(jīng)理安排的工作和數(shù)據(jù)的上報(bào)； 負(fù)責(zé)辦理銀行承兌匯票、電（信）匯等業(yè)務(wù)； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.16分部?jī)?nèi)勤出納崗位職責(zé)：

A.辦理貨幣資金的收付工作（貨款結(jié)算部分、銷售收入除外），保證庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款準(zhǔn)確無(wú)誤； B.對(duì)； C.D.E.F.保管現(xiàn)金、支票等各種有價(jià)證券； 審查報(bào)銷手續(xù)、借款手續(xù)是否齊全正確； 負(fù)責(zé)為各門(mén)店財(cái)務(wù)室提供零用款； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并定期與費(fèi)用會(huì)計(jì)核3.2.17分部IT主管的崗位職責(zé)：

A.B.C.D.E.F.負(fù)責(zé)分部信息系統(tǒng)軟件、硬件的非常規(guī)維護(hù)；

負(fù)責(zé)解決系統(tǒng)中出現(xiàn)的重大問(wèn)題，并向總部信息技術(shù)部上相關(guān)情況； 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督程序維護(hù)員的日常工作； 負(fù)責(zé)維護(hù)與電信等線路提供商的日常關(guān)系； 完成總部和分部下達(dá)的其他各項(xiàng)工作； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

3.2.18分部系統(tǒng)管理員崗位職責(zé)：

A.對(duì)商場(chǎng)的商業(yè)自動(dòng)化系統(tǒng)負(fù)責(zé)，包括系統(tǒng)軟硬件的維護(hù)，商業(yè)數(shù)據(jù)的維

護(hù)和管理，各部門(mén)電腦的維護(hù)和管理；

B.負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)交換和傳輸，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的數(shù)據(jù)接收管理，電腦數(shù)據(jù)的審核，保證數(shù)據(jù)的完整性和正確性； C.D.E.負(fù)責(zé)完成總部財(cái)務(wù)中心、分部總經(jīng)理交辦的其他工作；

協(xié)助財(cái)務(wù)人員編制各種報(bào)表，維護(hù)和管理好帳務(wù)系統(tǒng)和進(jìn)銷存的數(shù)據(jù)； 保證整個(gè)系統(tǒng)及各部門(mén)電腦的安全性，數(shù)據(jù)的保密性，作好電腦病毒的防殺工作。F.加強(qiáng)各部門(mén)有關(guān)人員的計(jì)算機(jī)技能的培訓(xùn)。

第三篇：財(cái)務(wù)集團(tuán)

財(cái)務(wù)公司管理制度

集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理的宗旨是：強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理職能，健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，嚴(yán)明財(cái)務(wù)法紀(jì)，充分調(diào)動(dòng)集團(tuán)公司個(gè)成員單位兩個(gè)方面的積極性，通過(guò)預(yù)算管理手段，科學(xué)、合理、高效的運(yùn)作資金，實(shí)施目標(biāo)成本管理，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益之目的。

集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的總體思路是：加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司管理職能，全集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)作突出兩個(gè)重點(diǎn)，以比價(jià)采購(gòu)、工程招標(biāo)、預(yù)算控制、費(fèi)用包干、考核盈虧為主要工作內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作由“核算型”向“管理型”轉(zhuǎn)變。

一、人員方面

各全資、控股子公司的財(cái)務(wù)人員統(tǒng)歸財(cái)務(wù)公司領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的工資、福利由財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一核定，財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)、聘用、崗位調(diào)配統(tǒng)歸財(cái)務(wù)公司進(jìn)行安排。各財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免統(tǒng)一由財(cái)務(wù)公司在廣泛征求各公司負(fù)責(zé)人意見(jiàn)的基礎(chǔ)上統(tǒng)一呈報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批，財(cái)務(wù)公司派出機(jī)構(gòu)的人員一律實(shí)行輪換制，原則上兩年輪換一次。

二、制度方面

集團(tuán)公司及所屬全資、控股企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、政策，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)公司制訂，其各自的核算形式和方法由財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一確定，各公司依據(jù)財(cái)務(wù)公司制度可制訂本企業(yè)實(shí)施細(xì)則，但須上報(bào)審批后方可實(shí)施。財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一對(duì)各子公司財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查考

核。

三、機(jī)構(gòu)方面

集團(tuán)所屬全資、控股公司的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)統(tǒng)屬財(cái)務(wù)公司派出機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司根據(jù)各公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模及核算需要，確定其機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及核算形式。

四、財(cái)務(wù)公司的職責(zé)

1.負(fù)責(zé)制訂和修訂集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理制度

2.負(fù)責(zé)集團(tuán)的財(cái)務(wù)核算和會(huì)計(jì)報(bào)表的編報(bào)

3.負(fù)責(zé)集團(tuán)各項(xiàng)費(fèi)用收支計(jì)劃的編制、審核、核算和管理

4.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司稅務(wù)政策的研究，納稅工作的管理與協(xié)調(diào)

5.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司企業(yè)財(cái)會(huì)電算化的開(kāi)發(fā)、應(yīng)由和日常管理

6.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司及成員企業(yè)基礎(chǔ)核算和財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查

7.負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司人員的管理、培訓(xùn)、評(píng)價(jià)和考核

8.負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表，對(duì)內(nèi)，對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息資料

9.負(fù)責(zé)集團(tuán)公司固定資產(chǎn)、在建工程、低值易耗品、撥付所屬資金的日常核算工作

10.參與投資項(xiàng)目的考察和可行性論證，提出投資分析意見(jiàn)

11.跟蹤監(jiān)控項(xiàng)目投資過(guò)程，掌握工程進(jìn)度、工程質(zhì)量，控制資金使用度，參與工程項(xiàng)目完工驗(yàn)收，并納入正常投資管理

12.實(shí)施成本管理工程，進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制、否決，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部利潤(rùn)

13.負(fù)責(zé)測(cè)算成員企業(yè)應(yīng)交集團(tuán)公司的利潤(rùn)工作

后附預(yù)算管理辦法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

第四篇：《財(cái)務(wù)管理制度基本架構(gòu)》

財(cái)務(wù)管理制度基本架構(gòu)

一、財(cái)務(wù)管理制度概述

（一）財(cái)務(wù)管理制度的概念

財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)針對(duì)財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)工作制定的企業(yè)管理制度。

（二）財(cái)務(wù)管理制度的作用

1.規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位責(zé)任，提供系統(tǒng)性、確定性財(cái)務(wù)信息；

2.發(fā)揮財(cái)務(wù)在經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用；

3.保護(hù)企業(yè)各方利益，提供合作機(jī)制；

4.提供激勵(lì)和處罰機(jī)制。

二、財(cái)務(wù)管理制度的內(nèi)容

（一）財(cái)務(wù)決策制度

（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

（三）財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度

（四）具體財(cái)務(wù)活動(dòng)管理制度

1.資金籌集財(cái)務(wù)制度

2.資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)財(cái)務(wù)制度

（1）貨幣資金管理制度

（2）銷售與應(yīng)收賬款管理制度（銷售與收款循環(huán)管理制度）

（3）存貨管理制度

（4）固定資產(chǎn)管理制度

（5）對(duì)外投資管理制度

（6）無(wú)形資產(chǎn)管理制度

（7）對(duì)外擔(dān)保管理制度

（8）對(duì)外捐贈(zèng)管理制度

3.成本控制財(cái)務(wù)制度

（1）成本費(fèi)用開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)管理制度

（2）采購(gòu)管理制度（采購(gòu)與付款循環(huán)管理制度）

（3）薪酬管理制度

（4）研發(fā)費(fèi)用管理制度

（5）差旅費(fèi)管理制度（標(biāo)準(zhǔn)）

4.收益（利潤(rùn)）分配財(cái)務(wù)制度

5.重組清算財(cái)務(wù)制度

（五）財(cái)務(wù)信息管理制度

1.財(cái)務(wù)報(bào)告制度

2.財(cái)務(wù)預(yù)警制度（機(jī)制）

（六）財(cái)務(wù)監(jiān)督制度

1.會(huì)計(jì)監(jiān)督制度

2.內(nèi)部審計(jì)制度

三、怎樣制定財(cái)務(wù)管理制度

（一）制定實(shí)施財(cái)務(wù)管理制度的原則

1.合規(guī)性原則

制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度必須符合國(guó)家各級(jí)各項(xiàng)法律法規(guī)的要求，不得有沖突。

2.全面性原則

財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋企業(yè)的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

3.重要性原則

財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)在全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

4.制衡性原則

財(cái)務(wù)管理制度當(dāng)在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督體系，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。

5.可操作性原則（4W1H原則）

財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)明確“誰(shuí)（Who）”于“什么時(shí)間（When）”在“什么地點(diǎn)（Where）”，做“什么事（What）”及“怎樣（How）”做這件事。

6.實(shí)用性原則

財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

7.成本效益原則

財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效的管理。

（二）制定財(cái)務(wù)管理制度的基本方法

1.了解熟悉業(yè)務(wù)流程；

2.查找分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；

3.提出管理控制措施；

4.起草財(cái)務(wù)管理制度。

（三）制定發(fā)布實(shí)施財(cái)務(wù)管理制度的具體步驟

1.成立歸口部門(mén)

明確(或成立)財(cái)務(wù)管理制度的歸口（管理）部門(mén)

2.起草制度

責(zé)任部門(mén)起草具體財(cái)務(wù)管理制度并申報(bào)歸口部門(mén)。

3.研討制度

責(zé)任部門(mén)與歸口部門(mén)一同組織相關(guān)部門(mén)和專家對(duì)申報(bào)的具體財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行研討，形成“財(cái)務(wù)管理制度研討紀(jì)要”。

4.修改制度

責(zé)任部門(mén)根據(jù)研討情況修改具體財(cái)務(wù)管理制度并呈報(bào)歸口部門(mén)（包括“財(cái)務(wù)管理制度研討紀(jì)要”）。

5.審批制度

歸口部門(mén)審批具體財(cái)務(wù)管理制度后報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后再報(bào)總經(jīng)理審批。

6.發(fā)布實(shí)施制度

總經(jīng)理審批后發(fā)布實(shí)施具體財(cái)務(wù)管理制度。

7.宣貫培訓(xùn)制度

要想使得財(cái)務(wù)制度得到有效實(shí)施，必須對(duì)制度進(jìn)行宣貫、培訓(xùn)。

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END

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第五篇：貸審會(huì)組織架構(gòu)某財(cái)務(wù)公司

關(guān)于成立信貸審查委員會(huì)的通知

各部門(mén)：

根據(jù)公司業(yè)務(wù)開(kāi)展需要，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定，成立信貸審查委員會(huì)（以下稱貸審會(huì)），現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、人員及組織架構(gòu)：

貸審會(huì)有七名成員組成，設(shè)主任委員一名、其他委員六名。貸審會(huì)主任委員由同志擔(dān)任，其他委員由等同志擔(dān)任。

如果部門(mén)人事變動(dòng)，委員則自然替補(bǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)稽核部相關(guān)人員可作為列席人員參會(huì)，對(duì)貸審會(huì)實(shí)施過(guò)程監(jiān)督。貸審會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室主任由同志兼任。

二、貸審會(huì)主要職責(zé)：

（一）審議確定集團(tuán)成員單位的信用評(píng)級(jí)及授信額度；

（二）審議不良資產(chǎn)處置方案；

（三）審議其他與財(cái)務(wù)公司有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)等需要貸審會(huì)審議的事項(xiàng)。

三、貸審會(huì)委員主要職責(zé)：

（一）貫徹執(zhí)行集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，履行評(píng)審議事的各項(xiàng)職能，向有權(quán)審批人負(fù)責(zé)。

（二）及時(shí)掌握監(jiān)管部門(mén)及公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、授信制度及其它相關(guān)規(guī)定，了解公司信貸資產(chǎn)、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，把握信貸業(yè)務(wù)發(fā)展方向。

（三）遵守貸審會(huì)規(guī)則及工作紀(jì)律，合理安排本職工作，保證按期參加貸審會(huì)。

（四）會(huì)前要認(rèn)真閱讀項(xiàng)目材料，了解項(xiàng)目情況并找出項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。會(huì)上針對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行充分審議，客觀表達(dá)評(píng)審意見(jiàn)，獨(dú)立表決。

（五）接受風(fēng)險(xiǎn)稽核部的管理和后評(píng)價(jià)；接受風(fēng)險(xiǎn)稽核部合規(guī)檢查和監(jiān)督。

四、貸審會(huì)辦公室主要職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)貸審會(huì)秘書(shū)工作，通過(guò)組織與協(xié)調(diào)管理，保證授信決策機(jī)制有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

（二）負(fù)責(zé)按照信貸業(yè)務(wù)審批程序安排評(píng)審,負(fù)責(zé)貸審會(huì)會(huì)議記錄、批復(fù)授信等。

（三）制定授信業(yè)務(wù)審批辦法的操作規(guī)程和實(shí)施細(xì)則。

（四）不定期總結(jié)、分析信貸審批運(yùn)行和業(yè)務(wù)批復(fù)情況。

二Ο一五年十二月二十四日