第一篇：預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易管理辦法

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預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易管理辦法

xx有限公司為扎實(shí)推進(jìn)治理商業(yè)活動(dòng)的腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制，做到誠實(shí)守信。樹立守法誠信、優(yōu)質(zhì)服務(wù)為核心的經(jīng)營(yíng)理念，結(jié)合公司的實(shí)際情況，強(qiáng)化制度監(jiān)督，推進(jìn)制度防腐，加強(qiáng)對(duì)易發(fā)、多發(fā)腐敗的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位人員的監(jiān)督、管理力度，確保治理商業(yè)賄賂承諾制，嚴(yán)格遵循公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，引導(dǎo)公司管理人員依法辦事，誠實(shí)守信，自覺掏見利忘義、損公肥私、不講信用、欺騙欺詐等消極腐敗現(xiàn)象，樹立企業(yè)良好形象。

1.公司范圍內(nèi)從事物料采購、委外加工、設(shè)施工程、業(yè)務(wù)銷售、設(shè)備采購和維護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)以及人、財(cái)、物管理過程中適用本辦法。2.在重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位人員實(shí)行預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制，重要崗位人員個(gè)人與業(yè)務(wù)往來的單位或個(gè)人向公司簽訂“預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易承諾書”。3.收受禮物準(zhǔn)則：任何個(gè)人不得利用工作之便誘請(qǐng)、要求、接收、獲得不正利益或接受不正當(dāng)利益。所有接收、饋贈(zèng)禮物級(jí)別為總經(jīng)理（或以上級(jí)），其他任何人不得私自收受任何禮品、餐飲或娛樂邀請(qǐng)。4.責(zé)任和義務(wù)

公司行政部門作為預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制的監(jiān)督管理部門，其主要職責(zé)是：

（1）遵照國(guó)家有關(guān)政策、法律法規(guī)和規(guī)章制度開展公司治理商業(yè)賄賂工作；（2）依法行使紀(jì)檢監(jiān)察職責(zé)；

（3）加強(qiáng)對(duì)重要部位、重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)的監(jiān)督與管理；（4）貫徹落實(shí)“預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易承諾書”，加強(qiáng)從源頭上預(yù)防和治理腐敗，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，完善制度建設(shè)，對(duì)重要部位，重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)情況進(jìn)行真實(shí)記錄；（5）負(fù)責(zé)對(duì)公司執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督檢查。

承諾人應(yīng)遵循以下工作職責(zé)：

（1）嚴(yán)格履行在承諾書中所承諾的內(nèi)容；

（2）禁止任何形式的商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易行為；（3）自覺接受預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易監(jiān)管部門的管理（4）若違反承諾，服從監(jiān)督管理部門按有關(guān)規(guī)定處理。5.在開展治理商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易工作中，公司行政部門與相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)信息溝通、互相配合。6.開展商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易活動(dòng)要做好以下工作：

（1）建立治理商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，開展治理商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易工作。（2）公司重要環(huán)節(jié)、重要部位的人員和有經(jīng)濟(jì)往來活動(dòng)的單位均要簽訂一份“商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易承諾書”，規(guī)范雙方的行為，達(dá)到廉潔自律的目的；（3）設(shè)立專門的商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易工作舉報(bào)箱，并公布舉報(bào)電話；（4）在落實(shí)“商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易”過程中，由公司行政部到其它部門進(jìn)行查訪，及時(shí)了解預(yù)防商業(yè)賄賂的苗頭，研究開展商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易的對(duì)策和措施；（5）開展調(diào)查研究，掌握不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的特點(diǎn)、規(guī)律，在教育、制度、監(jiān)督等有效預(yù)防方面提出具體的對(duì)策和措施，及時(shí)解決苗頭性和傾向性的問題。

7.及時(shí)處理預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易工作中發(fā)現(xiàn)的問題，各部門在開展預(yù)防商業(yè)腐敗、賄賂和不正當(dāng)交易工作中，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在的違紀(jì)違規(guī)問題，要及時(shí)制止或處理，并向有關(guān)部讓通報(bào)，涉嫌犯罪的應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)構(gòu)處理。8.公司各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的管理，并將其執(zhí)行“承諾書”的情況作為考察、考核的重要內(nèi)容和任免重要依據(jù)。9.公司行政部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限，對(duì)本辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)不履行重要崗位人員“承諾書”的行為進(jìn)行處理或者提出處理建議。10.11.對(duì)公司重要崗位人員違反本辦法的，應(yīng)該依據(jù)情節(jié)輕重，依照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處理。

對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)往來的單位人員拒不履行“承諾書”的，按照 有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任，構(gòu)成商業(yè)賄賂（行賄）犯罪的交由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

本辦法未盡事宜按照國(guó)家和地主有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法由公司行政部負(fù)責(zé)解釋。本辦法公司批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。12.13.14.xx有限公司

2013-3-1 更新

第二篇：預(yù)防商業(yè)賄賂管理辦法

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預(yù)防商業(yè)賄賂管理辦法

為扎實(shí)推進(jìn)治理商業(yè)賄賂工作，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制，做到誠實(shí)守信，樹立以守法誠信、優(yōu)質(zhì)服務(wù)為核心的經(jīng)營(yíng)理念，結(jié)合公司的實(shí)際情況，強(qiáng)化制度監(jiān)督，推進(jìn)制度防腐，加強(qiáng)對(duì)易發(fā)多發(fā)腐敗的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位崗位人員的監(jiān)督、管理力度，確保治理商業(yè)賄賂承諾制，嚴(yán)格遵循公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，引導(dǎo)公司管理人員依法辦事，誠實(shí)守信，自覺抵制見利忘義、損公肥私、不講信用、欺騙欺詐等消極腐敗現(xiàn)象，樹立企業(yè)良好形象，制定本辦法。

第一條 在公司范圍內(nèi)從事物料采購、委外加工、設(shè)施工程、業(yè)務(wù)銷售、設(shè)備采購和維

護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)以及人、財(cái)、物管理過程中適用本辦法。

第二條在重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位人員實(shí)行預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制，重要崗位人員個(gè)人和

與業(yè)務(wù)往來的單位或個(gè)人向公司簽訂《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》。

第三條第三條 責(zé)任和義務(wù)公司行政部門作為預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制的監(jiān)督管理部

門，其主要職責(zé)是：

第四條

第五條

第六條

第七條 一）遵照國(guó)家有關(guān)政策、法律、法規(guī)和規(guī)章制度開展公司治理商業(yè)賄賂工作；

（二）依法行使紀(jì)檢監(jiān)察的職責(zé)；

（三）加強(qiáng)對(duì)重要部位、重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)的監(jiān)督與管理；

（四）貫徹落實(shí)《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》，加強(qiáng)從源頭上預(yù)防和治理腐敗，堅(jiān)

持標(biāo)本兼治，完善制度建設(shè)，對(duì)重要部位、重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)情況進(jìn)行真實(shí)記錄；

第八條

第九條

第十條

（五）負(fù)責(zé)對(duì)公司執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督檢查。承諾人應(yīng)遵循以下工作職責(zé)：

（一）嚴(yán)格履行在承諾書所承諾的內(nèi)容；

第十一條

（二）禁止任何形式的商業(yè)賄賂行為；

第十二條

（三）自覺接受預(yù)防商業(yè)賄賂監(jiān)管部門（行政部）的管理；第十三條（（四）若違反承諾，服從監(jiān)督管理部門按有關(guān)規(guī)定處理。

第十四條第四條 在開展治理商業(yè)賄賂工作中，公司行政部門與相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)信息溝

通、互相配合。

第十五條第五條 開展《預(yù)防商業(yè)賄賂》活動(dòng)主要做好以下工作：

第十六條

（一）建立治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，開展治理商業(yè)賄賂工作；

第十七條

（二）公司重要環(huán)節(jié)、重要部位的人員和有經(jīng)濟(jì)往來活動(dòng)的單位均要簽訂一

份《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》，規(guī)范雙方的行為，達(dá)到廉潔自律的目的；

第十八條

（三）設(shè)立預(yù)防商業(yè)賄賂工作舉報(bào)箱，并公布舉報(bào)電話。

第十九條

（四）在落實(shí)《預(yù)防商業(yè)賄賂》的過程中，由公司行政部門到其它部門進(jìn)行明

查暗訪，及時(shí)了解預(yù)防商業(yè)賄賂的苗頭，研究開展預(yù)防商業(yè)賄賂的對(duì)策和措施；

第二十條

（五）開展調(diào)查研究，掌握不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的特點(diǎn)、規(guī)律，在教育、制度、監(jiān)督等有效預(yù)防方面研究提出具體的對(duì)策和措施，及時(shí)研究解決苗頭性

和傾向性問題。

第二十一條及時(shí)處理預(yù)防商業(yè)賄賂工作中發(fā)現(xiàn)的問題。各部門在開展預(yù)防商業(yè)賄賂工作

中，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在的違紀(jì)違規(guī)問題，要及時(shí)制止或處理并向有關(guān)部門通報(bào)情況，涉嫌犯罪的應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)關(guān)處理。

第二十二條公司各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的管理，并將其執(zhí)行《承諾書》的情況

作為考察、考核的重要內(nèi)容和任免的重要依據(jù)。

第二十三條公司行政部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限，對(duì)本辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)不履

行重要崗位人員《承諾書》的行為進(jìn)行處理或者提出處理建議。

第二十四條對(duì)公司重要崗位的人員違反本辦法的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)違反行為的情節(jié)輕重，依照

有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處理。

第二十五條對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)往來的單位人員拒不履行《承諾書》的，按有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任，構(gòu)成商業(yè)賄賂（行賄）犯罪的交由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第二十六條本辦法未盡宜按照國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定執(zhí)行

第二十七條本辦法由公司行政部負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自公司批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。

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反（商業(yè)賄賂）規(guī)定

第一條為制止商業(yè)賄賂行為，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》（以下簡(jiǎn)稱《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》）的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。

第二條經(jīng)營(yíng)者不得違反《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第八條規(guī)定，采用商業(yè)賄賂手段銷售或者購買商品。

本規(guī)定所稱商業(yè)賄賂，是指經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購買商品而采用財(cái)物或者其他手段賄賂對(duì)方單位或者個(gè)人的行為。

前款所稱財(cái)物，是指現(xiàn)金和實(shí)物，包括經(jīng)營(yíng)者為銷售或者購買商品，假借促銷費(fèi)、宣傳費(fèi)、贊助費(fèi)、科研費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、咨詢費(fèi)、傭金等名義，或者以報(bào)銷各種費(fèi)用等方式，給付對(duì)方單位或者個(gè)人的財(cái)物。第二款所稱其他手段，是指提供國(guó)內(nèi)外各種名義的旅游、考慮等給付財(cái)物以外的其他利益的手段。

第三條經(jīng)營(yíng)者的職工采用商業(yè)賄賂手段為經(jīng)營(yíng)者銷售或者購買商品的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)者的行為。

第四條任何單位或者個(gè)人在銷售或者購買商品時(shí)不得收受或者索取賄賂。

第五條在帳外暗中給予對(duì)方單位或者個(gè)人回扣的，以行賄論處；對(duì)方單位或者個(gè)人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處。

本規(guī)定所稱回扣，是指經(jīng)營(yíng)者銷售商品時(shí)在帳外暗中以現(xiàn)金、實(shí)物或者其他方式退給對(duì)方單位或者個(gè)人的一定比例的商品價(jià)款。

本規(guī)定所稱帳外暗中，是指未在依法設(shè)立的反映其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支的財(cái)務(wù)帳上按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定明確如實(shí)記載，包括不記入財(cái)務(wù)帳、轉(zhuǎn)入其他財(cái)務(wù)帳或者做假帳等。

第六條經(jīng)營(yíng)者銷售商品，可以以明示方式給予對(duì)方折扣。經(jīng)營(yíng)者給予對(duì)方折扣的，必須如實(shí)入帳；經(jīng)營(yíng)者或者其他單位接受折扣的，必須如實(shí)入帳。

本規(guī)定所稱折扣，即商品購銷中的讓利，是指經(jīng)營(yíng)者在銷售商品時(shí)，以明示并如實(shí)入帳的方式給予對(duì)方的價(jià)格優(yōu)惠，包括支付價(jià)款時(shí)對(duì)價(jià)款總額按一定比例即時(shí)予以扣除和支付價(jià)款總額后再按一定比例予以退還兩種形式。

本規(guī)定所稱明示和入帳，是指根據(jù)合同約定的金額和支付方式，在依法設(shè)立的反映其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支的財(cái)務(wù)帳上按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定明確如實(shí)記載。

第七條經(jīng)營(yíng)者銷售或者購買商品，可以以明示方式給中間人傭金。

經(jīng)營(yíng)者給中間人傭金的，必須如實(shí)入帳；中間人接受傭金的，必須如實(shí)入帳。

本規(guī)定所稱傭金，是指經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)交易中給予為其提供服務(wù)的具有合法經(jīng)營(yíng)資格的中間人的勞務(wù)報(bào)酬。

第八條經(jīng)營(yíng)者在商品交易中不得向?qū)Ψ絾挝换蛘咂鋫€(gè)人附贈(zèng)現(xiàn)金或者物品。但按照商業(yè)慣例贈(zèng)送小額廣告禮品的除外。

違反前款規(guī)定的，視為商業(yè)賄賂行為。

第九條經(jīng)營(yíng)者違反本規(guī)定以行賄手段銷售或者購買商品的，《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第二十二條的規(guī)定，根據(jù)情節(jié)處，有違法所得的，應(yīng)當(dāng)予以沒收；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

有關(guān)單位或者個(gè)人購買或者銷售商品時(shí)收受賄賂構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任

第十條本規(guī)定自公布之日起施

第三篇：銀行支行抵制商業(yè)賄賂和不正當(dāng)交易行為承諾書

農(nóng)發(fā)行ⅩⅩ縣銀行支行抵制商業(yè)賄賂和不正當(dāng)交易行為承諾書

為貫徹落實(shí)中央治理商業(yè)賄賂精神，認(rèn)真開展銀行業(yè)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作，維護(hù)金融市場(chǎng)秩序，樹立良好的社會(huì)形象，切實(shí)推進(jìn)我行黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)工作深入開展，大力開展治理商業(yè)賄賂活動(dòng)，防范各類案件的發(fā)生，支行與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部主管簽訂抵制商業(yè)賄賂和不正當(dāng)交易行為承諾書如下：

切實(shí)從政治和全局的高度，充分認(rèn)識(shí)治理商業(yè)賄賂的重大意義，把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到上級(jí)行的部署上來，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保思想認(rèn)識(shí)到位。

嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不準(zhǔn)搞權(quán)錢交易，不準(zhǔn)利用在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的權(quán)利謀取私利，不準(zhǔn)利用職務(wù)和工作之便向企業(yè)“吃、拿、卡、要、報(bào)、借”等不正之風(fēng)。嚴(yán)禁越權(quán)審批、逆程序操作、弄虛作假、私設(shè)“小金庫”、擅購賬外資產(chǎn)。抓住財(cái)會(huì)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)等重點(diǎn)領(lǐng)域中的關(guān)鍵問題，切實(shí)做好不正當(dāng)交易行為自查自糾、嚴(yán)肅查處商業(yè)賄賂案件和建立健全長(zhǎng)效機(jī)制三項(xiàng)主要工作。通過對(duì)不正當(dāng)交易行為集中開展自查自糾，使財(cái)會(huì)部員工普遍受到教育，錯(cuò)誤觀念和不正當(dāng)交易行為得到糾正，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)得到增強(qiáng)，行業(yè)管理水平得到提高；按制度辦事、用制度管人的機(jī)制。

牢記八榮八恥，踐行職業(yè)操守；

加強(qiáng)行業(yè)自律，維護(hù)市場(chǎng)秩序；

培育合規(guī)文化，確保依法經(jīng)營(yíng)；

倡導(dǎo)公平競(jìng)爭(zhēng)，抵制不當(dāng)交易；

注重穩(wěn)健發(fā)展，防范金融風(fēng)險(xiǎn)；

增進(jìn)公開透明，杜絕暗箱操作；

堅(jiān)持廉潔從業(yè)，嚴(yán)懲違規(guī)行為；

構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制，防治商業(yè)賄賂。

以上承諾，請(qǐng)監(jiān)督。

農(nóng)發(fā)行ⅩⅩ縣支行

農(nóng)發(fā)行ⅩⅩ縣支行

行

長(zhǎng)

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部主管

：

（簽字）：

（簽字）

第四篇：證券行業(yè)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂調(diào)研報(bào)告

證券行業(yè)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄

賂調(diào)研報(bào)告

證券行業(yè)不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂調(diào)研報(bào)告2007-02-10 16:46:

54一、不正當(dāng)交易行為調(diào)研：

１、傭金收入方面存在的問題：

在傭金制度改革后，證券業(yè)內(nèi)依舊存在著無視經(jīng)營(yíng)成本、降低交易傭金吸引客戶的現(xiàn)象，返傭由于采取的是灰色、不公開的手段，是被現(xiàn)行的法律所禁止的行為，但在個(gè)別證券公司經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)依舊存在，從而增加了證券公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)傭金管理方面的問題是證券行業(yè)現(xiàn)階段的不正當(dāng)交易行為的主要構(gòu)成問題。

經(jīng)過對(duì)營(yíng)業(yè)部的實(shí)地調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)部在傭金方面的不正當(dāng)交易行為

有以下幾個(gè)方面問題：

(１)在營(yíng)業(yè)部現(xiàn)場(chǎng)交易中體現(xiàn)出來的問題：

少數(shù)證券到現(xiàn)在為止還在很多地方打價(jià)格戰(zhàn)，停留在低層次競(jìng)爭(zhēng)上，脫離公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)成本，打傭金價(jià)格戰(zhàn)，采用現(xiàn)金返傭、贈(zèng)送實(shí)物或禮券、提供非證券業(yè)務(wù)性質(zhì)的服務(wù)等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式吸引投資者進(jìn)行證券交易，對(duì)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重影響，不利于整個(gè)行業(yè)發(fā)展。

某些證券公司當(dāng)業(yè)務(wù)達(dá)到一定規(guī)模時(shí)，通常會(huì)以不正當(dāng)手段漲價(jià)，提高客戶傭金。比如說；當(dāng)某一證券公司營(yíng)業(yè)部客戶數(shù)達(dá)到5萬個(gè)客戶時(shí)，有些證券公司要逐步提高傭金，每次提高一點(diǎn)，讓客戶無意之中承擔(dān)提高的費(fèi)用。提高后大約有10%左右的客戶會(huì)發(fā)現(xiàn)，找到證券公司，而證券公司對(duì)鬧得較兇的客戶，通常會(huì)恢復(fù)原有的傭金，但是，有90%的客戶在無意間被證券公司提高了傭金。對(duì)客戶利益造成了損失。

部分券商的營(yíng)業(yè)部招聘的業(yè)務(wù)人員素質(zhì)低下，為了得到證券交易傭金返還，在發(fā)展業(yè)務(wù)時(shí)不擇一切手段，將客戶騙進(jìn)證券公司，過后從此不管客戶，還要通過客戶的交易提取獎(jiǎng)金，不利于客戶資產(chǎn)維護(hù)。急需規(guī)范整頓。

（２）在非現(xiàn)場(chǎng)交易中的體現(xiàn)出來的問題： 相對(duì)于傳統(tǒng)的交易方式而言，網(wǎng)上交易的成本得到了大大降低，在支持同等客戶的條件下，網(wǎng)上交易的投資是傳統(tǒng)營(yíng)業(yè)部的1/2-1/3左右，日常營(yíng)運(yùn)費(fèi)用為傳統(tǒng)營(yíng)業(yè)部的1/4-1/5左右。正是由于投入不大，不少券商為了達(dá)到”圈地”效果，采用不正當(dāng)手段大幅降低傭金或采取年費(fèi)制傭金，擾亂當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)?！般y證通”業(yè)務(wù)在設(shè)計(jì)證券公司與銀行在該業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)時(shí)，就將”銀證通”業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)托管、撤銷指定、銷戶設(shè)定了很多阻礙，客戶要辦成這件事要跑多次銀行與證券公司。不利于客戶自主選擇交易場(chǎng)所，客戶權(quán)益無法得到有效保護(hù)。

２、客戶開發(fā)方面存在的問題：

目前證券營(yíng)業(yè)部是非法人的經(jīng)濟(jì)組織，按照現(xiàn)行法律法規(guī)，其只能在公司總部或客戶的授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。由于，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中有大量的可流動(dòng)的證券資產(chǎn)和資金資產(chǎn)，如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成損失，則要由證券公司承擔(dān)。因此，營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻存在。

實(shí)施浮動(dòng)傭金制后,營(yíng)業(yè)部有一點(diǎn)變化很明顯,大家都認(rèn)識(shí)到了爭(zhēng)奪和占有客戶資源最重要。爭(zhēng)奪的目標(biāo)不再是中小散戶,而是大客戶特別是機(jī)構(gòu)客戶。有的營(yíng)業(yè)部適應(yīng)不了這種變革,不但增量客戶來不了,存量客戶也被挖走。

期間某些營(yíng)業(yè)部員工（特別是營(yíng)銷人員）為了拉攏客戶資金、賺取傭金提成或出于其他考慮私自接受客戶全權(quán)委托，為熟悉的客戶代理進(jìn)行證券委托買賣，引致客戶對(duì)交易結(jié)果不認(rèn)同帶來違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)，屬于不正當(dāng)交易行為。

還有些營(yíng)業(yè)部營(yíng)銷人員在拉攏其他營(yíng)業(yè)部客戶資源時(shí)，對(duì)客戶的資產(chǎn)利用多個(gè)資金帳戶之間的股東帳戶卡及利

用轉(zhuǎn)托管和（撤銷）指定交易業(yè)務(wù)進(jìn)行資金、股票的違規(guī)違法資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，有被不法分子利用進(jìn)行犯罪行為的可能。屬于不正當(dāng)交易行為。

某些營(yíng)業(yè)部為了提高咨詢能力服務(wù)營(yíng)業(yè)部股民或拉攏其他營(yíng)業(yè)部股民而和某些咨詢機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，由咨詢機(jī)構(gòu)來代替營(yíng)業(yè)部為客戶進(jìn)行咨詢服務(wù)，不少不合規(guī)的小咨詢機(jī)構(gòu)借機(jī)利用股民對(duì)營(yíng)業(yè)部的信任，隨意推薦個(gè)股，促進(jìn)股民擴(kuò)大交易量，由此來收取營(yíng)業(yè)部的返傭，對(duì)客戶資產(chǎn)造成很大損失，屬于不正當(dāng)交易行為。

另外還有某些證券投資咨詢機(jī)構(gòu)同營(yíng)業(yè)部合作，利用營(yíng)業(yè)部急于維持存量客戶、擴(kuò)大客戶資源的機(jī)會(huì),看準(zhǔn)普通投資者對(duì)證券公司營(yíng)業(yè)部的信任和對(duì)股票信息的依賴,大肆向投資者進(jìn)行推介、招攬會(huì)員收取高額會(huì)員費(fèi),并且有目的地進(jìn)行完全脫離基本面分析的薦股和股評(píng)、咨詢,變相從事委托理財(cái)、坐莊和炒作股票。對(duì)證券公司營(yíng)業(yè)部的形象造成

很壞的影響，同時(shí)由此而派生出許多其他問題，例如營(yíng)業(yè)部管理人員和咨詢機(jī)構(gòu)私下合作，接收賄賂等問題，同樣屬于不正當(dāng)交易行為。

二、商業(yè)賄賂調(diào)研：

在我國(guó)的許多行業(yè)，商業(yè)賄賂已成”行規(guī)”和企業(yè)運(yùn)行的潛規(guī)則，從業(yè)者已陷入惡性競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，損害到了正常的市場(chǎng)秩序。中央及國(guó)務(wù)院決定把商業(yè)賄賂作為今年反腐工作重點(diǎn)，在全國(guó)開展打擊活動(dòng)。商業(yè)賄賂有三種形式：回扣、折扣、傭金。近5年內(nèi)中國(guó)查處各類商業(yè)賄賂案件案值達(dá)億。今年中央作出了治理商業(yè)賄賂的重要決策，證券期貨行業(yè)治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作也已全面展開。

證券行業(yè)在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間里，商業(yè)賄賂行為以各種各樣的”折扣讓利”、”營(yíng)銷方式”出現(xiàn)，以致于人們認(rèn)為”法不責(zé)眾”，自然而然地形成了商業(yè)習(xí)慣。其后果卻危害了證券市場(chǎng)的健康發(fā)展，破壞了公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，使得《證

券法》所規(guī)定的”三公”原則大打折扣商業(yè)賄賂行為嚴(yán)重影響了證券行業(yè)的健康發(fā)展，此次治理整頓工作有利于行業(yè)的穩(wěn)定、有序、健康發(fā)展。

經(jīng)過實(shí)地調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)方面的商業(yè)賄賂有以下幾個(gè)方面問題：

券商在拉攏機(jī)構(gòu)客戶時(shí)采用的大額度傭金返還手段，有商業(yè)賄賂的嫌疑，容易造成漏稅和滋生各種腐敗現(xiàn)象。機(jī)構(gòu)投資者由自然人代其開戶、交易,將返還的傭金占有已有,以公謀私的現(xiàn)象非常普遍。個(gè)人所得又不會(huì)主動(dòng)報(bào)稅,而代扣又沒有依據(jù),由此給國(guó)家造成不應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)損失。由于返傭問題的非合法化,使實(shí)行返傭的雙方都存在以權(quán)謀私、假公濟(jì)私等問題。

某些證券經(jīng)紀(jì)公司在受托客戶資產(chǎn)管理中，利用法人和自然人傭金率不一致，向客戶提供賬外好處費(fèi)，或者將合同收益率放低，高出部分提供給法人單位的負(fù)責(zé)人(多半以其親友名義另立賬戶收取商業(yè)賄賂)。

返傭加大了證券公司的管理難度和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。返傭不合法、不合規(guī)、與其相關(guān)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和稽查等具體處理方法也不可能明確,由此造成財(cái)務(wù)管理的混亂,由于現(xiàn)金返還屬于違規(guī)行為,會(huì)計(jì)處理根本沒有依據(jù),只能進(jìn)行技術(shù)處理,這樣的帳目不能真實(shí)反映證券公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。如果以物品返還,在物品的采購上還會(huì)出現(xiàn)二次漏洞。

為了激發(fā)基金代銷人員銷售基金的積極性,一些基金公司對(duì)代銷人員進(jìn)行單獨(dú)獎(jiǎng)勵(lì),而這些獎(jiǎng)勵(lì)往往以現(xiàn)金的形式直接返還給代銷人，涉嫌商業(yè)賄賂。

某些券商通過在營(yíng)業(yè)部下設(shè)立工作室，讓某些所謂的證券咨詢專家招攬客戶，不從委托人獲益角度考慮而一味為了擴(kuò)大交易量與傭金，由此向這些”咨詢專家”提供返傭，涉嫌不正當(dāng)交易及商業(yè)賄賂；

在包括上市公司在內(nèi)的法人委托理財(cái)過程中，某些公司高管人員與少數(shù)證券經(jīng)紀(jì)公司有關(guān)人員互相串通，私下

授受、獲取賬外利益，涉嫌商業(yè)賄賂。

2006年5月25日

第五篇：2009-2-5 預(yù)防商業(yè)賄賂管理辦法

預(yù)防商業(yè)賄賂管理辦法

為扎實(shí)推進(jìn)治理商業(yè)賄賂工作，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制，做到誠實(shí)守信，樹立以守法誠信、優(yōu)質(zhì)服務(wù)為核心的經(jīng)營(yíng)理念，結(jié)合公司的實(shí)際情況，強(qiáng)化制度監(jiān)督，推進(jìn)制度防腐，加強(qiáng)對(duì)易發(fā)多發(fā)腐敗的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位崗位人員的監(jiān)督、管理力度，確保治理商業(yè)賄賂承諾制，嚴(yán)格遵循公平競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則，引導(dǎo)公司管理人員依法辦事，誠實(shí)守信，自覺抵制見利忘義、損公肥私、不講信用、欺騙欺詐等消極腐敗現(xiàn)象，樹立企業(yè)良好形象，制定本辦法。

第一條 在公司范圍內(nèi)從事物料采購、委外加工、設(shè)施工程、業(yè)務(wù)銷售、設(shè)備采購和維護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)以及人、財(cái)、物管理過程中適用本辦法。

第二條 在重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位人員實(shí)行預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制，重要崗位人員個(gè)人和與業(yè)務(wù)往來的單位或個(gè)人向公司簽訂《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》。

第三條 責(zé)任和義務(wù)

公司行政部門作為預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制的監(jiān)督管理部門，其主要職責(zé)是：

（一）遵照國(guó)家有關(guān)政策、法律、法規(guī)和規(guī)章制度開展公司治理商業(yè)賄賂工作；

（二）依法行使紀(jì)檢監(jiān)察的職責(zé)；

（三）加強(qiáng)對(duì)重要部位、重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)的監(jiān)督與管理；

（四）貫徹落實(shí)《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》，加強(qiáng)從源頭上預(yù)防和治理腐敗，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，完善制度建設(shè)，對(duì)重要部位、重要環(huán)節(jié)人員廉潔從業(yè)情況進(jìn)行真實(shí)記錄；

（五）負(fù)責(zé)對(duì)公司執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督檢查。

承諾人應(yīng)遵循以下工作職責(zé)：

（一）嚴(yán)格履行在承諾書所承諾的內(nèi)容；

（二）禁止任何形式的商業(yè)賄賂行為；

（三）自覺接受預(yù)防商業(yè)賄賂監(jiān)管部門（行政部）的管理；

（四）若違反承諾，服從監(jiān)督管理部門按有關(guān)規(guī)定處理。

第四條 在開展治理商業(yè)賄賂工作中，公司行政部門與相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)信息溝通、互相配合。

第五條 開展《預(yù)防商業(yè)賄賂》活動(dòng)主要做好以下工作：

（一）建立治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，開展治理商業(yè)賄賂工作；

（二）公司重要環(huán)節(jié)、重要部位的人員和有經(jīng)濟(jì)往來活動(dòng)的單位均要簽訂一份《預(yù)防商業(yè)賄賂承諾書》，規(guī)范雙方的行為，達(dá)到廉潔自律的目的；

（三）設(shè)立預(yù)防商業(yè)賄賂工作舉報(bào)箱，并公布舉報(bào)電話。

（四）在落實(shí)《預(yù)防商業(yè)賄賂》的過程中，由公司行政部門到其它部門進(jìn)行明查暗訪，及時(shí)了解預(yù)防商業(yè)賄賂的苗頭，研究開展預(yù)防商業(yè)賄賂的對(duì)策和措施；

（五）開展調(diào)查研究，掌握不正當(dāng)交易行為和商業(yè)賄賂的特點(diǎn)、規(guī)律，在教育、制度、監(jiān)督等有效預(yù)防方面研究提出具體的對(duì)策和措施，及時(shí)研究解決苗頭性和傾向性問題。

第六條 及時(shí)處理預(yù)防商業(yè)賄賂工作中發(fā)現(xiàn)的問題。各部門在開展預(yù)防商業(yè)賄賂工作中，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在的違紀(jì)違規(guī)問題，要及時(shí)制止或處理并向有關(guān)部門通報(bào)情況，涉嫌犯罪的應(yīng)當(dāng)移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七條 公司各單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的管理，并將其執(zhí)行《承諾書》的情況作為考察、考核的重要內(nèi)容和任免的重要依據(jù)。

第八條 公司行政部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限，對(duì)本辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并對(duì)不履行重要崗位人員《承諾書》的行為進(jìn)行處理或者提出處理建議。

第九條 對(duì)公司重要崗位的人員違反本辦法的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)違反行為的情節(jié)輕重，依照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處理。

第十條 對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)往來的單位人員拒不履行《承諾書》的，按有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任，構(gòu)成商業(yè)賄賂（行賄）犯罪的交由司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第十一條 本辦法未盡宜按照國(guó)家和地方有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十二條 本辦法由公司行政部負(fù)責(zé)解釋。

第十三條 本辦法自公司批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。