第一篇：業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度

一、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理目的

為了加強周轉(zhuǎn)金管理，防止資金損失，有效控制資金占用，在保證各門店及部門日常經(jīng)營需要的同時，最大限度的提高資金使用效率，特擬定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度。

二、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的定義

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是指因工作原因而頻繁發(fā)生現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)的部門或個人，向企業(yè)借用一定數(shù)額的現(xiàn)金。

三、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的范圍 1.業(yè)務(wù)周圍金適用范圍：

浙江公司所有直營門店、財務(wù)部、生鮮采配中心。2.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金適用崗位范圍：

門店收銀員、營業(yè)款出納、售后（或總臺）、生鮮采配中心、公司財務(wù)出納、門店財務(wù)出納。

3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金內(nèi)容范圍： 具體可分為收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金、財務(wù)出納報銷周轉(zhuǎn)金、生鮮采配中心采購流動周轉(zhuǎn)金。

四、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金定額標準

1.1收銀員周轉(zhuǎn)金：大賣場500元/人；綜超、標超300元/人。根據(jù)門店客流量擬定，大賣場客流相對較大，故收銀員周轉(zhuǎn)金較高于綜超及標超；

1.2兌換零鈔周轉(zhuǎn)金：同口徑大賣場門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的100％；同口徑綜超門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的150％；同口徑標超門店為門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的200％；新開門店為預(yù)計現(xiàn)金日均零售銷售額的150％。同時符合上述門店的定額但上限不能超過100萬元。針對年銷售額超2億的門店，考慮零鈔兌換困難，結(jié)合門店實際情況，最高限額為原兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的150%，并經(jīng)分管營運副總、分管財務(wù)副總審批后，報營運部、財務(wù)部備案；

1.3節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金：年銷售5億以下增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的20%，年銷售5億以上增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的40%。對門店來說，節(jié)假日主要是指春節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)三大節(jié)日，這三大節(jié)日銷售急劇增加，零鈔的需求也相應(yīng)增大，為了不影響門店的銷售，可適當對門店的零鈔備用金相應(yīng)增加；

1.4售后（或總臺）退貨及理賠最高周轉(zhuǎn)金額度：大賣場門店20000元，綜超門店8000元，標超門店5000元；

1.5生鮮采配中心流動周轉(zhuǎn)金：根據(jù)業(yè)務(wù)需求額定，現(xiàn)暫擬定為125萬（生鮮配送90萬元、金華配送20萬元、黃巖配送15萬元）； 1.6公司財務(wù)部出納的備用金為2.5萬元/人，門店出納庫存現(xiàn)金限額年銷售在1億元以下的為3000元，門店出納庫存現(xiàn)金限額年銷售在1億元以上的為5000元。超過此限額的部分，應(yīng)在當日下班前送存銀行。

五、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理 1.管理規(guī)定

各項業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金各門店店長、各部門經(jīng)理為第一管理責任人，各項周轉(zhuǎn)金由使用人負責資金安全，每天需對周轉(zhuǎn)金進行盤點；生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金由生鮮采配中心經(jīng)理為第一責任人，周轉(zhuǎn)金指定監(jiān)管專人負責資金安全，每天需對周轉(zhuǎn)金進行盤點（生鮮采配中心流程另附）。財務(wù)部每月不定期地對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進行 一次盤查，如發(fā)生短少，由責任人全額賠償。

門店的收銀周轉(zhuǎn)金及兌換零鈔周轉(zhuǎn)金一般由營業(yè)款出納統(tǒng)一管理，負責領(lǐng)用，所領(lǐng)用的周轉(zhuǎn)金由營業(yè)款出納總負責，營業(yè)款出納有責任維護資金的安全。

門店店長要知悉業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的總額，并不定期地派專人對其進行抽查，門店通過不定期的自查，以防止業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金挪作他用。若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。

財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金每天進行盤點，日結(jié)日清，若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。2.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理流程圖 2.1門店周轉(zhuǎn)金管理流程圖 周轉(zhuǎn)金管理流程（門店）門店營運部財務(wù)部審計部總經(jīng)理室兌換零鈔周轉(zhuǎn)金店長為第一責任人營業(yè)款出納申請不通過通過不通過店長審核新開門店營運部經(jīng)理審批財務(wù)部經(jīng)理審批通過財務(wù)副總審批額度范圍內(nèi)主辦會計審核通過財務(wù)部經(jīng)理審批通過通過臨時周轉(zhuǎn)金額度范圍外通過營運部經(jīng)理審批不通過不通過系統(tǒng)流程　周轉(zhuǎn)金歸還店長審核主辦會計審核收銀員周轉(zhuǎn)金現(xiàn)流程：原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)財務(wù)制證營運部指定人員不定期檢查盤點財務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點審計部抽查盤點售后退貨理賠周轉(zhuǎn)金

2.2生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金管理流程圖 周轉(zhuǎn)金管理流程（生鮮采配中心）生鮮采配中心生鮮采配中心經(jīng)理為第一責任人財務(wù)部審計部總經(jīng)理室<職能>不通過不通過生鮮采配中心經(jīng)理審批額度范圍外財務(wù)部經(jīng)理審批通過通過通過分管生配副總、分管財務(wù)副總生鮮采配中心采購流動周轉(zhuǎn)金現(xiàn)金管理員申請周轉(zhuǎn)金歸還生鮮采配中心經(jīng)理審核系統(tǒng)流程 主辦會計審核通過現(xiàn)流程：借款單紅聯(lián)財務(wù)制證財務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點審計部抽查盤點2.3財務(wù)部周轉(zhuǎn)金管理流程圖

周轉(zhuǎn)金管理流程（財務(wù)部）財務(wù)部財務(wù)部經(jīng)理為第一責任人出納周轉(zhuǎn)金出納申請審計部不通過財務(wù)部經(jīng)理審批系統(tǒng)流程通過財務(wù)制證財務(wù)部指定人員每月不定期檢查盤點周轉(zhuǎn)金歸還現(xiàn)流程：借款單紅聯(lián)審計部抽查盤點

2.4業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理流程說明

2.4.1店長或生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理為第一責任人，各使用人負責資金安全；

2.4.2各使用人每日需對周轉(zhuǎn)金進行盤點；財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金做到日結(jié)日清； 2.4.3店長或生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理指定專人監(jiān)管，每周不定期對周轉(zhuǎn)金進行盤點，知悉各自門店或部門內(nèi)的周轉(zhuǎn)金情況；

2.4.4財務(wù)部每月不定期對各門店/部門周轉(zhuǎn)金使用情況進行一次盤點；營運部門和審計部不定期進行抽查盤點；檢查盤點結(jié)果形成表格和文字，并將檢查結(jié)果反饋給門店店長、生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理； 2.4.5如檢查盤點發(fā)現(xiàn)短少，由使用人全額賠償。3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理

3.1財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理

財務(wù)部出納領(lǐng)用的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，部門負責人必須指定專人負責領(lǐng)用、使用和妥善保管。在領(lǐng)用時需領(lǐng)用人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，由財務(wù)部經(jīng)理簽字后進行領(lǐng)用。（現(xiàn)金限額如需要增加，應(yīng)報公司財務(wù)部經(jīng)理審批。）3.2門店領(lǐng)用管理

3.2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金:由責任人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，額度內(nèi)經(jīng)門店店長和主辦會計審批同意后向財務(wù)部出納領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審批確認。新開門店需經(jīng)門店店長、營運部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、分管財務(wù)副總審批后向財務(wù)部領(lǐng)用；

3.2.2收銀員周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金：由各責任人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，額度內(nèi)經(jīng)門店店長和主辦會計審批同意后向財務(wù)部出納領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，由營運部經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審批確認；

3.2.3生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金：根據(jù)采購量額定的周轉(zhuǎn)金，由生鮮采配中心經(jīng)理指定專人負責填寫《借款結(jié)算單》，由生鮮采配中心經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理簽字后進行領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，即由生鮮采配中心經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理、生鮮采配中心分管副總、財務(wù)副總審批。生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金要求使用人日結(jié)日清，指定監(jiān)管專人負責開票供應(yīng)商的貨款及時（供應(yīng)商合同中應(yīng)予以明確的時間）打入指定賬戶，以確保采購流動周轉(zhuǎn)金及時回籠。3.3周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用流程 周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用流程門店生鮮采配中心新開店領(lǐng)用兌換零鈔周轉(zhuǎn)金門店生鮮采配中心負責人審批不通過營運部營運部經(jīng)理審批不通過財務(wù)部財務(wù)部經(jīng)理審批總經(jīng)理室財務(wù)副總審批不通過通過借款單責任人申請不通過出納發(fā)放財務(wù)制證責任人申請借款單額度范圍內(nèi)審批超額度范圍營運部經(jīng)理審批不通過不通過主辦會計審核財務(wù)部經(jīng)理審批通過兌換零鈔周轉(zhuǎn)金出納發(fā)放財務(wù)制證<收銀員臨時售后退貨理賠周轉(zhuǎn)金>借款單責任人申請審批超額度范圍額度范圍內(nèi) 主辦會計審核營運部經(jīng)理審批不通過不通過財務(wù)部經(jīng)理審批通過出納發(fā)放財務(wù)制證責任人申請借款單不通過通過審批不通過<生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金>財務(wù)部經(jīng)理審批額度范圍內(nèi)出納發(fā)放超額度范圍分管生配副總、分管財務(wù)副總審批不通過通過財務(wù)制證 4.周轉(zhuǎn)金歸還管理

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金發(fā)生歸還時，責任人需將周轉(zhuǎn)金上繳銀行后的現(xiàn)金繳款單和借款單紅字交于財務(wù)部。財務(wù)部對門店或職能部門的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進行賬務(wù)處理。周轉(zhuǎn)金的歸還主要有以下情況：

4.1營業(yè)款出納、收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠6 周轉(zhuǎn)金:因責任人調(diào)動或離職等原因造成周轉(zhuǎn)金實際使用人或保管人發(fā)生變更時，原責任人需辦理歸還手續(xù)，新責任人需辦理領(lǐng)用手續(xù)，各門店和部門負責人做好監(jiān)管工作，并及時告知財務(wù)部做好賬務(wù)處理工作；

4.2節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金：在節(jié)假日結(jié)束后的一個月內(nèi)整體歸還財務(wù)入賬；

4.3兌換零鈔周轉(zhuǎn)金，其中100元面值的超過總金額的15%時，超出部分應(yīng)及時上繳銀行，歸還財務(wù)入賬； 4.4周轉(zhuǎn)金歸還流程圖

周轉(zhuǎn)金歸還流程領(lǐng)用責任人營業(yè)款出納店長/部門經(jīng)理主辦會計制證人員節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金歸還　營業(yè)款出納責任人離職或變動 領(lǐng)用責任人離職或變動原責任人收回周轉(zhuǎn)金原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)財務(wù)制證通過發(fā)放周轉(zhuǎn)金通過審批不通過審批新責任人填制借款單不通過原責任人原借款單紅聯(lián)和新借款單白聯(lián)通過通過審批不通過不通過審批財務(wù)制證兌零周轉(zhuǎn)金交接新責任人系 統(tǒng) 流 程通過臨時周轉(zhuǎn)金不通過審批不通過審批銀行回單及借款單紅聯(lián)通過財務(wù)制證<兌換零鈔周轉(zhuǎn)金超10%上繳歸還>系 統(tǒng) 流 程百元大鈔超10%部分繳存銀行審核審核財務(wù)制證現(xiàn) 流 程紅字借款單審核審核4.5流程說明

4.5.1調(diào)動或離職等原因造成周轉(zhuǎn)金歸還

4.5.1.1原營業(yè)款出納與新營業(yè)款出納進行兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的交接盤點。盤點無誤后，原營業(yè)款出納將借款單紅聯(lián)交還財務(wù)出納，新營業(yè)款出納填更《借款結(jié)算單》，經(jīng)門店店長/部門、主辦會計審批后，將借款單白聯(lián)與原營業(yè)款出納的借款 單紅聯(lián)同時交財務(wù)出納，財務(wù)出納歸還原營業(yè)款出納借款單黃聯(lián)，同時將借單紅聯(lián)交于新營業(yè)款出納；

4.5.1.2周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用原責任人將周轉(zhuǎn)金歸還給營業(yè)款出納，營業(yè)款出納將借款單黃聯(lián)交還原責任人，紅聯(lián)交財務(wù)制證人員調(diào)帳；新責任人填寫借款單，經(jīng)門店店長/部門經(jīng)理和主辦會計簽字后，從營業(yè)款出納處領(lǐng)取周轉(zhuǎn)金，新借款單白聯(lián)交財務(wù)制證入賬，紅聯(lián)和黃聯(lián)留營業(yè)款出納處保管；

4.5.2節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金歸還，門店應(yīng)在節(jié)假日結(jié)束后的一個月內(nèi)將前期借用的臨時周轉(zhuǎn)金整體歸還財務(wù)入賬，歸還時，將周轉(zhuǎn)金繳存銀行，銀行回單和借款單紅聯(lián)一起交財務(wù)制證人員作賬務(wù)處理；

4.5.3兌換零鈔周轉(zhuǎn)金，其中100元面值的超過總金額的15%部分歸還。當兌換零鈔周轉(zhuǎn)金100元面值的超過總金額的15%時，超出部分應(yīng)及時上繳銀行，營業(yè)款出納填寫借款單紅字，店長和主辦會計簽字后，將銀行回單及借款單紅字一起交財務(wù)入賬。

六、周轉(zhuǎn)金金庫管理要求 1.管理規(guī)定

1.1進出管理規(guī)定：周轉(zhuǎn)金必須存放在有監(jiān)控的金庫內(nèi)，金庫鑰匙由責任人保管，必須二人進入金庫，閑雜人不得擅自進入周轉(zhuǎn)金金庫；

1.2進出工作內(nèi)容：進出金庫必須雙人進出，且需防損員在場；門店應(yīng)規(guī)定每天進出金庫的次數(shù)，不得無限制隨意進出金庫。每次進出金庫必須登記臺帳，記載進出金庫時間及緣由；

1.3臺賬記載內(nèi)容及時效要求：必須按次登記每次進出金庫的內(nèi)容，內(nèi)容包括進入時間、退出時間、人員、進出原因及雙人簽字。登記必須在退出金庫時完成，不得后補；

1.4金庫環(huán)境管理要求：金庫必須實際雙門雙鎖，且大門處監(jiān)控探頭能照射到。2.周轉(zhuǎn)金進出金庫流程圖

進出金庫流程營業(yè)款出納防損員提出進入金庫需求營業(yè)款出納、防損員開金庫登記進出金庫臺帳（進入時間、人員、事項）營業(yè)款出納、防損員鎖金庫登記進出金庫臺帳（退出時間）3.周轉(zhuǎn)金進出金庫流程說明

3.1進入前,由防損員登記進入金庫的人員，進入準確時間；

3.2防損員和營業(yè)款出納每人分管一把鎖，防損員陪同進入金庫存放或提取周轉(zhuǎn)金；

3.3周轉(zhuǎn)金事項操作完畢，退出金庫各自把門鎖鎖好，防損員登記退出金庫準確時間，各進入人員簽字。

七、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金盤點管理 1.盤點管理內(nèi)容

1.1門店應(yīng)安排人員對兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、收銀員周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金進行盤點；每次盤點后應(yīng)登記盤點臺帳，臺帳應(yīng)8 記載盤點時間、各責任人備用金財務(wù)賬面金額、實盤金額、差額和異常情況及各責任人和盤點人簽字確認；

1.2生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金，由現(xiàn)金保管員對采購周轉(zhuǎn)金進行盤點，并做好臺帳登記；

1.3財務(wù)部周轉(zhuǎn)金，由現(xiàn)金出納每日進行盤點并做好臺帳登記工作，每月抽查盤點進行盤點確定。

2.盤點管理責任崗位與時間要求

2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金的責任人每家門店不得少于二人，責任人必須每天進行全額盤點和當面交接，若不能做到兩人當面交接的，門店必須落實主盤人、監(jiān)盤人；

2.2門店店長或店長指定的專人需每周1次對兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金進行全額盤點，盤點后需在臺帳上簽名;2.3由門店安排專人每周不定時對全部收銀員周轉(zhuǎn)金和售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金抽盤2次;2.4生鮮采配中心經(jīng)理為生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金第一責任人，由生鮮采配中心經(jīng)理指定的監(jiān)管專人（即現(xiàn)金保管員）負責資金使用、保管安全?，F(xiàn)金保管員必須每天對采購周轉(zhuǎn)金進行盤點。3.盤點檢查管理

3.1財務(wù)部安排財務(wù)人員每月對門店的所有周轉(zhuǎn)金不定期的抽盤1次；

3.2主辦會計每月對財務(wù)總部出納及門店出納、生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金進行抽盤；

3.3財務(wù)檢查人員、審計人員，可以不定期對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進行抽盤。4.盤點管理作業(yè)流程 周轉(zhuǎn)金盤點流程圖營業(yè)款出納現(xiàn)金管理員店長財務(wù)部人員營運部人員審計人員　　　　　　　　零鈔兌換周轉(zhuǎn)金及臨時周轉(zhuǎn)金零鈔兌換周轉(zhuǎn)金店長或指定專人每周一次盤點每月一次盤點和不定期抽盤不定期檢查盤點不定期抽查盤點責任人每天當面交接盤點登記盤點臺帳編制盤點表編制盤點表編制盤點表責任人不能當面交接，門店指定監(jiān)盤人交接盤點盤點臺賬有交接雙方簽字登記交接盤點臺帳收銀員、售后退貨及理賠周轉(zhuǎn)金收銀退貨理賠周轉(zhuǎn)金店長指定專人每周兩次抽盤每月一次盤點和不定期抽盤不定期檢查盤點不定期抽查盤點登記盤點臺帳編制盤點表編制盤點表編制盤點表生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金每月一次盤點和不定期抽盤不定期抽查盤點生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金每天對周轉(zhuǎn)金盤點編制盤點表編制盤點表盤點臺賬有交接雙方簽字登記盤點臺帳盤點表均需被盤人、盤點人、店長或生鮮采配中心經(jīng)理簽字

流程說明：

4.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金責任人必須每天進行全額盤點和當面交接，若不能做到兩人當面交接的，門店必須落實主盤人、監(jiān)盤人；盤點后登記盤點臺帳，責任人和盤點人簽字；

4.2門店店長或店長指定的專人需每周一次對兌換零鈔周轉(zhuǎn)金和節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金進行全額抽盤，并登記盤點臺帳，責任人和盤點人簽字；

4.3門店安排專人每周不定時對收銀員周轉(zhuǎn)金和售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金抽盤2次；并登記盤點臺帳，責任人和盤點人簽字； 4.4現(xiàn)金保管員必須每天對生鮮采配中心采購周轉(zhuǎn)金進行盤點，并登記盤點臺帳，責任人和盤點人簽字；

4.5財務(wù)部安排財務(wù)人員每月對門店的所有周轉(zhuǎn)金不定期的抽盤1次，編制現(xiàn)金盤點表，各責任人和盤點人及店長簽字。

八、周轉(zhuǎn)金的監(jiān)控管理 1.監(jiān)控作業(yè)流程圖

周轉(zhuǎn)金監(jiān)控流程圖門店生鮮采配中心財務(wù)部營運部審計部每年年初對周轉(zhuǎn)金額度調(diào)整周轉(zhuǎn)金財務(wù)人員每月不定期檢查盤點及內(nèi)控檢查營運部指定人員不定期檢查盤點審計部不定期抽查盤點店長生鮮采配中心經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理檢查盤點結(jié)果及處理結(jié)果反饋

2.監(jiān)控作業(yè)流程說明

2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的額度每年1月份財務(wù)部按照本制度的規(guī)定計算后調(diào)整，多還少補；生鮮采配中心采購流動周轉(zhuǎn)金遇實際業(yè)務(wù)情況發(fā)生變化，生鮮采配中心可申請調(diào)整周轉(zhuǎn)金額度，財務(wù)部和生鮮采配中心經(jīng)過實地調(diào)研后可酌情調(diào)整額度；

2.2收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金由門店店長進行日常監(jiān)控,財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金由財務(wù)部經(jīng)理進行日常監(jiān)控，生鮮采配中心采購由生鮮采配中心經(jīng)理進行日常監(jiān)控，財務(wù)部、營運部門、審計部對周轉(zhuǎn)金實行不定期監(jiān)控；

2.3財務(wù)人員每月對所有周轉(zhuǎn)金進行一次盤點；營運部門、審計部對相關(guān)門店或部門進行不定期抽查；公司內(nèi)控小組組織相關(guān)部門有計劃地安排對各門店周轉(zhuǎn)金進行檢查，不定時對審批手續(xù)、保管過程檢查，確保制度的有效執(zhí)行；

2.4所有的監(jiān)控方式需形成檢查表或以郵件的形式對上級領(lǐng)導(dǎo)匯報并告之相關(guān)門店店長、生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理。本制度從發(fā)文之日起執(zhí)行，由財務(wù)部負責解釋。

第二篇：周轉(zhuǎn)金申請報告

周轉(zhuǎn)金申請報告 xxxxx有限公司：

本人是（工程名稱：）項目負責人，負責的上述工程于 年 月 日與甲方簽訂施工合同，于 年 月 日開工，施工進度達 %左右，甲方支付工程款： 元。目前工程施工因：），導(dǎo)致項目部資金周轉(zhuǎn)困難?，F(xiàn)工程施工急需購置施工材料：（施工材料名稱：），支付材料款： 元，為保證工程施工的順利進行，用于上述施工材料的購置。周轉(zhuǎn)金申請使用期限： 天，按公司周轉(zhuǎn)金使用規(guī)定執(zhí)行并按要求向公司提交購置施工材料相關(guān)證明材料：

1、材料采購合同；

2、材料發(fā)票；

3、供應(yīng)商送貨單；

4、材料入庫單、出庫單、領(lǐng)料表等。特此申請！

申請人： 工程項目部

日期： 年 月 日篇二：2014周轉(zhuǎn)金補助申請相關(guān)

關(guān)于貸款周轉(zhuǎn)金補助工作說明

按照《關(guān)于繼續(xù)做好企業(yè)貸款周轉(zhuǎn)金應(yīng)急支持工作的通知》（青經(jīng)信字〔2011〕20號）、《關(guān)于做好小微企業(yè)貸款周轉(zhuǎn)金服務(wù)扶持項目管理工作的通知》（青經(jīng)信字〔2012〕81號）和《關(guān)于貫徹落實國發(fā)〔2012〕14號文件進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》（青政發(fā)〔2012〕46號）要求，我司對于符合以下要求的企業(yè)提供申請補助的服務(wù)。

一、申請條件

1、業(yè)務(wù)在2013年10月1日-2014年9月30日期間；

2、享受周轉(zhuǎn)金業(yè)務(wù)的補助標準：兩天以內(nèi)周轉(zhuǎn)金業(yè)務(wù)使用費由企業(yè)負擔（即無補貼），從第三天開始按周轉(zhuǎn)金額0.1%/天的標準給予補助，補助金額最高不超過0.3%。(補助條件)，即業(yè)務(wù)周期在3——30天內(nèi)。

3、每家企業(yè)每年補助的貸款周轉(zhuǎn)金次數(shù)不超過二次，包括在其他擔保機構(gòu)申請的周轉(zhuǎn)金補貼；

4、每次貸款周轉(zhuǎn)金額度不超過1000萬元，二、申請周轉(zhuǎn)金補助企業(yè)需提供的材料 1.貸款周轉(zhuǎn)金服務(wù)補助項目申請表（請見附件1），企業(yè)需加蓋企業(yè)公章，并到注冊地所在主管部門（區(qū)經(jīng)信委）審批蓋章； 2.企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、法人代碼書、稅務(wù)登記證、貸款卡的復(fù)印件（需加蓋企業(yè)公章）； 3．企業(yè)與投（融）資機構(gòu)簽訂的貸款周轉(zhuǎn)金借款合同和收費憑證，銀行的續(xù)貸合同等資料復(fù)印件；

不明事項請及時聯(lián)系財務(wù)部，謝謝！

財務(wù)部

2014年10月13日

貸款周轉(zhuǎn)金服務(wù)補助項目申請表(二)(由接受貸款周轉(zhuǎn)金服務(wù)的中小企業(yè)填寫)單位:萬元、天 篇三：成都市民營企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)金申請表

成都市民營企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)金申請表

年 月 日

企業(yè)申請應(yīng)急周轉(zhuǎn)金所需資料清單

（一）企業(yè)提交申請應(yīng)急周轉(zhuǎn)金的申報表（附區(qū)縣經(jīng)信局確認意見）

（二）申報企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、企業(yè)法人代表身份證復(fù)印件

（三）擔保公司與企業(yè)簽訂的《擔保意向書》

（四）人民銀行征信報告

（五）銀行承兌匯票、出口退稅憑證篇四：業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度

一、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理目的為了加強周轉(zhuǎn)金管理，防止資金損失，有效控制資金占用，在保證各門店及部門日常經(jīng)營需要的同時，最大限度的提高資金使用效率，特擬定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度。

二、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的定義

業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是指因工作原因而頻繁發(fā)生現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)的部門或個人，向企業(yè)借用一定數(shù)額的現(xiàn)金。

三、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的范圍 1.業(yè)務(wù)周圍金適用范圍：

浙江公司所有直營門店、財務(wù)部、生鮮采配中心。2.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金適用崗位范圍：

門店收銀員、營業(yè)款出納、售后（或總臺）、生鮮采配中心、公司財務(wù)出納、門店財務(wù)出納。

3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金內(nèi)容范圍： 具體可分為收銀員周轉(zhuǎn)金、兌換零鈔周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金、財務(wù)出納報銷周轉(zhuǎn)金、生鮮采配中心采購流動周轉(zhuǎn)金。

四、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金定額標準 1.1收銀員周轉(zhuǎn)金：大賣場500元/人；綜超、標超300元/人。根據(jù)門店客流量擬定，大賣場客流相對較大，故收銀員周轉(zhuǎn)金較高于綜超及標超； 1.2兌換零鈔周轉(zhuǎn)金：同口徑大賣場門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的100％；同口徑綜超門店為本門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的150％；同口徑標超門店為門店上年日均現(xiàn)金零售銷售額的200％；新開門店為預(yù)計現(xiàn)金日均零售銷售額的150％。同時符合上述門店的定額但上限不能超過100萬元。針對年銷售額超2億的門店，考慮零鈔兌換困難，結(jié)合門店實際情況，最高限額為原兌換零鈔周轉(zhuǎn)金的150%，并經(jīng)分管營運副總、分管財務(wù)副總審批后，報營運部、財務(wù)部備案； 1.3節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金：年銷售5億以下增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的20%，年銷售5億以上增量比例為原有零鈔周轉(zhuǎn)金的40%。對門店來說，節(jié)假日主要是指春節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)三大節(jié)日，這三大節(jié)日銷售急劇增加，零鈔的需求也相應(yīng)增大，為了不影響門店的銷售，可適當對門店的零鈔備用金相應(yīng)增加； 1.4售后（或總臺）退貨及理賠最高周轉(zhuǎn)金額度：大賣場門店20000元，綜超門店8000元，標超門店5000元； 1.5生鮮采配中心流動周轉(zhuǎn)金：根據(jù)業(yè)務(wù)需求額定，現(xiàn)暫擬定為125萬（生鮮配送90萬元、金華配送20萬元、黃巖配送15萬元）； 1.6公司財務(wù)部出納的備用金為2.5萬元/人，門店出納庫存現(xiàn)金限額年銷售在1億元以下的為3000元，門店出納庫存現(xiàn)金限額年銷售在1億元以上的為5000元。超過此限額的部分，應(yīng)在當日下班前送存銀行。

五、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理 1.管理規(guī)定 各項業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金各門店店長、各部門經(jīng)理為第一管理責任人，各項周轉(zhuǎn)金由使用人負責資金安全，每天需對周轉(zhuǎn)金進行盤點；生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金由生鮮采配中心經(jīng)理為第一責任人，周轉(zhuǎn)金指定監(jiān)管專人負責資金安全，每天需對周轉(zhuǎn)金進行盤點（生鮮采配中心流程另附）。財務(wù)部每月不定期地對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進行 1 一次盤查，如發(fā)生短少，由責任人全額賠償。

門店的收銀周轉(zhuǎn)金及兌換零鈔周轉(zhuǎn)金一般由營業(yè)款出納統(tǒng)一管理，負責領(lǐng)用，所領(lǐng)用的周轉(zhuǎn)金由營業(yè)款出納總負責，營業(yè)款出納有責任維護資金的安全。

門店店長要知悉業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的總額，并不定期地派專人對其進行抽查，門店通過不定期的自查，以防止業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金挪作他用。若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。

財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金每天進行盤點，日結(jié)日清，若后期發(fā)生短少，由使用人全額賠償。2.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理流程圖 2.1門店周轉(zhuǎn)金管理流程圖 2 2.2生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金管理流程圖 3 2.3財務(wù)部周轉(zhuǎn)金管理流程圖 2.4業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理流程說明 2.4.1店長或生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理為第一責任人，各使用人負責資金安全； 2.4.2各使用人每日需對周轉(zhuǎn)金進行盤點；財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金做到日結(jié)日清； 4 2.4.3店長或生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理指定專人監(jiān)管，每周不定期對周轉(zhuǎn)金進行盤點，知悉各自門店或部門內(nèi)的周轉(zhuǎn)金情況； 2.4.4財務(wù)部每月不定期對各門店/部門周轉(zhuǎn)金使用情況進行一次盤點；營運部門和審計部不定期進行抽查盤點；檢查盤點結(jié)果形成表格和文字，并將檢查結(jié)果反饋給門店店長、生鮮采配中心經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理； 2.4.5如檢查盤點發(fā)現(xiàn)短少，由使用人全額賠償。3.業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理

3.1財務(wù)出納周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用管理

財務(wù)部出納領(lǐng)用的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，部門負責人必須指定專人負責領(lǐng)用、使用和妥善保管。在領(lǐng)用時需領(lǐng)用人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，由財務(wù)部經(jīng)理簽字后進行領(lǐng)用。（現(xiàn)金限額如需要增加，應(yīng)報公司財務(wù)部經(jīng)理審批。）3.2門店領(lǐng)用管理 3.2.1兌換零鈔周轉(zhuǎn)金:由責任人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，額度內(nèi)經(jīng)門店店長和主辦會計審批同意后向財務(wù)部出納領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，由業(yè)務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理審批確認。新開門店需經(jīng)門店店長、營運部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、分管財務(wù)副總審批后向財務(wù)部領(lǐng)用； 3.2.2收銀員周轉(zhuǎn)金、節(jié)假日臨時周轉(zhuǎn)金、售后（或總臺）退貨及理賠周轉(zhuǎn)金：由各責任人提出申請，填寫《借款結(jié)算單》，額度內(nèi)經(jīng)門店店長和主辦會計審批同意后向財務(wù)部出納領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，由營運部經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審批確認； 3.2.3生鮮采配中心周轉(zhuǎn)金：根據(jù)采購量額定的周轉(zhuǎn)金，由生鮮采配中心經(jīng)理指定專人負責填寫《借款結(jié)算單》，由生鮮采配中心經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理簽字后進行領(lǐng)用。額度外申領(lǐng)需辦理特殊流程進行審批，即由生鮮采配中心經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理、生鮮采配中心分管副總、財務(wù)副總審批。生鮮采配中心采購的周轉(zhuǎn)金要求使用人日結(jié)日清，指定監(jiān)管專人負責開票供應(yīng)商的貨款及時（供應(yīng)商合同中應(yīng)予以明確的時間）打入指定賬戶，以確保采購流動周轉(zhuǎn)金及時回籠。3.3周轉(zhuǎn)金領(lǐng)用流程

5篇五：公司周轉(zhuǎn)金制度

公司周轉(zhuǎn)金制度

1、目的及適用范圍 控制各項支出，避免資金流失，明確現(xiàn)金支付范圍。本程序適用于招待費及辦公必須品支出和員工因公務(wù)需要以個人名義向辦公室借支的款項。

2、責任部門

綜合辦公室

（1）核定內(nèi)預(yù)算借支金額

（2）核定招待費用借支金額

（3）明確現(xiàn)金開支范圍（4）每月末對借支情況進行清算

3、基本要求

（1）購買辦公用品類須填寫《物資申購審批單》，將物品的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額詳細填寫。

（2）購買非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)須填寫《非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)購置申請表》，經(jīng)使用部門負責人審核、辦公室主任復(fù)核并提出建議，分管副總審核后方可借支購買。

（3）嚴格控制業(yè)務(wù)招待費。結(jié)算時，在領(lǐng)導(dǎo)批準額度內(nèi)（或定額指標內(nèi)）報賬，超額情況經(jīng)手人須寫明理由再報批。

（4）因公務(wù)需以個人名義向辦公室借支時，借支人須提供相關(guān)的合同、協(xié)議、通知書、閱批件等有效文件，并準確填寫付款單位全稱，否則辦公室有權(quán)不予支付。

（5）借款必須寫明款項用途，報賬沖銷的內(nèi)容要和借款時填寫的用途一致，一筆借款未使用完，要及時到辦公室報賬沖銷，不能挪作別的用途，負責辦公室有權(quán)不予辦理，由此產(chǎn)生的責任借支人負責。

（6）借款原則上由借支人親自辦理，由于特殊原因由非借支人的其他員工代為辦理的，須由借支人本人在借款單上親自簽名，否則視同代辦人的借款，由此產(chǎn)生的責任由代辦人負責。

4、借款流程

購買固定資產(chǎn)須填寫《固定資產(chǎn)購置申請表》，經(jīng)使用部門負責人審核，綜合管理辦公室主任復(fù)核并提出建議，分管副總審核后方可借。資金借款流程（1）計劃（定額）內(nèi)借款執(zhí)行以上程序。

（2）如計劃（定額）外借款需將審批生效的《請示報告卡》或《借

款單》或《非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)購置申請表》或《物資采購申請表》附后。

第三篇：業(yè)務(wù)管理制度

業(yè)務(wù)管理制度

一、業(yè)務(wù)工作管理制度

（一）教學(xué)準備制度

1.教師備課時間為每日15：00——16：00，教具制作準備時間為17：00|——18：30.2.教師需提前做好下周教學(xué)工作計劃、日活動計劃及活動方案，每周四上交業(yè)務(wù)園長或園長助理批閱。

3.周計劃要平衡課程的各方面內(nèi)容，活動需體現(xiàn)集體、小組、區(qū)域、戶外的交替，做到主題線索清晰，重點突出。

4.日活動計劃需按一日活動流程書寫，注明具體實施時間和組織形式，做到過程清晰，具有可操作性。

5.教師教案需根據(jù)活動目標和課程內(nèi)容進行制定，內(nèi)容貼近幼兒的生活及幼兒的發(fā)展與需要，兼具系統(tǒng)性和綜合性，字跡工整，書面整潔，無錯別字和不規(guī)范字。6.制作教玩具要具有可操作性，創(chuàng)意新穎，方便，耐用，體現(xiàn)多功能性。

7.準備各項教學(xué)活動前，教師應(yīng)熟練掌握教學(xué)內(nèi)容，如音樂活動時，教師應(yīng)熟練彈唱樂曲，準備故事語言活動，要能熟練背誦兒歌故事。

8.備課時間可進行級組交流與商討，充分調(diào)動和運用集體智慧商討教學(xué)活動。9.幼兒園電腦僅供備課和學(xué)習(xí)使用，不得利用電腦開展與學(xué)習(xí)、備課無關(guān)的其他活動。

（二）聽課制度

1.園領(lǐng)導(dǎo)要經(jīng)常深入教學(xué)一線檢查，聽取各班教學(xué)活動，做好原始記錄，采集第一手材料。2.各園應(yīng)根據(jù)本園實際，制作科學(xué)的聽課記錄表。表中反應(yīng)聽課原始記錄、值得交流的經(jīng)驗、存在的不足、商討的改進措施、檢查人與被檢查班級教師的簽名。

3.聽課人員在聽課期間，要尊重班級教師與幼兒，不隨意參與、打擾班級的教學(xué)及生活活動。4.園長每周至少一次蹲班了解半日活動（上、下午半日活動）的組織情況，檢查班級管理及各環(huán)節(jié)教學(xué)組織情況三次。并認真做好記錄，每次檢查之后要及時組織教師反饋檢查情況，對存在的問題進行研討，與教師共同拿出整改的措施。

5.每月園長應(yīng)向機構(gòu)教科研中心上交半日活動檢查指導(dǎo)記錄至少4篇以上，每學(xué)期聽課記錄不少于20次。

6.業(yè)務(wù)園長或園長助理每周至少蹲班四個半天，全面了解各班級半日活動組織與教學(xué)現(xiàn)況，記錄教師與幼兒的互動行為，剖析教育觀念與教育行為，分析幼兒的學(xué)習(xí)特點與規(guī)律。7.每次聽課后，及時組織面對面的交流與研討，幫組教師解惑，促進教師提高教育質(zhì)量。8.業(yè)務(wù)園長或園長助理每月向機構(gòu)教研室上交蹲班指導(dǎo)記錄至少8篇以上，每期聽課筆記至少40次。

9.每位教師每學(xué)期到同年紀組相互聽課2次以上，能從中發(fā)現(xiàn)其優(yōu)缺點，相互交流，商討共性問題總結(jié)教育策略。

10.本班教師要做好主、配班聽課記錄，記錄教與學(xué)的實景，以作為教學(xué)分析與調(diào)整教學(xué)方案的依據(jù)。

11.每學(xué)期帶教師到省級園、市級園聽課1——3次，到機構(gòu)各園聽課至少3——5次，開闊教師視野，提高業(yè)務(wù)水平。

（三）業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度

1.每周安排一次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)或教研活動。

2.學(xué)習(xí)時做到嚴肅認真，不遲到、不早退、不閑聊、積極參加討論、認真做好記錄，無特殊情況不得請假。

3.外出學(xué)習(xí)時，事先準備好筆記本，不遲到、不早退，做好記錄并主動向領(lǐng)導(dǎo)匯報。4.每月舉行一次班級工作匯報。每月寫一篇教育筆記，每學(xué)期進行一次以上各年齡班一日教育活動、環(huán)境布置、游戲活動的相互觀摩、檢查。

5.各年級組根據(jù)幼兒園計劃和每學(xué)期的情況，制定學(xué)期教研計劃，及時吸取國內(nèi)外幼教信息，有計劃地組織保教人員搜集、整理、編寫資料，定期組織學(xué)習(xí)與討論，并在實踐中探索，不斷交流總結(jié)經(jīng)驗，使教研活動有針對性，有特色性。

6.園長（或業(yè)務(wù)園長、業(yè)務(wù)助理）定期或不定期抽查教師的教育計劃、教研組計劃、教師的教育總結(jié)筆記。檢查保教人員一日活動組織或某生活環(huán)節(jié)，及時與保教人員交換意見。7.每學(xué)期進行一次園、班級全面總結(jié)。每學(xué)年進行一次教育、教學(xué)專題總結(jié)，并將其載入個人檔案資料，經(jīng)評選出總結(jié)、論文裝訂成冊，并給予表彰獎勵。

8.教師業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)（教研活動）由業(yè)務(wù)園長（助理）和教研組長共同負責，行政人員及時傳達上級有關(guān)精神、布置相關(guān)任務(wù)，教研組長做好活動記錄。

9.學(xué)習(xí)時做到不看與學(xué)習(xí)無關(guān)的書、報、雜志，不談笑，不做與會議無關(guān)的事；要思想集中，積極參加討論并發(fā)言。

（四）教師培訓(xùn)制度

1.青年教師在1—3年內(nèi)，必須和有一定經(jīng)驗和能力的骨干教師結(jié)為師徒。2.師傅必須做到以下幾點：（1）認真指導(dǎo)教師備課。

（2）每月聽一節(jié)教師的課，及時交換意見，認真做好記錄。（3）每學(xué)期為教師上1—2次示范課。3.青年教師必須做到以下幾點：（1）有疑難問題主動向師傅請教。

（2）認真聽示范課，寫好聽課記錄，并進行分析。（3）每學(xué)期上一次匯報課。

4.通過師徒結(jié)對，使教師一年能勝任工作，能發(fā)揮特長，能成為園骨干教師。

5.充分利用本園教師資源，采取層層結(jié)對方式，即：省級學(xué)科帶頭人幫帶市級學(xué)科帶頭人、市級學(xué)科帶頭人幫園級學(xué)科帶頭人、園級學(xué)科帶頭人幫園骨干教師、骨干教師幫其他教師。從而加快我園師資隊伍建設(shè)的步伐。

（五）教職工培訓(xùn)制度

1.教職工利用業(yè)余時間進修，取得高一級資格證書的教師，幼兒園給予獎勵。

2.提倡互幫互學(xué)，以老帶新，傳授經(jīng)驗，定期舉辦各種培訓(xùn)，如英語、舞蹈、美工等，并進行考核評比。

3.堅持“走出去，請進來”的方法，每學(xué)期邀請專家或同行來園講學(xué)、交流，每學(xué)期至少組織兩次全園性的外出參觀活動，并根據(jù)不通需要，選派教師到各地學(xué)習(xí)。

4.堅持業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，有計劃地安排業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)內(nèi)容，使全體教職工不斷獲取新的信息，了解幼教發(fā)展動態(tài)。

5.積極參加各種形式的學(xué)習(xí)或業(yè)務(wù)培訓(xùn)將作為每學(xué)期評選“先進工作者”的必要條件。

（六）延時班管理制度

1.根據(jù)本園師資情況，在中、大班組織部分有特長的幼兒參加興趣小組活動。2.興趣小組由學(xué)有所長的教師負責開展具體工作。

3.必須按規(guī)定時間正常開展活動，如因某種原因未能正常進行活動的，則另找時間補上。4.要求每次活動都能認真?zhèn)湔n、寫好效果記錄。

二、班級工作管理制度

（一）班會制度

1、各班級每月至少召開班會一次，遇緊急情況，臨時召集。班會由班長主持，必須保證兩教一保三人同時在場。

2、班會應(yīng)以配合幼兒園實現(xiàn)“思考優(yōu)質(zhì)教育、不斷追求優(yōu)質(zhì)教育”的目標為目標，充分發(fā)揮加強管理，增進交流，促進保教結(jié)合的功能。班會內(nèi)容應(yīng)圍繞如何進行班級管理以及研討幼兒一日活動展開。

3、班會內(nèi)容需有記錄，每月呈送園長審批，關(guān)鍵問題及時與幼兒園領(lǐng)導(dǎo)取得溝通，并予以解決。

4、若條件允許，各班級可視本班家長的具體情況，成立由家長參與的班務(wù)工作質(zhì)量管理委員會之類的監(jiān)督機智，讓家長充分參與到班級管理過程中來，體現(xiàn)家園共育的幼兒園管理思想。

（二）交接班制度

1、交接班老師需相互溝通，及時交換意見，配合一致地對幼兒進行全面發(fā)展的教育。

2、任何情況下，交接班程序不能簡化。交接班老師必須認真填寫交接班記錄，不允許漏寫或補寫。交接班記錄內(nèi)容如下：

（1）幼兒基本情況（人數(shù)、情緒及健康狀況、帶藥情況及對體弱兒照顧等）。（2）幼兒進食情況、教育教學(xué)情況、活動等。（3）有無事故發(fā)生（包括小傷、破皮情況）。（4）家長工作。

3、接班老師需提前十分鐘上班，接班時認真檢查每個幼兒的身體狀況及當天在園情況，確定幼兒人數(shù)與交班記錄相符后，方可簽上自己的名字，交班人應(yīng)在接班人簽字后離崗。交接班采取誰簽名誰負責制，如接班人未簽名，發(fā)生事故由交班人負責。

4、當班時發(fā)現(xiàn)幼兒有異常反應(yīng)需及時詢問并處理或報保健室協(xié)助處理，同時與家長取得聯(lián)系。若發(fā)生意外事故，則需及時請配班老師或保健室協(xié)助處理，并向行政匯報，以便做好事后工作。

5、下午幼兒離園，值班老師須認真組織，將孩子親手交給家長，對遲遲沒來領(lǐng)的幼兒，則設(shè)法通過電話與家長取得聯(lián)系，直至最后把幼兒交到家長手中。

6、值班老師須在幼兒全部離園后，做好班上的物品整理工作。

（三）班級衛(wèi)生工作制度

1、每周五大掃除，徹底搞好班上和包干區(qū)衛(wèi)生。

2、幼兒玩具需每0、3%的消毒水浸泡15分鐘，書籍陽光下曬1小時。

3、保持室內(nèi)外清潔，空氣流通。每天早晨、下午起床后開窗換氣。

4、班上廁所每天沖洗至少5次，消毒1次，每周五用潔廁精洗1次。

5、班上活動室每天拖地1次，周五用消毒水拖地1次，桌椅柜每天抹1次，電風扇每月抹1次。

6、班上睡房每天掃地1次，每周五拖地2次。

7、睡房和活動室需每天用紫外線消毒燈消毒一次，每次30~~40分鐘，時間在每晚幼兒及工作人員離開后。

8、毛巾、被子、床單每月洗1次。

9、每周為幼兒剪指甲1次，每兩周剪腳指甲1次。

10、幼兒飯前便后要用肥皂洗手。

（四）班級進餐制度

1、教師必須與保育人員密切配合，一起做好幼兒的午餐準備工作。

2、教師需對幼兒進行餐前教育，讓幼兒在愉快的情緒下進餐。

3、保育員須按時做好餐具、毛巾的消毒工作；按規(guī)定時間到廚房取餐，取餐時須保證幼兒飯菜的量；分餐時須保證飯菜分離。

4、溫度高于40攝氏度的湯水，嚴禁進入教室；進入教室的所有餐點、餐具須用餐車推入教室，盛裝飯菜的器皿都要加蓋。

5、嚴禁在幼兒未按要求入座前，班級秩序混亂的狀態(tài)下分發(fā)飯菜。

6、分餐時須保證幼兒一人一套餐具，且飯、菜分離，同時需提供一定數(shù)量的垃圾盤，用來盛裝幼兒吐出的骨、渣。

7、進餐時，需時時提醒幼兒注意安全。注重培養(yǎng)幼兒良好的進餐習(xí)慣，吃飯時不大聲談笑。保教人員需及時了解班上飯菜的供應(yīng)情況，有缺少的及時補足，保證幼兒吃飽吃好。

8、午后后，幼兒自行按要求放好餐具，教師組織幼兒洗手、漱口、擦嘴、散步等，同時搞好餐桌、地面的衛(wèi)生工作。

9、開餐時間內(nèi)，所有后勤工作人員及非固定在班級的工作人員，應(yīng)按幼兒園的安排協(xié)助各班送餐、開餐，及幫助年齡小的幼兒進餐。

10、廚房炊事班長需每周不得少于兩次下班查看幼兒進餐情況，了解幼兒的口味和對飯菜的需求。

（五）班級外出活動制度

1、每次活動須準備活動計劃，事先熟悉活動地點的環(huán)境，了解周圍是否有水塘和其它危險物。

2、每次活動必須保證3名以上工作人員跟隨照顧。

3、出發(fā)前需對幼兒進行安全教育、紀律教育、清點幼兒人數(shù)，編好組，檢查幼兒衣物和身體。

4、行進時工作人員需時刻走在幼兒隊伍的外側(cè)和兩頭。

5、上車時老師須在兩頭照顧。行車時，不能讓幼兒探頭伸手出窗外。下車時，須有一名工作人員先下車接孩子。

6、活動時，每換一個活動地點或內(nèi)容需及時提醒幼兒注意安全，請清點人數(shù)。

（六）幼兒接送制度

1、幼兒須憑卡接送，保證幼兒一人一卡，人走卡留，人來卡走；

2、根據(jù)家庭的特殊情況，需辦理一人多卡時或遺失補卡，須寫申請由班主任和家長一起到園務(wù)辦公室辦理。

3、陌生人代接幼兒，須持接送卡，且出示本人身份證（或有效證件）。班級教師應(yīng)做好代接登記工作，登記本上須有代接人證件號及親筆簽名。

4、班級教師、保育員，需明確掌握每位幼兒的接送情況，遇特殊情況需要臨時改變接送時間，班級人員須及時通知家長。

5、入園、離園時，班級人員須有明確的分工，并利用接送時間與家長針對幼兒情況進行簡短的交流與溝通。

（七）班務(wù)財產(chǎn)管理制度

1、分配各班使用的財產(chǎn)、物資須按機構(gòu)財務(wù)管理統(tǒng)一要求分類編號，立冊登記。班級管理的三位負責人對班級物品簽字確認后，將原件上交幼兒園，班級留存一份用于管理參照。

2、每學(xué)年結(jié)束前，班組成員要共同清點班務(wù)財產(chǎn)，如數(shù)交班。幼兒園相關(guān)負責人員按冊驗收，數(shù)目相符在交接欄內(nèi)簽名，以示班務(wù)財產(chǎn)物資交接清楚。

3、班上的財產(chǎn)、物資，非本班人員不得擅自拿用，特殊需要可向該班的班主任借用，定期歸還，如有破壞負責賠償。

4、班務(wù)財產(chǎn)在使用期間有損壞或遺失，由班主任向后勤主管人員報告，屬合理損耗的準予注銷并根據(jù)需要重新補發(fā)，登記入冊，如無需要則不補發(fā)。屬不合理損耗，則由當事人負責賠償。

三、文書、檔案管理類

（一）檔案管理制度

1、業(yè)務(wù)檔案管理制度：

（1）教職工各項記錄及歸檔資料一律用鋼筆或打印記錄，不得用其他筆書寫；（2）建立健全各項文書檔案，圖片資料由專人建檔管理；

（3）凡借閱檔案，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，并按要求做好登記，不得損壞和丟失，確保檔案機密安全。

2、文書檔案管理制度：

（1）下屬幼兒園內(nèi)資料應(yīng)與軟盤配套存放，建檔規(guī)范，分門別類，按年裝 訂，編日遍頁，材料要用鋼筆寫，字跡清楚，進檔材料統(tǒng)一用紙，裝檔時拆去原裝訂用的訂書針，根據(jù)材料性質(zhì)確定保留期限；

（2）交機構(gòu)的文件應(yīng)用軟盤拷貝，連同文字資料一并上交；建檔資料是幼兒園的歷史記載，注意妥善保管，不泄密，不遺失。

（3）各項文書落款應(yīng)有時間。編寫人。打印人，幼兒園名稱；（4）歸檔按以下幾方面搜集分類： ①、各種計劃、總結(jié)；

②、各種管理制度。各類人員工作職責及考核評比記載； ③、上級下發(fā)有關(guān)文件資料； ④、教研教學(xué)工作資料；

⑤、固定資產(chǎn)檔案和財產(chǎn)管理資料； ⑥、教師業(yè)務(wù)檔案；

⑦、幼兒生長發(fā)育。健康檢查有關(guān)資料； ⑧、幼兒在園基本情況資料；

“三冊”（2.5—6歲幼兒花名冊，殘疾幼兒花名冊，在園幼兒花名冊）；

“三表”（幼兒園情況統(tǒng)一表，幼兒教育基本情況統(tǒng)計表，辦園條件基本情況統(tǒng)計表）； “一卡”（幼兒健康卡）；

第四篇：各月份周轉(zhuǎn)金統(tǒng)計表

各月份周轉(zhuǎn)金統(tǒng)計表資金類別一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月平均現(xiàn) 金應(yīng)收帳款應(yīng)收票據(jù)成 品在 制 品原 料短期投資合計說明與分析1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 月份

第五篇：公司業(yè)務(wù)管理制度

公司業(yè)務(wù)管理制度

一、總則

為規(guī)范銷售員的推銷行為，激勵業(yè)務(wù)員工作激情，特制定本制度。

二、銷售員

1.銷售員應(yīng)具有良好的綜合素質(zhì)，富有進取心、有服務(wù)精神、能吃苦、業(yè)務(wù)知識豐富。

2.銷售員主要工作是開拓新客戶、留住老客戶、促成成交、收集分析和傳遞市場信息，具體可分為營銷人員的崗位職責和營銷主管分派的任務(wù)。3.公司銷售員必須經(jīng)過公司培訓(xùn)及考試合格后方可上崗。

三、營銷計劃

1.公司鼓勵銷售人員事先提出營銷計劃，經(jīng)營銷主管審核同意后，銷售人員可按銷售計劃進行。

2.銷售員私自答應(yīng)客戶要求其后果自行承擔，公司不予解決。

四、銷售過程

1.銷售員一般自主進行活動，公司制定詳細推銷規(guī)程，且予以培訓(xùn)，銷售員按該規(guī)程執(zhí)行。

2.銷售員需以敬業(yè)精神采取各種努力和營銷技巧促成交易。3.擬簽訂合同必須以國家頒布的標準合同或本公司文本為準。

4.洽談合同條款時，授權(quán)范圍內(nèi)的銷售員自行決定，如有疑問的地方或在授權(quán)范圍外的需請示公司領(lǐng)導(dǎo)。

5.銷售員每月定期提交各類推銷總結(jié)報告，業(yè)績費用報告，并作為公司考核依據(jù)。

五、銷售價格

1.2.3.4.公司制定銷售價格方針和具體定價標準，并可印刷對外公開的報價單。公司制定各種促銷條件和折扣標準，以及明確每位銷售人員的折扣權(quán)限?？蛻魣髢r低于定價標準或銷售員折扣權(quán)限，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后方可成交。公司內(nèi)部報價和折扣標準為公司商業(yè)機密，謹防泄密。

六、待遇與考核

1.公司對銷售人員實行底薪加業(yè)務(wù)提成的薪資制度。

2.公司對銷售人員的考核指標有：銷售計劃（數(shù)量）完成率，銷售額增長率，銷售價格保持率，欠款回收率，訪問成功率，老顧客保持率。

3.營銷部對營銷人員每月進行業(yè)績考核，對連續(xù)個月未能完成銷售定額者，調(diào)離或辭退。

4.業(yè)務(wù)提成的獎金在收到付款之月的次月支薪日發(fā)放。

5.銷售人員適用于一般員工的獎勵和處罰條例，對業(yè)績突出者予以晉升，核發(fā)一次性年終獎等；不能收回付款，形成呆壞賬，被詐騙造成公司損失的，應(yīng)負連帶賠償責任。

七、附則

本辦法由營銷部解釋執(zhí)行，由總經(jīng)理批準頒行