第一篇：產(chǎn)地證網(wǎng)上備案企業(yè)操作指南

產(chǎn)地證網(wǎng)上備案企業(yè)操作指南

一、系統(tǒng)簡介

為了更好地服務(wù)外貿(mào)，為我國原產(chǎn)地證申領(lǐng)企業(yè)提供便利，國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局開發(fā)啟用了原產(chǎn)地證企業(yè)備案平臺系統(tǒng)。凡是依法具有申領(lǐng)原產(chǎn)地證書資格的我國企業(yè)，都可以登錄該系統(tǒng)，自行提出網(wǎng)上備案、企業(yè)信息變更等操作的申請。該系統(tǒng)操作便捷，功能齊全，將幫助企業(yè)規(guī)范操作，并節(jié)約時間成本和人力成本。

二、企業(yè)必讀事項

1、按照我國《中華人民共和國進出口商品檢驗法》及其《實施條例》、《中華人民共和國進出口貨物原產(chǎn)地條例》、《中華人民共和國非優(yōu)惠原產(chǎn)地證書簽證管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，國家質(zhì)檢總局對全國出口貨物原產(chǎn)地的簽證工作實施監(jiān)督管理。原產(chǎn)地證申報企業(yè)必須按照有關(guān)規(guī)定，保證提供所需資料、證明文件的真實性，并嚴格按照有關(guān)規(guī)定申報各類原產(chǎn)地證，并對證書項下的產(chǎn)品進行管理，使之符合相對應(yīng)的原產(chǎn)地規(guī)則。對于不如實申報或故意瞞報、謊報的企業(yè)，各地檢驗檢疫局將依法對其進行行政處罰，嚴重者將追究刑事責(zé)任。

2、備案申領(lǐng)原產(chǎn)地證書業(yè)務(wù)的企業(yè)必須在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，并具有下列資格之一： ①具有進出口經(jīng)營權(quán)的國內(nèi)企業(yè)； ②中外合資、中外合作和外商獨資企業(yè)； ③國外企業(yè)、商社常駐中國代表機構(gòu)；

④對外承接來料加工、來圖來樣加工、來件裝配和補償貿(mào)易業(yè)務(wù)的企業(yè)； ⑤經(jīng)營旅游商品的銷售部門；

⑥參加國際經(jīng)濟、文化交流及拍賣等活動需出售展品、樣品等的有關(guān)單位；

3、企業(yè)在備案過程中提交的產(chǎn)品信息必須符合以下原產(chǎn)地標準，才能進行產(chǎn)品備案登記： ①完全原產(chǎn)品或含有非原產(chǎn)成分，但經(jīng)過國內(nèi)實質(zhì)性加工改造，符合相應(yīng)的原產(chǎn)地標準的產(chǎn)品； ②產(chǎn)品及其包裝、說明書等物品沒有出現(xiàn)中國以外國家或地區(qū)的原產(chǎn)地標記，也沒有出現(xiàn)香港、澳門和臺灣地區(qū)的原產(chǎn)地標記。

4、原產(chǎn)地證申報員是指經(jīng)申領(lǐng)企業(yè)授權(quán)，代表申領(lǐng)企業(yè)簽署、申領(lǐng)原產(chǎn)地證的人員。申請人申請原產(chǎn)地證的業(yè)務(wù)應(yīng)指定原產(chǎn)地證申報員辦理。申報員必須具備以下基本條件：

①熟悉產(chǎn)品的原料結(jié)構(gòu)和加工工序； ②熟悉相關(guān)的原產(chǎn)地標準； ③具備一定的外貿(mào)知識和英語水平。

三、系統(tǒng)操作步驟

（一）新企業(yè)備案

1、企業(yè)初次登錄

當一家企業(yè)打算開展申領(lǐng)原產(chǎn)地證書的業(yè)務(wù)，首先應(yīng)在原產(chǎn)地證企業(yè)備案平臺進行網(wǎng)上備案，登錄網(wǎng)址http://ocr.eciq.cn/ 如下圖：

企業(yè)應(yīng)在“組織機構(gòu)代碼”一欄中如實填寫，組織機構(gòu)代碼填寫九位數(shù)字和字母即可，不用寫橫杠“-”，并點擊“新備案”，則進入系統(tǒng)平臺。

2、企業(yè)備案過程

（1）查閱企業(yè)備案管理公告

企業(yè)點擊左側(cè)菜單中的“企業(yè)備案”->“企業(yè)備案”，顯示如下圖：

在頁面的右側(cè)會出現(xiàn)企業(yè)備案管理公告。該頁面有15秒自動延時，必須在當前頁面保持15秒之后，才出現(xiàn)同意備案的選項。

點擊“我同意備案”按鈕，進入備案信息錄入頁面。

（2）填寫企業(yè)基本信息

在“企業(yè)基本信息”頁面中，必須按照企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表等相關(guān)證件上的信息據(jù)實填寫。其中應(yīng)注意以下幾點：

①頁面中帶“*”號的項目必須填寫；

②組織機構(gòu)代碼填寫九位數(shù)字和字母即可，不用寫橫杠“—”； ③申請類別建議選擇“備案”。

④收費方式統(tǒng)一默認“次結(jié)”，如有企業(yè)符合檢驗檢疫機構(gòu)“月結(jié)”要求的，可在備案完畢后向檢驗檢疫機構(gòu)提交書面申請，待批準后在網(wǎng)上備案平臺申請更改收費方式；

⑤申報方式默認選擇“自行申報”；

⑥企業(yè)所屬備案機構(gòu)應(yīng)根據(jù)屬地管理的原則，按照營業(yè)執(zhí)照上的法定備案地，選擇所在地的簽證機構(gòu)，建議將簽證機構(gòu)、領(lǐng)證機構(gòu)與所屬備案機構(gòu)保持一致；

⑦錄入企業(yè)基本信息完畢后，應(yīng)及時點擊保存按鈕，系統(tǒng)會自動給出一個初始密碼。企業(yè)應(yīng)妥善保管，以備將來登錄與修改密碼之用。

（3）上傳企業(yè)電子文檔資料

在企業(yè)電子文檔資料頁面中，點擊“增加”按鈕，彈出企業(yè)電子文檔資料上傳頁面，如圖：

其中標“*”號的為必須上傳的文件，點擊瀏覽可選擇要上傳的圖片。如在未上傳前發(fā)現(xiàn)資料有誤，可點擊重置來取消，再次上傳正確的圖片文件。

要注意的是圖片文件的格式，必須是jpg、gif或png文件。為保證成功上傳，圖片大小應(yīng)限制在200kb以內(nèi)。

確認圖片無誤后，點擊保存即可上傳。

如發(fā)現(xiàn)上傳的電子文檔資料有誤，可以復(fù)選資料后點擊“刪除”，隨后重新上傳。

完成企業(yè)基本信息錄入和電子文檔資料上傳后，即可點擊“提交”按鈕，向選擇的所屬的檢驗檢疫機構(gòu)正式提交申請。

（4）填寫企業(yè)產(chǎn)品信息、主要生產(chǎn)加工設(shè)備清單和企業(yè)申報員信息

如果企業(yè)出口的產(chǎn)品是由企業(yè)自行生產(chǎn)的，可以繼續(xù)按系統(tǒng)提示輸入企業(yè)產(chǎn)品信息、主要生產(chǎn)加工設(shè)備清單和企業(yè)申報員信息。

（5）不申請原產(chǎn)地證書、但其備案產(chǎn)品將被其他備案企業(yè)申請原產(chǎn)地證書的生產(chǎn)型企業(yè)

此類企業(yè)的備案過程與上相似，所不同的是，企業(yè)的申請類別必須為“備案”，申報方式為“無資格申報”。

3、企業(yè)接收回執(zhí)并處理

檢驗檢疫機構(gòu)在局端審核企業(yè)備案申請后，會發(fā)出“審批通過”或者“退回申請”的回執(zhí)。企業(yè)可以點擊左側(cè)菜單的“綜合查詢”—>“受理情況查詢”。如下圖：

企業(yè)在提交網(wǎng)上備案申請成功后，應(yīng)注意接收回執(zhí)，并與所屬檢驗檢疫機構(gòu)保持聯(lián)系。

（1）如果收到的回執(zhí)狀態(tài)是“審核成功”，表示企業(yè)提交的備案申請已經(jīng)通過審批，企業(yè)應(yīng)攜帶以下相關(guān)文件前往所屬檢驗檢疫機構(gòu)領(lǐng)取產(chǎn)地證備案登記證書：

①《原產(chǎn)地證書申請人登記表》（從備案平臺打印該表）； ② 《原產(chǎn)地證書電子簽證保證書》；

③ 申報員身份證復(fù)印件、申報員一寸照一張；

④ 如果產(chǎn)品是含進口成分、一般敏感產(chǎn)品、控制簽證產(chǎn)品，還需要提供《產(chǎn)品成本明細單》、產(chǎn)品原輔料發(fā)票復(fù)印件；

如果收到的回執(zhí)狀態(tài)是“審核退回，待修改”，表示企業(yè)提交的備案申請未通過審批，企業(yè)應(yīng)按照說明欄中的回執(zhí)要求對備案信息進行修改，隨后再次提交申請。

（2）如果收到的回執(zhí)狀態(tài)是“已提交”或“審核中”，表示檢驗檢疫機構(gòu)正在處理申請，請企業(yè)耐心等待。

（二）已備案企業(yè)登錄操作步驟

在企業(yè)在備案平臺保存過企業(yè)基本信息后，就會由系統(tǒng)給予一個默認密碼。無論企業(yè)的申請是否提交、提交后是否通過，企業(yè)再次登錄時，都必須在界面中輸入該密碼。

如果企業(yè)遺失密碼，只有通過以下申請重設(shè)密碼的方法解決： 點擊“忘記密碼”，進入重置密碼界面。如同：

輸入組織機構(gòu)代碼和所選問題的答案后，點擊“提交”。系統(tǒng)會將密碼重設(shè)為企業(yè)的組織機構(gòu)代碼。企業(yè)進入系統(tǒng)后，建議選擇菜單中“企業(yè)管理”—>“修改密碼”進行修改密碼的操作。如圖：

要注意的是，如果企業(yè)在二期系統(tǒng)啟用之前已經(jīng)完成了備案，那么在首次登錄平臺時，密碼為組織機構(gòu)代碼（9位）+企業(yè)備案號（9位）。

（三）企業(yè)申請更改備案信息操作步驟

企業(yè)登錄系統(tǒng)后，點擊“企業(yè)管理”—>“企業(yè)變更申請”，如圖：

企業(yè)應(yīng)在申請類別中選擇企業(yè)變更、產(chǎn)品變更、申報員變更，并進入相應(yīng)頁面進行信息更改和維護。修改完畢后進行提交，等待檢驗檢疫機構(gòu)審核結(jié)果即可。

第二篇：原產(chǎn)地證企業(yè)網(wǎng)上注冊操作要求

原產(chǎn)地證企業(yè)網(wǎng)上注冊操作要求

本文主要介紹紹興檢驗檢疫局對于原產(chǎn)地證網(wǎng)上注冊錄入信息的要求，具體操作請參見用戶手冊（用戶手冊在原產(chǎn)地證企業(yè)注冊平臺的登錄界面上下載）

一、登錄網(wǎng)址：www.004km.cn

二、點擊[原產(chǎn)地證企業(yè)注冊平臺]進入登錄界面（圖一）

圖一（登錄界面）：

三、登錄說明：

1、未注冊的企業(yè)必須輸入組織機構(gòu)代碼點擊[新注冊]才可以登錄本系統(tǒng)

2、對于已注冊的企業(yè)可以使用企業(yè)注冊號或組織機構(gòu)代碼進行登錄

3、如果初始注冊不是在網(wǎng)上注冊的企業(yè)，填寫完組織機構(gòu)代碼及初始密碼后可以登錄

系統(tǒng)進行企業(yè)變更和企業(yè)年審操作。初始密碼為：組織機構(gòu)代碼+產(chǎn)地證注冊號。例如企業(yè)組織機構(gòu)代碼為“000001111”企業(yè)注冊號為“380000001”，則企業(yè)的初始登錄密碼為“***001”。用初始密碼登錄系統(tǒng)以后，為了安全考慮，建議立即修改密碼。

4、該界面上可以下載用戶手冊

四、未注冊企業(yè)登錄系統(tǒng)后點擊菜單中的[企業(yè)注冊]->[企業(yè)注冊]（圖二）

圖二：

點擊后，在頁面的右側(cè)會出現(xiàn)企業(yè)注冊管理公告。該頁面有15秒自動延時，必須在當前頁面保持15秒之后，才出現(xiàn)同意注冊的選項。（圖三

1、圖三2）

圖三1：

圖三2：

五、點擊[我同意注冊]進入注冊信息錄入界面

六、填寫相關(guān)信息

1、企業(yè)申報員信息不用錄入

2、生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)錄入下列項目：

企業(yè)基本信息

企業(yè)電子文檔資料（只要上傳：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、對外貿(mào)易資格證明、企業(yè)印章這四項，企業(yè)印章包括公章、簽證印章和法人章）

主要生產(chǎn)加工設(shè)備清單

企業(yè)產(chǎn)品信息（企業(yè)產(chǎn)品信息中的成本明細維護項不用填）

3、非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)錄入下列項目

企業(yè)基本信息

企業(yè)電子文檔資料（只要上傳：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、對外貿(mào)易資格證明、企業(yè)印章這四項，企業(yè)印章包括公章、簽證印章和法人章）

（企業(yè)基本信息相關(guān)項目說明：

1、是否歐盟注冊：目前請?zhí)罘?/p>

2、申報方式為四種選擇：自行申報、無資格申報、代錄入申報、自行申報和代錄入申報。

企業(yè)申報方式由企業(yè)申請，由檢驗檢疫局在端審批。

（一般企業(yè)請?zhí)钭孕猩陥?；無資格申報指的是不能申請任何原產(chǎn)地證書，但要辦理異地調(diào)查的企業(yè)；代錄入申報是指自身不出口，僅為其它企業(yè)錄入、發(fā)送電子數(shù)據(jù)的注冊企業(yè)，需要檢驗檢疫局同意后才能選擇該項目）

3、申請類別為注冊和備案兩種選擇。

“注冊+自行申報”繳納注冊費后可以辦理各類原產(chǎn)地證書。

“備案+自行申報”僅僅可以辦理一般原產(chǎn)地證書。

“備案+無資格申報” 必須為生產(chǎn)型企業(yè)，不能申請任何原產(chǎn)地證書，但是其注冊產(chǎn)品可以被其它注冊企業(yè)申請各類原產(chǎn)地證書（異地調(diào)查）。

備案企業(yè)無需繳納注冊費。

4、填寫完所有帶紅色*字段點保存，系統(tǒng)會提示出登錄密碼信息。企業(yè)需要記錄登錄密碼或者修改密碼。）

七、保存完需填的信息后點提交按鈕，系統(tǒng)即把填寫的企業(yè)基本信息、主要生產(chǎn)加工設(shè)備清單、企業(yè)電子文檔等資料提交到局端。如果企業(yè)申請信息被局端自動退回或人工審核退回，企業(yè)用組織機構(gòu)代碼和密碼登錄系統(tǒng)以后，直接進入企業(yè)注冊-企業(yè)注冊模塊對企業(yè)信息進行修改、提交。

八、準備好相關(guān)的表格、資料到檢驗檢驗局相關(guān)窗口辦理注冊手續(xù)。（“原產(chǎn)地證申報企業(yè)登記表”需從-原產(chǎn)地專欄-下載區(qū)域 下載并填好)

第三篇：企業(yè)申請網(wǎng)上年檢操作指南

企業(yè)申請網(wǎng)上年檢操作指南

1、登錄互聯(lián)網(wǎng)，輸入我局紅盾網(wǎng)址：，點擊“網(wǎng)上年檢”、“內(nèi)資”。

2、如果已申請用戶的，輸入用戶名和密碼，進入用戶業(yè)務(wù)申報界面，點擊內(nèi)資年檢申請。（未申請用戶的，請先查看網(wǎng)頁上的操作指南）

3、輸入“企業(yè)名稱”、“企業(yè)注冊號”，系統(tǒng)會進行校驗，屬于廈門工商局登記的企業(yè)將會要求繼續(xù)輸入“法定代表人（負責(zé)人）姓名”、“法定代表人（負責(zé)人）身份證件號碼”（注意：是預(yù)留在工商登記機關(guān)檔案中的身份證件號碼）。系統(tǒng)核對正確的，進入企業(yè)年檢申請的申報界面。

4、系統(tǒng)將出現(xiàn)“年檢注意事項”，企業(yè)仔細閱讀后，點擊“下一項”，將出現(xiàn)“2009年檢須知”，企業(yè)必須詳細閱讀后再進入下一個步驟；此時，根據(jù)企業(yè)的不同情況，系統(tǒng)將出現(xiàn)不同的提示界面：

A.確定需要提交審計報告的企業(yè)將直接進入年檢報告書的填報界面；B.其他一般企業(yè)此時將回答系統(tǒng)提出的三個問題后，方可進入年檢報告書的填報界面。

5、企業(yè)進入后所顯示的頁面即包括網(wǎng)上年檢所需的各種材料。系統(tǒng)將企業(yè)必須提交的材料強制鎖定。當企業(yè)填寫完整提交后，左邊將出現(xiàn)紅色鉤，顯示此材料已成功提交。

6、點擊“年檢報告書”，這一項包括以下幾頁，企業(yè)根據(jù)實際情況逐一填寫。企業(yè)如果填寫不完整，系統(tǒng)將提示無法提交，如果企業(yè)想暫停填寫，可點擊暫存后退出，已填寫的信息將予以保存，以便下次繼續(xù)填寫。

7、在審計報告一欄中，我們設(shè)計了審計報告上傳程序，由會計師事務(wù)所上傳審計報告的電子版本。會計師事務(wù)所上傳成功后，企業(yè)在申請網(wǎng)上年檢時將會看到“審計報告”一欄后面打上了紅色鉤，此時企業(yè)才能提交審核。

8、凡是經(jīng)營范圍涉及前置審批均需填寫前置審批一欄，如果企業(yè)漏報，審核人員將根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營范圍將要求其補充。

9、分支機構(gòu)或分公司要在總公司年檢后方可參加網(wǎng)上年檢。

10、填完所有材料后，點擊“提交審核”。系統(tǒng)確認后，如果出現(xiàn)提交材料未完全，請查看未打紅鉤的項目，填寫完整后重新提交。申報流程就結(jié)束了，屬于計算機系統(tǒng)自動審核的企業(yè)，將即刻獲得年檢初審結(jié)果；屬于需要年檢審查人員人工審核的，我局將在5個工作日內(nèi)完成審核，企業(yè)可點擊“年檢狀態(tài)查詢”，輸入企業(yè)名稱及注冊號即可查詢年檢結(jié)果。

11、審核結(jié)束后，企業(yè)根據(jù)審核結(jié)果進行操作。審核未通過的，根據(jù)計算機系統(tǒng)或工作人員的提示予以修改后重新提交。審核通過的，打印全部材料由法定代表人簽字蓋章后，根據(jù)總體意見提示帶好所需材料至登記機關(guān)年檢大廳辦理年檢確認繳費手續(xù)。至此，企業(yè)網(wǎng)上年檢就全部結(jié)束了。

第四篇：網(wǎng)上申報操作指南

網(wǎng)上申報操作指南

網(wǎng)上申報是指納稅人借助互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機關(guān)指定網(wǎng)站，依托遠程電子申報軟件填寫、上傳納稅申報信息，通過網(wǎng)絡(luò)辦理納稅申報、發(fā)出扣繳稅款指令，系統(tǒng)以納稅服務(wù)平臺為媒介自動受理申報并將扣款信息傳遞銀行，在納稅人指定的銀行帳戶上扣繳稅款并及時劃轉(zhuǎn)國庫的一種方便，快捷的納稅申報方式。

一、使用對象

適用繳納增值稅（包括一般納稅人及小規(guī)模納稅人）、消費稅、企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所稅及個人所得稅登稅種的納稅人。

二、網(wǎng)上申報工作流程

（一）開通業(yè)務(wù)

納稅人在申請開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)前，應(yīng)先在與自治區(qū)國稅局實行聯(lián)網(wǎng)的銀行開立繳稅專戶，如果納稅人已在指定銀行開立帳戶的，可攜帶相關(guān)資料，與銀行簽訂《委托銀行代扣繳稅款協(xié)議書》，授權(quán)銀行在法定申報納稅期內(nèi)，按稅務(wù)機關(guān)認可的申報信息從其帳戶上自動劃繳稅款。協(xié)議簽訂后納稅人持協(xié)議書復(fù)印件，到主管國稅機關(guān)領(lǐng)取并填報《納稅人數(shù)據(jù)電文申報及網(wǎng)上認證確認表》，申請開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)，經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)確認后，完成網(wǎng)上申報用戶的發(fā)行工作，納稅人即可通過網(wǎng)絡(luò)辦理納稅申報業(yè)務(wù)。

（三）、網(wǎng)上申報登錄

1、開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的納稅人，可以通過因特網(wǎng)直接登陸新疆國稅納稅服務(wù)網(wǎng)站（HTTP://www.004km.cn）,選擇進入主頁上的陽光通道欄目下的“網(wǎng)上國稅”，點擊左邊導(dǎo)航欄中的“網(wǎng)上報稅”按鈕即可進入網(wǎng)申報系統(tǒng)登陸頁面。

2、下載控件包

首次登錄網(wǎng)上申報登錄頁面，系統(tǒng)會自動提示下載“交大龍山軟件升級通用ACTIVEX控件包”，該控件是用于以后對局端程序進行升級調(diào)整時，保證納稅人端能夠自動進行更新，是確保納稅人能夠正常使用系統(tǒng)，實現(xiàn)系統(tǒng)零維護的必要插件，納稅人按要求進行下載安裝。

3、系統(tǒng)初始化升級

納稅人下載控件包并安裝后，根據(jù)登錄頁面的提示信息重新登錄系統(tǒng)時，會彈出一個自動升級對話框，要求初次登錄者予以系統(tǒng)初始化升級，納稅人確認后系統(tǒng)自動完成升級操作。

4、系統(tǒng)登錄

系統(tǒng)初始化升級完成后，會出現(xiàn)網(wǎng)上申報登錄框，納稅人可輸入納稅人識別號、用戶代碼口令、檢驗碼等信息進行登錄，初次登錄時用戶代碼的默認值為ADMIN，口令的默認值為888888，納稅人登錄后可進行密碼修改。納稅人在正確錄入登錄信息后，點擊、“登錄”按鈕，系統(tǒng)自動完成一些必要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)下載后，即可進入網(wǎng)上申報系統(tǒng)的主界面，可以進行相應(yīng)的納稅申報操作。

第五篇：企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報操作指南

企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報操作指南

一、注意事項

1.納稅人如需享受企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠減免或申報企業(yè)資產(chǎn)損失，在網(wǎng)上申報前須到主管稅務(wù)機關(guān)辦理企業(yè)所得稅減免備案或企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除相關(guān)手續(xù)后才能申報。

2.企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報成功后，納稅人應(yīng)在當年匯算清繳期內(nèi)，按規(guī)定向主管稅務(wù)機關(guān)報送相關(guān)申報資料。

3.企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報成功后，納稅人如需要更正申報表，應(yīng)到主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳辦理。

4.企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報的登錄方式：通過登錄廣東國稅網(wǎng)上辦稅大廳（網(wǎng)站地址：app.guangdong-n-tax.gov.cn，推薦使用IE瀏覽器），輸入納稅人識別號和密碼（登錄密碼與企業(yè)所得稅季度網(wǎng)上申報登錄密碼一致），登錄成功后，點擊 “網(wǎng)上拓展” →進入廣東省國稅局企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)溫馨提示主頁面，點擊 “我要申報”，選擇相應(yīng)的功能進行申報。

5.納稅人在進行企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報時遇到問題，請致電12366服務(wù)熱線咨詢。

二、操作步驟

“企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報”的次序為：財務(wù)會計報表網(wǎng)上申報->企業(yè)所得稅申報表網(wǎng)上申報->關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表網(wǎng)上申報->企業(yè)所得稅稅款繳納。注意：企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報必須按照上述的次序進行，否則無法操作。

三、操作說明

（一）企業(yè)所得稅申報表網(wǎng)上申報操作說明

進入企業(yè)所得稅申報界面，下載企業(yè)所得稅納稅申報表電子表單（PDF文件格式），下載后通過讀盤導(dǎo)入數(shù)據(jù)（支持目前企業(yè)在用的三種企業(yè)端企業(yè)所得稅申報軟件，包括：涉稅通-企業(yè)版、廣東省企業(yè)所得稅申報系統(tǒng)（易財稅）、稅務(wù)總局電子申報軟件導(dǎo)出的申報數(shù)據(jù)，下同）或手工錄入的方式完成申報表數(shù)據(jù)的填寫，填寫完畢并由納稅人輸入密碼驗證后上傳電子表單。

1.登陸系統(tǒng)進入信息提示區(qū)

（1）登錄成功后，點擊 “網(wǎng)上拓展”進入廣東省國稅局企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)溫馨提示主頁面，如下圖：

（2）點擊左上角“我要申報”——“企業(yè)所得稅申報”如下圖，進入申報相應(yīng)模塊。

（3）在申報區(qū)域可以看到信息提示、準期應(yīng)申報稅種、本月已申報稅種，點擊“我要申報”，如下圖

2.進入電子表單下載頁面

（1）進入企業(yè)所得稅年報電子表單下載頁面，如下圖 3

（2）錄入校驗碼，點擊“下載申報表”，彈出企業(yè)所得稅申報表下載提示框，點擊“保存”，將企業(yè)所得稅電子表單保存到本機，如下圖。

3.如何填寫電子表單

（1）打開PDF文件，可以看到相應(yīng)的“企業(yè)所得稅納稅申報表”，包括主表和附表，“電子申報數(shù)據(jù)導(dǎo)入”按鈕，“版本檢查”按鈕，如下圖。

（2）點擊“版本校驗”以確認下載的電子版單已是最新版本，確認無誤后即可進入表單填寫。企業(yè)所得稅納稅申報表的填寫有兩種方式，一種是手工錄入，第二種是使用企業(yè)所得稅申報軟件填寫企業(yè)所得稅申報數(shù)據(jù)并導(dǎo)出數(shù)據(jù)文件（文件為XML或RAR格式），然后再點擊“導(dǎo)入”按鈕，選擇從企業(yè)所得稅申報軟件中導(dǎo)出的申報數(shù)據(jù)文件（根據(jù)企業(yè)申報軟件不同，數(shù)據(jù)文件存放的位臵會有差異，申報數(shù)據(jù)文件名類似于taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下圖所示。

（3）導(dǎo)入申報數(shù)據(jù)后，可以點擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存申報表數(shù)據(jù)（如下圖）。用戶也可以先關(guān)閉文件，稍后再進行上傳申報文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續(xù)編輯時請注意點擊“版本檢查”，確認表單為最新版本。確認后即可繼續(xù)編輯并進行數(shù)據(jù)上傳。

4.如何提交電子表單

（1）確認PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無誤后，即可輸入密碼并提交申報表，如下圖所示：

（2）點擊“請輸入密碼”，按提示錄入登錄密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。

5.查詢電子表單是否提交成功

（1）點擊左上角申報區(qū)下的“申報查詢”，進入查詢區(qū)，如下圖。

（2）網(wǎng)上申報結(jié)果會列示在“信息列表區(qū)”，“業(yè)務(wù)狀態(tài)”中顯示網(wǎng)上申報所處狀態(tài)，可點擊“查看”查看詳細狀態(tài)說明，如下圖為成功申報提示界面。

下圖為處理失敗提示畫面，點擊“查看”后，可看到錯誤原因提示。可根據(jù)提示修改您的申報表再次提交。

對于錯誤原因為“CTAIS2.0發(fā)生異常”的，請首先確認您本次填報PDF表單內(nèi)“已預(yù)繳企業(yè)所得稅額”（主表34欄）和彌補虧損數(shù)額（附表四）是否與之前申報數(shù)相符。

（3）對于“處理成功”的網(wǎng)上申報，可以點擊“下載”，錄入校驗碼，下載提交成功的申報表供企業(yè)歸檔保存，如下圖。

（二）財務(wù)會計報表網(wǎng)上申報操作說明

進入財務(wù)報表申報界面，下載財務(wù)報表電子表單（PDF文件格式），下載后通過讀盤導(dǎo)入財務(wù)報表數(shù)據(jù)或手工錄入的方式完成財務(wù)會計報表數(shù)據(jù) 的填寫，填寫完畢并由納稅人輸入密碼驗證后上傳電子表單。

1.進入“財務(wù)會計報表申報”頁面

（1）登錄成功后，點擊 “網(wǎng)上拓展”進入廣東省國稅局企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)溫馨提示主頁面，如下圖所示。

（2）點擊主菜單上的“申報區(qū)”從下拉菜單中選擇“財務(wù)會計報表申報”即可以進入財務(wù)報表網(wǎng)上申報頁面，如下圖所示。

2.下載財務(wù)報表電子表單

（1）選擇會計制度類型和報表所屬期

進行企業(yè)所得稅匯算清繳申報時，系統(tǒng)將自動在“應(yīng)申報財務(wù)報表（年報）”欄目中生成應(yīng)申報記錄，納稅人無需手工選擇所屬期，可直接在“應(yīng)申報財務(wù)報表（年報）”欄目中選擇會計制度類型，然后點擊“下載電子表單”，如下圖所示。

（2）下載財務(wù)報表電子表單

進入下載頁面后，輸入驗證碼，點擊“下載電子表單”即可下載對應(yīng)的財務(wù)報表，如下圖所示。有多個財務(wù)報表時，需分別點擊“下載電子表單”分別下載。

點擊“下載電子表單”，則會彈出財務(wù)報表下載提示框，點擊“保存”，選擇保存路徑，將財務(wù)報表保存到本機，如下圖所示。

3.填寫并提交財務(wù)報表電子表單

打開下載的PDF格式的電子報表，可以看到相應(yīng)的財務(wù)報表，如下圖所示。首先應(yīng)點擊“版本校驗”以確認下載的電子版單已是最新版本，確認無誤后即可進入表單填寫。財務(wù)報表的填寫有兩種方式，一種是手工錄入，第二種是使用企業(yè)所得稅申報軟件填寫報務(wù)報表數(shù)據(jù)并導(dǎo)出數(shù)據(jù)文件（文件為XML或RAR格式），然后再點擊“導(dǎo)入”按鈕，選擇對應(yīng)的XML或RAR文件，即可自動填寫財務(wù)報表。

導(dǎo)入申報數(shù)據(jù)后，可以點擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存財務(wù)報表數(shù)據(jù)。用戶也可以先關(guān)閉文件，稍后再進行上傳財務(wù)報表文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續(xù)編輯時請注意點擊“版本檢查”，確認表單為最新版本。確認后即可繼續(xù)編輯并進行數(shù)據(jù)上傳。

確認PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無誤后，即可提交申報表。點擊“請輸入密碼”，按提示錄入登錄密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。如下圖所示：

注意：同一所屬期的同一類型財務(wù)報表僅可上傳一次，上傳成功后如需修改財務(wù)報表數(shù)據(jù)，納稅人需到主管稅務(wù)機關(guān)辦稅服務(wù)廳進行修改。

4.財務(wù)報表申報情況網(wǎng)上查詢（1）進入“申報區(qū)”

登錄后從主頁選擇“申報查詢”即可以進入申報查詢區(qū)，如下圖所示：

進入后的界面如下圖所示：

（2）選擇查詢條件

進入申報查詢區(qū)后，從選擇類型中選擇“財務(wù)報表”，業(yè)務(wù)狀態(tài)和所屬中選擇一個，作為查詢條件，如下圖所示。

（3）查詢結(jié)果

選擇查詢條件后將顯示如下圖所示的查詢結(jié)果：

（4）查看申報數(shù)據(jù)

點擊“下載”將會出現(xiàn)如下的驗證碼校驗框，輸入驗證碼，點擊“下載表單”，將PDF文檔保存在本地即可以得到一份包含申報數(shù)據(jù)的離線表單，可供查看和打印等，如下圖所示。

（三）關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表網(wǎng)上申報

進入關(guān)聯(lián)申報界面，下載關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表電子表單（PDF文件格式），下載后通過讀盤導(dǎo)入數(shù)據(jù)或手工錄入的方式完成關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表數(shù)據(jù)的填寫，填寫完畢并由納稅人輸入密碼驗證后上傳電子表單。

1.登陸系統(tǒng)進入信息提示區(qū)

（1）登錄成功后，點擊 “網(wǎng)上拓展”進入廣東省國稅局企業(yè)所得稅納稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)溫馨提示主頁面，如下圖所示。

（2）點擊左上角“我要申報”——“關(guān)聯(lián)申報”，進入關(guān)聯(lián)申報相應(yīng)模塊。如下圖。

2.進入電子表單下載頁面

（1）點擊關(guān)聯(lián)申報后，顯示納稅人《企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表》（以下簡稱“關(guān)聯(lián)申報表”）封面相關(guān)信息，如下圖：

（2）點擊“填寫”后，進入“關(guān)聯(lián)報表選擇”，通過選擇相關(guān)選項確定需下載填寫的關(guān)聯(lián)申報表格類型。如下圖：

（3）如果企業(yè)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，選擇框1可選擇“否”。如選擇“否”，企業(yè)仍需下載關(guān)聯(lián)申報表的表一至表七PDF電子表單文件，但文件中已存在默認申報數(shù)據(jù)，即表一《關(guān)聯(lián)關(guān)系表》第一行“關(guān)聯(lián)方名稱”、“納稅人識別號”、“地址”、“法定代表人”默認為“（無）”，“國家（地區(qū)）”默認為“中國”，“關(guān)聯(lián)關(guān)系類型”默認為“A”，企業(yè)無需填寫數(shù)據(jù)即可保存、上報數(shù)據(jù)，完成關(guān)聯(lián)申報表表一至表七的零申報。

（4）企業(yè)根據(jù)實際情況選擇選擇框2：“存在對外投資情況（是/否）？”和選擇框3：“存在對外支付款項情況（是/否）？”。如選“是”，則需要下載、填寫相對應(yīng)的關(guān)聯(lián)申報附表8和附表9。其中，如選擇框2：“存在對外投資情況（是/否）？”選擇“是”，系統(tǒng)將提示“如存在多個《對外投資情況表》，暫不適用網(wǎng)上申報關(guān)聯(lián)申報表，請到辦稅大廳申報！”

（5）點擊確定后，顯示要下載、填寫的關(guān)聯(lián)申報表的附表種類，如下圖：

（6）填寫完校驗碼后，點擊“下載申報表”按鈕后，下載關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報告表PDF電子表單文件，如下圖：

3.如何填寫電子表單

（1）打開PDF文件，可以看到相應(yīng)的“關(guān)聯(lián)申報表”，電子表單中包括“數(shù)據(jù)導(dǎo)入”按鈕，“版本檢查”按鈕，如下圖。

（2）確認當前PDF表單為最新版本后，點擊“導(dǎo)入”，選擇從企業(yè)所得稅申報軟件中導(dǎo)出的申報數(shù)據(jù)文件。

導(dǎo)入申報數(shù)據(jù)后，可以點擊“文件”菜單中的“保存”按鈕暫保存申報表數(shù)據(jù)（如下圖）。用戶也可以先關(guān)閉文件，稍后再進行上傳申報文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續(xù)編輯時請注意點擊“版本檢查”，確認表單為最新版本。確認后即可繼續(xù)編輯并進行數(shù)據(jù)上傳。

注意：如企業(yè)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，但存在對外投資情況或?qū)?外支付款項，填寫表八或表九PDF電子表單文件時，數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能將被屏蔽，企業(yè)需通過人工錄入方式填入數(shù)據(jù)。

4.如何提交電子表單

（1）確認PDF導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)無誤后，即可輸入密碼并提交申報表，如下圖所示：

（2）點擊“請輸入密碼”，按提示錄入登錄密碼，點擊“提交”，如果校驗通過，則完成電子表單提交。

5.查詢電子表單是否提交成功

（1）點擊左上角申報區(qū)下的“申報查詢”，進入查詢區(qū)，如下圖。（2）網(wǎng)上申報結(jié)果會列示在“信息列表區(qū)”，“業(yè)務(wù)狀態(tài)”中顯示網(wǎng)上申報所處狀態(tài)，可點擊“查看”查看詳細狀態(tài)說明，如下圖為成功申報提示界面。

（3）對于“處理成功”的網(wǎng)上申報，可以點擊“下載”，錄入校驗碼，下載提交成功的申報表供企業(yè)歸檔保存，如下圖。

（四）企業(yè)所得稅稅款繳納操作說明

登錄后進入廣東省國家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅大廳“申報征收”模塊中的“網(wǎng)上繳稅”功能，按提示完成稅款繳納。