第一篇：基金稽核股工作職責

基金稽核股工作職責

1、認真貫徹國家有關法律、法規(guī)和方針、政策，依法管理和使用城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。對城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，堅持收支兩條線，?？顚Ｓ?，不得擠占、挪用。

2、加強會計監(jiān)督和內部審計工作，確保各項資金正確使用，對違犯《會計法》及國家相關會計制度的事項，有權拒絕辦理或者按照職權予以糾正。

3、負責養(yǎng)老保險基金（經(jīng)費）收支預（決）算和年度養(yǎng)老保險基金收支計劃編制工作。

4、負責養(yǎng)老保險基金征收、支付數(shù)據(jù)的復核，銀行結算工作。

5、負責養(yǎng)老保險基金和經(jīng)辦機構經(jīng)費的會計核算、財務報告、統(tǒng)計報表、加強財務及統(tǒng)計管理工作。

6、負責建立健全財產(chǎn)管理制度。

7、負責基金和中心資產(chǎn)管理工作。

8、負責養(yǎng)老保險費專用票據(jù)和會計檔案管理工作。

第二篇：IT稽核工作職責

1.信息系統(tǒng)相關的FT稽核項目的計劃、實施、報告。

2.IT稽核程序、計算機輔助審計程序的開發(fā)與維護。

3.信息系統(tǒng)相關風險的專項稽核和管理建議。

4.稽核數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)的開發(fā)與維護。

5.為常規(guī)稽核提供技術支持與服務。

第三篇：稽核工作職責

1.制訂審計工作計劃并組織實施，為公司加強經(jīng)營管理、防范風險提出合理化建議。

2.按要求對所屬機構實施審計項目。

3.組織專項審計項目和調研工作。

4.對所屬機構的相關領導進行離任審計。

5.跟進審計發(fā)現(xiàn)和建議的落實整改情況。

6.完成信訪舉報的上報、調查和處理。

7.完成機構監(jiān)管動態(tài)的上報和處理。

8.其他審計工作的處理。

9.分支機構紀檢監(jiān)察工作。

10.接受總公司垂直管理，并委派到各機構工作。

第四篇：稽核股2008工作總結

稽核股2008工作總結

社會保險稽核是社會保險的一項重要工作,是規(guī)范管理、強化基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險等五項社會保險費的征繳和增強基金支付能力的需要，是維護參保職工的合法權益的重要手段?；斯筛鶕?jù)金沙縣人事勞動和社會保障局的統(tǒng)一安排和部署,為確保社會保險應保盡保、應收盡收,提高社會保險稽核質量和效果,規(guī)范和加強社會保險稽核工作的管理,局領導高度重視,精心組織,認真開展了社會保險稽核工作,現(xiàn)將本社會保險稽核工作進展情況總結如下:

一、稽核目標任務全面完成以年初按2007年末的參保人數(shù)為依據(jù)，2008年的稽核工作的重點對象是對優(yōu)勢企業(yè)和非國有企業(yè)，到10月31止實地稽核人數(shù)為2454人，為總參保人數(shù)5949人的41.25%，完成任務為年初目標任務總參保人數(shù)20%的206.25%，實地稽核和書面稽核用人單位戶數(shù)為51戶，為年初總參保戶數(shù)119戶的42.86%，完成任務為年初目標任 1

務30%的142.87%，全面完成本稽核任務。

二、進一步完善社保經(jīng)辦機構內部控制制度

根據(jù)畢節(jié)地區(qū)勞動和社會保障局印發(fā)的《關于加強社會保險經(jīng)辦機構內部控制建設有關問題的通知》（畢署勞社局字[2007]112號），就社會保險經(jīng)辦機構內部控制建設做了具體的安排部署，制定《金沙縣社會保險事業(yè)局內部控制制度》和《金沙縣人事勞動和社會保障局系統(tǒng)網(wǎng)絡責任書》，以確?；鸬陌踩陀嬎銠C網(wǎng)絡的正常運行，逐步建立運作規(guī)范、管理科學、監(jiān)控到位、考評標準的內控制度和實施辦法，形成自我約束、自我預警、相互監(jiān)督、相互制約的內控機制，充分發(fā)揮稽核工作的監(jiān)督作用，從而保證基金的安全。

三、認真做好社會保險費待遇支付的審核工作

1、對零星小額個人支付待遇的稽核和征繳稽核

按照局黨組的安排和各股室的工作性質、工作紀律和相關制度，要求各股室規(guī)范和簡化辦事程序，提高辦事效益，為了加強社會保險費的征繳和待遇審核的稽核力度，對零星小額個人支付待遇的審核方面進行、事中、事后監(jiān)督；對征繳方面堅持“以稽核促征繳，以稽核促擴面，以

稽核擴影響”的原則，對林東醫(yī)院、黃金灑店等幾家具有繳費能力的用人單位進行擴面征繳的稽核，到現(xiàn)在已經(jīng)達到預期的效果。

2、對大額資金支付額度的審核

認真貫徹執(zhí)行《社會保險基金行政監(jiān)督辦法》（勞動和社會保障部第12號令）和《社會保險稽核辦法》（勞動和社會保障部第16號令），對各險種待遇支付額度超過10000元的實行事前審核把關，對支付額度在10000元以下的實行事后抽查，規(guī)范操作程序，從而杜絕違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2008年元月份以來，工傷保險一次性工亡、傷殘補助、工傷住院費85人，共核銷378.2萬元；養(yǎng)老失業(yè)保險33人,共核銷72.3萬元;醫(yī)療保險定點刷卡藥店9家,共核銷310.6萬元;醫(yī)療保險住院81人,符合報銷金額217.6萬元;就業(yè)辦協(xié)管員48人,共支付工資19.3萬元;兩費補貼14萬元;劃繳3月份醫(yī)療保險財政專戶124.9萬元;暫付醫(yī)藥費17萬元.同時加強對社保經(jīng)辦人員的思想政治教肓，以正反典型事例警示各股室干部職工，時刻做到警鐘長鳴，筑牢思想道德防線，有效地化解基金運行風險。

四、下大力氣對欠費大戶的清理、追繳

（一）摸清企業(yè)欠費底數(shù)，實施分類指導。堅持抓典型、抓重點的基本方法，重點抓好養(yǎng)老保險費欠費在50萬元以上，失業(yè)保險欠費在20萬元以上欠費大戶的情況，督促其盡快補繳。

（二）針對社會保險欠費情況，堅持“明確責任，突出重點，盯住有繳費能力欠費大戶不放松”的工作思路，有的放矢地開展社會保險清欠工作，特別是對惡意欠費的企業(yè)進行強制清理。自四月份以來，稽核股和保險股密切配合，對國營新化煤礦、康星公司等共14家欠費大戶下發(fā)《限期繳費通知書》后共追繳欠費300多萬元。余下的如煤炭公司、糧油收儲公司、鄉(xiāng)企供銷公司等停產(chǎn)半停產(chǎn)或面臨改制的企業(yè)，稽核股已經(jīng)提請局黨組向縣人民政府作了詳細匯報。

（三）認真執(zhí)行省勞動和社會保障廳、省經(jīng)貿委、省財政廳《關于做好破產(chǎn)國有企業(yè)養(yǎng)老保險欠費核銷工作的通知》（黔勞社廳發(fā)[2007]40號），與各職能部門協(xié)調配合，做好國有企業(yè)養(yǎng)老保險欠費的核銷工作。

五、信息披露

建立健全社會保險信息披露制度是推進社保系統(tǒng)政務公開的重要措施，促進社會保險經(jīng)辦機構及其工作人員依

法履行職責、簡化經(jīng)辦手續(xù)，有利于建立行為規(guī)范、運轉協(xié)調、公正透明、廉潔高效的經(jīng)辦管理體制和機制。稽核股通過政務公開，局領導批準向縣政府匯報等方式，通報欠費大戶的補繳和欠繳情況。充分保障參保對象的知情權，廣泛接受社會監(jiān)督，保障基金安全，維護勞動者合法權益。

六、信息簡報

2008年元月份以來共完成稽核簡報12篇,主要報道社會保險稽核工作方面的動態(tài)動態(tài)信息,為局領導安排社保工作提供決策依據(jù).七、稽核工作中存在的問題和不足

1、私營企業(yè)(服務業(yè))、城鎮(zhèn)個體工商戶及靈活就業(yè)人員參保覆蓋面仍比較窄，擴面工作進展較緩慢，有待加強。

2、我縣大部分國有企業(yè)目前處于停產(chǎn)停業(yè)、關閉或倒閉狀態(tài)，部分企業(yè)領導參保意識不強,認為繳納社會保險費是企業(yè)的一種額外負擔，導致拖欠社會保險費的現(xiàn)象十分嚴重。

3、稽核工作存在一人多崗的現(xiàn)象。

二〇〇八年十二月三十日

第五篇：稽核部工作職責

稽核部工作職責

稽核部是負責對分支機構、事業(yè)部及投資子公司進行日常業(yè)務稽核與內部審計的職能部門，下設檔案管理中心。其主要工作職責為：

（一）負責對分支機構、事業(yè)部進行定期稽核和專項稽核，并出具稽核報告。

（二）負責對分支機構、事業(yè)部負責人進行離任審計，并出具審計報告。

（三）經(jīng)公司授權負責對投資子公司進行內部審計和離任審計，并出具審計報告。

（四）負責建立公司各類擔保業(yè)務的審核制度，并參與新品種業(yè)務及大額業(yè)務（超受理機構權限）的審批工作。

（五）負責對分支機構、事業(yè)部受理的各類業(yè)務進行月度檢查和風險案例跟蹤，對其操作合規(guī)性進行考量，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。

（六）負責對擔保業(yè)務檔案進行整理、歸檔，并對庫房進行日常管理。

（七）負責與分支機構之間的借、調他證工作。

（八）個人資信查詢系統(tǒng)的管理及費用結算工作。

（九）公司授權的其他管理職能或領導交辦的其他工作。

稽核管理辦法

第一章 總則

第一條 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃和管理要求，結合公司實際情況，為進一步確保公司各項擔保業(yè)務及經(jīng)濟活動中相關規(guī)章制度的貫徹落實，提升員工的操作規(guī)范性和工作責任心，促進公司業(yè)務健康快速發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的稽核是指稽查和審核，是對公司各項擔保業(yè)務和經(jīng)濟活動的操作合規(guī)性的監(jiān)督檢查。稽核工作是公司內部風險控制的主要方式和重要手段，稽核結果是對各分公司、各部室相關人員進行考核、評比、任職資格審定、確定獎懲措施的重要依據(jù)。

第三條 稽核工作的實施部門是稽核部，稽核部專設稽核人員。

第二章 稽核對象、稽核范圍及稽核依據(jù)

第四條 稽核的對象是公司各分公司、所有業(yè)務部室。第五條 稽核的范圍包括擔保業(yè)務、財務收支及擔保業(yè)務相關管理等方面的操作合規(guī)性。具體包括公積金擔保業(yè)務、公積金衍生市場性業(yè)務（轉按揭擔保、二手房階段性擔保、期轉現(xiàn)階段性擔保、留學貸擔保等）、對公及對私融資性擔保業(yè)務、其他新型擔保業(yè)務等。

第六條 稽核工作的依據(jù)主要有：

1.業(yè)務活動中涉及的國家或地方政府頒布的相關法律、法規(guī)、制度、辦法。

2.公司內部的規(guī)章制度和操作要求。

第三章 稽核內容與稽核方式

第七條 對于公積金擔保業(yè)務，稽核內容主要包括是否嚴格執(zhí)行公積金貸款政策、是否按規(guī)定執(zhí)行風險甄別措施、是否有效落實反擔保措施、與中介合作流程是否符合公司要求、業(yè)務流程時間是否符合規(guī)范、歸檔資料是否完整等。

第八條 對于公積金衍生市場性業(yè)務，稽核內容主要包括收件資料是否完整、是否嚴格按公司發(fā)文規(guī)定進行流程操作、收費標準是否符合公司規(guī)定、風險業(yè)務是否及時上報等。

第九條 對于融資性擔保業(yè)務，稽核內容主要包括收件資料是否完整、調查報告是否如實反映情況、業(yè)務操作流程是否符合規(guī)范、評審意見及反擔保措施是否得到有效落實、貸后檢查是否及時有效、是否按規(guī)定執(zhí)行月度報告及風險上報制度等。

第十條 對于其他新型擔保業(yè)務，稽核內容主要包括是否有效落實評審意見、操作流程是否合規(guī)、有無擅自突破操作規(guī)定等。

第十一條 對于財務收支方面，稽核內容主要包括收費標準和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財務票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。

第十二條 對于內控管理方面，稽核內容主要包括是否及時傳達公司會議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、員工權限設置是否符合崗位制衡要求等。

第十三條 對于上述主要稽核內容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項稽核、半稽核與稽核，具體操作時采用實地稽核和網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結合、全面稽核與抽樣稽核相結合、過程稽核與結果復核相結合、定期檢查與不定期檢查相結合的方法?；巳藛T每月進行月度檢查，每季度適時安排專項稽核，每年進行半及稽核，在分支機構負責人調職或離職時進行離任稽核，對于突發(fā)事件、重大事件的稽核根據(jù)實際情況及公司領導指示而定。

第四章 稽核流程與稽核要求

第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報告、確認報告內容無誤、領導審核批示、落實整改措施、整改情況復查等環(huán)節(jié)。

第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應做到以下事項： 1.嚴格制度，實事求是，通過現(xiàn)場檢查、核對報表、抽查檔案、訪查客戶等多種方式確?；斯ぷ鞯挠行裕皶r發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問題。

2.在稽核頻率方面，對于風險程度相對較大、或開展時間不足3年的業(yè)務，檢查頻率原則上不低于每月一次；對于風險程度較低且開展時間超過3年的業(yè)務，檢查頻率可根據(jù)實際情況調整。在稽核地域方面，對于各分支機構，原則上做到每季度至少實地檢查一次。

3.稽核工作完畢后，應據(jù)實完成稽核報告或匯總表格呈核?；巳藛T對于所審核的事項應負責任，并在稽核報告或匯總表格上簽字確認?；藞蟾娴臅r間要求為：

（1）月度檢查：在檢查完畢后的5個工作日內以報表形式匯總，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，次月實地檢查時向分支機構負責人反饋。（2）專項稽核：以報表或報告形式匯總，稽核結束后的5個工作日內上報公司領導。

（3）半及半稽核：結束檢查后，應保存完整的稽核記錄，并由分支機構經(jīng)理簽字確認，15個工作日內完成所有分支機構稽核報告以及稽核總報告，經(jīng)各方確認無誤后上報公司領導。

（4）離任稽核：稽核結束后的5個工作日內形成稽核報告，并上報公司領導。

（5）突發(fā)、重大事件的稽核：事件發(fā)生后或接領導指示后，立即協(xié)同相關業(yè)務部門開展調查，調查完畢后，2個工作日內形成檢查情況報告，交由領導審核。

4.稽核事務如涉及其他職能部門時，應會同該有關部門辦理，且應做會同報告。

5.對于稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，應督促分支機構在規(guī)定時限內進行有效整改，稽核人員負責對整改情況及時復查，確保整改事項辦結。

第十六條 各分支機構須全力配合做好稽核工作，具體要求如下： 1.稽核人員對公司各分支機構執(zhí)行稽核任務時，如有疑問，可隨時向分支機構詳盡查詢，向相關人員了解情況，并調閱一切資料、賬冊、臺帳及有關檔案，分支機構應盡力配合，不得虛報、瞞報或躲避。

2.嚴格按公司規(guī)定執(zhí)行月度報告和風險上報制度。

3.對于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，分支機構須根據(jù)稽核報告或整改通知書的要求，在規(guī)定時限內進行有效整改，并將整改情況報公司稽核部。第十七條 對于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，稽核人員有權采取以下措施：

1.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的業(yè)務操作不合規(guī)的情況，要求分支機構立即整改，視情節(jié)嚴重程度扣除相關考核分，并向相關領導報告；

2.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴重操作違規(guī)、員工道德風險、未上報重大風險事件等情況，立即報告公司領導層并提出處理建議；

3.對于整改不力、拖延或拒絕執(zhí)行整改措施的行為，經(jīng)公司領導批準后對相關責任人和負責人加倍處罰，處罰結果記入考核。

第五章 附則

第十八條 本辦法自發(fā)文之日起施行，如有未盡事宜，由稽核部負責修訂和解釋。

第十九條 對于公司所屬子公司的稽核管理要求，屆時另行明確。

上海市住房置業(yè)擔保有限公司

二○一一年八月三十日