第一篇：食堂出納崗位職責(zé)

食堂出納崗位職責(zé)

1、開設(shè)銀行專戶，負(fù)責(zé)向銀行解款和領(lǐng)取現(xiàn)金，設(shè)置現(xiàn)金領(lǐng)用登記簿。每月向教代會公布一次專戶收支和賬戶結(jié)余情況。

2、負(fù)責(zé)復(fù)查現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，復(fù)查會計(jì)處理的正確性，發(fā)現(xiàn)問題及時退回復(fù)核人員進(jìn)行更正處理。

3、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，根據(jù)復(fù)查無誤的收付憑證辦理現(xiàn)金的收款付款，要求繳款人、領(lǐng)款人簽字，現(xiàn)金收付完畢，在憑證上加蓋個人印章和現(xiàn)金收訖、付訖印章。

4、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬，每日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出余額并與庫存現(xiàn)金核對，做到日清月結(jié)。

5、負(fù)責(zé)現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理，所有現(xiàn)金收付，應(yīng)從庫存現(xiàn)金限額內(nèi)支付或者從銀行提取現(xiàn)金進(jìn)行支付，不得坐支現(xiàn)金，所有收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，不得以白條沖抵現(xiàn)金。

6、負(fù)責(zé)及時同會計(jì)賬目進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)及時匯報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，查明原因，按照規(guī)定進(jìn)行處理。

7、妥善保管好現(xiàn)金日記賬，履行相關(guān)手續(xù)后，定期交檔案管理人員歸檔。

8、嚴(yán)禁挪用公款，按《會計(jì)法》要求履行職責(zé)。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

利川市謀道小學(xué) 2012年9月1日

第二篇：食堂出納會計(jì)崗位職責(zé)

食堂出納會計(jì)崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，有權(quán)拒收白條、代支票和不合格的發(fā)票，私人不挪用公款，保管好各種空白收據(jù)和結(jié)算憑證。

二、及時辦理現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，每月公布收入、支出帳，參加每月一次的盤店，做到月清月結(jié)，公布食堂伙食盈虧情況，每月底將所有單據(jù)裝訂成冊，交主辦會計(jì)記帳存檔。

三、細(xì)心保管現(xiàn)金，各種證券、支票、印章等。

四、負(fù)責(zé)飯票的出售和保管，收好客飯費(fèi)等應(yīng)收款。

五、回收好飯票、，經(jīng)常同集貿(mào)市場代辦處聯(lián)系進(jìn)行市場考察，了解食品采購情況。

六、參與食堂成本核算，提高伙食質(zhì)量，服從學(xué)校行政會計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第三篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

一、工作職責(zé)描述：

1、報(bào)銷入卡：每月第二個和第四個周一至周三收集、整理報(bào)銷單據(jù)，每月第二個和第四個周五辦理報(bào)銷入卡。新員工第一次報(bào)銷需要將身份證及銀行卡正面復(fù)印到一張A4紙上，交予財(cái)務(wù)存檔。出納人員做好報(bào)銷明細(xì)后給財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，再錄入網(wǎng)銀匯款信息。

2、銀行相關(guān)業(yè)務(wù)：開具支票、開具電匯單據(jù)、網(wǎng)銀匯款、提取現(xiàn)金、存款入行、支票入行，從銀行領(lǐng)取相關(guān)回單。

3、網(wǎng)上銀行操作員U盾的保管及網(wǎng)銀相關(guān)業(yè)務(wù)的管理與操作。

4、每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

5、每月末盤點(diǎn)現(xiàn)金并編制明細(xì)表，出納和會計(jì)簽字確認(rèn)。

6、每日查看銀行和現(xiàn)金日記賬余額，每月結(jié)賬后與各獨(dú)立賬戶對帳；并保管好各獨(dú)立帳戶的銀行對賬單存檔備查。

7、保管現(xiàn)金、支票；辦理與銀行相關(guān)變更等事宜。

8、辦理資信證明、保函、外匯業(yè)務(wù)、銀行匯票等。

9、每月員工工資的發(fā)放。

10、保管公司的增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票及稅控盤。按照《開票申請單》開具發(fā)票，認(rèn)真核對項(xiàng)目號和合同名稱、開票信息、金額、稅額、發(fā)票類型等。購買發(fā)票，開具發(fā)票后都要及時在發(fā)票登記簿上登記。

11、隨時解答員工咨詢問題如發(fā)票合理性、報(bào)銷單簽字等事宜。

二、工作中注意事項(xiàng)：

（一）、支出：

1、在給員工報(bào)銷款項(xiàng)時，注意領(lǐng)款人簽字和日期，誰簽領(lǐng)款人記入誰的備用金。報(bào)銷完畢的單據(jù)及時扣上“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”字樣。

2、支票、電匯等付款：開好支票或電匯完畢后通知經(jīng)辦人來財(cái)務(wù)部取支票或者電匯詳單。開支票時需要及時登記支票登記簿，作廢支票單獨(dú)保管，需要與支票登記簿一一對應(yīng)。開支票時注意日期和密碼等經(jīng)辦人領(lǐng)取時再打印。電匯付款時，注意：收款單位，賬號，開戶行，金額。

（二）、收款：

1、從銀行取回單據(jù)，①項(xiàng)目收/付款單據(jù)交給會計(jì)登記合同收款記錄，②銀行報(bào)銷電匯回單與相應(yīng)的報(bào)銷憑單黏貼整齊后交予會計(jì)記賬；③其他單據(jù)如利息單等根據(jù)判斷編制憑證。

2、收到項(xiàng)目現(xiàn)金或支票時，要求經(jīng)辦人與收款人同時在收入憑單上簽字確認(rèn)，并及時存入銀行，以防坐支。

（三）、報(bào)銷：

1、初審報(bào)銷單：總經(jīng)辦、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、研發(fā)部、采購部、市場部、工程部須經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人審批簽字才可拿到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷審核；一般情況下經(jīng)辦人和領(lǐng)款人保持一致。

2、認(rèn)真核對發(fā)票日期、公司名稱、內(nèi)容與金額等信息，不允許收據(jù)白條作為報(bào)銷原始憑證，如發(fā)票抬頭與公司名稱不符或者金額與報(bào)銷單金額不一致，以及跨年的發(fā)票，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。

三、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜。

第四篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

在公司領(lǐng)導(dǎo)的指引下，通過對公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)原始資料處理，為公司經(jīng)營決策提供信息，以改進(jìn)公司的經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益，特指定本崗位職責(zé)：

1、2、以《會計(jì)法》為準(zhǔn)則，按“兩則、兩制”開展會計(jì)工作。根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度會計(jì)審核無誤的會計(jì)憑證辦理各項(xiàng)收付款業(yè)務(wù)。

3、每月根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證，逐日逐筆的登記銀行、現(xiàn)金日記帳，做到帳目清楚，日清月結(jié)。

4、所有業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金，不得直接用于支出、（即坐支）必須先進(jìn)銀行帳務(wù)處理后，方可辦理支出業(yè)務(wù)。

5、每月月終企業(yè)的銀行日記帳與銀行對帳單核對無誤，如不符，必須做好銀行余額調(diào)整表。6、7、8、對一切不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的費(fèi)用支出有權(quán)拒絕付款。出納的銀行、現(xiàn)金日記帳，每月必須與會計(jì)總帳核對無誤。每月與有關(guān)部門做好各項(xiàng)工程款的收款的工作，按時交納稅金，及各項(xiàng)應(yīng)交費(fèi)用，并辦理有關(guān)手續(xù)。

9、認(rèn)真按照公司財(cái)務(wù)管理制度完成出納的各項(xiàng)工作。

名建裝飾工程有限公司

2012年2月15日

第五篇：出納崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》、《銀行賬戶管理辦法》、《中華人民共和國票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)。

2、具體負(fù)責(zé)公司的銀行存款及現(xiàn)金的出納與核算工作，同時負(fù)責(zé)公司所有資金和員工工資支取工作和保險(xiǎn)金繳納工作。

3、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，嚴(yán)格遵守開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金定額，收入的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行，不得坐支或挪用，不得“白條”抵庫。

4、嚴(yán)格執(zhí)行支票領(lǐng)用手續(xù)，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用人在專項(xiàng)登記簿上簽章；隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)的各種票據(jù)要填寫清楚，數(shù)字、文字準(zhǔn)確，印章齊全。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與支票存根一起保管。支票丟失要立即到銀行辦理掛失手續(xù)。

5、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章的收付款原始憑證，復(fù)核無誤后辦理款項(xiàng)收付。收付款后要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

6、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，字跡工整、清晰，符合記賬要求，并結(jié)出余額。

7、現(xiàn)金日記賬要日記日結(jié)，每日下班前應(yīng)清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金日記賬賬面余額核對無誤。做到賬實(shí)相符后，填制“庫存現(xiàn)金日報(bào)表”，連同收付款憑證傳遞下一程序會計(jì)人員。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。對于未達(dá)款項(xiàng)要及時查詢并通知有關(guān)人員清理。

8、銀行賬戶只限本單位使用，不準(zhǔn)搞出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓，不得將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行，不得保留賬外公款，不得未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金。

9、嚴(yán)格遵守有關(guān)安全規(guī)章制度，如出現(xiàn)差錯要及時報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查清原因，視情況進(jìn)行處理。嚴(yán)格遵守保密制度，不得私傳金庫密碼；必須妥善保存所管印章，嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用。

10、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高服務(wù)水平，出色完成本職工作