第一篇：小貸公司經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

*******小額貸款有限公司

經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

今年以來，*******小額貸款有限公司認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)方針政策，充分發(fā)揮小貸公司的自身優(yōu)勢(shì)，積極支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，以簡(jiǎn)便、快捷、熱情、高效的服務(wù)，解決企業(yè)的資金短缺困難，取得了較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益?，F(xiàn)將經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告如下：

一、貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展

公司注冊(cè)資本****萬元，截止201*年底，累計(jì)發(fā)放貸款***筆，金額*****萬元，年度期末貸款余額******萬元。

二、嚴(yán)格執(zhí)行小貸公司有關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)

公司在經(jīng)營(yíng)過程中嚴(yán)格堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，組織從業(yè)人員學(xué)習(xí)國(guó)家的金融政策、法規(guī)、以及相關(guān)政府的文件精神，并認(rèn)真貫徹執(zhí)行。切實(shí)做到了不非法集資，不放高利貸，不非法吸收存款，不參與金融傳銷等活動(dòng)，并嚴(yán)格執(zhí)行信息報(bào)送制度，及時(shí)報(bào)備相關(guān)業(yè)務(wù)項(xiàng)目。

1、公司組織架構(gòu)健全，建立、完善了公司一系列管理制度和法人治理制度，切實(shí)做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

2、堅(jiān)持小額、分散原則，重點(diǎn)支持中小微企業(yè)發(fā)展。公司嚴(yán)格按照國(guó)家和省市相關(guān)貸款管理辦法經(jīng)營(yíng)貸款

業(yè)務(wù)，建立貸前調(diào)查制度，確保每一筆貸款都發(fā)放給合法的群體。

在貸款額度上，始終堅(jiān)持小額、分散的原則，重點(diǎn)為本地優(yōu)質(zhì)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶提供不同期限的企業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、商戶助業(yè)貸款、綜合消費(fèi)貸款、優(yōu)質(zhì)客戶應(yīng)急貸款、小額信用貸款等多樣化貸款服務(wù)。

3、堅(jiān)持獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，沒有為股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。公司自成立以來，始終堅(jiān)持獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，沒有為股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。

4、從未進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算，嚴(yán)格執(zhí)行貸款利率。

公司在發(fā)放貸款和收回本息上，嚴(yán)格按照國(guó)家和公司相關(guān)規(guī)定辦事，給客戶發(fā)放貸款、客戶歸還貸款及利息均是通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式直接轉(zhuǎn)入客戶賬戶或公司賬戶，不僅確保了資金安全，還有效防控了操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

在辦理貸款業(yè)務(wù)中，公司執(zhí)行最高貸款月利率1.5%，最低貸款月利率1.0%，均在同期人民銀行貸款基準(zhǔn)利率4倍以下，不僅符合監(jiān)管規(guī)定，而且降低了客戶貸款成本，實(shí)現(xiàn)了客戶、公司低風(fēng)險(xiǎn)、高安全的雙贏目標(biāo)。

5、未超范圍、跨市區(qū)經(jīng)營(yíng)。

公司從開業(yè)以來，發(fā)放貸款的客戶都是本地優(yōu)質(zhì)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，沒有超范圍、跨市區(qū)經(jīng)營(yíng)的行為。

6、從不對(duì)外擔(dān)保、拒絕非法集資。

公司在對(duì)外宣傳和業(yè)務(wù)辦理的各個(gè)環(huán)節(jié)，都主動(dòng)向客戶提示，公司“只貸不存”的規(guī)定。始終堅(jiān)持從不對(duì)外擔(dān)保、受托投資、受托貸款，從不吸收存款，堅(jiān)決杜絕非法集資、涉黑、洗錢、金融傳銷等違法嫌疑，只作貸款服務(wù)，為資金緊缺的中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)發(fā)展提供小額貸款。

三、不斷加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定

在辦理貸款業(yè)務(wù)中，公司切實(shí)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)全程控制。一是把好出口關(guān)，貸款前調(diào)查做到了細(xì)致周密，調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告詳實(shí)。二是嚴(yán)把審批關(guān)，審批貸款從部門負(fù)責(zé)人到董事長(zhǎng)每個(gè)環(huán)節(jié)做到了認(rèn)真嚴(yán)格，始終堅(jiān)持把控制風(fēng)險(xiǎn)放在第一位。三是控制好放款關(guān)，保證了資料真實(shí)齊備。四是做好監(jiān)管關(guān)，做到一絲不茍，對(duì)借款項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)控、檢查，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)處理意見。五是做好催收關(guān)，對(duì)已形成風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目采取措施組織催收追償，全額收回本息。

截止201*年底，貸款五級(jí)分類可疑類貸款0筆，五級(jí)分類貸款不良率為0，貸款損失率為0。收貸收息中，客戶均能信守承諾，按期還本付息。無暴力收貸或使用其他非法手段收回本息的做法。

四、加強(qiáng)制度建設(shè)，完善自身發(fā)展基礎(chǔ)

公司堅(jiān)持以“規(guī)范經(jīng)營(yíng)、流程管理、品牌營(yíng)銷、穩(wěn)健發(fā)展”為經(jīng)營(yíng)理念。圍繞公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，不斷加強(qiáng)制度建

設(shè)，用制度規(guī)范業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)操作，努力防范操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

五、服務(wù)水平不斷提升

作為新型的“草根”金融組織，小貸公司貸款資金的流向主要是小企業(yè)、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶，充當(dāng)金融“毛細(xì)管”的作用。因此，我公司在貸款業(yè)務(wù)中，充分發(fā)揮貸款方便、快捷、靈活，業(yè)務(wù)周期短、資金周轉(zhuǎn)快的特點(diǎn)，以熱情、高效的服務(wù)，解決企業(yè)資金短缺問題，受到客戶的普遍歡迎。公司從受理借款申請(qǐng)到發(fā)放該筆貸款，整個(gè)過程不超過三個(gè)工作日。

公司小貸工作取得了一定成效，但也存在許多困難與不足。一是小貸公司資本規(guī)模小、資金成本高，無法與各家商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，處于相對(duì)弱勢(shì)地位。二是小貸公司的客戶，一般是缺乏抵押又急需資金的小企業(yè)和個(gè)體工商戶，貸款風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行，小貸公司在經(jīng)營(yíng)效益和資金安全方面，無疑是一個(gè)兩難的選擇。三是小貸公司運(yùn)行時(shí)間不長(zhǎng)，還處于探索階段，組織機(jī)構(gòu)不健全、合同文本不統(tǒng)一、操作程序不規(guī)范，在一定程度上制約了小貸公司的發(fā)展步伐。

今后，我公司將針對(duì)工作的薄弱環(huán)節(jié)，在堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，確保信貸資產(chǎn)安全的前提下，加大市場(chǎng)拓展力度，充分發(fā)揮金融“毛細(xì)管”作用，大力支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)做

出積極貢獻(xiàn)。

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二〇一*年*月*日

第二篇：小貸公司風(fēng)險(xiǎn)注意事項(xiàng)

第二十二條 市、縣級(jí)主管部門要按照重點(diǎn)監(jiān)管的要求，重點(diǎn)監(jiān)管小額貸款公司是否存在下列重大違法違規(guī)問題：

(一)非法集資或變相吸收公眾存款；

(二)違反規(guī)定融入資金；

(三)貸款利率超過司法解釋規(guī)定的上限或低于人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；

(四)抽逃注冊(cè)資本；

(五)使用非法手段催債；

(六)擅自開展新業(yè)務(wù)或跨縣域經(jīng)營(yíng)。

對(duì)涉嫌違反《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)刑法》等法律法規(guī)的重大違法違規(guī)行為，及時(shí)向上級(jí)主管部門專題報(bào)告，并移送有關(guān)機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

第二十三條 市、縣級(jí)主管部門要遵循持續(xù)監(jiān)管的原則，在日常監(jiān)管中及時(shí)掌握小額貸款公司的資本充足率狀況、公司治理狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、流動(dòng)性狀況、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)部控制狀況；對(duì)小額貸款公司報(bào)送的資料進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析和處理，形成分析報(bào)告。

第二十四條 市級(jí)主管部門要對(duì)縣級(jí)主管部門報(bào)送的監(jiān)管信息進(jìn)行認(rèn)真分析，按季向省級(jí)主管部門報(bào)送監(jiān)管分析報(bào)告及其他專題報(bào)告。監(jiān)管分析報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

(一)總體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；

(二)報(bào)告期內(nèi)的主要風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)和應(yīng)引起注意的問題；

(三)經(jīng)營(yíng)管理狀況的重大變化，包括股權(quán)變動(dòng)、高級(jí)管理人員調(diào)整、組織架構(gòu)重組、重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

(四)監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計(jì)劃；

(五)主監(jiān)管員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提示和討論的其他問題。

監(jiān)管分析報(bào)告要簡(jiǎn)明扼要、有理有據(jù)。

第二十五條 省級(jí)主管部門每年撰寫監(jiān)管分析報(bào)告，分析轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，判斷風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，提出下一的監(jiān)管工作計(jì)劃。

監(jiān)管分析報(bào)告包括以下內(nèi)容：

(一)小額貸款公司的基本情況及其重大變化；

(二)小額貸款公司監(jiān)管指標(biāo)情況、指標(biāo)異常的原因及反映的問題；

(三)小額貸款公司的公司治理、內(nèi)部控制和管理狀況及其評(píng)價(jià)；

(四)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的總體評(píng)價(jià)，主要風(fēng)險(xiǎn)及存在的問題，風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)；

(五)監(jiān)管工作開展情況、效果和存在的不足；

(六)監(jiān)管意見及下一的監(jiān)管工作計(jì)劃；

(七)其他應(yīng)當(dāng)引起注意的問題。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)處置與整改

第二十六條 建立健全小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范和處置機(jī)制。各級(jí)主管部門要注意日常監(jiān)管信息的收集與傳報(bào)，對(duì)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信息進(jìn)行全面評(píng)估和預(yù)測(cè)，制定有效的小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件處置預(yù)案，按照應(yīng)急管理的有關(guān)規(guī)定，合理劃分突發(fā)事件等級(jí)。一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)性突發(fā)事件，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及時(shí)有效匯報(bào)處置。

第二十七條 市、縣級(jí)主管部門要及時(shí)對(duì)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行預(yù)警和提示，適時(shí)將監(jiān)管分析結(jié)果、監(jiān)管措施以監(jiān)管通報(bào)的形式通報(bào)小額貸款公司，糾正和制止危及小額貸款公司健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)行為和趨勢(shì)，并要求其報(bào)送整改和糾正計(jì)劃。市、縣級(jí)主管部門可以根據(jù)需要，將監(jiān)管通報(bào)發(fā)送小額貸款公司董事會(huì)或股東大會(huì)等利益相關(guān)方。

第二十八條 市、縣級(jí)主管部門每應(yīng)與小額貸款公司高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管會(huì)談，討論小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)、糾正問題與控制風(fēng)險(xiǎn)的措施以及下一的監(jiān)管工作計(jì)劃。小額貸款公司出現(xiàn)以下情形，市、縣級(jí)主管部門可以根據(jù)需要約見高級(jí)管理人員：

(一)小額貸款公司存在嚴(yán)重的問題或風(fēng)險(xiǎn)；

(二)小額貸款公司沒有按要求報(bào)送整改和糾正計(jì)劃；

(三)小額貸款公司報(bào)送的整改和糾正計(jì)劃不能有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)；

(四)小額貸款公司沒有按要求對(duì)存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整改和糾正；

(五)主管部門認(rèn)為需要約見的其他情形。

第二十九條 各級(jí)主管部門可以根據(jù)監(jiān)管的分析結(jié)果，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，查驗(yàn)有關(guān)文件、賬冊(cè)、單據(jù)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)信息，問詢有關(guān)人員。

第三十條 小額貸款公司存在本辦法第二十二條所列情形及下列情形之一的，由縣級(jí)主管部門責(zé)令改正，屬于其他部門職責(zé)范圍的，由縣級(jí)主管部門按照有關(guān)規(guī)定移交同級(jí)相關(guān)部門依法處置；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，由縣級(jí)主管部門逐級(jí)報(bào)省級(jí)主管部門批準(zhǔn)后暫停其試點(diǎn)資格。

(一)未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并或者違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批的；

(二)拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；

(三)不按規(guī)定上報(bào)報(bào)表、有關(guān)資料，或提供虛假、隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的；

(四)有洗錢行為的；

(五)監(jiān)管部門根據(jù)審慎原則認(rèn)定的其他行為。

第三十一條 建立小額貸款公司高管人員備案制度。對(duì)不熟悉金融業(yè)務(wù)、不具備金融業(yè)從業(yè)經(jīng)歷或金融合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄的高管人員不予備案。

第六章 文件歸檔與管理

第三十二條 各級(jí)主管部門應(yīng)建立監(jiān)管信息檔案。檔案包括：小額貸款公司報(bào)送的各類信息、小額貸款公司的社會(huì)信息及分析評(píng)價(jià)意見、與小額貸款公司的函件往來、電話記錄、監(jiān)管分析報(bào)告、會(huì)談?dòng)涗浕蚣o(jì)要、監(jiān)管日志、相關(guān)請(qǐng)示和領(lǐng)導(dǎo)批示等。

第三十三條 各級(jí)主管部門應(yīng)當(dāng)建立完善的監(jiān)管信息的保管、查詢和保密制度。各級(jí)主管部門對(duì)監(jiān)管信息負(fù)有保密義務(wù)，應(yīng)當(dāng)由專人保管，并建立查閱登記制度。法律另有規(guī)定的披露情況除外。

監(jiān)管信息主要包括：

(一)小額貸款公司報(bào)告的所有數(shù)據(jù)信息；

(二)小額貸款公司報(bào)告的非數(shù)據(jù)信息；

(三)各級(jí)主管部門撰寫的監(jiān)管報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果等信息；

(四)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等內(nèi)部信息；

(五)小額貸款公司的董事會(huì)決議等決策信息；

(六)其他可能對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)造成影響的信息。

第三十四條 經(jīng)授權(quán)、批準(zhǔn)，主管部門可以部分或全部向社會(huì)公布監(jiān)管結(jié)果，以強(qiáng)化公眾監(jiān)督和市場(chǎng)約束，促進(jìn)小額貸款公司自律管理機(jī)制的形成。

第三篇：小貸公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

XX小額貸款有限責(zé)任公司

風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總 則

第一條 為提高XX小額貸款有限責(zé)任公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平，建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，借鑒銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和辦法，結(jié)合撫順市新?lián)釁^(qū)信達(dá)小額貸款有限責(zé)任公司實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法中的“合規(guī)”是指XX小額貸款有限責(zé)任公司一切經(jīng)營(yíng)管理行為和全體員工的一切職務(wù)行為與國(guó)家法律、法規(guī)、部門規(guī)章、行業(yè)規(guī)則以及XX小額貸款有限責(zé)任公司規(guī)章制度相一致。

第三條 本辦法中的“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理”是指XX小額貸款有限責(zé)任公司依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、部門規(guī)章和市場(chǎng)慣例、行業(yè)規(guī)則等制定內(nèi)部管理制度、操作規(guī)程、崗位手冊(cè)，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、檢查，以有效識(shí)別和監(jiān)測(cè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，采取主動(dòng)糾正、補(bǔ)救措施，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的過程。

第四條XX小額貸款有限責(zé)任公司積極倡導(dǎo)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)帶來效益”的價(jià)值理念，在公司內(nèi)推行誠(chéng)信與正直的道德行為準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，推崇合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)促進(jìn)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)管 1

理意識(shí)，促進(jìn)各級(jí)管理人員依法決策、合規(guī)管理，促進(jìn)各崗位員工遵章守紀(jì)、合規(guī)操作，建立起XX小額貸款有限責(zé)任公司風(fēng)險(xiǎn)防范控制的長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“長(zhǎng)治久安”，使合規(guī)文化成為XX小額貸款有限責(zé)任公司企業(yè)文化的重要組成部分。

第二章 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的合規(guī)職責(zé)

第五條 董事會(huì)應(yīng)對(duì)XX小額貸款有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任，履行以下合規(guī)管理職責(zé)：

(一)審議批準(zhǔn)合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實(shí)施；(二)審議批準(zhǔn)高級(jí)管理層提交的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，并對(duì)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性作出評(píng)價(jià)，以使合規(guī)缺陷得到及時(shí)有效的解決；

(三)授權(quán)董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、稽核監(jiān)督委員會(huì)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督；

(四)XX小額貸款有限責(zé)任公司章程規(guī)定的其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

第六條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的履行情況。

第七條 高級(jí)管理層應(yīng)有效管理XX小額貸款有限責(zé)任公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行以下合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：

(一)制定書面的合規(guī)政策，并根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況適時(shí)修訂合規(guī)政策，報(bào)經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后傳達(dá)給全體員工；

(二)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任；

(三)明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨(dú)立性；

(四)識(shí)別XX小額貸款有限責(zé)任公司所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，確保合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、稽核監(jiān)督部門以及其他相關(guān)部門之間的工作協(xié)調(diào)；

(五)每年向董事會(huì)提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會(huì)成員判斷高級(jí)管理層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性；

(六)及時(shí)向董事會(huì)或其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告任何重大違規(guī)事件；

(七)合規(guī)政策規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作責(zé)任體系及崗位職責(zé)

第八條XX小額貸款有限責(zé)任公司應(yīng)建立適應(yīng)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系。

第九條 公司作為管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作職責(zé)是：

（一）建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度；

（二）指導(dǎo)員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（三）組織對(duì)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理檢查；

（四）督促公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制的落實(shí)；

（五）組織對(duì)公司員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的培訓(xùn)；

（六）對(duì)員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行責(zé)任處理及責(zé)任追究。第十條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的牽頭部門，設(shè)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，配備專（兼）職合規(guī)人員，有效管理公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行盡職責(zé)任。其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)是：

（一）指導(dǎo)公司內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（二）組織對(duì)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理檢查；

（三）督促公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制落實(shí)；

（四）組織公司內(nèi)員工的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的培訓(xùn)；

（五）承擔(dān)其他必要的合規(guī)管理職責(zé)。

第十一條 公司其他部門在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)本崗位的合規(guī)風(fēng)管理工作負(fù)責(zé)，履行盡職責(zé)任。其合規(guī)管理職責(zé)是：

（一）建立健全本崗位規(guī)章制度；

（二）組織對(duì)本崗位規(guī)章制度的培訓(xùn)；

（三）制定本崗位手冊(cè)和操作流程；

（四）組織本崗位的合規(guī)自查；

（五）承擔(dān)其他必要的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

第十二條 公司對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)最終責(zé)任。其合規(guī)管理任務(wù)是：

（一）審議批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施辦法；

（二）定期獲取和恰當(dāng)處理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的報(bào)告；

（三）每年至少評(píng)估一次管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情況；

（四）履行其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

第四章 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

第十三條 公司每半年報(bào)告一次合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。第十四條 報(bào)告的主要內(nèi)容包括：制度流程的建立情況、執(zhí)行情況；對(duì)相關(guān)人員的教育、培訓(xùn)情況；完成董事會(huì)統(tǒng)一布臵工作的情況；本公司合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)防范工作重大事項(xiàng)；對(duì)違規(guī)操作事項(xiàng)整改處理情況；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作存在的問題和困難，以及改進(jìn)措施和建議等。

第十五條 各級(jí)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)突發(fā)事件、重大案件，應(yīng)按照《XX小額貸款有限責(zé)任公司應(yīng)急預(yù)案》的有關(guān)規(guī)定處臵。

第五章 問責(zé)與考核

第十六條 公司每年應(yīng)對(duì)本公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括合規(guī)操作意識(shí)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力、專（兼）職合規(guī)工作人員的履職情況、合規(guī)工作中存在的問題等。

第十七條 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理綜合評(píng)價(jià)工作由本公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織。

第十八條 公司未按規(guī)定上報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，形成風(fēng)險(xiǎn)或造成損失的，按照撫順市新?lián)釁^(qū)信達(dá)小額貸款有限責(zé)任公司相關(guān)制度予以處理。

第六章 附 則

第十九條 本辦法由XX小額貸款有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)解釋。第二十條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第四篇：小貸公司實(shí)習(xí)報(bào)告

在2016年3月1號(hào)至今，我一直在馬鞍山市花山區(qū)裕嘉小額貸款股份有限公司進(jìn)行實(shí)習(xí)。實(shí)習(xí)過程中我將書本上所學(xué)到的理論知識(shí)結(jié)合運(yùn)用到社會(huì)實(shí)踐環(huán)節(jié)中，對(duì)“學(xué)以致用”這一說法有了更深層次的體會(huì)。很感謝公司給了我這樣的實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)，能向身邊的同事學(xué)習(xí)，能鍛煉自己，不斷的進(jìn)步。實(shí)習(xí)時(shí)間：2016年3月1日——至今 實(shí)習(xí)地點(diǎn)：馬鞍山市花山區(qū)

實(shí)習(xí)單位：馬鞍山市裕嘉小額貸款股份有限公司

實(shí)習(xí)目的：強(qiáng)和鞏固理論知識(shí)，發(fā)現(xiàn)問題并運(yùn)用所學(xué)知識(shí)分析問題和解決問題的能力，鍛煉自己的實(shí)習(xí)工作能力，適應(yīng)社會(huì)能力和自我管理能力，提高理論與實(shí)際想結(jié)合的能力；通過本次實(shí)習(xí)是我能夠從理論高度上升到實(shí)踐高度，更好的實(shí)現(xiàn)理論和實(shí)踐的結(jié)合，為我以后的工作和學(xué)習(xí)奠定初步的知識(shí)。

一、公司介紹

馬鞍山市小額貸款股份有限公司的公司簡(jiǎn)介：

馬鞍山市裕嘉小額貸款股份有限公司是屬國(guó)家正規(guī)注冊(cè)的專業(yè)貸款代理機(jī)構(gòu),本公司對(duì)金融市場(chǎng).融資領(lǐng)域的政策性走向和市場(chǎng)變化既有著獨(dú)到的見解與分析研究,又有著深刻的感悟和高度的敏感性,并與之多家銀行、信托投資等金融機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作關(guān)系?？梢哉嬲秊榭蛻籼峁?zhǔn)確、全面、專業(yè)、優(yōu)質(zhì)的資本市場(chǎng)解決方案和收益方案。本公司的主要業(yè)務(wù)人員，個(gè)個(gè)都是金融、投資、理財(cái)?shù)确矫娴膶I(yè)人才，他們不但扎實(shí)能干，求真務(wù)實(shí) ,而且特別敬業(yè)。這樣就極好的保障了服務(wù)的質(zhì)量和效率。公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù): 產(chǎn)品業(yè)務(wù)包括所有個(gè)人、企業(yè)的銀行貸款、信托貸款發(fā)放和民間融資服務(wù)。產(chǎn)品豐富繁多、方式靈活多樣。本公司全體同仁本著客戶第一、服務(wù)至上的經(jīng)營(yíng)理念 ,竭誠(chéng)為中小型企業(yè)流動(dòng)資金緊缺和在創(chuàng)業(yè)中暫時(shí)遇到困難的個(gè)人提供支持與幫助。公司的服務(wù)宗旨: 快速，高效，低耗的完成每一件您委托的專業(yè)的事。想客戶之所需，解客戶之燃眉，創(chuàng)彼此之雙贏。實(shí)習(xí)的內(nèi)容： 我的目的是了解和分析了公司的日常業(yè)務(wù)，之后進(jìn)入公司財(cái)務(wù)部實(shí)習(xí)，了解公司的日常財(cái)務(wù)工作，最后進(jìn)入到公司的人力資源部實(shí)習(xí)，了解公司的人力資源規(guī)劃、招聘與配置、培訓(xùn)與開發(fā)、績(jī)效管理、薪酬福利管理，勞動(dòng)關(guān)系管理這六大模塊。對(duì)于公司的前景，也是小額貸款公司的總經(jīng)理及打算開辦小額公司的人士思考最多的問題。小額貸款公司的客戶以“三農(nóng)”和中小企業(yè)為主，貸款期限多數(shù)在半年以下，最短為幾天，這就與大型金融機(jī)構(gòu)的“貸款周期長(zhǎng)”、“手續(xù)繁瑣”、“貸款條件要求高”等形成鮮明對(duì)比。同時(shí)為與銀行差異化競(jìng)爭(zhēng)，小額貸款公司的貸款方式除銀行慣用的抵押貸款外，更多采用的是銀行慎用的保證、質(zhì)押、聯(lián)保等更為靈活的方式，這對(duì)缺乏抵押物的農(nóng)戶、個(gè)體戶和小企業(yè)來說，更簡(jiǎn)單、方便。同時(shí)還不斷創(chuàng)新，適時(shí)推出獨(dú)特的融資產(chǎn)品，小額貸款公司的前景自然不錯(cuò)。

小額貸款公司作為金融市場(chǎng)的有益補(bǔ)充，對(duì)中小企業(yè)和需要燃眉資金致富的農(nóng)民開辟了新的融資渠道，尤其是面對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，在解決困難企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問題上發(fā)揮了重要作用。在解決了其存在的一些問題后，相信小額貸款公司的前景會(huì)更加美好。

中國(guó)家庭22.3%的家庭有民間借款，農(nóng)村家庭的民間金融負(fù)債比例顯著高于城市家庭。相比于2011城鎮(zhèn)家庭以及農(nóng)村家庭的民間金融參與率基本維持不變。公司目前存在的一些問題：一是小額貸款公司資本規(guī)模小，信貸供給能力有限；二是融資比例低、融資渠道窄；三是盈利周期長(zhǎng)；四是抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。面對(duì)以上問題，小額貸款公司要堅(jiān)持按照國(guó)家宏觀調(diào)控和央行貨幣信貸政策的要求安排貸款投向，同時(shí)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，唯有這樣小額貸款公司的前景一定會(huì)更加美好。

公司主要分為業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部和人力資源部這三個(gè)部門，下面對(duì)這三個(gè)部門做一個(gè)簡(jiǎn)單的介紹：

（一）業(yè)務(wù)部

很有幸，我最開始的工作能夠進(jìn)入業(yè)務(wù)部，因?yàn)闃I(yè)務(wù)部作為盈利性業(yè)務(wù)的代表，基本上就是整個(gè)公司的一個(gè)全面反映。

在日常工作中，我看到，業(yè)務(wù)部從上至下每一個(gè)員工，對(duì)于企業(yè)貸款都保持著警惕的態(tài)度，在接到客戶貸款時(shí)，都會(huì)從基礎(chǔ)進(jìn)行清查，一旦發(fā)現(xiàn)不利因素，便立即停止貸款審查，取消貸款資格。從手續(xù)上使客戶貸款不再暢通無阻。具體審查時(shí)，公司對(duì)申請(qǐng)貸款客戶要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，涉及到總資產(chǎn)、總負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率等各項(xiàng)考察項(xiàng)目。產(chǎn)權(quán)比率反映了客戶長(zhǎng)期償債能力，一般指標(biāo)越低，表示客戶承擔(dān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小，償債能力更強(qiáng)。根據(jù)公司要求，重點(diǎn)與商戶建立信任工作關(guān)系，了解專業(yè)市場(chǎng)總體經(jīng)營(yíng)情況，包括總體產(chǎn)銷情況，在行業(yè)位置，租金和頂手費(fèi)總體多少等有關(guān)信息。通過重點(diǎn)商戶引見各專業(yè)市場(chǎng)好朋友、生意上的好伙伴，協(xié)助新商戶取得各專業(yè)市場(chǎng)負(fù)責(zé)人的信任，以此類推，把公司業(yè)務(wù)推廣到整個(gè)專業(yè)市場(chǎng)。積極參與各專業(yè)市場(chǎng)推介會(huì)、展銷會(huì)、慶典等，從中植入公司各種產(chǎn)品宣傳，擴(kuò)大公司影響，結(jié)交新的商戶。在實(shí)際操作中，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，給編制專業(yè)市場(chǎng)聯(lián)銀貸規(guī)范操作流程提建議，以便即可以拓展業(yè)務(wù)，也可以防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。

業(yè)務(wù)部主要工作流程：①受理②調(diào)查評(píng)價(jià)③撰寫調(diào)查報(bào)告④填寫借款申請(qǐng)審批表⑤報(bào)送信貸業(yè)務(wù)部經(jīng)理⑥審查⑦簽訂合同⑧放款⑨貸后管理

（二）財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)部的主要職能是在本機(jī)構(gòu)一定的整體目標(biāo)下，關(guān)于資產(chǎn)的購(gòu)置(投資)，資本的融通(籌資)和經(jīng)營(yíng)中現(xiàn)金流量(營(yíng)運(yùn)資金)，以及利潤(rùn)分配的管理。

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)：財(cái)務(wù)管理規(guī)劃和人員配置、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理，財(cái)務(wù)監(jiān)控等。

財(cái)務(wù)部門主要崗位：財(cái)務(wù)經(jīng)理，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，出納員等。

（三）人力資源部

人力資源部門主要負(fù)責(zé)公司的人力資源規(guī)劃、員工招聘選拔、績(jī)效考核、薪酬福利管理、員工激勵(lì)、培訓(xùn)和開發(fā)和溝通協(xié)調(diào)，保證公司人力資源供給和人力資源高效率。

人力資源部門主要工作內(nèi)容：

①人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃和計(jì)劃：根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和人力資源管理現(xiàn)狀擬訂人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃和工作計(jì)劃，提出保障戰(zhàn)略實(shí)施和業(yè)務(wù)發(fā)展、持續(xù)優(yōu)化人力資源管理體制和員工隊(duì)伍的方案并組織實(shí)施，建立和維持公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的人力資源管理優(yōu)勢(shì)和人力資源優(yōu)勢(shì)。

②人力資源制度：擬訂并持續(xù)優(yōu)化、完善合法、規(guī)范、有效的人力資源管理規(guī)章制度和工作流程，宣傳、推動(dòng)、檢查、保障各項(xiàng)人力資源管理制度和流程的實(shí)施。

③定崗定編與招聘調(diào)配：會(huì)同相關(guān)部門設(shè)計(jì)公司組織結(jié)構(gòu)，明確各部門職責(zé)、人員編制，指導(dǎo)編制崗位說明書；根據(jù)編制和人員空缺情況招聘、調(diào)配員工，滿足公司用人需求。④培訓(xùn)培養(yǎng)：制定并組織實(shí)施員工職系職級(jí)體系和培訓(xùn)培養(yǎng)體系，提升員工專業(yè)能力和管理人員的領(lǐng)導(dǎo)力。

⑤績(jī)效管理：設(shè)計(jì)績(jī)效管理工具，會(huì)同有關(guān)部門組織各部門的績(jī)效管理工作；組織實(shí)施、監(jiān)督各部門的員工績(jī)效管理，提高員工生產(chǎn)力。

⑥薪酬福利：制定并組織實(shí)施符合公司價(jià)值理念和業(yè)務(wù)特點(diǎn)的薪酬福利方案，有效激勵(lì)員工。

⑦骨干管理：協(xié)助總經(jīng)理進(jìn)行骨干員工的選拔、培養(yǎng)和管理，建立后備人才梯隊(duì)，為骨干員工提供特別的培訓(xùn)培養(yǎng)、薪酬激勵(lì)方案。

⑧員工關(guān)系與企業(yè)文化：管理與員工的勞動(dòng)關(guān)系，辦理各種勞動(dòng)關(guān)系手續(xù)；建立員工信息系統(tǒng)，及時(shí)保存、更新、提供人員信息；防范、處理法律風(fēng)險(xiǎn)與勞動(dòng)爭(zhēng)議；組織員工活動(dòng)，提供員工幫助，增強(qiáng)組織凝聚力；建立維護(hù)員工溝通渠道，了解員工需求，維護(hù)員工合法權(quán)益。

⑨宣傳、貫徹公司價(jià)值理念，對(duì)模范遵守公司價(jià)值觀的員工實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反公司價(jià)值觀的行為實(shí)施處罰。

二、實(shí)習(xí)總結(jié)與體會(huì)

從3月1號(hào)開始，我來到馬鞍山市裕嘉小額貸款股份有限公司開始正式實(shí)習(xí)。馬鞍山市裕嘉小額貸款股份有限公司成立于2012年9月，主要經(jīng)營(yíng)范圍主要是個(gè)人、企業(yè)的銀行貸款、信托貸款發(fā)放和民間融資。實(shí)習(xí)的第一個(gè)禮拜，可以說是適應(yīng)期，主要了解公司的背景、產(chǎn)品、發(fā)展方向等。同時(shí)，嘗試跟同事多溝通，從交談中學(xué)到知識(shí)。同事們都很熱心，很照顧我，經(jīng)常在我碰到困難的時(shí)候伸出援助之手，這令我非常感動(dòng)。幾天之后，我開始在同事的幫帶下，做一些業(yè)務(wù)相關(guān)的活，主要是在一旁協(xié)助處理一下簡(jiǎn)單的事情。也就是打基礎(chǔ)?？蓜e小看了這些活，雖說簡(jiǎn)單，但都是疏忽不得的，每件事情都至關(guān)重要，因?yàn)樗鼈兌际黔h(huán)環(huán)相扣的。為了保證最后能夠成功，前面的每一步基礎(chǔ)都要打好。

為了能夠真正的學(xué)到知識(shí)，我很嚴(yán)格的要求自己去做好每一件事情，即使再簡(jiǎn)單的事情我都會(huì)認(rèn)真考慮幾遍，因此，雖然做得不算快，但能夠保證讓同事們滿意。同事通常也不催促，都把任務(wù)安排好，然后便交給我自己去處理，同時(shí)還不時(shí)提供一些幫助。等慢慢熟悉起來，做起事情也越來越順手了。

通過實(shí)習(xí)，我可以簡(jiǎn)單的總結(jié)為幾個(gè)字，那就是：多看，多問，多觀察，多思考。實(shí)習(xí)給我的啟發(fā)是，在工作中要發(fā)揚(yáng)自主思考問題的能力，在碰到問題的事情，自覺努力去獨(dú)立解決，這樣對(duì)問題便能夠有一個(gè)更深刻的了解，當(dāng)解決的時(shí)候也會(huì)獲益良多。同時(shí)，要發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神。公司是一個(gè)整體，公司產(chǎn)品是團(tuán)隊(duì)的結(jié)晶，每個(gè)人都需要跟其他人更好的溝通和交流，互相幫助，合力完成共同的目標(biāo)，團(tuán)結(jié)眾人的智慧才能夠發(fā)揮最大的效能。

公司鑒于我是一個(gè)初出茅廬的新手，所以剛開始讓我做的，主要是通過電話跟客戶溝通來進(jìn)行的?，F(xiàn)在開始便需要跟客戶交談，要能夠很好的領(lǐng)會(huì)客戶的意圖，同時(shí)準(zhǔn)確的向客戶傳達(dá)公司，以及公司產(chǎn)品相關(guān)的信息。這就要求我對(duì)公司本身的一些業(yè)務(wù)流程和產(chǎn)品特點(diǎn)有相當(dāng)?shù)氖煜?。于是每天上班我都?huì)比同事去的早一些，準(zhǔn)備一些資料在身邊以便隨時(shí)查閱。工作進(jìn)行的還是比較順利的，通常每天都要接受好多個(gè)電話，電話通常都較短，只需要簡(jiǎn)單的作一些相關(guān)的介紹即可，當(dāng)然也有些客戶需要更詳細(xì)的信息，于是我需要對(duì)全局都做一番描述，力圖讓對(duì)方更深的了解我們的產(chǎn)品，最重要的是讓他們覺得我們的產(chǎn)品是非常出色的。雖然自認(rèn)為口才并不好，但我能夠把事情描述的比較清晰，如此也令客戶滿意。而每次讓客戶滿意的掛電話的時(shí)候，自己心里都會(huì)覺得很踏實(shí)。

工作都是辛苦的，特別是周末前的一兩天，電話特別的多，似乎大家都想在周末前做完一些事情，等到放假的時(shí)候可以安心的休息。電話一多就容易亂，幸好有同事在旁邊一同應(yīng)付，更多的時(shí)候他們幫我，有時(shí)候我也幫他們。大家互相幫助也使問題容易解決得多了。不管怎樣，努力去做吧，告訴自己，只要用心，就能做得更好！

我知道自己需要學(xué)習(xí)的東西還很多，包括為人處事以及更好地處理人際關(guān)系，還有就是怎樣提高辦事效率，怎樣做到機(jī)敏果敢、靈活地應(yīng)對(duì)客戶提出的各種要求等等。這個(gè)周，我便在這些方面加強(qiáng)學(xué)習(xí)與實(shí)踐，我感覺到我的能力在不斷的提高，我的經(jīng)驗(yàn)在不斷的增多，相信這對(duì)于我以后的學(xué)習(xí)工作都有很大的幫助?？梢愿杏X到自己每天都在進(jìn)步，每天都能夠接觸新的事物，一點(diǎn)一點(diǎn)的吸收進(jìn)去。初踏社會(huì)便有了很深的感受，正應(yīng)了那句話：社會(huì)是一所最好的大學(xué)！

第五篇：公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告

經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告

2011.9

目錄

§1 市場(chǎng)背景..................................................................................................................................................3

§2 合并損益..................................................................................................................................................3

§3 營(yíng)收分析..................................................................................................................................................4

§4 費(fèi)用分析..................................................................................................................................................7

§5 資產(chǎn)負(fù)債..................................................................................................................................................9

§6 存貨分析................................................................................................................................................13

§7 總結(jié)........................................................................................................................................................18

§1 市場(chǎng)背景 ,目前我國(guó)已經(jīng)形成了江西景德鎮(zhèn)、湖南醴陵、山東淄博、江蘇宜興、河北唐山、邯鄲、福建德化、遼寧海城和廣東佛山、潮安、大埔、饒平等12處主要陶瓷產(chǎn)區(qū),全國(guó)各省、自治區(qū)、直轄市除西藏外均有陶瓷生產(chǎn)企業(yè)。陶瓷工業(yè)己形成布局比較合理,重點(diǎn)產(chǎn)區(qū)、原輔材料工業(yè)、加工工業(yè)、科研教育等基本配套的行業(yè)體系

但是縱觀全國(guó)，勞動(dòng)力成本高、礦產(chǎn)資源不足、又以昂貴的天然氣為能源等原因，加上整個(gè)陶瓷行業(yè)入門門檻極低、無序發(fā)展、產(chǎn)能嚴(yán)重供過于求，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。

在這樣的大環(huán)境中，我們要想站穩(wěn)腳跟，必須發(fā)展高技術(shù)陶瓷，延伸價(jià)值鏈，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本，提高產(chǎn)品附加值

§2 合并損益

§3 營(yíng)收分析

觀看全年趨勢(shì)，六月份為高峰期，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為6,693萬元，2月份為低谷，收入為2,001萬元.至本年6月起，營(yíng)業(yè)額為逐月下降趨勢(shì)。

本月合并營(yíng)業(yè)收入3,830萬元，環(huán)比下降20%。其中集團(tuán)公司中主要利潤(rùn)創(chuàng)造分公司收入下降比較

大，如深圳實(shí)業(yè)、深圳瓷業(yè)、瑞瓊顏料分別環(huán)比下降為29%、30%、32%。

本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入34,760萬元。

瓷業(yè)公司內(nèi)部交易份額占整體營(yíng)收60%以上，影響公司整體經(jīng)營(yíng)狀況影響較大。本月因內(nèi)部交易比上月減少，故致使整體營(yíng)收狀況下降。

實(shí)業(yè)營(yíng)業(yè)收入主要受內(nèi)銷影響，本期內(nèi)銷比上期減少713萬元，出口份額基本變化不大。瑞瓊顏料內(nèi)交及外銷分別比上個(gè)月下降28萬、211萬，下滑較大。酒店禮品及四川永豐源本月收入表現(xiàn)較好，比上月增加44%、89%

集團(tuán)合并主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為3,830萬元，營(yíng)業(yè)外收入為85萬元，分別占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的98%、2%。利潤(rùn)分析

至目前為止，2月-4月存在虧損，6月份凈利潤(rùn)最高，為1,693萬元，6月后期利潤(rùn)短期波動(dòng)，與本月降至625萬。

本期合并利潤(rùn)625萬元，利潤(rùn)率16%，環(huán)比下降56%（8月合并利潤(rùn)1,407萬元），本月重要利潤(rùn)公司實(shí)業(yè)、瓷業(yè)利潤(rùn)下降比較快，分別下降187萬及601萬。是影響本期利潤(rùn)環(huán)比下降56%。

全年累計(jì)利潤(rùn)4,906萬元，累計(jì)利潤(rùn)率14%.整體上與制造業(yè)平均利潤(rùn)率持平。但是集團(tuán)內(nèi)部利潤(rùn)結(jié)構(gòu)不均衡，少數(shù)部門的利潤(rùn)變化對(duì)整體利潤(rùn)影響巨大。

§4 費(fèi)用分析

本月費(fèi)用率，如下：

集團(tuán)分公司中，制造型公司營(yíng)業(yè)成本較高，基本為64%以上，其中瑞瓊顏料達(dá)到87.16%，為成本率最高。其他銷售公司（辦事處），相對(duì)來說比較低，但是也是40%以上。合并為52.02%。

其他費(fèi)用率相對(duì)來說，對(duì)于整體影響不是很大，后期需控制主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，擴(kuò)大利潤(rùn)空間

本期銷售費(fèi)用前五大為工資23.13%，物業(yè)管理13.51%，推廣11.04%，租金8.94%，業(yè)務(wù)招待8.8%。

管理費(fèi)用前五大為工資28.09%，研發(fā)24.2%，折舊8.06%，贈(zèng)品5%，其他4.66%。

財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出本期較大為244.2萬元，為財(cái)務(wù)費(fèi)用的93.22%。本期貸款利息支出較大。

§5 資產(chǎn)負(fù)債

本期合并資產(chǎn)負(fù)債表

主要項(xiàng)目趨勢(shì)：

應(yīng)收賬款在下半年開始逐月增加

應(yīng)付賬款在4-6月有所增加，前后兩期有所下降

壞賬準(zhǔn)備半年調(diào)整一次，但是下半年壞賬準(zhǔn)備調(diào)整增加一倍 短期借款年中開始逐漸增加，后期利息付出將會(huì)很大

權(quán)益凈利率衡量企業(yè)獲利能力的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本公司為4%為比較低水平，投資者投入大量資產(chǎn)，創(chuàng)造的利益卻不是很大。

§6 存貨分析

非成品（05帳套）

注：存貨賬齡在180天以上的存貨金額最大，占總額50%以上。

存貨賬齡在180天以上的庫(kù)存占有巨大的金額，后期應(yīng)該重點(diǎn)清理該周期的庫(kù)存。骨質(zhì)瓷半成品所占比重最大。

注：當(dāng)期存貨結(jié)構(gòu)分析，骨瓷半成品4775萬元，占總額的50%，其次為硬瓷半成品，2163萬元，占總額23%。整體來看，半成品總額為6937萬元，占總額是74%，為主要半成品存貨。后期為主要消化對(duì)象。

依據(jù)存貨賬齡，進(jìn)行呆滯計(jì)提，計(jì)提總金額為5377萬元，如計(jì)入損益，影響當(dāng)期損益 5377萬元。

成品（01帳套）

注：存貨賬齡在180天以上的存貨金額最大，占總額48%。

存貨賬齡在180天以上的庫(kù)存占有巨大的金額，后期應(yīng)該重點(diǎn)清理該周期的庫(kù)存。公司-正品倉(cāng)-瓷業(yè)所占比重最大。

注：當(dāng)期存貨結(jié)構(gòu)分析，公司-正品倉(cāng)-瓷業(yè)2144萬元，占總額的50%，其次為公司-外銷倉(cāng)-瓷業(yè)，1309萬元，占總額31%。

依據(jù)存貨賬齡，進(jìn)行呆滯計(jì)提，計(jì)提總金額為2314萬元，如計(jì)入損益，影響當(dāng)期損益 2314萬元。

截止9月底庫(kù)存總額為13748萬元，金額較大。其中非成品庫(kù)存為9458萬元，占整體庫(kù)存的69%。

下半年每期庫(kù)存都有所增加，雖然變動(dòng)不大，但是巨大的庫(kù)存量影響本公司的經(jīng)營(yíng)效益。

§7 總結(jié)

集團(tuán)內(nèi)各分公司創(chuàng)造利潤(rùn)差異很大，重點(diǎn)主要依靠少數(shù)公司創(chuàng)造利潤(rùn)，如瓷業(yè)、實(shí)業(yè)。庫(kù)存積壓巨大，達(dá)一億多萬元，其中成品僅占少數(shù)，多為半成品。庫(kù)存逐月增加，變現(xiàn)壓力巨大

財(cái)務(wù)費(fèi)用中，利息支出較大，反應(yīng)出貸款金額再增加。目前市場(chǎng)形勢(shì)蕭條，銀行貸款較難。很多企業(yè)因貸款問題而停產(chǎn)或關(guān)閉，故應(yīng)考慮其他資金來源

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占產(chǎn)品比較較大，尤其是制作型分公司，在此方面，應(yīng)改善重點(diǎn)。