第一篇：財務科出納崗位職責

1.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。

(1)收入款項除在開具的收款收據(jù)或交款單上簽章外，還應由交款人簽章。付出款項，應嚴格遵守《醫(yī)院財務開支審批制度》，并由會計主要人員在付款原始憑證上審核簽章后方可付款。收付款后，在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，再交會計人員填制記賬憑證。

(2)庫存現(xiàn)金不得超出銀行核定限額(庫存限額暫定為6000元，分放在財務科、總值班兩個保險柜，每個保險柜不能超過3000元），超出部分要及時送存銀行，不得以“白條”、存折抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

(3)正確簽發(fā)、使用和妥善保管銀行各種結(jié)算票據(jù)，嚴格遵守銀行結(jié)算辦法。及時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算，不得將公款以私人的名義或用存折方式存入銀行(信用社)。

(4)不得將空內(nèi)支票交由其他單位或個人簽發(fā)。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票t寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空內(nèi)支票，應及時收回注銷。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起保存。支票遺失時，要及時向銀行辦理掛失手續(xù)。

2.登記現(xiàn)金日記賬，庫存現(xiàn)金余額要及時與會計現(xiàn)金的賬面余額核對，不相符時，找出原因。出納不得兼管收人、費用、債權(quán)、債務賬簿的登記、稽核和會計檔案管理工作。

3.保管各種庫存現(xiàn)金和各種有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺要負賠償責任升溢現(xiàn)金按規(guī)定入賬，不得以溢補損。

要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

4.保管好有關印章、空內(nèi)收據(jù)和空內(nèi)支票。

5.出納員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定使用。

6.做好領導交辦的其他工作。

第二篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

財務科崗位職責

一、認真貫徹執(zhí)行《會計法》，維護財經(jīng)紀律，加強財務管理，搞好會計核算。

二、負責各項資金管理，積極籌措、合理使用資金，依法合理組織收入，嚴格按規(guī)定辦理財務收支。

三、負責編制財務預算和財務決算。

四、認真搞好記帳、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、帳目清楚；日清月結(jié)，按期報帳。

五、按照有關財務制度規(guī)定，嚴格執(zhí)行財務計劃和預算，節(jié)約開支，考核資金使用效果，充分用財務數(shù)據(jù)，客觀、真實地對預算執(zhí)行情況、財務報表數(shù)據(jù)進行分析，及時為領導提供準確數(shù)據(jù)。

六、按照會計檔案管理制度，負責記帳憑證、帳簿、報表等會計資料的立卷、建檔工作。

七、負責債權(quán)、債務和固定資產(chǎn)的核查工作。

八、負責行政事業(yè)性收費票據(jù)的領購、分發(fā)、繳銷等工作。

九、負責各處室經(jīng)費申請報告和政府采購手續(xù)的審查、監(jiān)督和呈報工作。

十、負責基建資金的籌集和撥付，合理調(diào)度，嚴格審核程序，按施工進度和計劃撥款，做到?？顚Ｓ?。

十一、完成領導和有關業(yè)務部門交辦的其他事項。

財務科科長崗位職責

一、在分管校長的領導下，負責財務科的全面工作。

二、嚴格財經(jīng)紀律，執(zhí)行財務制度，負責各項財務標準制度的執(zhí)行、監(jiān)督和解釋工作。

三、認真做好全科人員的思想政治工作，負責安排部署檢查財務科工作。

四、負責組織財務預算和決算的編制工作。

五、嚴格遵守各項開支范圍和開支標準，合理調(diào)度使用資金。

六、組織財會人員做好會計核算工作，充分發(fā)揮會計工作的核算和監(jiān)督作用。

七、負責預算、決算、會計憑證、帳簿、報表及各項業(yè)務內(nèi)容的稽核工作。

八、積極組織收入，按時足額完成各項上繳任務。

九、負責基建款的管理使用工作。

十、完成領導交辦的其他工作。

出納員崗位職責

1、嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》，單位使用現(xiàn)金必須嚴格按照《條例》規(guī)定范圍使用。

2、熟練掌握各種收費標準和各項費用支出范圍、標準，嚴格把關。

3、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不坐支現(xiàn)金。

4、嚴格遵守財政支付中心的管理制度，及時到支付中心辦理經(jīng)費領撥、支付。做到手續(xù)完備，帳目清楚、準確。

5、根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時按順序登記現(xiàn)金輔助帳和銀行日記帳，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準確，摘要清楚，符合記帳要求，并結(jié)出余額。

6、每日核對現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符。銀行日記帳帳面余額應及時與財政支付中心、銀行對帳單核對。

7、確保現(xiàn)金、有價證券和所管印章的安全。

8、自覺學習業(yè)務知識，不斷提高業(yè)務素質(zhì)。

9、與會計互相配合，搞好財務工作。

10、認真完成領導交辦的其他工作。

會計崗位職責

一、認真學習國家財政、稅務方面的方針、政策、規(guī)章制度，維護國家和單位的利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事，遵守職業(yè)道德。

加強會計核算和財務管理，管好用好各項資金，認真執(zhí)行財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行各項開支范圍和標準，及時處理往來款項。

按照符合有關法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，設置會計科目，編制記帳憑證，登記各類明細帳及總帳，做到帳帳相符，保證會計資料的真實、完整和準確。

四、加強財產(chǎn)管理，定期組織清產(chǎn)核資，及時核對有關帳目，做到帳帳、帳證、帳實相符。

五、每月終了，做好結(jié)帳、對帳工作。根據(jù)會計帳薄及有關資料編制會計報表并及時報送。

六、妥善保管好各種憑證、帳薄、報表及核算資料，定期整理，立卷歸檔。

七、根據(jù)有關資料，認真參與編制經(jīng)費預算、決算并嚴格執(zhí)行。

八、對單位的收入，除上繳財政專戶外，認真填制財政集中支付進帳單，確定資金的性質(zhì)，保證及時繳存，防止坐支。

九、當好領導參謀，協(xié)助領導做好業(yè)務工作。

十、積極完成領導交辦的其他工作。

第三篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

⑴ 認真執(zhí)行財務工作的各項規(guī)章制度，嚴格遵守財經(jīng)紀律； ⑵ 負責本單位會計核算，并做到真實準確；⑶ 負責編制本單位財務決算并按時上報；

⑷ 負責會計憑證的審核、登記及歸檔工作；

⑸負責組織編制本單位財務預算、責任成本落實及經(jīng)濟活動分析工作；

⑹ 負責辦理有關稅款納稅工作；

⑺負責會計電算化軟件應用；

⑻ 負責本部門內(nèi)的環(huán)境因素和危險源的識別與控制； ⑼ 完成領導臨時交辦的事項。

編 制：審 批：日期：

第四篇：財務科崗位職責

財務科崗位職責

2部門職能

2.1執(zhí)行國家財務會計和稅收政策。

2.2貫徹和執(zhí)行公司制定的各項管理制度。

2.3建立和完善公司財務管理制度和實施細則，組織實施并監(jiān)督執(zhí)行。

2.4參與制定公司經(jīng)營計劃，編制公司財務工作計劃和財務預算方案，并對預算方案的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析。

2.5負責資金管理，合理使用、調(diào)度資金，減少資金占用，降低資金運營風險。

2.6負責公司投資、融資管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為公司投資決策提供財務信息支持。

2.7對公司財務狀況進行監(jiān)控，及時做好財務分析和預測工作，為公司成本費用的控制提供有效、真實的理論依據(jù)和決策參考資料。

2.8負責公司各項費用開支的審核、支付、監(jiān)督、檢查等工作，有權(quán)參與公司重大經(jīng)濟合同的制定和審核公司各項目的經(jīng)濟合同。

2.9組織做好公司會計憑證、帳簿、報表等工作以及財務檔案的管理工作。

2.10制定公司的會計核算原則及規(guī)范，按時完成會計核算工作（基建會計核算、資產(chǎn)核算、庫存商

品核算、材料核算、成本核算、工資核算、往來賬核算等），編報各類會計報表，保證及時、準確的編制每月、季、報告反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果。

2.11制定存貨管理規(guī)則及流程，負責組織存貨盤點及抽盤工作，保證存貨流動的規(guī)范操作。

2.12負責公司稅務籌劃工作，按時完成相關稅務的上報、繳納工作。

2.13建立健全現(xiàn)金、銀行出納管理規(guī)則，按照規(guī)則辦理出納手續(xù)工作。

2.14配合人事課做好財務人員的業(yè)務素質(zhì)培訓與考核工作。

2.15推進和落實部門5S管理活動。

3崗位職責

3.1財務科主管職責

3.1.1負責編制本部門各崗位人員崗位職責，并檢查落實。

3.1.2組織制定和完善公司財務管理制度和實施細則，監(jiān)督各項財務制度的執(zhí)行情況。

3.1.3參與公司重大財務事項、業(yè)務問題的決策；主導擬定公司經(jīng)營計劃和財務預算等方案，落實公司財務工作目標和具體工作。

3.1.4根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標，指導相關人員編制財務預算，做好審核工作，監(jiān)督預算執(zhí)行情況；指導財務人員定期組織財務決算。

3.1.5編制資金使用及運作計劃，擬定資金籌措方案；組織所有資金調(diào)度工作，檢查實施情況；定期編制資金運作分析報告。

3.1.6定期對公司經(jīng)營狀況進行階段性財務分析與財務預測，并提出財務改進方案；向董事會提供財務分析預測報告，提出合理化建議或意見。

3.1.7負責對公司各項費用開支、合同以及其他財會政策的執(zhí)行情況進行監(jiān)督，處理財務工作中出現(xiàn)的異常問題。

3.1.8對會計的基礎工作進行審核，指導會計人員按時完成核算工作及各類會計報表的編報，提交財務管理工作報告。

3.1.9組織制定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.1.10定期組織清查盤點工作。

3.1.11協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務、工商等政府部門的關系，維護公司利益。

3.1.12負責相關部門之間的協(xié)調(diào)工作，加強橫向聯(lián)系。

3.1.13負責對本部門人員進行培訓、考核、輔導和激勵。

3.1.14完成領導交辦的其他任務。

3.2財務科科長職責

3.2.1協(xié)助主管建立預算管理、資金管理、財務分析等管理制度和相關流程。

3.2.2擬定各項預算控制方案，經(jīng)審批后下達至責任部門，并監(jiān)督和控制預算責任部門的日常支出和預算執(zhí)行情況，協(xié)助主管對各責任部門的預算情況進行考核和評價。

3.2.3根據(jù)預算執(zhí)行情況或相關部門的申請，編制預算調(diào)整方案，上報主管審核。

3.2.4定期與銀行對賬，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并對公司賬戶監(jiān)督管理，分析公司資金月度使用情況，編制月度資金使用分析報告。

3.2.5負責掌握利率和匯率的變動情況和趨勢，規(guī)避利率和匯率變動的負面影響。

3.2.6協(xié)助主管完成資金調(diào)度工作，提高資金使用效率，保證公司資金順暢運作。

3.2.7辦理銀行貸款與還貸的相關事項，保證資金及時到位，保證企業(yè)信用無不良記錄。

3.2.8收集公司各部門的財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)，按時提供財務分析報表，提供相關的財務意見和建議。

3.2.9分析導致實際收入與預算差異的原因，同時就存在的差異對預算體系和資金計劃的影響進行預測性分析。

3.2.10根據(jù)企業(yè)投資方向完成市場調(diào)查，編制市場調(diào)查報告，參與投資項目談判，監(jiān)控和分析投資項目的運營過程，并提出業(yè)務拓展和管理改進建議；協(xié)助主管進行投資項目后期的結(jié)果評估。

3.2.11分析市場和項目融資風險，編寫融資分析報告并提出應對措施，協(xié)助主管跟進融資工作進程。

3.2.12負責財務檔案的歸檔及文書處理工作。

3.2.13完成領導交辦的其他任務。

3.3會計職責

3.3.1協(xié)助主管建立會計核算原則、規(guī)范和相關流程；確定會計科目。

3.3.2編制會計各類憑證，核算相關科目的明細賬及相關統(tǒng)計報表。

3.3.3負責基建會計核算工作，參與基建貸款的申報和資料準備工作，按規(guī)定合理使用貸款資金；及時核算已完工項目成本，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，保證資產(chǎn)賬實相符。

3.3.4負責企業(yè)固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)等資產(chǎn)的購進、折舊/攤銷、轉(zhuǎn)讓、出售等事項的會計處理工作；并負責企業(yè)待處置資產(chǎn)管理工作，包括產(chǎn)權(quán)交易、損失核銷、報廢、清算等。

3.3.5根據(jù)采購單、入庫單、領料單、付款單、退貨單等對材料和物資的采購及領用消耗進行審核，如有賬實不付的情況及時上報。

3.3.6擬定材料消耗定額和目標成本定額標準。

3.3.7根據(jù)銷售單、入庫單、出庫單核對銷售產(chǎn)品出庫、入庫及庫存情況進行審核。

3.3.8對各類材料、在制品、成品與倉庫保管員進行核對，對倉庫庫存實物進行不定期抽查。確保賬實相符。

3.3.9會同有關部門對固定資產(chǎn)、材料物資、庫存商品等各類資產(chǎn)進行、半盤點，及不定期進行抽盤，按規(guī)定辦理盤盈、盤虧、報廢審批手續(xù)。

3.3.10負責各項費用（如差旅費、交通費、通信費、招待費等）的日常報銷工作；辦理報銷手續(xù)時，負責審核相關人員提交的報銷票據(jù)。

3.3.11定期匯總相關部門及個人的借款，發(fā)放對賬、清帳明細表，確保及時催回所欠借款。

3.3.12負責受理費用開支（管理費用、銷售費用、制造費用、財務費用）原始憑證，核對當月的月度計劃，對無預算的項目需總經(jīng)理簽字才能入賬，對于超預算的費用由使用部門說明原因。

3.3.13根據(jù)各類費用明細賬，編制成本費用核算表，進行成本分析，了解各類費用的發(fā)生情況，為分析成本變化的原因提供參考依據(jù)。

3.3.14根據(jù)考勤記錄、員工工資升降級別變動標準通知單編制薪資核算表和匯總表，填制會計憑證進行薪資的明細核算；每月按工資總額計提福利費、工會經(jīng)費和教育經(jīng)費。

3.3.15負責產(chǎn)品發(fā)票的錄入，依據(jù)產(chǎn)品出庫單和有關合同計算并確認應收賬款、銷售收入，按時結(jié)轉(zhuǎn)成本，并制作會計憑證。

3.3.16核對銀行進賬單、回單計算產(chǎn)品回款情況，填制收款憑證。

3.3.17定期編制應收賬款賬齡分析表等會計報表及相關統(tǒng)計報表，預防發(fā)生呆死賬，并向銷售人員提供詳細的應收賬款清單。

3.3.18核對往來賬目和應付、應收賬款，進行往來賬戶分析。

3.3.19做好稅務申報工作，并及時收集和分析稅務信息，在公司內(nèi)部進行合理的安排；進行公司增值稅、所得稅等稅收的管理工作，正確繳納稅款。

3.3.20負責公司發(fā)票的購入、發(fā)出、保管、開具及管理工作。

3.3.21負責稅務登記申請、變更、年檢、注銷的管理工作。

3.3.22對應外部審計工作。

3.3.23根據(jù)審核無誤的記賬憑證匯總表登記總賬；定期對總賬與各類明細賬進行結(jié)賬和對賬，保證帳賬相符；月底負責結(jié)轉(zhuǎn)各項期間費用及損益類憑證，并據(jù)以登帳；編制各種會計報表，進行財務報表分析。

3.3.24負責匯總并裝訂會計憑證、會計賬薄、財務報表，以及公司會計檔案的管理、歸檔工作。

3.3.25完成領導交辦的其他任務。

3.4出納職責

3.4.1協(xié)助主管制定現(xiàn)金出納和銀行出納管理制度，并嚴格執(zhí)行。

3.4.2嚴格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證及會計憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務；執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行；登記現(xiàn)金日記賬；每日負責清點庫存現(xiàn)金，編制庫存現(xiàn)金日報表并上報審核。

3.4.3定期與總賬會計等人員盤點庫存現(xiàn)金，填制庫存現(xiàn)金盤點表。

3.4.4負責銀行賬戶的開戶與銷戶以及支取備用金以及銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務；嚴格審核收付款的原始憑證和會計憑證，按規(guī)定辦理款項收付業(yè)務；登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。

3.4.5現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等銀行票據(jù)的領購，保管與開具。

3.4.6辦理工資銀行卡，發(fā)放工資。

3.4.7定期核對銀行存款日記賬和總賬，保證帳賬相符。

3.4.8完成領導交辦的其他任務。

第五篇：財務科包括會計出納

財務經(jīng)理崗位職責

1、協(xié)助經(jīng)理制定公司和階段性市場經(jīng)營、客戶服務工作計劃和工作目標并組織實施，確保完成公司下達的市場經(jīng)營、客戶服務等經(jīng)營管理指標。

2、貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的行為,發(fā)現(xiàn)重大問題及時向財務副總或總經(jīng)理匯報，確保各項財務活動符合有關規(guī)定。

3、提出員工的招聘和使用計劃，保證公司內(nèi)部考核、薪酬分配制度的合理完善及人力資源的有效配置，推進公司目標的實現(xiàn)。

4、推進公司的企業(yè)文化建設，掌握員工主要思想動態(tài)，倡導隊伍的創(chuàng)新和團隊精神，提升公司核心競爭能力。

5、指導財會業(yè)務處理，采購貨比三家詢價備案,強化資金管理。

6、準確審核報銷的各種票據(jù)。

7、定期組織部門人員培訓。

8、樹立公司的專業(yè)形象，保證公司的名譽不受到侵害。

會計崗位職責

1、貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度,制止違反財經(jīng)紀律、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領導報告，確保企業(yè)各項財務活動符合有關規(guī)定。

2、做好各項財務審報及應收轉(zhuǎn)賬登記，每月底上報領導（老總）及供銷員核對，每季度對出納底一次。

3、審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經(jīng)營成果得到準確及時反映。根據(jù)國家有關規(guī)定，嚴格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況。

4、負責對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結(jié)算。

5、負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作。

6、保管好各類財務資質(zhì)證件、印章。

7、編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表。

8、協(xié)調(diào)出納員進行資金業(yè)務管理。

9、對進項發(fā)票進行登記，并及時到稅務機關認證。

10、按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務部門的工作。

11、編制應收應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對。

12、定期參加部門人員培訓。

出納員崗位職責

1、遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務制度。

2、負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業(yè)務核算；做到所有賬目日清日結(jié)、準確無誤。

3、費用報銷嚴格執(zhí)行經(jīng)理簽字、部門經(jīng)理簽字、經(jīng)辦人簽字手續(xù)，對每張票據(jù)嚴格把關，嚴格控制費用,做到有據(jù)可依。

4、按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表。

5、及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、錄入管家婆、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額。

6、保管好各種印章，按規(guī)定使用。

7、保管好各類原始票據(jù)以備查找。