第一篇：中小學(xué)音樂(lè)教學(xué)現(xiàn)狀分析與對(duì)策研究

音樂(lè)作為一門(mén)學(xué)科，既有它的思想性和知識(shí)性，又有它的藝術(shù)性和娛樂(lè)性。當(dāng)前音樂(lè)教學(xué)的根本任務(wù)，就是培養(yǎng)學(xué)生的綜合能力。而在小學(xué)音樂(lè)教學(xué)過(guò)程中，教師如何給予小學(xué)音樂(lè)教學(xué)充分的重視，最大限度地激發(fā)學(xué)生的興趣與情感，讓學(xué)生主動(dòng)參與音樂(lè)的實(shí)踐活動(dòng)，開(kāi)發(fā)學(xué)生的創(chuàng)造性潛質(zhì)，這是至關(guān)重要的課題。小學(xué)生是我們事業(yè)發(fā)展的未來(lái)，因此，如何充分認(rèn)識(shí)小學(xué)音樂(lè)教學(xué)的重要性，將小學(xué)音樂(lè)教育納入小學(xué)教育體系之中，是尤為迫切和重要的。音樂(lè)是教育的重要組成部分, 在音樂(lè)教學(xué)中培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新素質(zhì)是時(shí)代的要求,音樂(lè)新課程標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過(guò)程中, 可以說(shuō)適應(yīng)了時(shí)代的發(fā)展。那么在在新課程背景下, 我國(guó)中小學(xué)音樂(lè)教學(xué)的現(xiàn)狀究竟是什么樣呢？

1.中小學(xué)的音樂(lè)師資嚴(yán)重不足

我們國(guó)家中小學(xué)的音樂(lè)教師不少,但是真正的、專(zhuān)業(yè)的音樂(lè)教師就少得可憐了, 大部分學(xué)校都沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的音樂(lè)教師。尤其是農(nóng)村學(xué)校，音樂(lè)老師基本上都是沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)訓(xùn)練的兼課老師，有的老師甚至一點(diǎn)樂(lè)理知識(shí)都不懂，只不過(guò)會(huì)唱幾支歌而已。所以，他們上音樂(lè)課，也只不過(guò)教唱一點(diǎn)歌曲，至于樂(lè)理知識(shí)基本也都沒(méi)教過(guò)，所教的歌曲也有很大一部分是流行歌曲，而愛(ài)國(guó)歌曲卻教得太少，這對(duì)小學(xué)生的思想發(fā)展很不利。

2.教學(xué)設(shè)備不足

有的學(xué)校只有一臺(tái)風(fēng)琴，有的學(xué)校甚至連風(fēng)琴都沒(méi)有，至于樂(lè)隊(duì)之類(lèi)的，恐怕除了鄉(xiāng)鎮(zhèn)的中心小學(xué)有第二課堂的時(shí)間給他們練習(xí)外，其他學(xué)校都沒(méi)有，不夸張的說(shuō)有很多小學(xué)生連腰鼓、小號(hào)這類(lèi)小學(xué)最常見(jiàn)的樂(lè)器的樣子都沒(méi)有見(jiàn)過(guò)。

3.領(lǐng)導(dǎo)、老師和家長(zhǎng)重視不夠

應(yīng)試教育的影響太深刻，升學(xué)率還是衡量一所學(xué)校教育質(zhì)量高低的唯一標(biāo)準(zhǔn)！在這種思想的束縛下，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)只管老師教出的學(xué)生成績(jī)?nèi)绾?，老師為了多拿?jiǎng)金，也就只好拼命地補(bǔ)課、考試，干脆把音、體、美這類(lèi)課程擠到一邊去了。

4.資金不足

現(xiàn)在，我國(guó)對(duì)教育方面投入的資金嚴(yán)重不足，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他發(fā)達(dá)國(guó)家，特別對(duì)小學(xué)的投入更是少之又少，農(nóng)村山區(qū)尤甚。所以，客觀(guān)條件也限制了教育事業(yè)的發(fā)展，因?yàn)橘Y金問(wèn)題，導(dǎo)致教學(xué)硬件差等其他問(wèn)題，這也是現(xiàn)在面臨的最大的困難怎樣改變音樂(lè)教學(xué)中存在的問(wèn)題呢？

一、加強(qiáng)音樂(lè)師資力量的培訓(xùn)與建設(shè)

1.加強(qiáng)武術(shù)師資力量

通過(guò)兩種渠道可以使音樂(lè)師資力量得到加強(qiáng),一是通過(guò)招聘高校畢業(yè)的合格的、專(zhuān)業(yè)的音樂(lè)教師,二是通過(guò)對(duì)在職的具有音樂(lè)特長(zhǎng)的教師進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的音樂(lè)培訓(xùn)，使他們成為合格的音樂(lè)教師。

2.音樂(lè)教師要更新觀(guān)念，盡力使音樂(lè)課程根據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)適應(yīng)基礎(chǔ)教育改革的要求。

音樂(lè)課室中小學(xué)的必修課程，只有主動(dòng)去適應(yīng)基礎(chǔ)教育改革的發(fā)展。首先，音樂(lè)教師要深入了解學(xué)生的學(xué)習(xí)情況,并針對(duì)學(xué)生的特點(diǎn)準(zhǔn)備多種的教學(xué)手段和教學(xué)方法。音樂(lè)教師要鉆研教材和教法、熟練掌握音樂(lè)教材，具備教好學(xué)生的能力和素養(yǎng)。其次，音樂(lè)教師要更新教育觀(guān)念、與時(shí)俱進(jìn)，解放思想、勇于開(kāi)拓、不斷創(chuàng)新，找準(zhǔn)傳統(tǒng)與現(xiàn)代的最佳結(jié)合點(diǎn)，把傳統(tǒng)的教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法與現(xiàn)代的教學(xué)要求、教學(xué)手段相融合。再次，音樂(lè)教師要提高文化素養(yǎng)和自身素質(zhì)。給學(xué)生一滴水，需要教師有一杯水，這就說(shuō)明音樂(lè)教師需要有廣博的知識(shí)技能，一句話(huà)音樂(lè)教師要不斷地完善自己。

3.建立完善的音樂(lè)教師在職培訓(xùn)機(jī)制

音樂(lè)教師在職培訓(xùn)直接關(guān)系著音樂(lè)教師素質(zhì)的提高和音樂(lè)教師隊(duì)伍的建設(shè)，是一項(xiàng)長(zhǎng)期而細(xì)致的工作?！盀榱藢W(xué)生的一切，一切為了學(xué)生”我們要組織音樂(lè)教師參加各類(lèi)進(jìn)修、培訓(xùn)、訪(fǎng)問(wèn)學(xué)者、短訓(xùn)班學(xué)習(xí)等，使其無(wú)論是在專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)上，還是在理論層面上都不斷提高音樂(lè)教師的知識(shí)層次，重視教師科研能力的提高，讓他們?yōu)槲覈?guó)的中小學(xué)音樂(lè)教育事業(yè)帶來(lái)新觀(guān)點(diǎn)，新思路，新內(nèi)容、新方法。著力提升教師的綜合素養(yǎng)，以適應(yīng)新形勢(shì)下教學(xué)音樂(lè)的需要。

二、改善音樂(lè)器材設(shè)備

學(xué)校的音樂(lè)器材設(shè)施是保證學(xué)校音樂(lè)教學(xué)正常進(jìn)行必不可少的物質(zhì)條件，是加強(qiáng)素質(zhì)教育，提高音樂(lè)教學(xué)質(zhì)量，器材的利用有助于活躍教學(xué)課堂教學(xué)氛圍，增強(qiáng)課堂教學(xué)的趣味性，喚起學(xué)生強(qiáng)烈的求知欲和濃厚的興趣，使學(xué)生綜合素質(zhì)得到全面的發(fā)展。常言道：“巧婦難為無(wú)米之炊?！睕](méi)有音樂(lè)器材的音樂(lè)教師就如同無(wú)米之巧婦，無(wú)法上得一桌佳肴。因此各級(jí)教育行政部門(mén)，學(xué)校都應(yīng)該重視音樂(lè)設(shè)備的配備工作，在財(cái)力、物力上給予支持。

三、領(lǐng)導(dǎo)加強(qiáng)重視程度

俗話(huà)說(shuō)：“領(lǐng)導(dǎo)指示不如領(lǐng)導(dǎo)重視，講話(huà)重要不如行動(dòng)重要?！笨梢?jiàn)領(lǐng)導(dǎo)重視的重要性。想改變中小學(xué)音樂(lè)教學(xué)的現(xiàn)狀，就要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)識(shí)，更新教育觀(guān)念，使他們明確音樂(lè)教學(xué)的重要位置，明白音樂(lè)教學(xué)對(duì)學(xué)生身心發(fā)展有利無(wú)害，如：可以通過(guò)組建校內(nèi)音樂(lè)興趣小組、合唱隊(duì)等形式，使音樂(lè)教學(xué)在中小學(xué)校園中得到發(fā)展。

相信通過(guò)學(xué)校、社會(huì)、家庭的共同努力,一定能給農(nóng)村學(xué)生一個(gè)終身受益的大環(huán)境。新的音樂(lè)課程標(biāo)準(zhǔn)給音樂(lè)教育提出的新目標(biāo)與要求真正體現(xiàn)了素質(zhì)教育的思想和精神,要切實(shí)在農(nóng)村小學(xué)實(shí)施素質(zhì)教育,音樂(lè)教育的全面改革刻不容緩。只有真正把審美體驗(yàn)的教育新思想融入農(nóng)村小學(xué)音樂(lè)教育中,才能將農(nóng)村的素質(zhì)教育推上一個(gè)新臺(tái)階。我們每一位教育工作者都應(yīng)關(guān)心和支持音樂(lè)教育, 尤其是關(guān)注相對(duì)落后的農(nóng)村小學(xué)音樂(lè)教育,更新教育觀(guān)念、加強(qiáng)師資建設(shè)、努力改善辦學(xué)條件, 以不斷探索的精神尋求適合當(dāng)?shù)匾魳?lè)教育發(fā)展的新途徑, 使農(nóng)村小學(xué)音樂(lè)教育真正成為素質(zhì)教育的重要途徑, 還農(nóng)村孩子一個(gè)完整、全面的教育。

第二篇：淺議中小學(xué)德育教育現(xiàn)狀與對(duì)策分析

淺議中小學(xué)德育教育現(xiàn)狀與對(duì)策分析

摘要：黨的十八屆三中全會(huì)召開(kāi)以后，圍繞加快教育治理體系和治理能力現(xiàn)代化目標(biāo)，中小學(xué)校的德育教育改革正穩(wěn)步推進(jìn)，但是，中小學(xué)德育教育現(xiàn)狀與學(xué)生的實(shí)際情況存在著較大的差距，本文試圖找出影響中小學(xué)德育教育的主要矛盾和關(guān)鍵癥結(jié)，分析中小學(xué)德育教育的定位，提出解決困惑中小學(xué)德育教育改革發(fā)展的對(duì)策，努力構(gòu)建學(xué)校、家庭、社會(huì)全方位的中小學(xué)德育教育網(wǎng)絡(luò)，以形成德育教育齊抓共管的社會(huì)合力。

【關(guān)鍵詞】中小學(xué)德育教育現(xiàn)狀對(duì)策分析

通過(guò)多年來(lái)的努力，我國(guó)的中小學(xué)德育教育得到持續(xù)快速發(fā)展，有效地扼制了不良風(fēng)氣和有害思想對(duì)中小學(xué)校園的污染和侵蝕。但是，面對(duì)復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)政治形勢(shì)，面對(duì)社會(huì)改革發(fā)展進(jìn)程中不斷涌現(xiàn)的種種矛盾，面對(duì)青少年思想政治教育過(guò)程中突發(fā)的各種新情況、新問(wèn)題，傳統(tǒng)德育教育工作理念、方法、手段已不能滿(mǎn)足學(xué)生的客觀(guān)需求，脫軌于時(shí)代要求，不能很好適應(yīng)社會(huì)環(huán)境，導(dǎo)致中小學(xué)德育教育整體環(huán)境缺乏持續(xù)健康發(fā)展的后勁，主要體現(xiàn)在：

一是重智育、輕德育、一手硬一手軟仍然存在。中小學(xué)德育教育與青少年身心發(fā)展規(guī)律不協(xié)調(diào)，不適應(yīng)社會(huì)變革的新變化，與全面推進(jìn)素質(zhì)教育的要求相悖，學(xué)校德育方法和手段滯后，缺少針對(duì)性和實(shí)效性；

二是重課堂、輕實(shí)踐，重校內(nèi)、輕校外傾向嚴(yán)重。有些學(xué)?？陬^上強(qiáng)調(diào)素質(zhì)教育、德育優(yōu)先，而當(dāng)教育教學(xué)質(zhì)量的提高與德育教育發(fā)生沖突的時(shí)候往往是以減少德育課程、擠占德育教育時(shí)間為代價(jià)。有些學(xué)校迫于社會(huì)壓力，片面追求升學(xué)率，存在重“智育”，輕“德育”現(xiàn)象，德育工作得不到落實(shí)，使德育工作“說(shuō)起來(lái)重要，干起來(lái)次要，忙起來(lái)不要”，導(dǎo)致德育課程的育人功效被忽視。無(wú)論是小學(xué)的《品德與生活》和《品德與社會(huì)》、還是初高中的《思想品德》，都沒(méi)有發(fā)揮出它們實(shí)施德育教育主渠道、主陣地的作用。還有的學(xué)校把主要精力放在規(guī)范日常行為和校規(guī)校紀(jì)教育方面，滿(mǎn)足于不出亂子即可，使德育成了單純的行為訓(xùn)練，使德育教育成為“既不能激發(fā)學(xué)生的情感，也不足以解釋當(dāng)前復(fù)雜的社會(huì)現(xiàn)象，更也不能解決學(xué)生的思想實(shí)際，脫離于現(xiàn)實(shí)生活和學(xué)生實(shí)際的尷尬存在。還有一點(diǎn)值得注

意的是，德育教育的家校結(jié)合工作普遍比較薄弱。大部分家長(zhǎng)過(guò)于溺愛(ài)子女，單親家庭、隔代看管、留守、寄養(yǎng)等情況比較突出，家庭教育、家校聯(lián)系較為弱化。

三是網(wǎng)絡(luò)信息負(fù)面影響愈來(lái)愈深。信息網(wǎng)絡(luò)就像一把雙刃劍，客觀(guān)上互聯(lián)網(wǎng)為學(xué)校德育工作提供了新手段、新技術(shù)、新條件，豐富了當(dāng)今德育教育的素材，豐富了德育教育方式和手段，尤其是大容量的信息網(wǎng)絡(luò)傳播的多媒體手段使德育教育更具有藝術(shù)的感染力，有助于激發(fā)中小學(xué)生的求知欲和增強(qiáng)自信心，也提升了德育教育工作的針對(duì)性和時(shí)效性，使當(dāng)前的德育工作的社會(huì)化程度得到非常明顯的提高。但是，網(wǎng)絡(luò)文化的傳播，在一定程度上也為當(dāng)前中小學(xué)生的德育工作帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)，比如，網(wǎng)絡(luò)上信息良莠不齊，可能讓一些學(xué)生失去理性思維，迷失方向。網(wǎng)絡(luò)的開(kāi)放與封閉、虛擬的現(xiàn)實(shí)間的矛盾，在一定程度上給中小學(xué)生的身心健康帶來(lái)危害。不良網(wǎng)絡(luò)思想文化的侵蝕，扭曲了中小學(xué)生的世界觀(guān)、人生觀(guān)和價(jià)值觀(guān)，網(wǎng)絡(luò)會(huì)使中小學(xué)生的道德意識(shí)弱化，道德責(zé)任感淡化，可以說(shuō)，網(wǎng)絡(luò)文化負(fù)面效應(yīng)正日趨顯現(xiàn)。

上述存在的種種現(xiàn)狀和問(wèn)題，既有歷史的陳因，也有發(fā)展中的問(wèn)題，需要我們認(rèn)真研究。黨的十八屆三中全會(huì)提出了建設(shè)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，教育部也提出加快教育治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)的宏偉藍(lán)圖，作為深化教育領(lǐng)域改革的重要組成部分，中小學(xué)德育教育應(yīng)準(zhǔn)確把握形勢(shì)要求，抓住特點(diǎn)和規(guī)律，建議從以下幾個(gè)方面著手改進(jìn)：

一、進(jìn)一步探索教育評(píng)價(jià)體系改革

要充分認(rèn)識(shí)中小學(xué)學(xué)校德育教育的重要地位。意大利教育家但丁說(shuō)過(guò)：道德常常能填補(bǔ)智慧的缺陷，而智慧卻永遠(yuǎn)填補(bǔ)不了道德的缺陷。在素質(zhì)教育和新課程標(biāo)準(zhǔn)不斷深入的今天，德育教育面臨新的挑戰(zhàn)，作為教育部門(mén)、學(xué)校管理者、教育工作者，要勇于接受挑戰(zhàn)。學(xué)校教育長(zhǎng)期以來(lái)沒(méi)有真正解決好應(yīng)試教育向素質(zhì)教育的轉(zhuǎn)化問(wèn)題，因而在相當(dāng)一部分領(lǐng)導(dǎo)觀(guān)念中，認(rèn)為智育是硬指標(biāo)，德育是軟指標(biāo)，出現(xiàn)了重“智”輕“德”、以“智”代“德”現(xiàn)象。德育與智育雖然同是促進(jìn)學(xué)生身心發(fā)展，達(dá)到培養(yǎng)人的目的，但從完成的任務(wù)看是有所側(cè)重的，德育主要任務(wù)是提高學(xué)生思想覺(jué)悟，識(shí)別是非善惡，形成一定的品德與良好道德行為，它主要是解決學(xué)生對(duì)客觀(guān)事物的主觀(guān)態(tài)度，即如何做人的問(wèn)題。義務(wù)教育階段的學(xué)生正處在人生的奠基階段，是健康人生觀(guān)的可塑時(shí)期。學(xué)校理應(yīng)在學(xué)生思想品德成型階段擔(dān)當(dāng)重任，教育行政部門(mén)應(yīng)改革教育評(píng)價(jià)體系，從素質(zhì)教育的高度入

手，把培育“德才兼?zhèn)洹钡挠四繕?biāo)作為學(xué)校的指導(dǎo)思想，扭轉(zhuǎn)“唯智傾向”，構(gòu)筑“道德長(zhǎng)城”，這是改進(jìn)德育教育工作的基礎(chǔ)和前提。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)德育內(nèi)容的相互銜接

根據(jù)《中學(xué)德育大綱》和《小學(xué)德育綱要》的要求，中小學(xué)德育的內(nèi)容主要應(yīng)體現(xiàn)道德品質(zhì)教育、行為養(yǎng)成教育、心理健康教育和思想政治教育為基本內(nèi)容的橫向系列。在德育內(nèi)容的安排上要圍繞看一項(xiàng)德育內(nèi)容，由近及遠(yuǎn)，由淺入深，由低到高，螺旋上升。分階段、分年級(jí)地確定教育重點(diǎn)，階梯式地、連續(xù)地實(shí)施教育，形成德育的縱向系列，從而使各項(xiàng)教育內(nèi)容互相滲透有機(jī)結(jié)合。使各個(gè)階段的教育相互銜接、協(xié)調(diào)統(tǒng)一。其次，要結(jié)合學(xué)校實(shí)際加大校本培訓(xùn)力度，針對(duì)中小學(xué)生不同年齡段身心發(fā)展特點(diǎn)和品德發(fā)展規(guī)律，落實(shí)相應(yīng)的教育內(nèi)容。傳統(tǒng)的德育教育內(nèi)容缺乏針對(duì)性與實(shí)踐性。反觀(guān)不少優(yōu)秀傳統(tǒng)的教育內(nèi)容如國(guó)情教育、理想教育等卻講得不夠、不深、不具體，沒(méi)有針對(duì)學(xué)生的年齡層次、個(gè)性差異及道德水平的基礎(chǔ)，效果不夠理想。隨著新課程的步伐，新的教科書(shū)在教學(xué)內(nèi)容上增加了針對(duì)性與實(shí)踐性，通過(guò)對(duì)中小學(xué)德育內(nèi)容的規(guī)劃，形成了特色鮮明的中小學(xué)德育教育體系。因此，教育工作者要注重研究中小學(xué)各個(gè)階段德育教育的客觀(guān)規(guī)律，加強(qiáng)中小學(xué)德育內(nèi)容相互銜接的研究工作，確保連貫一致、銜接緊密、有力有序。

三、進(jìn)一步發(fā)揮課堂教學(xué)主渠道作用

著名教育家徐特立老先生曾說(shuō)過(guò)：“教書(shū)不僅僅是傳授知識(shí)，更重要的是育人，教育后代成為具有共產(chǎn)主義思想品德的人?！苯逃叶磐f(shuō)過(guò)：“沒(méi)有離開(kāi)智育的德育，也沒(méi)有離開(kāi)德育的智育”。這些名言都要求我們每一位教育工作者要處理好學(xué)科知識(shí)與德育的關(guān)系，知識(shí)教育與德育滲透的關(guān)系，給學(xué)生以潛移默化的影響，以期收到“潤(rùn)物細(xì)無(wú)聲”的效果。新課程標(biāo)準(zhǔn)明確提出了“以人為本”的觀(guān)點(diǎn)，課改的目的是培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)能力，提高學(xué)生的綜合素質(zhì)，為學(xué)生的終身發(fā)展奠定基礎(chǔ)。要求教學(xué)要做到“知識(shí)與能力”、“過(guò)程與方法”、“情感態(tài)度與價(jià)值觀(guān)”這三維目標(biāo)的有機(jī)結(jié)合。因此，我們要強(qiáng)調(diào)課堂教學(xué)是對(duì)學(xué)生進(jìn)行思想道德教育的主渠道的觀(guān)點(diǎn)：開(kāi)發(fā)各學(xué)科的德育資源，注重學(xué)科滲透，發(fā)揮各學(xué)科課程育德優(yōu)勢(shì)。各學(xué)科教師要根據(jù)教材特點(diǎn)，在備課和上課環(huán)節(jié)上，充分挖掘教材內(nèi)涵，把握好教材中學(xué)科知識(shí)與德育的結(jié)合點(diǎn)，注重教材內(nèi)容與現(xiàn)實(shí)生活的聯(lián)系，在教學(xué)中真正體現(xiàn)“教材是對(duì)生活的總結(jié)、生活是對(duì)課本的延伸”這一宗旨。讓每一個(gè)教師都認(rèn)真參與，真正實(shí)現(xiàn)每一個(gè)教育者都

是德育工作者的設(shè)想。同時(shí)，要寓德育于教學(xué)活動(dòng)之中，以活動(dòng)為載體，滲透德育教育來(lái)提高學(xué)生的道德認(rèn)知，讓學(xué)生以積極向上、樂(lè)觀(guān)的的態(tài)度來(lái)認(rèn)識(shí)周?chē)娜撕褪?，培養(yǎng)學(xué)生堅(jiān)韌的意志、良好的道德品德、良好的道德行為習(xí)慣，使學(xué)生的心理品質(zhì)朝著健康向上的方向發(fā)展。讓學(xué)生長(zhǎng)大后勇于挺起胸膛去面對(duì)各種各樣的困難，才能讓他們更加適應(yīng)日趨復(fù)雜的人際關(guān)系和繽紛多彩的社會(huì)環(huán)境。

四、進(jìn)一步創(chuàng)新德育教育形式，豐富德育教育方法

現(xiàn)代德育宗旨，根本上是要使學(xué)生形成主體意識(shí)和自覺(jué)主動(dòng)的精神，而傳統(tǒng)的德育往往憑借“我講你聽(tīng)”、“我說(shuō)你服”的生硬的方法實(shí)施強(qiáng)制性的灌輸，極大妨礙學(xué)生自覺(jué)自愿精神的形成，所以，創(chuàng)新德育方法勢(shì)必成為德育改革的重要方面。近年來(lái)，德育方法創(chuàng)新主要表現(xiàn)為突破以往課堂坐而論道的局限，擴(kuò)大德育的空間和影響。一是利用各種媒體與現(xiàn)代傳播工具，對(duì)學(xué)生進(jìn)行德育，提高德育的覆蓋面、滲透力。二是有針對(duì)性地開(kāi)展豐富多彩、喜聞樂(lè)見(jiàn)的健康向上的文娛活動(dòng)、知識(shí)競(jìng)賽、社會(huì)活動(dòng)等，使德育活動(dòng)更具有吸引力，達(dá)到讓學(xué)生自我參與，自我?jiàn)蕵?lè)，自我教育的目的。三是通過(guò)校風(fēng)建設(shè)和校園建設(shè)，發(fā)揮“無(wú)形教育”的熏陶作用。在具體的德育方法改革上，針對(duì)過(guò)去空洞枯燥的說(shuō)教，變“刻意”教育為“無(wú)為”教育，如采用“陶冶”、“示范”、“暗示”等方法，另外還注意借鑒國(guó)外學(xué)校德育和心理輔導(dǎo)的方法，把“角色扮演”、“價(jià)值澄清”、“傾聽(tīng)”、“體驗(yàn)”等方法運(yùn)用到德育中來(lái)。這些方法突出學(xué)生的主體地位，重視學(xué)生的自我思考、自我判斷、自我體驗(yàn)，故易被學(xué)生所接受和喜歡。四是注重理論與實(shí)踐相結(jié)合。堅(jiān)持“三貼近”的原則，用辨證唯物的目光去閃亮中華民族傳統(tǒng)文化和傳統(tǒng)美德，培育中小學(xué)生的民族自尊心和民族自豪感，創(chuàng)造出具有鮮明時(shí)代性和濃郁地方特色并被學(xué)生喜聞樂(lè)見(jiàn)的有效模式，使育人工作更加具有吸引力、親和力、感染力。

五、進(jìn)一步加大家校協(xié)作力度

《三字經(jīng)》說(shuō)：“養(yǎng)不教，父之過(guò)。教不嚴(yán)，師之惰”，家庭是孩子成長(zhǎng)的搖籃，家長(zhǎng)是孩子的第一老師，家庭是孩子的第一課堂，家長(zhǎng)的一言一行，一舉一動(dòng)會(huì)對(duì)孩子產(chǎn)生最直接的影響。前蘇聯(lián)教育學(xué)家蘇霍姆林斯基曾說(shuō)：“只有學(xué)校教育，而無(wú)家庭教育，或只有家庭教育，而無(wú)學(xué)校教育，都不能完成培養(yǎng)人這一極其細(xì)致、復(fù)雜的任務(wù)?！笨梢?jiàn)，教育工作不僅需要學(xué)校，更重要的是需要家長(zhǎng)的配合。因此，家長(zhǎng)要成為中小學(xué)生教育工作的第一責(zé)任人，擔(dān)當(dāng)起教育孩子健康成長(zhǎng)的重任。要經(jīng)常與孩子溝通、交流，了解他們的所想所思，給予耐心細(xì)致的教育引導(dǎo)。要重視在說(shuō)理教育同時(shí)，還要在孩子面前樹(shù)立良好的形象，成為道德上的表率，這樣就能保持對(duì)孩子在道德上的正方向的影響力。要充分發(fā)揮家庭教育在德育教育中的特殊作用。有些家長(zhǎng)的一些急功近利的“望子成龍，望女成鳳”的教育方法和一些崇信“棍棒底下出孝子”、“不打不成器”的做法，都會(huì)對(duì)孩子人格的養(yǎng)成起到副作用。老師和家長(zhǎng)的聯(lián)系是孩子德育教育的重要手段。作為教育工作者，更應(yīng)該積極與家長(zhǎng)配合起來(lái)，通過(guò)家庭走訪(fǎng)、電話(huà)聯(lián)系、家校聯(lián)系卡、開(kāi)家長(zhǎng)會(huì)等各種方式，及時(shí)了解學(xué)生在家里的思想發(fā)展、心理變化，并作好學(xué)生在校的反饋情況，讓老師和父母都有所了解，這樣才能對(duì)孩子的德育教育做出正確的指導(dǎo)，只有家校雙方共同努力，密切配合，才能筑起孩子心理健康成長(zhǎng)的穩(wěn)固橋梁。

六、進(jìn)一步加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管和引導(dǎo)

二十一世紀(jì)的學(xué)生被稱(chēng)為“網(wǎng)絡(luò)一代”。因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)文化具有及時(shí)性、虛擬性、交互性、共享性、多樣性、開(kāi)放性等特征，再加上中小學(xué)生心理具有不成熟、不愿承擔(dān)責(zé)任、又好新鮮、追求刺激、自由時(shí)髦的特點(diǎn)，正確引導(dǎo)中小學(xué)生合理地利用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)資源是擺在每個(gè)教育工作者和學(xué)生家長(zhǎng)面前的一個(gè)必須面對(duì)的問(wèn)題。作為學(xué)校的德育教育必須首當(dāng)其沖，一方面要認(rèn)真做好上網(wǎng)學(xué)生的思想引導(dǎo)和心理疏導(dǎo)，幫助學(xué)生樹(shù)立正確的網(wǎng)絡(luò)觀(guān)念，遠(yuǎn)離輿論垃圾，明辨網(wǎng)絡(luò)是非；另一方面還要加強(qiáng)管控，對(duì)網(wǎng)絡(luò)站點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)、網(wǎng)頁(yè)實(shí)現(xiàn)全過(guò)程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，通過(guò)教育幫助學(xué)生正確認(rèn)識(shí)和使用網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)主旋律和正能量的宣傳占領(lǐng)中小學(xué)思想道德主陣地。

中小學(xué)德育工作是一項(xiàng)龐大的系統(tǒng)工程，是一門(mén)藝術(shù)性科學(xué)。筆者認(rèn)為，好的教育要能啟發(fā)人的自信心、夢(mèng)想、知識(shí)、勇氣等，讓人思考以前未思考到的問(wèn)題，想象曾經(jīng)未曾想象的事情，啟迪人們轉(zhuǎn)變觀(guān)念，改變思考模式?；谶@個(gè)目標(biāo)，在中小學(xué)德育教育方面，作為教育工作者應(yīng)對(duì)具備更敏銳的感知能力，增強(qiáng)面對(duì)挑戰(zhàn)和探索創(chuàng)新勇氣，這樣才能匯聚德育教育的最大合力。

參考文獻(xiàn)：

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第三篇：當(dāng)代中小學(xué)師生關(guān)系現(xiàn)狀分析與對(duì)策

當(dāng)代中小學(xué)師生關(guān)系現(xiàn)狀分析與對(duì)策

每個(gè)人在社會(huì)中都有著自己的角色，學(xué)生和老師正是紛繁角色中特殊的兩種，對(duì)社會(huì)的發(fā)展有著重要影響，師生關(guān)系也隨著社會(huì)的發(fā)展不斷改善。師生關(guān)系是教師和學(xué)生在教育活動(dòng)過(guò)程中由彼此所處的地位與彼此的交往所構(gòu)成的角色關(guān)系和心理關(guān)系。新時(shí)期，我國(guó)提倡社會(huì)主義新型的師生關(guān)系。但是，師生關(guān)系在整體和諧下仍然仍存在著矛盾。

據(jù)彭國(guó)元老師有關(guān)《各年級(jí)師生關(guān)系狀況調(diào)查表》的調(diào)查顯示： 50%以上初、高中老師認(rèn)為目前的師生關(guān)系融洽，平均77.7%的初、高中生認(rèn)為目前的師生關(guān)系一般。雖然只是在懷化部分地區(qū)對(duì)學(xué)生和老師進(jìn)行的抽樣調(diào)查，但也可以反映我國(guó)目前中小學(xué)師生關(guān)系是不容樂(lè)觀(guān)的，必需引以重視。從調(diào)查分析，一、當(dāng)前中小學(xué)師生關(guān)系存在的主要問(wèn)題及原因有：

⑴大部分教師是愛(ài)學(xué)生的，只是大部分學(xué)生認(rèn)為自己沒(méi)有感受到師愛(ài)或感受不充分，學(xué)生對(duì)教師的愛(ài)的感受力隨年齡增大而減弱，師生間溝通不足。這份調(diào)查表中還有一份關(guān)于中學(xué)生“有心理話(huà)向誰(shuí)說(shuō)”的調(diào)查報(bào)告顯示：當(dāng)心理存在問(wèn)題時(shí)，只有4.4%的同學(xué)愿意向老師傾訴。在對(duì)待老師批評(píng)教育這個(gè)問(wèn)題上有近5.1%的同學(xué)不愿意接受老師的教誨，認(rèn)為老師是可恨的，有意挑自己的毛病。雖然這份調(diào)查存在一定的局限性，但聯(lián)想到在許多學(xué)校部分師生之間公開(kāi)對(duì)立，學(xué)生對(duì)老師出言不遜、甚至揚(yáng)言報(bào)復(fù)，更有甚者對(duì)老師實(shí)施拳頭棍棒。由此可見(jiàn)，師生間的理解溝通缺少，師生間的信任度不高。

⑵學(xué)生對(duì)教師的愛(ài)的感受力隨年齡增大而減弱，孩子在逐漸成長(zhǎng)過(guò)程中會(huì)有著逆反心理。

15、16歲的青少年，無(wú)論從身體上還是心智逐上，他們都漸走向成熟。青少年的思想與成人不同，處于過(guò)渡期的他們既不想讓人認(rèn)為幼稚又不想受人約束。在這個(gè)時(shí)期，青少年們往往對(duì)自身認(rèn)識(shí)不足，卻又極力相向別人展示自己的成熟。因此，他們?cè)谛袨樯蠒?huì)有意或無(wú)意的模仿成人。一些青少年為了更凸顯自己的成熟，甚至不惜采取極端方式，比如打架、吸毒、搶劫等等。部分老師在傳道過(guò)程中忽略或者輕視了青少年的心理健康問(wèn)題，對(duì)他們出現(xiàn)的心理問(wèn)題未能及時(shí)有效的給予幫助和正確引導(dǎo)。

⑶受應(yīng)試教育的影響，部分老師以分看學(xué)生，對(duì)待學(xué)生的態(tài)度也是憑分而定。對(duì)待高分學(xué)生，教師會(huì)表?yè)P(yáng)嘉獎(jiǎng)，行為言語(yǔ)上會(huì)有意無(wú)意的表露出偏愛(ài)。對(duì)待低分學(xué)生，老師會(huì)厭倦、不聞不問(wèn)甚至懷疑，導(dǎo)致師生關(guān)系生疏，不協(xié)調(diào)。

⑷我國(guó)有著幾千年的封建歷史，封建時(shí)期遺留下來(lái)的“天地君親師”、“師徒如父子”和“嚴(yán)師出高徒”等傳統(tǒng)思想深深的影響著老師和學(xué)生的關(guān)系。一些老師還不能很好適應(yīng)時(shí)代發(fā)展變化，認(rèn)為只有威嚴(yán)才是制服學(xué)生的好辦法。許多老師往往采取謾罵、羞辱、體罰等行為來(lái)解決師生間的矛盾。殊不知，這樣的方式反而使師生關(guān)系更緊張，學(xué)生的對(duì)抗心里更強(qiáng)烈。

從調(diào)查分析，二、改善師生關(guān)系對(duì)策有：

⑴教育部門(mén)應(yīng)對(duì)和諧師生關(guān)系的完善引起重視，對(duì)存在的問(wèn)題給予及時(shí)有效的反應(yīng)和解決。國(guó)家相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)完善相關(guān)法律法規(guī)，明確師生間的權(quán)利義務(wù)，加強(qiáng)對(duì)教師和學(xué)生法律知識(shí)的宣傳教育。體罰，是教師對(duì)學(xué)生肉體實(shí)施懲罰并使其受到傷害的行為。目前，部分教師教師法制觀(guān)念淡薄，對(duì)自己的情緒控制力不強(qiáng)，對(duì)違紀(jì)的學(xué)生采取體罰或變相體罰的懲處方式，以求達(dá)到“殺雞儆猴”的效應(yīng)。殊不知，這樣的方法既傷害了學(xué)生的身體，在學(xué)生心理產(chǎn)生了陰影，師生矛盾升級(jí)，不利于和諧師生關(guān)系的構(gòu)建。

《義務(wù)教育法》第十六條明確規(guī)定：禁止教師體罰學(xué)生?！段闯赡耆吮Ｗo(hù)法》第十九條也規(guī)定：“學(xué)校、幼兒園的教職員，應(yīng)當(dāng)尊重未成年人的人格尊嚴(yán)，不得對(duì)未成年學(xué)生和兒童實(shí)施體罰、變相體罰或者其他侮辱人格尊嚴(yán)的行為?！钡?，這些法律條款并沒(méi)有受到重視。據(jù)《信息時(shí)報(bào)》報(bào)道：2003年6月18日,肇慶市廣寧縣北市鎮(zhèn)新樓一名教師,因懷疑學(xué)生在黑板上寫(xiě)字罵自己,遂讓8名學(xué)生列隊(duì)操場(chǎng),用一長(zhǎng)40厘米細(xì)棍狀物體,輪流打?qū)W生腿部,致使一名學(xué)生小腿軟組織傷損,給學(xué)生心靈上留下陰影。其實(shí)，教學(xué)活動(dòng)中，不是只有學(xué)生的權(quán)利受到侵害，教師有時(shí)也會(huì)遭到權(quán)利受侵害的時(shí)候：廣東省陸豐市一中學(xué)教師，因制止考試中不守紀(jì)律的學(xué)生被數(shù)名學(xué)生和家長(zhǎng)群毆導(dǎo)致昏迷，左眼幾近失明，身體軟組織嚴(yán)重挫傷。學(xué)校在事發(fā)當(dāng)天下午停課，所有老師準(zhǔn)備以無(wú)聲的行動(dòng)維護(hù)教師尊嚴(yán)。被打老師表示：“教師的人身安全都沒(méi)有保證，我們?cè)趺唇虝?shū)育人？”（4月26日《華西都市報(bào)》）

雖然我國(guó)已制定了《義務(wù)教育法》和《未成年人保護(hù)法》，但是類(lèi)似以上這樣的事件在教學(xué)活動(dòng)中仍有發(fā)生，可見(jiàn)教師和學(xué)生對(duì)自己的權(quán)利義務(wù)仍不能很好區(qū)分，法律知識(shí)觀(guān)念薄弱。這就要求國(guó)家有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)相關(guān)法律知識(shí)的宣傳教育，提高對(duì)教學(xué)活動(dòng)的監(jiān)管。

⑵師生間需要加強(qiáng)溝通交流，相互理解?！吨袊?guó)教育報(bào)》2002年12月24日第3版從調(diào)查問(wèn)卷分析得出以下結(jié)論:學(xué)生認(rèn)為比較理想的師生關(guān)系應(yīng)當(dāng)是：老師、同學(xué)互相幫助，成為朋友、共同進(jìn)步；老師不僅在課堂上、學(xué)習(xí)上關(guān)心我們，在課外也能和我們友好相處，不要

時(shí)時(shí)擺出一副老師的架子；學(xué)生要對(duì)老師尊重，有困難能向老師訴說(shuō)；對(duì)老師不要有恐懼感；老師能真正理解學(xué)生，上課是師生，下課是朋友；學(xué)生能體諒老師的苦心，融洽、無(wú)隔膜、坦誠(chéng)相見(jiàn)，互相尊重，互相理解等。老師認(rèn)為比較理想的師生關(guān)系是：互相理解、互相信任、互相尊重，建立起民主、平等、親密的新型師生關(guān)系；課上是老師，課下是朋友。家長(zhǎng)認(rèn)為比較理想的師生關(guān)系是：上課時(shí)應(yīng)該是老師，課余時(shí)像朋友；既是師生關(guān)系，又是朋友關(guān)系，孩子心中最信任的是老師，有心里話(huà)也愿意跟老師說(shuō)；老師愛(ài)學(xué)生，學(xué)生尊敬老師，老師與學(xué)生像朋友一樣。綜合這些結(jié)論，我們可以發(fā)現(xiàn)，理想的師生關(guān)系是建立在相互理解的基礎(chǔ)上的。

師生間沒(méi)有什么跨不過(guò)的鴻溝，只要相互敞開(kāi)心扉，真誠(chéng)相待，加強(qiáng)溝通與交流，這樣，任何矛盾都可以得到解決。對(duì)于老師，無(wú)論從年齡還是心理來(lái)說(shuō)，都比學(xué)生年長(zhǎng)、成熟，作為長(zhǎng)輩的教師需要以成人的心胸寬容理解學(xué)生。教師的職責(zé)正是從積極方面引導(dǎo)學(xué)生，縱使學(xué)生有什么過(guò)錯(cuò)，教師也應(yīng)站在理解的角度，寬容學(xué)生。俗話(huà)說(shuō)“寬容是金”。有時(shí)，教師微笑待人，寬厚學(xué)生，學(xué)生也會(huì)深深?lèi)?ài)戴教師。其實(shí)，理解是相互的。學(xué)生也同樣要站在老師的角度思考問(wèn)題，不應(yīng)做的過(guò)分，更不應(yīng)違背作為一名學(xué)生所應(yīng)遵守的紀(jì)律。學(xué)生應(yīng)當(dāng)虛心接受老師的教育，尊敬師長(zhǎng)，正確對(duì)待自己的錯(cuò)誤，做一名上進(jìn)的學(xué)生。

⑶教師應(yīng)當(dāng)尊重和信任每一個(gè)學(xué)生。中小學(xué)生的心理還尚未成熟，他們的自尊心很強(qiáng)，心理特別敏感，也容易受傷。可是，現(xiàn)實(shí)的教學(xué)活動(dòng)中，部分教師在評(píng)價(jià)學(xué)生方面尺度把握不平衡，對(duì)成績(jī)優(yōu)異的學(xué)生有所偏愛(ài)，對(duì)分?jǐn)?shù)低的學(xué)生表現(xiàn)出厭惡甚至不理睬的態(tài)度。兩千多年以前，我國(guó)著名的教育家、思想家孔子打破了“學(xué)在官府”的教育局面，在教育對(duì)象問(wèn)題上，明確提出了“有教無(wú)類(lèi)”的思想。孔子教導(dǎo)的弟子有來(lái)自貴族階層的，如南官敬叔、司馬牛、孟懿子等；也有很多的是來(lái)自平民家庭，如顏回、曾參、仲弓、子路、子張、子夏、公冶長(zhǎng)、子貢等?？鬃拥慕逃鲝埵墙?jīng)過(guò)實(shí)踐證明了的正確思想，孔子受到了世人的愛(ài)戴和尊敬?？鬃咏虒?dǎo)出了像子路、顏回、曾參等優(yōu)秀的“七十二賢人”。在實(shí)際的教學(xué)活動(dòng)中，孔子注重和學(xué)生的交流?！墩撜Z(yǔ)·先進(jìn)篇》中有記載到：孔子和子路、曾皙、冉有、公西華一起圍坐一圈，師生間暢快的交流思想。有時(shí)，老師一個(gè)善意的眼神，一個(gè)親切的微笑，一句鼓勵(lì)的話(huà)語(yǔ)都將影響并伴隨學(xué)生的一生，都可能成為鞭策他們前進(jìn)的動(dòng)力。

⑷加強(qiáng)教師業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)。愛(ài)因斯坦曾說(shuō)過(guò)“使學(xué)生對(duì)教師尊敬的惟一源泉在于教師的德和才?！苯處熜枰粩嗉訌?qiáng)自身教學(xué)水平和師德的提高，這樣，既有利于教授學(xué)生更多的科學(xué)知識(shí)，也有利于教師贏(yíng)得更多學(xué)生的尊敬。

和諧的師生關(guān)系有利于教學(xué)活動(dòng)高質(zhì)量的進(jìn)行，同時(shí)，在有效的教學(xué)活動(dòng)中，學(xué)生能得以健全的發(fā)展，這也有利于整個(gè)社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步。

第四篇：中小學(xué)信息技術(shù)教學(xué)現(xiàn)狀分析及對(duì)策

中小學(xué)信息技術(shù)教學(xué)現(xiàn)狀分析及對(duì)策

河北灤縣二中

李秀梅

近年來(lái)，隨著各個(gè)學(xué)校對(duì)信息技術(shù)教學(xué)的重視，紛紛加大了對(duì)信息技術(shù)軟硬件的投入，極大地促進(jìn)了信息技術(shù)教學(xué)的開(kāi)展。與此同時(shí)，在教學(xué)實(shí)施過(guò)程中，也暴露出許多問(wèn)題，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

一、信息技術(shù)教學(xué)的現(xiàn)狀分析：

1、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)信息技術(shù)教學(xué)重視程度不夠

信息技術(shù)課與其他學(xué)科有著較大的區(qū)別，那就是對(duì)學(xué)生實(shí)際操作技能掌握要求較高，邊學(xué)邊操作，上機(jī)實(shí)踐時(shí)間很多，而這就必須投入大量資金用于信息技術(shù)的軟硬件建設(shè)，現(xiàn)在學(xué)生用的設(shè)備陳舊、老化，對(duì)于人數(shù)較多的班級(jí)，上機(jī)操作有時(shí)人員擁擠，甚至是幾個(gè)人共同使用一臺(tái)機(jī)器，這樣一來(lái)，學(xué)生就不會(huì)把心思花在學(xué)習(xí)上。

2、教師對(duì)信息技術(shù)教學(xué)的積極性不高

在許多學(xué)校，信息技術(shù)教師在從事信息技術(shù)課教學(xué)同時(shí)，常常身兼數(shù)職，如機(jī)房管理員、網(wǎng)絡(luò)管理員、電教設(shè)備維修人員、甚至是打字員等，他們?cè)诠ぷ魃纤冻龅目赡鼙纫话愕闹骺平處煻?，但是由于信息技術(shù)學(xué)科不是一門(mén)主科，他們所得到的報(bào)酬可能比別人還少，在心態(tài)上就會(huì)顯得不平衡；加之這門(mén)學(xué)科又不用參加升學(xué)考試，所以在教學(xué)上積極性不高，備課、上課馬馬虎虎，有的甚至放之任之，讓學(xué)生自已在機(jī)房玩。

3、信息技術(shù)學(xué)科教材陳舊

信息技術(shù)學(xué)科不同于常規(guī)科目，隨著信息技術(shù)的發(fā)展不斷更新，其內(nèi)容的變化較為頻繁，而且，內(nèi)容的重復(fù)性也十分強(qiáng)，無(wú)論是哪一個(gè)版本的教材，打開(kāi)一看，從小學(xué)到高中，內(nèi)容都大致差不多，只是深淺程度有點(diǎn)變化而已，難以適應(yīng)日新月異的現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展。有的知識(shí)點(diǎn)，學(xué)生讀小學(xué)在學(xué)、上初中也在學(xué)，上高中了，還在學(xué)它，也難怪學(xué)生沒(méi)有學(xué)習(xí)興趣了。

4、學(xué)生基礎(chǔ)水平參差不齊，對(duì)信息技術(shù)學(xué)習(xí)的認(rèn)識(shí)不夠

由于各地、各個(gè)學(xué)生經(jīng)濟(jì)條件不同，有的學(xué)生家里就有計(jì)算機(jī)，而有的學(xué)生可能還從沒(méi)接觸過(guò)計(jì)算機(jī)，因此他們的信息技術(shù)水平也參差不齊。教師在進(jìn)行信息技術(shù)教學(xué)的時(shí)候，也不太好操作，通常是搞“一個(gè)水平線(xiàn)”教學(xué)，結(jié)果是有的同學(xué)聽(tīng)得嗦然無(wú)味，因?yàn)樗麄兛赡芤呀?jīng)掌握了這些知識(shí)，而基礎(chǔ)差的同學(xué)則可能根本就聽(tīng)不懂，這樣一來(lái)，學(xué)生就更沒(méi)有興趣學(xué)習(xí)了。對(duì)于絕大多數(shù)學(xué)生而言，都喜歡上信息技術(shù)課，但并不等于他們都喜歡信息技術(shù)，原因就在于他們更多的喜歡在玩、娛樂(lè)方面，如聊天、玩游戲等。于是在課堂上就出現(xiàn)了這樣的現(xiàn)象：許多學(xué)生表面上在聽(tīng)課，實(shí)際上什么也沒(méi)聽(tīng)進(jìn)去，只等教師把課講完后就利用剩余的時(shí)間來(lái)玩。

二、信息技術(shù)教學(xué)現(xiàn)狀的對(duì)策：

針對(duì)信息技術(shù)教學(xué)實(shí)施過(guò)程中暴露出的種種問(wèn)題，全體信息技術(shù)老師，結(jié)合本校設(shè)備和學(xué)生的實(shí)際情況，進(jìn)行了數(shù)年改革和探索，取得了良好的效果，學(xué)生學(xué)習(xí)信息技術(shù)的興趣和信息素養(yǎng)都獲得了顯著的提高。我們的具體措施如下：

1、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視信息技術(shù)教學(xué) 多媒體網(wǎng)絡(luò)教室專(zhuān)線(xiàn)接入Internet）學(xué)校現(xiàn)有教學(xué)用計(jì)算機(jī)兩百多臺(tái)，每個(gè)班每周開(kāi)設(shè)信息技術(shù)課達(dá)2節(jié)，實(shí)現(xiàn)了一人一機(jī)操作，極大地促進(jìn)了信息技術(shù)教學(xué)的開(kāi)展。鼓勵(lì)各班同學(xué)自辦班級(jí)網(wǎng)頁(yè)，展示學(xué)生自已的學(xué)習(xí)、活動(dòng)風(fēng)采，在活動(dòng)過(guò)程中提高信息技術(shù)的興趣和應(yīng)用能力。同時(shí)，為了幫助教師搞好信息技術(shù)教學(xué)，學(xué)校每年都訂閱了《中國(guó)電腦教育報(bào)》、《電腦報(bào)》、《信息技術(shù)教育》、《中小學(xué)信息技術(shù)教育》等報(bào)刊雜志，供老師們參考，鼓勵(lì)信息技術(shù)老師參加各級(jí)教育行政主管部門(mén)組織的課件比賽、課堂教學(xué)比賽等活動(dòng)，學(xué)校給予相應(yīng)的物質(zhì)和精神鼓勵(lì)。

2、調(diào)動(dòng)教師參與教學(xué)的積極性

信息技術(shù)教學(xué)的開(kāi)展，學(xué)校專(zhuān)門(mén)成立了信息技術(shù)教研組，統(tǒng)一組織管理、研究全校的信息技術(shù)教學(xué)問(wèn)題，每?jī)芍荛_(kāi)展一次信息技術(shù)教研會(huì)，總結(jié)教學(xué)經(jīng)驗(yàn)與得失，并要求每個(gè)信息技術(shù)教師每學(xué)期都要上一次校內(nèi)公開(kāi)課，來(lái)促進(jìn)教師搞好信息技術(shù)教學(xué)。學(xué)校每學(xué)期都劃撥信息技術(shù)教研活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，派出信息技術(shù)教師外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，參加各級(jí)主管部門(mén)組織的信息技術(shù)教學(xué)研討會(huì)，從而提高了信息技術(shù)教師的業(yè)務(wù)水平。在對(duì)信息技術(shù)教師的考核上，將信息技術(shù)學(xué)科納入學(xué)校每學(xué)期期末考試范圍，與其他學(xué)科一樣，統(tǒng)一考核、評(píng)價(jià)，并與教師教學(xué)質(zhì)量獎(jiǎng)掛鉤，這樣一來(lái)，教師教學(xué)開(kāi)展的積極性得以較大提高。

3、提高學(xué)生自主意識(shí)，采取靈活多樣的教學(xué)方式

針對(duì)學(xué)生對(duì)信息技術(shù)學(xué)科不重視的問(wèn)題，綿陽(yáng)南山中學(xué)雙語(yǔ)學(xué)校加以了正確引導(dǎo)，并將信息技術(shù)學(xué)科納入了期末考試范圍，引起了學(xué)生的高度重視。針對(duì)學(xué)生的知識(shí)水平參差不齊的現(xiàn)狀，我們采用分層教學(xué)的方式進(jìn)行教學(xué)：對(duì)于基礎(chǔ)較好的同學(xué)，按排較難、較多的教學(xué)任務(wù)；對(duì)于基礎(chǔ)較差的學(xué)生，按排較少、較簡(jiǎn)單的教學(xué)任務(wù)，這樣就避免了學(xué)生“吃太飽和吃不飽”的現(xiàn)象。另外，在教學(xué)過(guò)程中，我們要求教師嘗試使用靈活多樣的教學(xué)方法，多采用賞識(shí)教育的方式，以學(xué)生為教學(xué)主體，充分調(diào)動(dòng)他們?cè)趯W(xué)習(xí)上積極性，從而激發(fā)他們的學(xué)習(xí)興趣。

在信息技術(shù)教學(xué)活動(dòng)中，不斷總結(jié)，積極探索對(duì)策之路，使我校的信息技術(shù)教學(xué)得到了較好的發(fā)展，教師的教學(xué)積極性提高了，學(xué)生對(duì)信息技術(shù)課也產(chǎn)生了濃厚的興趣，學(xué)生的信息素養(yǎng)也得到了較大提高，很多同學(xué)上大學(xué)之后，選擇了信息技術(shù)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)。

總而言之，信息技術(shù)是一門(mén)新興學(xué)科，與其他傳統(tǒng)學(xué)科相比，缺少現(xiàn)成教學(xué)經(jīng)驗(yàn)和教學(xué)模式供我們借鑒，學(xué)校的實(shí)踐與探索，只能是拋磚引玉，我們希望能與同行進(jìn)行交流和探討，共同提高信息技術(shù)教學(xué)質(zhì)量。

第五篇：A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析與對(duì)策研究

A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析與對(duì)策研究

引言(選題背景和意義研究思路和方法文章主要章節(jié)安排)第一章:企業(yè)融資相關(guān)理論介紹 第一節(jié)、融資結(jié)構(gòu)與資本結(jié)構(gòu)一、二、三、融資結(jié)構(gòu) 資本結(jié)構(gòu)

融資結(jié)構(gòu)與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系

第二節(jié)、資本結(jié)構(gòu)理論

一、樸素資本結(jié)構(gòu)理論

二、傳統(tǒng)資本結(jié)構(gòu)理論

第二章 A外貿(mào)企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 第一節(jié) A外貿(mào)企業(yè)簡(jiǎn)介

一、A外貿(mào)公司外貿(mào)業(yè)務(wù)背景介紹

二、A外貿(mào)公司財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明

三、A外貿(mào)公司組織架構(gòu)

第二節(jié) 公司融資現(xiàn)狀分析

一、現(xiàn)階段的融資需求

二、已采用的一般融資方式

第三節(jié) A外貿(mào)公司融資過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題

一、擔(dān)保問(wèn)題難以得到解決

二、銀行信用評(píng)級(jí)和抵押物的選擇

三、可使用的融資手段單一

第三章 A外貿(mào)企業(yè)融資發(fā)展制約原因分析 第一節(jié) 自身實(shí)力難以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大融資

一、自身信用狀況不佳，并且缺乏信用意識(shí)

在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，信用是以?xún)斶€和付息為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的一種特殊形式，更多是指借貸行為，即以?xún)斶€和付息為條件的價(jià)值單方面的讓渡，主要體現(xiàn)在貨幣的借貸和商品交易的賒銷(xiāo)

或預(yù)付兩個(gè)方面。一般表現(xiàn)為商品專(zhuān)賣(mài)中的延期付款或借貸行為，是二元主體或多元主體之間，以某種經(jīng)濟(jì)需要為目的，建立在誠(chéng)實(shí)守信基礎(chǔ)上的心理承諾與約期實(shí)踐相結(jié)合的意志和能力。其本質(zhì)特征是貨幣或商品的持有者把貨幣或商品暫時(shí)讓渡給需要者使用，定期歸還，并收取一定的費(fèi)用。信用行為發(fā)生時(shí)，授信人提供一定的價(jià)值物，經(jīng)過(guò)一定的時(shí)間后，受信人予以?xún)斶€并結(jié)束信用關(guān)系。

狹義的信用，表現(xiàn)在商品交換或其它經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，授信人在充分信任受信人能夠?qū)崿F(xiàn)其承諾的基礎(chǔ)上，用契約關(guān)系向受信人放貸并保障自己所貸的本金能夠回流和增值的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。意即以現(xiàn)有的財(cái)物或貨幣，回復(fù)將來(lái)支付的一種承諾。

現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下所指的信用，更多地是指狹義的信用。它表現(xiàn)的是在商品交換或其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，交易雙方所實(shí)行的以契約及合同為手段的資金借貸、承諾、履約的行為。信用關(guān)系雙方即為借貸關(guān)系。在《貸款通則》中規(guī)定信用貸款，也叫無(wú)抵押信用貸款，是銀行單憑借款人的信用或由資信可靠的擔(dān)保人提供信用擔(dān)保所發(fā)放的沒(méi)有抵押品為條件的貸款。分為信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)共六種形式。

信用貸款方式的特點(diǎn)是貸款保障全憑信用。信用貸款是區(qū)別與其它形式的貸款，通常以借款人的信用、資金運(yùn)用情況，預(yù)期未來(lái)的收益和償債的過(guò)去記錄為憑．就無(wú)擔(dān)保的信用貸款與有擔(dān)保的信用貸款相比較而言，前者風(fēng)險(xiǎn)吏大些，因?yàn)橐坏┙杩钊瞬荒苈男袀鶆?wù)時(shí)，銀行使失去了按期索回債權(quán)的機(jī)會(huì)，甚至出現(xiàn)倒債。而有擔(dān)保的信用貸款，當(dāng)貸款到期借款人不能履約時(shí)，由擔(dān)保人根據(jù)借款擔(dān)保合同，代負(fù)履行之責(zé)。由于這一特點(diǎn)，便能督促借款人更嚴(yán)格地履行債務(wù)和盡可能地避免或補(bǔ)償在借款人不履行債務(wù)時(shí)給銀行造成的損失。

我國(guó)外貿(mào)企業(yè)多屬于中小企業(yè)，中小企業(yè)融資難在世界各國(guó)，甚至金融制度相對(duì)較為完善的發(fā)達(dá)國(guó)家都存在，但是這個(gè)現(xiàn)象在中國(guó)尤為突出。“中國(guó)私營(yíng)企業(yè)研究”課題組于2006年進(jìn)行了大規(guī)模的全國(guó)私營(yíng)企業(yè)抽樣調(diào)查，其中2006年的調(diào)查結(jié)果顯示：85．5％的業(yè)主感到貸款存在諸多困難，14．5％的人沒(méi)有回答這個(gè)問(wèn)題。①截至2007年6月，占企業(yè)總量0．5％的大型企業(yè)擁有50％以上的貸款余額，平均每家4．42億元。與此對(duì)應(yīng)，創(chuàng)造1／3GDP、占比88．1％的小型企業(yè)，其貸款余額不足20％②近年來(lái)，國(guó)家開(kāi)始對(duì)中小企業(yè)融資進(jìn)行政策方面的支持，中小企業(yè)金融服務(wù)得到比較明顯的改善，中小企業(yè)融資難的困境也得到了一定程度的緩解。截至2008年底，中小企業(yè)人民幣貸款余額10．3萬(wàn)億元，占企業(yè)貸款總額的53．06％，不良貸款5．9％。

中小企業(yè)規(guī)模小，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)人員的綜合素質(zhì)有限，做出的財(cái)務(wù)報(bào)表大多是非規(guī)范化的報(bào)表，同時(shí)外貿(mào)企業(yè)一般建立的時(shí)間短，缺乏外源融資所需要的基本的信用記錄，很難得到外部投資者和銀行金融機(jī)構(gòu)的信任。導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)嚴(yán)重依賴(lài)于內(nèi)源融資，但是內(nèi)源融資的

資金供給有限，外企業(yè)發(fā)展到一定的階段后必須通過(guò)外源融資來(lái)解決資金問(wèn)題，過(guò)度依賴(lài)內(nèi)源融資對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展有弊而無(wú)利。

二、源融資方式單一，嚴(yán)重依賴(lài)于銀行信貸

銀行貸款是A外貿(mào)企業(yè)主要的外源融資方式，但獲得的信貸支持不夠。A外貿(mào)企業(yè)首先將銀行做為融資渠道，但是獲得貸款較為困難，即貸款難成了制約A外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。2008年以來(lái)，在經(jīng)歷了上半年的緊縮貨幣政策與下半年開(kāi)始的金融危機(jī)影響，A外貿(mào)企業(yè)在獲得貸款支持方面更是雪上加霜。直接融資方面，我國(guó)對(duì)股市融資、債券融資和私募股權(quán)融資等都有較為嚴(yán)格的規(guī)定，設(shè)立了較高的門(mén)檻，A外貿(mào)企業(yè)不能達(dá)到政策的要求，因此，只能放棄直接融資的渠道。

三、非正規(guī)金融渠道的民間融資風(fēng)險(xiǎn)大、成本高

未能從正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)得到貸款的A外貿(mào)企業(yè)只能求助于民問(wèn)借貸。但是自2008年，隨著緊縮性貨幣政策的實(shí)施，民間借貸利率一路走高。比歷史最高紀(jì)錄高出了0．138個(gè)千分點(diǎn)。民間借貸率有的甚至高達(dá)年利率120％。這使得A外貿(mào)企業(yè)面臨高的融資成本與巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。資金是企業(yè)的生命線(xiàn)，不能籌集到所需資金，企業(yè)的創(chuàng)立、擴(kuò)張、改造計(jì)劃就不得不擱淺，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也會(huì)受到影響，更為嚴(yán)重的是，創(chuàng)業(yè)甚至將面臨破產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓的困境，大量外貿(mào)企業(yè)融資難的現(xiàn)狀將最終限制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的速度和質(zhì)量。

四、乏可供辦理抵押的有效資產(chǎn)，擔(dān)保能力低約束著A外貿(mào)企業(yè)融資

信用環(huán)境不佳，像大量的中小企業(yè)一樣，A外貿(mào)企業(yè)存在著一定程度的信用意識(shí)淡薄，逃廢、懸空銀行債務(wù)現(xiàn)象影響銀行增加信貸投人的積極性。在企業(yè)信用狀況不理想的情況下，擔(dān)保體系的相對(duì)薄弱也制約了企業(yè)的發(fā)展。A外貿(mào)企業(yè)建立的時(shí)間短，信用記錄積累淺，特別是A外貿(mào)企業(yè)是創(chuàng)新型中小企業(yè)，其業(yè)務(wù)新且市場(chǎng)前景不明朗，出資人了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況會(huì)遇到困難。最后，A外貿(mào)企業(yè)由于產(chǎn)權(quán)封閉和面臨更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，往往比大企業(yè)更加擔(dān)心其商業(yè)機(jī)密被泄露，因此在向外界披露信息時(shí)也更為謹(jǐn)慎。以上特征決定了外部出資者在收集A外貿(mào)企業(yè)企業(yè)的信息時(shí)會(huì)遇到更大的困難，對(duì)A外貿(mào)企業(yè)企業(yè)的融資將承擔(dān)更高的交易成本和更大的風(fēng)險(xiǎn)。A外貿(mào)企業(yè)可用于抵押擔(dān)保的資產(chǎn)不足。抵押和擔(dān)保是金融機(jī)構(gòu)解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題的一種常規(guī)保險(xiǎn)機(jī)制，有助于減少金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的信貸配給。在向信息不透明的中小企業(yè)提供貸款時(shí)，金融機(jī)構(gòu)可以從企業(yè)所提供的抵押品或第三方擔(dān)保中獲得關(guān)于企業(yè)未來(lái)償還能力的信息和保證，從而做出貸款決策。抵押貸款還有較強(qiáng)的事后監(jiān)控功能，因?yàn)榈盅浩诽岣吡私杩钊诉x擇敗德行為的機(jī)會(huì)成本。此外，由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)特定抵押品的價(jià)值進(jìn)行判斷的成本通常比對(duì)企業(yè)的未來(lái)現(xiàn)金流進(jìn)行判斷的成本要低，因此抵押和擔(dān)保能夠減少金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供貸款的審查和監(jiān)督成本，使其較易獲得條件相對(duì)優(yōu)惠 的貸款。而中小企業(yè)資本密集度低的經(jīng)營(yíng)模式和固定資產(chǎn)比率低的財(cái)務(wù)特征，決定了其所能用于抵押的實(shí)物資產(chǎn)與大企業(yè)相比顯得十分匱乏。另外，抵押貸款必須經(jīng)過(guò)中介機(jī)構(gòu)對(duì)抵押品進(jìn)行價(jià)值評(píng)估、產(chǎn)權(quán)登記和法律公證等程序，這些程序不僅費(fèi)用高，加重企業(yè)的融資成本，而且手續(xù)煩瑣，等籌集到資金時(shí)，商機(jī)可能已經(jīng)貽誤。對(duì)于憑借經(jīng)濟(jì)靈活性求生的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，抵押貸款極易產(chǎn)生融資時(shí)限所導(dǎo)致的金融缺口。最后，當(dāng)銀行過(guò)度依賴(lài)抵押作為解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題的手段時(shí)，抵押品本身也可能成為一種信貸配給的機(jī)制，使得那些資產(chǎn)規(guī)模達(dá)不到銀行抵押品要求的中小企業(yè)無(wú)法進(jìn)入信貸市場(chǎng)融資。上述A外貿(mào)企業(yè)金融供給與需求的缺口，即金融缺口是市場(chǎng)失效的產(chǎn)物，它帶來(lái)的是社會(huì)福利的凈損失。市場(chǎng)機(jī)制之所以在A(yíng)外貿(mào)企業(yè)金融問(wèn)題上出現(xiàn)失效，主要原因在于A(yíng)外貿(mào)企業(yè)融資中的信息問(wèn)題及由此引起的過(guò)高的交易成本，從而導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的失效。導(dǎo)致A外貿(mào)企業(yè)融資缺口的其他原因，也一般都與信息問(wèn)題有關(guān)，如融資的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)來(lái)源于融資時(shí)的固定交易成本，而這些交易成本主要是為了保證信息的透明度和可信性而進(jìn)行審查、公證和監(jiān)督的費(fèi)用。如果信息是完全的，融資時(shí)的固定交易成本可以忽略不計(jì)，融資規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的問(wèn)題將不復(fù)存在。抵押和擔(dān)保作為一種廣義的交易成本，更是直接產(chǎn)生于信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不確定性這一影響融資的因素，其本身就是信息問(wèn)題。如果信息是完全的，銀行完全可以將有倒閉風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)從借款人中剔除出去，或通過(guò)調(diào)整貸款利率來(lái)實(shí)現(xiàn)收益與風(fēng)險(xiǎn)的均衡。

五、A外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平偏低，融資信息渠道不暢

目前，A外貿(mào)企業(yè)會(huì)計(jì)制度不健全，財(cái)務(wù)管理水平低，難以向銀行提供經(jīng)過(guò)審計(jì)的、合格的財(cái)務(wù)報(bào)表，信息披露意識(shí)差，造成銀行考察其真實(shí)資信狀況的難度大，中介機(jī)構(gòu)要對(duì)A外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行全面審核困難重重，這也使銀行對(duì)A外貿(mào)企業(yè)授信“望而卻步”。

六、作為中小企業(yè)的A外貿(mào)企業(yè)成長(zhǎng)性差，競(jìng)爭(zhēng)力弱

A外貿(mào)企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力弱和成長(zhǎng)性差，一直是制約其融資的重要因素。主要表現(xiàn)在以下三方面：(1)競(jìng)爭(zhēng)力脆弱。經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)有其自身的內(nèi)在規(guī)律，一般是從注重產(chǎn)量的勞動(dòng)力時(shí)代，發(fā)展為注重成本的生產(chǎn)力時(shí)代，再到注重價(jià)值的競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)代。而對(duì)一個(gè)企業(yè)來(lái)講，其競(jìng)爭(zhēng)力不僅表現(xiàn)在產(chǎn)品價(jià)格、數(shù)量、質(zhì)量等方面，更重要的是取決于企業(yè)形象、研究開(kāi)發(fā)水平、社會(huì)公共意識(shí)和持續(xù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)能力等因素。A外貿(mào)企業(yè)的公司形象、產(chǎn)品質(zhì)量、社會(huì)公共意識(shí)和科研開(kāi)發(fā)水準(zhǔn)都有待進(jìn)一步提高。銀行授信是一種預(yù)期收益性很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)行為，A外貿(mào)企業(yè)的現(xiàn)狀，自然使銀行授信望而卻步。(2)處于競(jìng)爭(zhēng)性較強(qiáng)的領(lǐng)域，生存難度大。A外貿(mào)企業(yè)是科技含量低的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和低層次的第三產(chǎn)業(yè)，這就決定其面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力比較強(qiáng)，這種狀況也導(dǎo)致A外貿(mào)企業(yè)融資困難。(3)企業(yè)績(jī)效低。相對(duì)授信主體而言，A外貿(mào)企業(yè)的績(jī)效較低，具體表現(xiàn)在資金利稅率、權(quán)益利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等方面。A外貿(mào)企業(yè)在這些

方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于大型企業(yè)。這就使銀行和其他金融機(jī)構(gòu)不敢對(duì)A外貿(mào)企業(yè)放款。

此外，A外貿(mào)企業(yè)償貸能力低，銀企關(guān)系緊張，與多數(shù)中小企業(yè)類(lèi)似，A外貿(mào)企業(yè)預(yù)期收益不明顯，自有資金少，這些不利因素決定了A外貿(mào)企業(yè)償貸能力低，缺乏還貸意識(shí)和法制意識(shí)，這些來(lái)自其自身的因素嚴(yán)重影響了其貸款信譽(yù)。第二節(jié) 政府支持力度有限

一、政策支持難以落實(shí)

2007年我國(guó)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)和金融形勢(shì)表現(xiàn)為銀行體系流動(dòng)性偏多、貨幣信貸 擴(kuò)張壓力較大、價(jià)格漲幅上升。2008年，我國(guó)一改十年來(lái)所實(shí)行的穩(wěn)健的貨 幣政策，實(shí)行了從緊的貨幣政策。這一政策的改變，雖是中國(guó)經(jīng)濟(jì)所面臨的通

貨膨脹壓力下的必然選擇，但其卻給中小企業(yè)的融資帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。首先，貸款規(guī)?？刂圃斐摄y行可以提供的資金相對(duì)減少。2008年浙江省工行、農(nóng)行、中行、建行新增貸款已由2007年的1487.27億元縮減為1093.69億元。由于中央銀行實(shí)行了貸款控制，使得資金規(guī)模受到壓制，這就必然導(dǎo)致各類(lèi)企業(yè)對(duì)資金的爭(zhēng)奪。而商業(yè)銀行為了防范風(fēng)險(xiǎn)，減少不良資產(chǎn)率，在貸款投向上會(huì)更向大型企業(yè)特別是大型國(guó)有企業(yè)、上市公司傾斜，從而進(jìn)一步擠掉中小企業(yè)的貸款份額。另一方面，在相對(duì)偏緊的信貸資金條件下，銀行間信貸競(jìng)爭(zhēng)的程度有所弱化，處于總體“貸款難”的環(huán)境中的銀行沒(méi)有必要積極開(kāi)發(fā)中小企業(yè)貸款領(lǐng)域。更何況中小企業(yè)起步基礎(chǔ)差，企業(yè)規(guī)模相對(duì)較小，組織結(jié)構(gòu)變化快，特別是財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)管理相對(duì)不規(guī)范、不穩(wěn)定，倒閉比例較高。

二、法定存款準(zhǔn)備金率高產(chǎn)生的影響

由于法定存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)，銀行上繳央行的準(zhǔn)備金數(shù)額增加，則在沒(méi)有新增存款或新增存款不足的情況下，商業(yè)銀行會(huì)因?yàn)闇?zhǔn)備金的壓力而減少貸款數(shù)額。例如，在不考慮其他條件的情況下，銀行體系100元的原始存款，在存款準(zhǔn)備金率為10%時(shí)，可以產(chǎn)生的貸款數(shù)額為900元，而在存款準(zhǔn)備金率為17.5%時(shí)，允許的貸款數(shù)額則為471元。因而，整個(gè)銀行體系的可用貸款數(shù)額降低，而如何解決資金缺口，再新增存款尚不足以應(yīng)對(duì)時(shí)，商業(yè)銀行往往通過(guò)加大對(duì)中小企業(yè)貸款資金的催繳來(lái)緩解資金壓力。

三、銀行提供資金的條件更為苛刻

近年來(lái)，銀行對(duì)中小外貿(mào)企業(yè)的貸款基本是抵押和擔(dān)保貸款。但抵押和擔(dān)保中存在的問(wèn)題較多，主要是：(1)抵押要求條件苛刻，抵押品不足。除了土地使用權(quán)和房產(chǎn)外別無(wú)選擇。(2)抵押擔(dān)保體制尚需完善。抵押擔(dān)保登記、評(píng)估手續(xù)繁雜、環(huán)節(jié)多；各種登記和評(píng)估的費(fèi)用偏高；通過(guò)抵押得到的貸款比例偏低，土地、房產(chǎn)為70％，機(jī)器設(shè)備為50％，動(dòng)產(chǎn)為25％-30％。(3)信用擔(dān)保制度不健全?；鶎又行∑髽I(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)育緩慢；擔(dān)保機(jī)構(gòu)具體運(yùn)作、管理方

式存在缺陷，審查偏嚴(yán)； 再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)難以有效分散和化解。這就使、固定資產(chǎn)較少的A外貿(mào)企業(yè)貸款困難。第三節(jié) 商業(yè)銀行的謹(jǐn)慎

一、缺乏專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)

一是國(guó)有專(zhuān)業(yè)銀行沒(méi)有設(shè)立為中小企業(yè)服務(wù)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)。中國(guó)四大專(zhuān)業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象是大型企業(yè)，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)只是隨機(jī)“救濟(jì)”，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，這是由國(guó)家計(jì)劃決定的；在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，這是由市場(chǎng)運(yùn)作成本決定的，因此根本無(wú)法保證滿(mǎn)足像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸需要，嚴(yán)重制約了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的順利發(fā)展。二是缺乏一批專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)、與中小企業(yè)興衰息息相關(guān)的非國(guó)有銀行。A外貿(mào)企業(yè)多年來(lái)一直生機(jī)勃勃，但一直沒(méi)有發(fā)展、也沒(méi)有允許發(fā)展一批與之相適應(yīng)、為其服務(wù)的非國(guó)有銀行。甚至像民生銀行這樣的主要任務(wù)是服務(wù)于民營(yíng)企業(yè)的、中小企業(yè)人股設(shè)立的全國(guó)股份制商業(yè)銀行都沒(méi)有進(jìn)人。當(dāng)然，僅靠一家民生銀行和城市信用社是無(wú)法解決眾多像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資困難的。三是缺乏民間融資機(jī)構(gòu)。由于我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)育遲緩，目前還沒(méi)有出現(xiàn)民間投資，居民手中貨幣只能通過(guò)銀行等金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)增值，這在一定程度上也限制了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的投融資。

二、信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致的信息成本

信息不對(duì)稱(chēng)，即交易的一方對(duì)另一方了解不充分，從而影響其準(zhǔn)確決策，是金融市場(chǎng)的一個(gè)普遍現(xiàn)象。外貿(mào)企業(yè)融資信息渠道不暢，目前，銀行對(duì)申請(qǐng)授信的外貿(mào)企業(yè)，既沒(méi)有充分的時(shí)間，又沒(méi)有合適的渠道進(jìn)行了解，原因有三個(gè)方面：一是因?yàn)橥赓Q(mào)企業(yè)數(shù)量大，情況千差萬(wàn)別，難以達(dá)到“完全信息”。像全國(guó)大多數(shù)的外貿(mào)企業(yè)一樣，銀行最為困惑的問(wèn)題就是A外貿(mào)企業(yè)的信用識(shí)別問(wèn)題，這就限制了銀行對(duì)A外貿(mào)企業(yè)的授信。二是有些信息本身就缺乏，無(wú)從獲得。如競(jìng)爭(zhēng)力、成長(zhǎng)性等決定銀行授信行為的、有關(guān)A外貿(mào)企業(yè)發(fā)展前景的信息，當(dāng)前對(duì)A外貿(mào)企業(yè)的信用評(píng)估不僅缺乏，而且的確難以獲取。三是A外貿(mào)企業(yè)成立的時(shí)間短，其信息的真實(shí)性也難以甄別，尤其是A外貿(mào)企業(yè)的信用度和信用史，無(wú)法給銀行以可靠的保證。所以從貸款成本考慮，銀行不愿意向中小企業(yè)貸款是可以理解的。第四章 A外貿(mào)企業(yè)融資對(duì)策

要解決A外貿(mào)企業(yè)融資難問(wèn)題，必須要轉(zhuǎn)換思維。A外貿(mào)企業(yè)融資難問(wèn)題表面上看是一個(gè)小企業(yè)融資渠道狹窄，深層原因卻是體制和制度問(wèn)題。因此，僅靠出臺(tái)一些政策是不足以解決問(wèn)題的，必須深化金融體制改革，加快制度調(diào)整，從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局來(lái)綜合考慮像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。解決A外貿(mào)企業(yè)的融資難問(wèn)題是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及信用環(huán)境、企業(yè)自身及金融服務(wù)狀況等諸多因素，需要配套加以解決。解決A外貿(mào)企業(yè)融

資難，要遵循三個(gè)原則：一是完善針對(duì)A外貿(mào)企業(yè)金融服務(wù)的政策激勵(lì)原則，二是符合商業(yè)原則和獨(dú)立審貸的原則，三是符合產(chǎn)業(yè)政策方向和貫徹就業(yè)優(yōu)先的原則。第一節(jié) 塑造自身良好形象

一、自身業(yè)務(wù)量的提高

1.加強(qiáng)企業(yè)管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)信譽(yù)

對(duì)企業(yè)的管理不僅要有短期的目標(biāo)，更重要的是要有企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。中小企業(yè)要獲得持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，首先，要致力于核心競(jìng)爭(zhēng)力的技能和專(zhuān)長(zhǎng)的獲得。其次，中小企業(yè)在企業(yè)內(nèi)部管理層各方面進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)力要素組合，以形成整體競(jìng)爭(zhēng)力。中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)市場(chǎng)細(xì)分，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力，統(tǒng)籌考慮自己所處行業(yè)的發(fā)展前景，做到“而專(zhuān)”、“小而特”，以特色產(chǎn)品來(lái)開(kāi)拓市場(chǎng)。中小企業(yè)在加強(qiáng)發(fā)展的同時(shí)，要不斷提高社會(huì)信譽(yù)，增強(qiáng)重合同、守信用的自我約束意識(shí)，要充分認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信的重要性，堅(jiān)持信譽(yù)，提高自身的信用程度和企業(yè)資信等級(jí)。中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部的“信用文化”；同時(shí)建立科學(xué)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，必須做到收支有據(jù)可依、有帳可查，防止會(huì)計(jì)信息失真，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率，確保資金鏈的暢通。信守合同，依法納稅，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，只有銀企關(guān)系走上正軌，才有可能保證中小企業(yè)獲得充足的資金。

2進(jìn)一步改革現(xiàn)有金融體制，打破貸款業(yè)務(wù)的市場(chǎng)壟斷問(wèn)題

面對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行業(yè)務(wù)的實(shí)際，只有改善中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度、加強(qiáng)監(jiān)督力度，逐步解決貸款市場(chǎng)的壟斷問(wèn)題，允許非國(guó)有中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)，參與競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)采取措施對(duì)現(xiàn)有中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行徹底改造，促其轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，才有可能真正緩解中小企業(yè)的融資困難。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行現(xiàn)有的貸款業(yè)務(wù)模式過(guò)于單一，應(yīng)借鑒美國(guó)硅谷銀行及日本主辦銀行制的成功經(jīng)驗(yàn)，選擇“債權(quán)+股權(quán)”的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，逐步向高科技項(xiàng)目投資傾斜，更好地為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)高科技中小企業(yè)融資服務(wù)。在業(yè)務(wù)模式發(fā)展上，完善主辦銀行制，融合擔(dān)保機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，走綜合業(yè)務(wù)模式之路，應(yīng)是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力和服務(wù)能力的未來(lái)發(fā)展取向。

二、保持良好的信用

政府和銀行正在逐步為像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)提供良好的外部環(huán)境和必要的服務(wù)，但無(wú)論是銀行信貸、政府扶持，還是直接融資，都要求像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)具備一定的條件。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)不能消極地等待，而是要積極地去創(chuàng)造條件，走出融資難的困境，為企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展打下基礎(chǔ)。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)首先應(yīng)該通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高盈利能力，增強(qiáng)信息透明度，來(lái)建立自己的良好信用。像A外貿(mào)公

司這樣的中小企業(yè)融資難的重要原因之一在于信用不佳。一部分像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)自有資本金不足，內(nèi)部管理不規(guī)范，缺乏健全的財(cái)務(wù)制度，從而不符合貸款條件；有的像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)信用觀(guān)念淡薄，蓄意逃廢銀行債務(wù)，導(dǎo)致銀行對(duì)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的不良貸款率較高，這樣的企業(yè)如果融資困難，那是自取其咎。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用是融資的基礎(chǔ)，如果信用問(wèn)題不解決，即使外部融資環(huán)境再優(yōu)越，像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)也難以獲得資金，因此，像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)首先必須切實(shí)加強(qiáng)信用建設(shè)。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)可選擇財(cái)務(wù)融通輔導(dǎo)體系、經(jīng)營(yíng)管理輔導(dǎo)體系、創(chuàng)新發(fā)展的專(zhuān)家輔導(dǎo)體系、互助合作輔導(dǎo)體系等四方面來(lái)充實(shí)各地中小企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容，以此幫助中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)管理水平。在上述的對(duì)策中，提出了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)高科技中小企業(yè)融資的八點(diǎn)措施?？偨Y(jié)以上措施，不難發(fā)現(xiàn)，建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用體系是企業(yè)融資以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心環(huán)節(jié)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是信用經(jīng)濟(jì)，只有樹(shù)立良好的信用秩序，人人講誠(chéng)信，才能從根本上解決企業(yè)融資中的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。高科技中小企業(yè)融資難是現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，也是企業(yè)發(fā)展中的問(wèn)題。企業(yè)融資就像爬坡，當(dāng)你登上巔峰，一切的難題就被你甩在了身后。對(duì)于企業(yè)管理者來(lái)說(shuō)，去銀行貸款再難也要堅(jiān)持做下去，當(dāng)企業(yè)經(jīng)過(guò)努力滿(mǎn)足了銀行的條件和要求，拿到了第一筆貸款，這意味著管理者的成功、企業(yè)的成功，因?yàn)槠髽I(yè)由此有了信用記錄，這是企業(yè)融資走向良性運(yùn)轉(zhuǎn)的開(kāi)始。

三、完善的內(nèi)部業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)

盡管財(cái)務(wù)管理十分重要，而許多小型企業(yè)卻幾乎沒(méi)有正規(guī)的財(cái)務(wù)管理。造成這種情況主要有兩個(gè)原因：一是小型企業(yè)通常沒(méi)有專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)人員；二是正規(guī)的財(cái)務(wù)管理在一定程度上并不適合許多小型企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)際情況；當(dāng)然，一些老板有意將自己的財(cái)務(wù)狀況變得復(fù)雜，也是一個(gè)原因。財(cái)務(wù)管理對(duì)于公司具有重要的意義。

加大對(duì)中小企業(yè)的監(jiān)督力度，規(guī)范中小企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)作我國(guó)高科技中小企業(yè)，特別是中前期的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，內(nèi)部制度不健全，財(cái)務(wù)運(yùn)作不規(guī)范，偷稅漏稅，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)增大。這種現(xiàn)象的存在，加大了投資過(guò)程的信息不對(duì)稱(chēng)，增加投資者的投資風(fēng)險(xiǎn)，從而導(dǎo)致融資受阻。對(duì)此，企業(yè)管理者要提高認(rèn)識(shí)，政府要加大監(jiān)督力度，堅(jiān)持核查財(cái)務(wù)賬目與庫(kù)存記錄跟蹤相結(jié)合的原則，堵住企業(yè)偷稅的黑洞。這不僅有利于國(guó)家稅收的增加，也有利于企業(yè)規(guī)范制度的建立，進(jìn)而有益于融資。中小企業(yè)融資過(guò)程中，政府的作用不僅僅在于輸入資金，還在于對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行規(guī)范和輔導(dǎo)。借鑒加拿大的經(jīng)驗(yàn)，目前政府應(yīng)建立專(zhuān)家支持體系，對(duì)高科技中小企業(yè)創(chuàng)新進(jìn)行輔導(dǎo)支持，幫助其開(kāi)展創(chuàng)新活動(dòng)，完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，協(xié)助中小企業(yè)健全財(cái)務(wù)制度，進(jìn)而達(dá)到幫助企業(yè)融資、融物_融智(融入)的目標(biāo)。這才是

促進(jìn)中小企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的根本措施。

四、積極爭(zhēng)取國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的融資

像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)可以積極爭(zhēng)取國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的融資，包括信貸融資和股權(quán)融資。國(guó)際金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)在市場(chǎng)推出面向像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，世界銀行集團(tuán)的貸款條件比較優(yōu)惠，其下屬的國(guó)際金融公司已經(jīng)在四川設(shè)立了專(zhuān)門(mén)面向像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的基金；聯(lián)合國(guó)開(kāi)發(fā)計(jì)劃署也在做小額融資項(xiàng)目；亞洲開(kāi)發(fā)銀行在2002年7月向原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等有關(guān)部門(mén)提出要加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的股權(quán)融資。亞洲開(kāi)發(fā)銀行已經(jīng)決定向一個(gè)名為“自由新世界企業(yè)投資”的基金會(huì)注入2500萬(wàn)美元的股本投資，幫助民營(yíng)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的發(fā)展，該基金會(huì)由亞洲開(kāi)發(fā)銀行、香港“新世界集團(tuán)”和美國(guó)的“自由金融集團(tuán)”共同創(chuàng)立，宗旨是為吸引更多的海外投資，幫助政府促進(jìn)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。這些資金將投資于境內(nèi)的民營(yíng)中小型企業(yè)，每家企業(yè)在期初可以獲得100萬(wàn)-500萬(wàn)美元的投資。新世界集團(tuán)”將為這些企業(yè)提供配套資金。利用國(guó)際金融機(jī)構(gòu)融資將有效推動(dòng)像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)的國(guó)際化發(fā)展。像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)在海外融資時(shí)應(yīng)該因地制宜，根據(jù)東道國(guó)不同的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境，采取不同的籌資方式；而且，要借助于國(guó)際金融創(chuàng)新和先進(jìn)的融資手段籌集資金，比如，融資租賃對(duì)于資金、技術(shù)、設(shè)備都比較缺乏的像A外貿(mào)公司這樣的中小企業(yè)海外機(jī)構(gòu)而言，具有一些獨(dú)特的優(yōu)點(diǎn)

第二節(jié) 結(jié)合融資結(jié)構(gòu)理論運(yùn)用各種融資工具

在相當(dāng)時(shí)期內(nèi)，像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資方式基本以間接融資為主。同時(shí)，由于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)存在比大企業(yè)更高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)通過(guò)資金市場(chǎng)融資遠(yuǎn)比大企業(yè)困難。隨著商業(yè)銀行逐漸從貸款額度管理改為資產(chǎn)負(fù)債管理，銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款會(huì)更為謹(jǐn)慎。從國(guó)際上一些發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府發(fā)揮了極為重要的調(diào)控作用，因此，有必要通過(guò)一些有利于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的政策，間接扶助像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。

一、建立適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)特征的間接融資市場(chǎng)體系

解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資問(wèn)題，目前商業(yè)銀行仍然是最基本的供應(yīng)渠道。要重視發(fā)揮國(guó)有商業(yè)銀行以及中小金融機(jī)構(gòu)的積極作用，創(chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與國(guó)有商業(yè)銀行以及中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，建立正常的融資渠道和主要以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的銀行服務(wù)分工體系，加大對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小

企業(yè)信貸的投入力度。

1．設(shè)立專(zhuān)門(mén)的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行由于缺乏專(zhuān)門(mén)為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)的銀行，因此可建立政策性和商業(yè)性的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行，專(zhuān)門(mén)扶植像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展。研究組建全國(guó)或區(qū)域性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)政策性銀行。政策性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行資金來(lái)源應(yīng)是中國(guó)人民銀行的再貸款，或者是向金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的政策性金融債券，其職責(zé)主要是對(duì)需要扶持的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款。政策性銀行要有一定比例的信貸資金專(zhuān)項(xiàng)用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、有市場(chǎng)前景、技術(shù)含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、能替代進(jìn)口的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款項(xiàng)目。例如，對(duì)于開(kāi)發(fā)與引入高科技的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)、像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目、環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、新建項(xiàng)目等，經(jīng)審核后提供低息貸款或信用擔(dān)保。此外，應(yīng)由國(guó)家進(jìn)出口銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展出口提供出口信貸支持。目前，主要由中國(guó)民生銀行代行像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行的職責(zé)，但應(yīng)相應(yīng)規(guī)定給像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款比例。條件成熟時(shí)，還可組建地方性的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展政策性銀行，專(zhuān)門(mén)落實(shí)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的政策性扶持。商業(yè)性像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行，可由城市合作銀行、城鄉(xiāng)信用合作社或城鄉(xiāng)信用合作社聯(lián)合改制而來(lái)，充分發(fā)揮這些地方性的非國(guó)有銀行對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況比較了解的優(yōu)勢(shì)，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)。

2．建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)基金為解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款問(wèn)題和扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展，可建立三種為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)服務(wù)的基金。一是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用保證基金?；鸬膩?lái)源可通過(guò)注入部分財(cái)政資金或向社會(huì)發(fā)行債券來(lái)解決，也可由政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組成?；鸬墓δ苁窍蛳馎外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用進(jìn)行保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步組建和完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。針對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，設(shè)立中央、地方兩級(jí)信用輔助體系，由政府全額出資成立全國(guó)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公司，對(duì)各地方信用保證基金或像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)投資公司給像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的擔(dān)保提供保險(xiǎn)，也可對(duì)投資基金提供貸款，通過(guò)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)以分散風(fēng)險(xiǎn)。但基金必須按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則來(lái)運(yùn)作，并擁有足夠的防范措施，如對(duì)擔(dān)保貸款項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究，按擔(dān)保比例和額度收取一定的手續(xù)費(fèi)等。二是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展基金，資金來(lái)源包括政府財(cái)政的撥款、出售國(guó)有像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的收入、從像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收入中提取一定比例的基金，設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展資金是解決像A外貿(mào)企

業(yè)這樣的中小企業(yè)融資問(wèn)題，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的重要渠道，主要用于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)資助、技術(shù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和科技成果產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化、技術(shù)改造項(xiàng)目貼息和對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)社會(huì)化體系的資助等，該基金應(yīng)重點(diǎn)支持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的設(shè)立等。這一基金的主要用途為：支援像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)扶持計(jì)劃；參與投資開(kāi)發(fā)或辦理融資擔(dān)保；投資于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)開(kāi)發(fā)公司；防止像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)連鎖性倒閉的互助保證基金；補(bǔ)助開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品及高附加值及其市場(chǎng)的項(xiàng)目；輔助科研機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)轉(zhuǎn)移新產(chǎn)品或新技術(shù)所需支出等。在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展基金中，須單獨(dú)設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)科技發(fā)展基金、創(chuàng)業(yè)基金，專(zhuān)用以支持一些產(chǎn)品發(fā)展與盈利的可能前景較好、而創(chuàng)業(yè)起步寸需要一定資金投入的企業(yè)。三是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)互助基金?？晒膭?lì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)加入金融互助基金，會(huì)員只需交納一定會(huì)費(fèi)，就可申請(qǐng)到數(shù)倍于會(huì)費(fèi)的貸款額。

3．繼續(xù)配合各金融機(jī)構(gòu)做好像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸工作支持政策性銀行參加對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的金融服務(wù)工作。鼓勵(lì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)直接提供金融服務(wù)和對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資公司提供信貸支持。經(jīng)批準(zhǔn)后，有條件的政策性銀行可以按照國(guó)家規(guī)定對(duì)城市像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，也可以對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和從事像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用擔(dān)保的商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)。有條件的政策性銀行可以組建面向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的專(zhuān)業(yè)服務(wù)或咨詢(xún)機(jī)構(gòu)。鼓勵(lì)商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行在注意信貸安全的前提下，建立向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)放貸款的激勵(lì)機(jī)制，切實(shí)提高對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款比例。保持國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貸款份額，切實(shí)辦好國(guó)有商業(yè)銀行的小型企業(yè)信貸部，確保像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)有充分的融資來(lái)源；提高商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的積極性，可考慮擴(kuò)大商業(yè)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的利率浮動(dòng)區(qū)間，特別是信用保證貸款利率的下浮幅度，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款比重較高的商業(yè)銀行實(shí)行沖銷(xiāo)壞賬和補(bǔ)貼資本金等措施以增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵御能力；修改國(guó)有商業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，重視企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益；簡(jiǎn)化像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款抵押手續(xù)和條件，允許固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)作為抵押物。適當(dāng)放寬商業(yè)銀行縣(市)支行貸款審批權(quán)限，縮短審批時(shí)間。開(kāi)拓新的服務(wù)項(xiàng)目，改善銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬、財(cái)務(wù)咨詢(xún)等金融服務(wù)。鼓勵(lì)和支持股份制銀行、城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)合作金融機(jī)構(gòu)，以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象。

4．發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)和同業(yè)拆借發(fā)展像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的貨幣市場(chǎng)可以加強(qiáng)橫向的資金流通，提高資金的運(yùn)作效率。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)和同業(yè)拆借運(yùn)作相對(duì)比較熟悉，應(yīng)發(fā)展票據(jù)和同業(yè)市場(chǎng)并配合適當(dāng)?shù)倪\(yùn)作環(huán)境，這有利于拓寬像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，提高資金市場(chǎng)的效率。鼓勵(lì)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)過(guò)承兌的商業(yè)票據(jù)由于得到銀行的支付保證，其收益性、流動(dòng)性大為增強(qiáng)。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，開(kāi)展承兌業(yè)務(wù)并不需要墊付資金，而且還可以收取承兌費(fèi)用、增加中間業(yè)務(wù)收人，但必須對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的資信進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)估。

5．加強(qiáng)和改善銀行方面的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融服務(wù)在面向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)客戶(hù)提供短期資金方面，銀行可考慮采取英美銀行“透支賬戶(hù)”管理方式，即給這種賬戶(hù)合格的申請(qǐng)者一個(gè)可透支額度(并相應(yīng)規(guī)定好利率水平和歸還時(shí)限等)，并根據(jù)情況發(fā)展調(diào)整這種額度。這種方式，不僅可擴(kuò)大銀行的貸款業(yè)務(wù)，而且有助于控制或降低銀行小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)和管理成本。銀行還應(yīng)通過(guò)發(fā)展各種金融服務(wù)來(lái)加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的扶助與輔導(dǎo)。一般而言，大企業(yè)因?qū)嵙π酆?，通常擁有自己的市?chǎng)開(kāi)發(fā)和技術(shù)研究部門(mén)，而像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)往往不具備這樣的條件。銀行可憑像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資借其在信息、人才與管理方面的條件與優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)信息、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、管理咨詢(xún)等方面提供良好服務(wù)，以滿(mǎn)足像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的需要和幫助其成長(zhǎng)。這不僅有助于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展和開(kāi)拓銀行業(yè)務(wù)，還可密切銀行與企業(yè)的關(guān)系，是銀行做好像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)。

6．協(xié)調(diào)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系要?jiǎng)?chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的社會(huì)信用環(huán)境，重塑社會(huì)信用秩序。創(chuàng)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)之間一種良好的協(xié)調(diào)發(fā)展的社會(huì)信用環(huán)境是像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與中小金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要推動(dòng)因素。從像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，要遵循社會(huì)共有的法律與信用制度，履行借款還本付息的責(zé)任與義務(wù)；從中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，要從自身內(nèi)部完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用評(píng)估體系，自覺(jué)注意防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；從政府角度來(lái)說(shuō)，要與金融主管部門(mén)共同擔(dān)負(fù)建立社會(huì)信用體系的責(zé)任，促進(jìn)良好社會(huì)信用環(huán)境的形成，采取有利于調(diào)動(dòng)中小金融機(jī)構(gòu)積極性的政策措施。在普遍關(guān)注像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也要對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展予以足夠重視。要重塑?chē)?guó)有銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資管理體制，以形成與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)相互協(xié)調(diào)發(fā)展的運(yùn)行機(jī)制與市場(chǎng)環(huán)境氛圍。7．增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)控制要建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系，建立健全像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資制度。像A外貿(mào)

企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的特點(diǎn)是時(shí)間緊、頻率高、數(shù)量少、管理成本高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)高，為有效防范國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，一方面要建立完善的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款擔(dān)保制度，有效分散國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要逐步建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款損失補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失予以補(bǔ)償，防止像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)集中到商業(yè)銀行和中小金融機(jī)構(gòu)。

第三節(jié) 構(gòu)建政府支持中小企業(yè)融資的對(duì)策

一、通過(guò)行政和法律的手段解決像融資的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題

信息不對(duì)稱(chēng)是導(dǎo)致融資需求風(fēng)險(xiǎn)和供給風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，通過(guò)監(jiān)管和信息披露制度可以有效化解像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的信息不對(duì)稱(chēng)，使融資的供給方能夠有效地實(shí)施資金的融出，而融資的需求方則可以根據(jù)自身的需要合理地進(jìn)行資金的融人。(1)建立社會(huì)信用監(jiān)管機(jī)構(gòu)，努力完善社會(huì)信用評(píng)價(jià)體系。道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇是產(chǎn)生融資風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，而像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是銀行、企業(yè)等個(gè)體機(jī)構(gòu)無(wú)法獨(dú)自解決的問(wèn)題，必須依靠科學(xué)的社會(huì)信用體系和有效的監(jiān)管體系的建立?？茖W(xué)合理的監(jiān)管體系和誠(chéng)信文化的建設(shè)可以減少市場(chǎng)選擇中的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，必須依靠政府的力量才能完成。地方政府應(yīng)建立以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、中介機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用征集、信用評(píng)估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的信用制度，形成具有民主評(píng)議機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的信用體系。健全信用等級(jí)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立信用檔案庫(kù)，對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，并對(duì)社會(huì)公布評(píng)級(jí)結(jié)果，實(shí)現(xiàn)信用監(jiān)督社會(huì)化。這樣，既降低了單個(gè)企業(yè)信息收集的成本，同時(shí)又通過(guò)信息的傳播弱化了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，有效地緩解了信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。(2)規(guī)范社會(huì)信用秩序。良好的社會(huì)信用環(huán)境和正常的信用關(guān)系是有效解決融資難的重要保證。地方政府要整治社會(huì)信用環(huán)境，樹(shù)立和強(qiáng)化誠(chéng)信意識(shí)。政府部門(mén)要始終倡導(dǎo)誠(chéng)信立業(yè)、信用興業(yè)的理念，努力培養(yǎng)企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、合法守信的企業(yè)形象。加大對(duì)失信企業(yè)的懲罰力度，提高失信成本。對(duì)缺乏誠(chéng)信、惡意逃債的企業(yè)予以嚴(yán)厲打擊，追究逃債企業(yè)法人的責(zé)任，讓誠(chéng)實(shí)守信的企業(yè)得到優(yōu)惠，讓失信企業(yè)受到懲罰。通過(guò)營(yíng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)信用的提高。

二、發(fā)揮政府紅娘作用，構(gòu)建交流平臺(tái)，促進(jìn)銀企合作

政府是整個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的領(lǐng)導(dǎo)者和協(xié)調(diào)者，所有實(shí)體的經(jīng)濟(jì)利益和經(jīng)濟(jì)行為都必須由政府組織、管理和協(xié)調(diào)。銀行與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)由于各自利益的關(guān)系，往往存在溝通不暢問(wèn)題，阻礙了雙方的交流與合作。地方政府要構(gòu)建平臺(tái)，為銀企增進(jìn)相互了解，促進(jìn)雙方合作。地方政府要發(fā)揮主導(dǎo)作用，提供場(chǎng)所與機(jī)會(huì)建立政府、銀行和企業(yè)之間的協(xié)

調(diào)溝通機(jī)制。促進(jìn)銀行和企業(yè)之問(wèn)的聯(lián)系和溝通，積極推進(jìn)銀行和企業(yè)問(wèn)的交流，增強(qiáng)銀行對(duì)企業(yè)的了解，為銀行增加像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信貸投入創(chuàng)造機(jī)會(huì)?？赏ㄟ^(guò)舉辦銀企座談會(huì)、金融服務(wù)項(xiàng)目介紹會(huì)等形式，為銀企合作，使銀行積極向企業(yè)宣傳金融政策，推介金融產(chǎn)品與牽線(xiàn)搭橋服務(wù)。向銀行推薦市場(chǎng)銷(xiāo)路好、行業(yè)發(fā)展有潛力的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，向企業(yè)介紹適合的金融產(chǎn)品。研究解決銀企之間存在的問(wèn)題，推動(dòng)銀行和企業(yè)建立良好的合作關(guān)系。在銀企發(fā)生矛盾時(shí)，政府要主動(dòng)介入，化解矛盾。在促進(jìn)銀企合作過(guò)程中，既要促使銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，將發(fā)展前景好、信譽(yù)度高的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)納入視野，也要幫助其防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。既要關(guān)心銀行貸款，更要關(guān)心企業(yè)還款，積極推動(dòng)銀行和企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，實(shí)現(xiàn)互利雙贏(yíng)的目的。實(shí)踐證明，有著良好政企、政銀關(guān)系的地方，往往建立了很好的銀企關(guān)系，地處湖南中南部地區(qū)的邵東縣，因?yàn)檎?jīng)常為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)和銀行牽線(xiàn)搭橋，像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展較快，同時(shí)銀行也能得到貸款的利息收入，真正實(shí)現(xiàn)了銀行和企業(yè)的雙贏(yíng)。

三、通過(guò)立法和施法的途徑，健全融資擔(dān)保體系

融資的供給方因害怕風(fēng)險(xiǎn)，拒絕為缺少資金的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)放貸，自身利益沒(méi)有達(dá)到最大化，同時(shí)延誤了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展的最佳機(jī)會(huì)。如果能夠借用第三方擔(dān)保轉(zhuǎn)嫁融資的供給風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)大大提高融資供給方的融出資金的積極性，使像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)成功實(shí)現(xiàn)融資。政府應(yīng)該發(fā)揮本身的權(quán)威性，通過(guò)立法和施法的途徑，完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，通過(guò)提供信貸擔(dān)保，切實(shí)解決像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。信貸擔(dān)保體系拓寬了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，增加了可融資量，能夠有效地提高融資的效率。地方政府要設(shè)立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)擔(dān)保資金，組建信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)；建立資本補(bǔ)充機(jī)制，吸收社會(huì)資本進(jìn)入。鼓勵(lì)大公司、大企業(yè)參股，壯大擔(dān)保能力。地方政府要在整個(gè)信用擔(dān)保體系中充分發(fā)揮引導(dǎo)、杠桿和放大作用，吸引社會(huì)資金投資參與擔(dān)保市場(chǎng)，形成政府主導(dǎo)、社會(huì)參與、多方募集、滾動(dòng)發(fā)展的良性格局。要改進(jìn)現(xiàn)行擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作方法，按股份制企業(yè)、市場(chǎng)化原則規(guī)范運(yùn)作。像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用信息難搜集、難判斷，在信用體系尚未建成的情況下，擔(dān)保公司的工作將有利于在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)間營(yíng)造一個(gè)良好的信用氛圍。

四、政府要充分利用自身的權(quán)威性，疏通拓寬像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資渠道 政府是信息的集中地，矛盾的解決場(chǎng)。所有的組織和個(gè)人可以不同其他任何個(gè)人交往，但必須和政府發(fā)生關(guān)系，在一般人心中，政府就是權(quán)威。政府要發(fā)揮自己在像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資需求和融資供給雙方中權(quán)威的作用，努力疏通像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資渠道，確保融資渠道與融資市場(chǎng)發(fā)揮作用，確保融資渠道的暢通和融資市場(chǎng)的規(guī)范。

地方政府要出臺(tái)可操作的政策性融資措施，開(kāi)展融資業(yè)務(wù)新品種的研究與創(chuàng)新，制定有利于像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)合作的規(guī)則，完善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資支持體系。制定適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款條件和審批程序，根據(jù)實(shí)際情況，增設(shè)服務(wù)窗口，簡(jiǎn)化審批程序。協(xié)調(diào)擔(dān)保、評(píng)估、金融等部門(mén)之間的關(guān)系。規(guī)范中介機(jī)構(gòu)行為，規(guī)范貸款抵押物的評(píng)估登記程序和操作規(guī)程，提高辦事效率，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供高效率、低成本的社會(huì)中介環(huán)境，提供周到、便捷的服務(wù)。要拓寬融資渠道，為那些有市場(chǎng)潛力的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保，擴(kuò)大擔(dān)保的受惠面；鼓勵(lì)發(fā)展前景好的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)積極爭(zhēng)取上市，通過(guò)股票發(fā)行募集社會(huì)資金；要制定具體的政策措施，加快城市商業(yè)銀行、城市信用社等以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供更多的金融服務(wù)。

五、引導(dǎo)和規(guī)范民間金融的健康發(fā)展

民間金融具有信息快，運(yùn)作靈活的特點(diǎn)，適合像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的融資需求。民間金融解決了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)難以從正規(guī)金融獲得資金的缺口，支持了像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。民間金融較強(qiáng)的地緣性和人緣性使其對(duì)所提供融資的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)相當(dāng)熟悉，較好地解決了與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，同時(shí)借貸手續(xù)簡(jiǎn)便，資金可得性強(qiáng)。民間金融與像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展存在長(zhǎng)期互動(dòng)關(guān)系，同時(shí)在利率高啟的情況下，其經(jīng)營(yíng)績(jī)效甚至還遠(yuǎn)高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。有人統(tǒng)計(jì)，在小型企業(yè)中民間融資的發(fā)生率達(dá)95％，其中高利貸的發(fā)生率達(dá)85％。這種情況的出現(xiàn)是與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活的需求密切相關(guān)的。民間金融機(jī)構(gòu)具有許多符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，如組織成本低、機(jī)制靈活、效率較高、對(duì)企業(yè)資信比較了解、以效益為原則等。過(guò)去，我國(guó)對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)一直采取抑制其發(fā)展的政策，沒(méi)有采取在不斷完善管理的條件下鼓勵(lì)其發(fā)展的政策。其結(jié)果是金融秩序沒(méi)能根本好轉(zhuǎn)起來(lái)，不是金融混亂、亂集亂貸，就是信貸緊縮、通貨緊縮。因此，政府應(yīng)當(dāng)采取措施引導(dǎo)它發(fā)展。將體制外的民間金融機(jī)構(gòu)納入正式制度安排之中，將民間的金融業(yè)納人有組織、有管理的系統(tǒng)之中，充分發(fā)揮其積極作用。如果非正式金融過(guò)于分散，也會(huì)降低其效率。為了提供非正式投資者和尋求資本的企業(yè)家之間的聯(lián)系交流的渠道，應(yīng)設(shè)立非正規(guī)金融的服務(wù)體系，以克服分散的非正規(guī)金融投資者的隱姓埋名、企業(yè)家尋找投資者和投資者尋找投資機(jī)會(huì)的高搜尋成本而導(dǎo)致的低效率問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)金融效率和安全的統(tǒng)一。

六、建立和健全像、中小企業(yè)融資的社會(huì)化服務(wù)體系

1．修改現(xiàn)行的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)要根據(jù)國(guó)家新的《、中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)》分類(lèi)評(píng)級(jí)，并

適當(dāng)提高資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、人均利潤(rùn)率等反映盈利性、競(jìng)爭(zhēng)性特征的相對(duì)指標(biāo)分值權(quán)重，以使對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的信用評(píng)估更趨合理、公正。

2．盡快建立功能完備的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)根據(jù)目前的實(shí)際情況，應(yīng)設(shè)立一個(gè)主要由政府參與的像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，明確其職能和權(quán)限，并以此為核心，與立法機(jī)構(gòu)和各地方銀行進(jìn)行協(xié)調(diào)，同時(shí)建立像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)指導(dǎo)體系和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對(duì)服務(wù)中心進(jìn)行指導(dǎo)，設(shè)立各種培訓(xùn)中心及培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)，加大對(duì)各層次人才的培訓(xùn)，以扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的發(fā)展。

3．建立和完善具有獨(dú)立性、按市場(chǎng)化或企業(yè)化方式運(yùn)作的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)這些機(jī)構(gòu)包括信息咨詢(xún)，資信評(píng)估、項(xiàng)目評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、產(chǎn)權(quán)交易等，可以向包括銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)提供有償?shù)男畔⒎?wù)以克服信息不對(duì)稱(chēng)的障礙，幫助后者對(duì)企業(yè)客戶(hù)提供較大規(guī)模的信貸決策，從而促使金融機(jī)構(gòu)更好地為包括像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)在內(nèi)的各類(lèi)企業(yè)客戶(hù)服務(wù)，同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)提高自身的經(jīng)營(yíng)效率和減少壞賬壓力提供有力支持。4．創(chuàng)建企業(yè)孵化器，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和發(fā)展企業(yè)孵化器是一種為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供綜合服務(wù)的機(jī)構(gòu)，通過(guò)創(chuàng)造一個(gè)良好的生存空間和政策環(huán)境，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)，尤其是高技術(shù)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)和成長(zhǎng)。其主要職能是：為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)起步發(fā)展階段提供融資的支持；向像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)以低于市場(chǎng)價(jià)的價(jià)格出租商務(wù)用房和場(chǎng)地；為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供會(huì)計(jì)師、律師服務(wù)和咨詢(xún)服務(wù)；除自身為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)提供資金支持外，還為之聯(lián)系其他商業(yè)銀行貸款。

七、建立和健全中小企業(yè)融資制度安排

首先，要加強(qiáng)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)和融資的法律法規(guī)建設(shè)，改善像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資環(huán)境，為像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)發(fā)展提供基本的制度保障。制定并實(shí)施《像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)促進(jìn)法》及配套法規(guī)，確定像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)基本經(jīng)濟(jì)定位、組織結(jié)構(gòu)、管理體制、融資擔(dān)保、融資機(jī)制等，構(gòu)造像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)直接融資和間接融資的制度環(huán)境，使像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)與融資走上法制化、規(guī)范化軌道。其次，重塑社會(huì)信用體系，強(qiáng)化《合同法》、《破產(chǎn)法》等有關(guān)法規(guī)的執(zhí)法力度，硬化企業(yè)還貸機(jī)制，嚴(yán)格保護(hù)并落實(shí)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中的金融債務(wù)，堅(jiān)決抵制逃廢銀行債務(wù)行為，消除銀行與企業(yè)之間的信用障礙，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。再次，進(jìn)一步完善有關(guān)金融法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的保護(hù)和扶持。規(guī)定政府組織管理機(jī)構(gòu)、政府扶持的方式以及政府扶持的經(jīng)費(fèi)預(yù)算。健全像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，規(guī)定像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立及融資措施；

規(guī)范像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)銀行、基金等金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)、資金來(lái)源、運(yùn)作方式；確定各類(lèi)銀行對(duì)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資的最低比例和融資方式，地方性商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社要以像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)為信貸重點(diǎn)，促進(jìn)像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)公平參與融資市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；規(guī)范像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的一般權(quán)利和義務(wù)、限制條件；明確風(fēng)險(xiǎn)投資的優(yōu)惠政策、機(jī)構(gòu)設(shè)立條件，中介組織機(jī)構(gòu)的創(chuàng)設(shè)，等等。構(gòu)建像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)融資選擇機(jī)制，發(fā)揮資金流動(dòng)的先導(dǎo)作用，扶持像A外貿(mào)企業(yè)這樣的中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，促進(jìn)資源的優(yōu)化配置。結(jié)論 參考文獻(xiàn)