第一篇：蘇金融辦發(fā)[2010]4號關(guān)于印發(fā)《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》的通知

江蘇省人民政府金融工作辦公室文件 蘇金融辦發(fā)〔2010〕4號

關(guān)于印發(fā)《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司

監(jiān)督管理辦法》的通知

各市農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（金融辦）：

現(xiàn)將《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

特此通知。

附件：江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

二○一○年一月十三日

— 1 — 附件：

江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強和規(guī)范對農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進農(nóng)村小額貸款公司健康可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的意見（試行）》（蘇政辦發(fā)〔2007〕142號，以下簡稱《意見》）、《省政府辦公廳關(guān)于推進農(nóng)村小額貸款公司又好又快發(fā)展的意見》（蘇政辦發(fā)〔2009〕132號）以及《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)村小額貸款公司，是指江蘇省人民政府授權(quán)江蘇省人民政府金融工作辦公室批準，由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織投資設(shè)立，不吸收社會公眾存款，經(jīng)營面向“三農(nóng)”的小額貸款業(yè)務(wù)、擔保業(yè)務(wù)以及經(jīng)省金融辦批準的其它業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 按照“誰組織試點，誰承擔監(jiān)管責任”的原則，參加試點的市、縣（市、區(qū)）政府對當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)管負總責。各縣（市、區(qū)）與市政府，各市政府與省政府分別簽訂風(fēng)險控制責任書，按農(nóng)村小額貸款公司所在區(qū)域各自履行監(jiān)督管理

— 2 — 職責。

第四條 省、市、縣（市、區(qū)）的農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組是負責農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負責試點政策、試點范圍、試點紀律以及風(fēng)險處置等工作，協(xié)調(diào)與監(jiān)督管理農(nóng)村小額貸款公司相關(guān)的各政府部門，形成監(jiān)管合力，實現(xiàn)對農(nóng)村小額貸款公司強化監(jiān)管與促進發(fā)展的有機統(tǒng)一。

第五條 農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是促進農(nóng)村小額貸款公司合法、穩(wěn)健、規(guī)范、可持續(xù)運行，嚴防吸收或變相吸收社會公眾存款、賬外經(jīng)營、采取不法手段收貸等違法違規(guī)行為，維護社會金融穩(wěn)定，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會健康和諧發(fā)展。

第六條 對農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率的原則。監(jiān)督管理職責受法律保護，各社會團體和個人不得干涉。監(jiān)督管理人員有責任為其監(jiān)督管理的農(nóng)村小額貸款公司保守商業(yè)機密。

第七條 根據(jù)對農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的需要，可以和其他?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）建立農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理合作機制，建立跨省監(jiān)測與監(jiān)督機制。

第二章 監(jiān)管機構(gòu)

第八條 省政府授權(quán)省金融辦全面履行全省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理職責，各市、縣（市、區(qū)）政府應(yīng)授權(quán)各地金融辦負責屬地農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理工作。暫沒有設(shè)立金融辦的地

— 3 — 區(qū)，要明確具體部門代行金融辦監(jiān)管農(nóng)村小額貸款公司的責任，以構(gòu)成省、市、縣三級監(jiān)管體系。

第九條 各級金融辦應(yīng)當配備具有相應(yīng)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的監(jiān)管人員，嚴格執(zhí)行農(nóng)村小額貸款公司試點工作紀律。

第十條 各級金融辦應(yīng)協(xié)助和配合工商、財政、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)局等部門在各自的職權(quán)范圍內(nèi)依法履行對農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理職責。

第十一條 各級金融辦應(yīng)組織和協(xié)調(diào)農(nóng)村小額貸款公司的大額債權(quán)人、所在地的金融機構(gòu)以及各地農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會積極履行外部監(jiān)管職責，為農(nóng)村小額貸款公司的風(fēng)險管控提供幫助。

第三章 監(jiān)管職責

第十二條 省金融辦牽頭組織市、縣（市、區(qū)）金融辦對全省農(nóng)村小額貸款公司進行日常監(jiān)管，具體負責各地農(nóng)村小額貸款公司法人機構(gòu)的發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的審批工作，建立現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查制度、舉報制度，實施業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理和組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作，統(tǒng)一編制全省農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)統(tǒng)計和監(jiān)管報表。

第十三條 各市、縣（市、區(qū)）金融辦具體負責當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，主要包括：制定當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃，組織招標，審核股東和高管人員資格，初審籌建、— 4 — 開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新申請，制定當?shù)匦☆~貸款標準，審批除銀行貸款外的融入資金，審批涉及公司名稱、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、營業(yè)場所、組織章程、高管人員調(diào)整等變更事項，建立并落實舉報制度，組織開展現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查等工作。其中，發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新初審后報省金融辦審批，其它審批事項報省金融辦備案。市、縣（市、區(qū)）的監(jiān)管職責分工由各市金融辦根據(jù)當?shù)貙嶋H情況確定。

第十四條 各級金融辦應(yīng)協(xié)助工商行政管理部門依照《意見》和《指導(dǎo)意見》，加強對農(nóng)村小額貸款公司的登記和管理以及對農(nóng)村小額貸款公司違反工商行政管理法規(guī)行為進行查處。

第十五條 各級金融辦應(yīng)協(xié)助財政部門依照《江蘇省財政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會計核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財規(guī)〔2009〕1號），加強對農(nóng)村小額貸款公司的財務(wù)管理和監(jiān)督。

第十六條 農(nóng)村小額貸款公司的開戶行、貸款行以及大額債權(quán)人有義務(wù)向各級監(jiān)管部門反饋農(nóng)村小額貸款公司的資金流向、經(jīng)營狀況，舉報違法違規(guī)經(jīng)營行為。

第十七條 省、市農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會負責制定行業(yè)規(guī)則，開展行業(yè)交流，加強行業(yè)自律，并根據(jù)各地金融辦的授權(quán)承擔部分監(jiān)管職責。

第四章 監(jiān)管內(nèi)容

— 5 — 第十八條 以下各項為各地金融辦重點監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）吸收或變相吸收社會公眾存款行為；

（二）未按照規(guī)定程序擅自設(shè)立農(nóng)村小額貸款公司；

（三）賬外經(jīng)營；

（四）采取不法手段進行收貸；

（五）在執(zhí)行財務(wù)制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經(jīng)營狀況。

第十九條 以下各項為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司籌建請示的主要事項，各市金融辦在初審中參照執(zhí)行：

（一）審核地方金融辦是否面向社會組織公開招標，確定股東；

（二）審核中標股東基本條件、出資數(shù)額、人數(shù)等是否符合政策規(guī)定的標準；

（三）審核公司擬確定的名稱是否符合工商登記要求，選取的營業(yè)地點是否在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（包括農(nóng)業(yè)比重較大的城郊結(jié)合部的街道）；

（四）審核公司初步確定的經(jīng)營管理團隊主要負責人是否具備《指導(dǎo)意見》規(guī)定的任職資格；

（五）審核公司的組織章程；

（六）審核公司的內(nèi)控制度。

第二十條 以下各項為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司開業(yè)請示的主要事項，各市金融辦在初審中參照執(zhí)行：

（一）省金融辦與申請開業(yè)農(nóng)村小額貸款公司的高管人員進行談話。

（二）省金融辦組織人員現(xiàn)場驗收：

1．審核公司經(jīng)營管理人員是否參加過省金融辦組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)并取得上崗資格。

2．審核公司門頭是否采用省金融辦規(guī)定的統(tǒng)一標識。3．審核公司是否在顯著位置懸掛省金融辦統(tǒng)一頒發(fā)的警示公告牌。

4．審核公司到位資本金是否超過注冊資本金一半以上。5．審核公司是否建立健全內(nèi)部管理制度，并執(zhí)行省財政廳制定的財務(wù)制度與會計核算辦法。

6．審核公司是否加入全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，所有開戶行是否已接入系統(tǒng)。

7．審核地方金融辦是否建立農(nóng)村小額貸款公司舉報制度，是否建立以當?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門、金融機構(gòu)為主體的外部監(jiān)管體系。

第二十一條 以下各項為各地金融辦日常監(jiān)管中主要監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）未經(jīng)批準擅自變更股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊資本金、營業(yè)場所、公司名稱、公司章程等；

（二）高級管理人員和從業(yè)人員未經(jīng)資格審查；

（三）跨越批準的經(jīng)營區(qū)域開展業(yè)務(wù)活動；

（四）未經(jīng)批準從事超范圍經(jīng)營活動；

（五）融入資金超過規(guī)定比例；

（六）高利放貸；

（七）小額貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，“三農(nóng)”貸款（以人民銀行統(tǒng)計口徑為準）余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，貸款期限在3個月以上的經(jīng)營性貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%；

（八）未按照規(guī)定制定會計報表和財務(wù)管理制度、進行貸款風(fēng)險識別、反饋財務(wù)信息、報送財務(wù)資料、足額提取風(fēng)險準備金等違反財務(wù)管理規(guī)定行為；

（九）違反《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定》（蘇金融辦發(fā)〔2009〕20號）的相關(guān)行為；

（十）拒絕或者阻礙監(jiān)管機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管。

第五章

監(jiān)管措施

第二十二條 各地金融辦根據(jù)開展監(jiān)督管理工作的需要，應(yīng)采取以下非現(xiàn)場監(jiān)管措施：

（一）要求農(nóng)村小額貸款公司每月五日之前報送業(yè)務(wù)狀況月報表；

（二）要求農(nóng)村小額貸款公司按季報送資產(chǎn)負債表、財務(wù)損益表和其他財務(wù)報表，財務(wù)報表參照《江蘇省財政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會計核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財規(guī)〔2009〕1號）

— 8 — 相關(guān)規(guī)定編制；

（三）要求農(nóng)村小額貸款公司每年報送工作總結(jié)；

（四）要求農(nóng)村小額貸款公司及時更新經(jīng)營管理基礎(chǔ)資料，包括營業(yè)場所和股東、董事及高級管理人員情況等；

（五）通過全省農(nóng)村小額貸款公司會計核算系統(tǒng)、小額信貸管理系統(tǒng)、監(jiān)管系統(tǒng)，對各農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行實時核查。

（六）建立舉報制度，查處農(nóng)村小額貸款公司違法違規(guī)行為。第二十三條 各地金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管原則，應(yīng)采取以下現(xiàn)場監(jiān)管措施：

（一）核查農(nóng)村小額貸款公司計算機系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實性；

（二）詢問農(nóng)村小額貸款公司的工作人員，要求對有關(guān)事項作出說明；

（三）查閱、復(fù)制農(nóng)村小額貸款公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料；

（四）對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存；

第二十四條 對農(nóng)村小額貸款公司違規(guī)違法行為，各地金融辦應(yīng)當與公司高管人員進行誡勉談話，責令其限期改正；逾期未改正的，可以報經(jīng)省金融辦批準，區(qū)別情形采取下列措施：

（一）責令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）協(xié)調(diào)控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（五）提請司法機關(guān)予以凍結(jié)賬戶；

（六）移交工商行政管理部門依法查處；

（七）移交公安部門依法追究刑事責任。

第二十五條 各級金融辦按監(jiān)管職責分工，應(yīng)在三十日內(nèi)完成對農(nóng)村小額貸款公司各項申請事項的初審上報或?qū)徟ぷ?，不予批準的?yīng)及時說明理由。各市金融辦上報省金融辦備案文件，省金融辦在五個工作日內(nèi)不予答復(fù)的，則視為同意。

第二十六條 各級金融辦采取第二十四條監(jiān)管措施時，調(diào)查人員不得少于二人，并應(yīng)出示合法證件和調(diào)查通知書。對依法采取的措施，有關(guān)單位和個人應(yīng)當配合，如實說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第六章

附則

第二十七條 對農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第二十八條 本辦法由省金融辦負責解釋。第二十九條 本辦法自2010年1月1日起施行。

主題詞：金融

貸款公司△

管理

通知

抄送：省政府辦公廳，省委農(nóng)工辦，省財政廳、農(nóng)委、工商局、國稅局、地稅局，人民銀行南京分行、江蘇銀監(jiān)局；各農(nóng)村小額貸款公司。江蘇省人民政府金融工作辦公室

2010年1月13日印發(fā)

共印300份

第二篇：江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

第一章 總 則

第一條為加強和規(guī)范對農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進農(nóng)村小額貸款公司健康可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點工作的意見（試行）》（蘇政辦發(fā)〔2007〕142號，以下簡稱《意見》）、《省政府辦公廳關(guān)于推進農(nóng)村小額貸款公司又好又快發(fā)展的意見》（蘇政辦發(fā)〔2009〕132號）以及《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱農(nóng)村小額貸款公司，是指江蘇省人民政府授權(quán)江蘇省人民政府金融工作辦公室批準，由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織投資設(shè)立，不吸收社會公眾存款，經(jīng)營面向“三農(nóng)”的小額貸款業(yè)務(wù)、擔保業(yè)務(wù)以及經(jīng)省金融辦批準的其它業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。

第三條按照“誰組織試點，誰承擔監(jiān)管責任”的原則，參加試點的市、縣（市、區(qū)）政府對當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)管負總責。各縣（市、區(qū)）與市政府，各市政府與省政府分別簽訂風(fēng)險控制責任書，按農(nóng)村小額貸款公司所在區(qū)域各自履行監(jiān)督管理職責。

第四條省、市、縣（市、區(qū)）的農(nóng)村小額貸款組織試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組是負責農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負責試點政策、試點范圍、試點紀律以及風(fēng)險處置等工作，協(xié)調(diào)與監(jiān)督管理農(nóng)村小額貸款公司相關(guān)的各政府部門，形成監(jiān)管合力，實現(xiàn)對農(nóng)村小額貸款公司強化監(jiān)管與促進發(fā)展的有機統(tǒng)一。

第五條農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是促進農(nóng)村小額貸款公司合法、穩(wěn)健、規(guī)范、可持續(xù)運行，嚴防吸收或變相吸收社會公眾存款、賬外經(jīng)營、采取不法手段收貸等違法違規(guī)行為，維護社會金融穩(wěn)定，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會健康和諧發(fā)展。

第六條對農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率的原則。監(jiān)督管理職責受法律保護，各社會團體和個人不得干涉。監(jiān)督管理人員有責任為其監(jiān)督管理的農(nóng)村小額貸款公司保守商業(yè)機密。

第七條根據(jù)對農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的需要，可以和其他?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）建立農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理合作機制，建立跨省監(jiān)測與監(jiān)督機制。

第二章 監(jiān)管機構(gòu)

第八條省政府授權(quán)省金融辦全面履行全省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理職責，各市、縣（市、區(qū)）政府應(yīng)授權(quán)各地金融辦負責屬地農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理工作。暫沒有設(shè)立金融辦的地區(qū)，要明確具體部門代行金融辦監(jiān)管農(nóng)村小額貸款公司的責任，以構(gòu)成省、市、縣三級監(jiān)管體系。

第九條 各級金融辦應(yīng)當配備具有相應(yīng)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的監(jiān)管人員，嚴格執(zhí)行農(nóng)村小額貸款公司試點工作紀律。第十條各級金融辦應(yīng)協(xié)助和配合工商、財政、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)局等部門在各自的職權(quán)范圍內(nèi)依法履行對農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理職責。

第十一條各級金融辦應(yīng)組織和協(xié)調(diào)農(nóng)村小額貸款公司的大額債權(quán)人、所在地的金融機構(gòu)以及各地農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會積極履行外部監(jiān)管職責，為農(nóng)村小額貸款公司的風(fēng)險管控提供幫助。

第三章 監(jiān)管職責

第十二條省金融辦牽頭組織市、縣（市、區(qū)）金融辦對全省農(nóng)村小額貸款公司進行日常監(jiān)管，具體負責各地農(nóng)村小額貸款公司法人機構(gòu)的發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的審批工作，建立現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查制度、舉報制度，實施業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理和組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作，統(tǒng)一編制全省農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)統(tǒng)計和監(jiān)管報表。第十三條各市、縣（市、區(qū)）金融辦具體負責當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，主要包括：制定當?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃，組織招標，審核股東和高管人員資格，初審籌建、開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新申請，制定當?shù)匦☆~貸款標準，審批除銀行貸款外的融入資金，審批涉及公司名稱、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、營業(yè)場所、組織章程、高管人員調(diào)整等變更事項，建立并落實舉報制度，組織開展現(xiàn)場及非現(xiàn)場檢查等工作。其中，發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新初審后報省金融辦審批，其它審批事項報省金融辦備案。市、縣（市、區(qū)）的監(jiān)管職責分工由各市金融辦根據(jù)當?shù)貙嶋H情況確定。第十四條各級金融辦應(yīng)協(xié)助工商行政管理部門依照《意見》和《指導(dǎo)意見》，加強對農(nóng)村小額貸款公司的登記和管理以及對農(nóng)村小額貸款公司違反工商行政管理法規(guī)行為進行查處。

第十五條各級金融辦應(yīng)協(xié)助財政部門依照《江蘇省財政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會計核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財規(guī)〔2009〕1號），加強對農(nóng)村小額貸款公司的財務(wù)管理和監(jiān)督。

第十六條農(nóng)村小額貸款公司的開戶行、貸款行以及大額債權(quán)人有義務(wù)向各級監(jiān)管部門反饋農(nóng)村小額貸款公司的資金流向、經(jīng)營狀況，舉報違法違規(guī)經(jīng)營行為。

第十七條 省、市農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會負責制定行業(yè)規(guī)則，開展行業(yè)交流，加強行業(yè)自律，并根據(jù)各地金融辦的授權(quán)承擔部分監(jiān)管職責。

第四章 監(jiān)管內(nèi)容

第十八條 以下各項為各地金融辦重點監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）吸收或變相吸收社會公眾存款行為；

（二）未按照規(guī)定程序擅自設(shè)立農(nóng)村小額貸款公司；

（三）賬外經(jīng)營；

（四）采取不法手段進行收貸；

（五）在執(zhí)行財務(wù)制度和會計核算中弄虛作假，故意隱瞞實際經(jīng)營狀況。第十九條 以下各項為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司籌建請示的主要事項，各市金融辦在初審中參照執(zhí)行：

（一）審核地方金融辦是否面向社會組織公開招標，確定股東；

（二）審核中標股東基本條件、出資數(shù)額、人數(shù)等是否符合政策規(guī)定的標準；

（三）審核公司擬確定的名稱是否符合工商登記要求，選取的營業(yè)地點是否在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（包括農(nóng)業(yè)比重較大的城郊結(jié)合部的街道）；

（四）審核公司初步確定的經(jīng)營管理團隊主要負責人是否具備《指導(dǎo)意見》規(guī)定的任職資格；

（五）審核公司的組織章程；

（六）審核公司的內(nèi)控制度。

第二十條 以下各項為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司開業(yè)請示的主要事項，各市金融辦在初審中參照執(zhí)行：

（一）省金融辦與申請開業(yè)農(nóng)村小額貸款公司的高管人員進行談話。

（二）省金融辦組織人員現(xiàn)場驗收：

1．審核公司經(jīng)營管理人員是否參加過省金融辦組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)并取得上崗資格。

2．審核公司門頭是否采用省金融辦規(guī)定的統(tǒng)一標識。

3．審核公司是否在顯著位置懸掛省金融辦統(tǒng)一頒發(fā)的警示公告牌。4．審核公司到位資本金是否超過注冊資本金一半以上。

5．審核公司是否建立健全內(nèi)部管理制度，并執(zhí)行省財政廳制定的財務(wù)制度與會計核算辦法。6．審核公司是否加入全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，所有開戶行是否已接入系統(tǒng)。

7．審核地方金融辦是否建立農(nóng)村小額貸款公司舉報制度，是否建立以當?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門、金融機構(gòu)為主體的外部監(jiān)管體系。第二十一條 以下各項為各地金融辦日常監(jiān)管中主要監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）未經(jīng)批準擅自變更股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊資本金、營業(yè)場所、公司名稱、公司章程等；

（二）高級管理人員和從業(yè)人員未經(jīng)資格審查；

（三）跨越批準的經(jīng)營區(qū)域開展業(yè)務(wù)活動；

（四）未經(jīng)批準從事超范圍經(jīng)營活動；

（五）融入資金超過規(guī)定比例；

（六）高利放貸；

（七）小額貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，“三農(nóng)”貸款（以人民銀行統(tǒng)計口徑為準）余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，貸款期限在3個月以上的經(jīng)營性貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%；

（八）未按照規(guī)定制定會計報表和財務(wù)管理制度、進行貸款風(fēng)險識別、反饋財務(wù)信息、報送財務(wù)資料、足額提取風(fēng)險準備金等違反財務(wù)管理規(guī)定行為；

（九）違反《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定》（蘇金融辦發(fā)〔2009〕20號）的相關(guān)行為；

（十）拒絕或者阻礙監(jiān)管機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管。

第五章 監(jiān)管措施

第二十二條 各地金融辦根據(jù)開展監(jiān)督管理工作的需要，應(yīng)采取以下非現(xiàn)場監(jiān)管措施：

（一）要求農(nóng)村小額貸款公司每月五日之前報送業(yè)務(wù)狀況月報表；

（二）要求農(nóng)村小額貸款公司按季報送資產(chǎn)負債表、財務(wù)損益表和其他財務(wù)報表，財務(wù)報表參照《江蘇省財政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會計核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財規(guī)〔2009〕1號）相關(guān)規(guī)定編制；

（三）要求農(nóng)村小額貸款公司每年報送工作總結(jié)；

（四）要求農(nóng)村小額貸款公司及時更新經(jīng)營管理基礎(chǔ)資料，包括營業(yè)場所和股東、董事及高級管理人員情況等；

（五）通過全省農(nóng)村小額貸款公司會計核算系統(tǒng)、小額信貸管理系統(tǒng)、監(jiān)管系統(tǒng)，對各農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行實時核查。

（六）建立舉報制度，查處農(nóng)村小額貸款公司違法違規(guī)行為。第二十三條 各地金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管原則，應(yīng)采取以下現(xiàn)場監(jiān)管措施：

（一）核查農(nóng)村小額貸款公司計算機系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實性；

（二）詢問農(nóng)村小額貸款公司的工作人員，要求對有關(guān)事項作出說明；

（三）查閱、復(fù)制農(nóng)村小額貸款公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料；

（四）對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存；

第二十四條對農(nóng)村小額貸款公司違規(guī)違法行為，各地金融辦應(yīng)當與公司高管人員進行誡勉談話，責令其限期改正；逾期未改正的，可以報經(jīng)省金融辦批準，區(qū)別情形采取下列措施：

（一）責令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）協(xié)調(diào)控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（五）提請司法機關(guān)予以凍結(jié)賬戶；

（六）移交工商行政管理部門依法查處；

（七）移交公安部門依法追究刑事責任。

第二十五條各級金融辦按監(jiān)管職責分工，應(yīng)在三十日內(nèi)完成對農(nóng)村小額貸款公司各項申請事項的初審上報或?qū)徟ぷ?，不予批準的?yīng)及時說明理由。各市金融辦上報省金融辦備案文件，省金融辦在五個工作日內(nèi)不予答復(fù)的，則視為同意。

第二十六條各級金融辦采取第二十四條監(jiān)管措施時，調(diào)查人員不得少于二人，并應(yīng)出示合法證件和調(diào)查通知書。對依法采取的措施，有關(guān)單位和個人應(yīng)當配合，如實說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第六章 附則 第二十七條 對農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第二十八條 本辦法由省金融辦負責解釋。第二十九條 本辦法自2010年1月1日起施行。

第三篇：關(guān)于印發(fā)《江西省小額貸款公司監(jiān)督 管理辦法(試行)》的通知

贛府金辦發(fā)[2012]7號

關(guān)于印發(fā)《江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》的通知

各設(shè)區(qū)市金融辦，各縣（市、區(qū)）人民政府，省發(fā)改委、省公安廳、省財政廳、省工商局、省中小企業(yè)局，人民銀行南昌中心支行，江西銀 監(jiān)局：

《江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二O一二年三月二十二日

-1-江西省小額貸款公司監(jiān)督管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進全省小額貸款公司健康發(fā)展，根據(jù)中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008] 23號)、《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》和《江西省人民政府辦公廳關(guān)于進一步規(guī)范和推進小額貸款公司試點工作，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展的若干補充意見》（贛府廳發(fā)[2010] 48號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在我省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立，不吸收公眾存款，主要為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民和小微企業(yè)發(fā)展提供小額貸款服務(wù)的新型金融組織。

第三條 本省行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司監(jiān)督管理適用本法。第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理應(yīng)當遵循公開、公正、審慎的原則，堅持促進發(fā)展和防范風(fēng)險相結(jié)合、風(fēng)險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的原則。

現(xiàn)場監(jiān)管是指在小額貸款公司的經(jīng)營場所，采取查閱、復(fù)制文件和資料、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行監(jiān)督檢查。

非現(xiàn)場監(jiān)管是指通過采集、分析小額貸款公司相關(guān)信息等措施對檢查對象進行監(jiān)督檢查。

第二章 監(jiān)督管理職責

第五條

省政府金融辦主要職責：

（一）統(tǒng)籌規(guī)劃全省小額貸款公司發(fā)展和布局，制定小額貸 2 款公司監(jiān)督管理等方面的政策；

（二）對小額貸款公司設(shè)立、股權(quán)變更和增資擴股等事項進行審批；

（三）對小額貸款公司總經(jīng)理任職資格進行核準，對其變更進行審批，并定期對其進行考核；

（四）建立健全全省小額貸款公司巡查制度和突發(fā)事件應(yīng)急處置機制，重點對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款和發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（五）督促、指導(dǎo)各地做好小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險控制工作；

（六）對全省小額貸款公司行業(yè)自律組織進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)；

（七）由省政府金融辦履行的其他監(jiān)管職責。第六條

設(shè)區(qū)市金融辦主要職責：

（一）在本轄區(qū)內(nèi)組織實施省里關(guān)于小額貸款公司的發(fā)展規(guī)劃和政策措施；

（二）對小額貸款公司籌建延期、注冊地縣域內(nèi)營業(yè)地址變更等事項進行審批，及時報省政府金融辦備案；

（三）對董事（長）、監(jiān)事（長）、信貸部負責人等高級管理人員任職資格進行核準，對其變更進行審批；

（四）對小額貸款公司設(shè)立、股權(quán)變更、增資擴股等申請事項提出審核意見，及時報省政府金融辦審批；

（五）做好小額貸款公司現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按季向省政府金融辦報送監(jiān)管分析報告，重大事項隨時報告；

（六）做好小額貸款公司年審工作，年審結(jié)果及時報省政府 3 金融辦；

（七）與小額貸款公司基本賬戶開立銀行和融資合作銀行簽訂合作協(xié)議，督促其協(xié)助做好日常監(jiān)管工作；

（八）負責組織處置本轄區(qū)內(nèi)有關(guān)突發(fā)事件和對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為進行查處；

（九）由設(shè)區(qū)市金融辦履行的其他監(jiān)管職責。

第七條

按照屬地監(jiān)管的原則，各縣（市、區(qū)）政府是小額貸款公司監(jiān)管和風(fēng)險處置的第一責任人，要指定專門部門承擔日常監(jiān)管和風(fēng)險處置工作，指定專人負責小額貸款公司日常監(jiān)管和信息報送工作。省、市、縣（區(qū)）金融辦及縣（市、區(qū)）政府指定的部門以下統(tǒng)稱監(jiān)管機構(gòu)，上級監(jiān)管機構(gòu)可向下延伸監(jiān)管。

第八條

各縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)主要職責：

（一）對小額貸款公司盈余公積或資本公積轉(zhuǎn)增為注冊資本、公司名稱變更等事項進行審批，及時報省、市金融辦備案；

（二）對小額貸款公司設(shè)立、籌建延期、股權(quán)變更、增資擴股、高級管理人員變更、注冊地縣域內(nèi)營業(yè)地址變更等申請事項提出審查意見，及時報設(shè)區(qū)市金融辦審核或?qū)徟?/p>

（三）在小額貸款公司申報開業(yè)或申請變更營業(yè)場所時，對營業(yè)場所進行驗收，出具驗收報告報設(shè)區(qū)市金融辦審核；

（四）做好小額貸款公司的現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，按月向市金融辦報告監(jiān)管情況；重大事項隨時報告；

（五）協(xié)助做好小額貸款公司年審工作；

（六）組織、協(xié)調(diào)、督促小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)；

（七）具體承擔對本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司涉嫌集資、吸收公 眾存款、發(fā)放高利貸等違法違規(guī)行為的查處和風(fēng)險處置工作；

（八）由縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)履行的其他監(jiān)管職責。

第九條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)指定的監(jiān)管人員職責：

（一）定期對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，收集有關(guān)監(jiān)管信息資料；

（二）掌握小額貸款公司高級管理人員及經(jīng)營狀況等情況，及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)經(jīng)營行為，報告當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)；

（三）按月向市金融辦報送監(jiān)管報告和業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表，監(jiān)管報告格式由市金融辦制定；重大事項隨時報告；

（四）向小額貸款公司通報監(jiān)管信息及監(jiān)管文件規(guī)定；

（五）督促小額貸款公司采取有效措施，落實監(jiān)管意見。

第十條

市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)履行監(jiān)管職責情況將作為省政府金融辦制定小額貸款公司發(fā)展計劃的重要依據(jù)。對監(jiān)管機構(gòu)不健全，監(jiān)管職能不到位的市、縣（區(qū)），暫緩受理其小額貸款公司申報事項。

第十一條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)指定的監(jiān)管人員要具有相應(yīng)的專業(yè)知識、工作能力和高度的責任意識，對出具的監(jiān)管報告負責。對履行監(jiān)管職責不力、故意隱瞞真實情況或出具虛假監(jiān)管報告的，省、市金融辦可以建議當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)對監(jiān)管人員進行調(diào)整。

第十二條 人民銀行南昌中心支行及其分支機構(gòu)主要負責監(jiān)測小額貸款公司利率、資金流向，督促小額貸款公司及時準確上報有關(guān)金融統(tǒng)計、利率、資金流向等信息，并關(guān)注金融風(fēng)險隱患狀況；負責指導(dǎo)小額貸款公司接入征信系統(tǒng)，督促小額貸款公司 向征信系統(tǒng)及時、準確、完整報送企業(yè)和個人貸款信息。

第十三條

江西銀監(jiān)局及其派出機構(gòu)主要負責督促銀行業(yè)金融機構(gòu)及時準確報送向小額貸款公司提供融資的相關(guān)信息，并按照有關(guān)程序組織認定、協(xié)調(diào)處置小額貸款公司非法集資行為。

第十四條

各級工商部門主要負責小額貸款公司的注冊、變更登記，并依照有關(guān)法律、法規(guī)實施管理。

第十五條

各級公安部門主要負責依法打擊小額貸款公司涉嫌吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。

第十六條 各級財政部門主要負責加強小額貸款公司財務(wù)風(fēng) 險監(jiān)管，督促小額貸款公司執(zhí)行并健全有關(guān)財務(wù)管理制度，促進小額貸款公司穩(wěn)健發(fā)展。

第三章 監(jiān)督管理內(nèi)容

第十七條 小額貸款公司應(yīng)當遵守法律法規(guī)、有關(guān)文件及以下規(guī)定：

（一）嚴禁吸收或變相吸收公眾存款；

（二）嚴禁組織或參與任何集資活動；

（三）貸款利率不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍；

（四）禁止進行賬外經(jīng)營；

（五）不得擅自設(shè)立分支機構(gòu)或辦事處；

（六）變更公司股東、注冊資本、高級管理人員、營業(yè)地址、名稱等須經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準；

（七）應(yīng)當在注冊地及其本設(shè)區(qū)市轄內(nèi)周邊縣域開展小額貸 6 款業(yè)務(wù)，且注冊地縣域貸款余額不得低于全部貸款余額的60%;

（八）禁止經(jīng)營擔保業(yè)務(wù)；

（九）從銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金余額不得超過規(guī)定的比例，融資合作銀行數(shù)量不得超過2家；

（十）經(jīng)營活動應(yīng)當堅持“小額、分散”的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中，純農(nóng)貸款與單戶50萬元以內(nèi)的小額貸款余額之和占全部貸款余額的比例不低于70%，同一借款人的貸款 余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%；

（十一）資產(chǎn)損失準備充足率應(yīng)當達到100%；

（十二）基本賬戶只能在注冊地所在轄區(qū)的銀行開設(shè)，在融資合作銀行開設(shè)的一般賬戶不得超過2個，且貸款的發(fā)放與本息回 收只能通過銀行基本賬戶或融資合作銀行一般賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算；

（十三）營業(yè)場所應(yīng)當符合以下規(guī)定：

1．懸掛省政府金融辦批復(fù)文件、工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證、小額貸款公司自律承諾、貸款辦理流程等；

2．明示現(xiàn)行貸款基準利率和執(zhí)行利率；

3．公布省、市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)的舉報電話，接受社會監(jiān)督； 4．公司名稱簡稱中應(yīng)當有“小額貸款”字樣。

（十四）應(yīng)當建立健全貸款管理制度、風(fēng)險撥備制度、財務(wù)制度、信息披露制度等管理制度，嚴格執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號）、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財金[2010] 21號）和《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金[2005] 53 號）等相關(guān)金融財務(wù)管理制度；

（十五）盈余公積或資本公積須經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)批準，按法定程序轉(zhuǎn)增為公司注冊資本后，方可用以發(fā)放貸款；

（十六）應(yīng)當遵守的其他監(jiān)管規(guī)定。

第十八條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，定期組織對本轄區(qū)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查。必要時可根據(jù)需要對小額貸款公司進行專項檢查。

監(jiān)管機構(gòu)實施現(xiàn)場檢查時，應(yīng)當至少提前2個工作日告知小額貸款公司，檢查人員不得少于2名。小額貸款公司應(yīng)當予以配合，保證提供的資料真實、準確、完整。

第十九條 各設(shè)區(qū)市金融辦應(yīng)當在每年5月前組織開展小額貸款公司年審。

第四章 風(fēng)險管理措施

第二十條

小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當及時進行風(fēng)險提示，并要求整改：

（一）單戶貸款50萬以下的貸款余額、純農(nóng)貸款余額及注冊地縣域貸款余額占全部貸款余額比例未達到監(jiān)管指標要求的；

（二）同一借款人貸款余額超過資本凈額5%的；

（三）未按要求充分計提資產(chǎn)損失準備金的；

（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；

（五）公司經(jīng)營場所不規(guī)范，規(guī)章制度不健全的；

（六）未按照規(guī)定進行信息披露的。

第二十一條

小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當約見其董事長、總經(jīng)理等高級管理人員談話、并限期 8 改正；限期未整改的，縣級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當逐級報請上級監(jiān)管機構(gòu)對其采取調(diào)整高級管理人員、責令停業(yè)整頓、暫停試點資格等監(jiān)管措施；按照法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)予處罰的，由有關(guān)部門依法進行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）吸收或變相吸收公眾存款的；

（二）組織或參與集資的；

（三）貸款發(fā)放利率超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率4倍的；

（四）違反規(guī)定進行賬外經(jīng)營的；

（五）未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)或辦事處的；

（六）公司股東抽逃或變相抽逃資本金，未經(jīng)批準轉(zhuǎn)讓股權(quán)或增資擴股的；

（七）未經(jīng)批準更換法定代表人和任命高級管理人員的；

（八）超出核準經(jīng)營區(qū)域和經(jīng)營范圍的；

（九）違反融資規(guī)定的；

（十）不按照規(guī)定提供或提供虛假報表、報告等文件資料的；

（十一）拒絕或阻礙監(jiān)管的。

第二十二條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5% 以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至7 5%（含）-100%，或不良貸款率在5%（含）一15%的，應(yīng)當加大監(jiān)管力度，并督促其限期補充資產(chǎn)損失準備金、改善資產(chǎn)質(zhì)量；

（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75%以下，或不良貸款率高于15%（含）的，報請上級監(jiān)管機構(gòu)采取責令其調(diào)整高級管理人員、停業(yè)整頓等措施。

第五章 信息報送

第二十三條

小額貸款公司應(yīng)當按照下列規(guī)定報送信息：

（一）根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)要求，及時報送小額貸款公司及其股東、高級管理人員有關(guān)信息；

（二）在每月3日前向縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)報送上月資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、銀行對賬單、貸款明細表及業(yè)務(wù)報表等；

（三）按有關(guān)要求接入人民銀行征信系統(tǒng)，及時、準確、完整地錄入有關(guān)貸款信息（借款人概況、貸款金額、利率、期限、擔保和償還情況等），并向當?shù)厝嗣胥y行報送資產(chǎn)損失準備充足率、不良貸款率狀況等業(yè)務(wù)報表。

第二十四條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當在每月5日前將小額貸款公司月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表報設(shè)區(qū)市金融辦。重大事項隨時報告。

第二十五條 設(shè)區(qū)市金融辦應(yīng)當在每月7日前將小額貸款公 司月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表報送省政府金融辦，按季向省政府金融辦報 送監(jiān)管分析報告。監(jiān)管分析報告主要包括以下內(nèi)容： 1．依法合規(guī)經(jīng)營情況總體評價；

2．報告期內(nèi)存在的主要風(fēng)險和需關(guān)注的問題；

3．經(jīng)營管理狀況的重大變化，包括重大資產(chǎn)處置、重大損失、涉及案件等；

4．監(jiān)管意見、建議和監(jiān)管工作計劃。

第二十六條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當建立監(jiān)管信息檔案。監(jiān)管信息檔案應(yīng)當包括小額貸款公司籌建、開業(yè)、變更的文檔，基本信息表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表、財務(wù)報表、審計報告、監(jiān)督檢查報告、有關(guān)小額貸款公司日常監(jiān)管工作的會議記錄和紀要、監(jiān)管日志、相關(guān)請示和領(lǐng)導(dǎo)批示等。

第二十七條 市、縣（區(qū)）監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當建立完善的監(jiān)管信息保管、查詢和保密制度，監(jiān)管信息檔案由專門部門負責保存，未經(jīng)批準不得對外公布。

第六章 附 則

第二十八條

本辦法自2012年4月1日起施行。

—————————————————————————

抄報：省政府：胡幼桃副省長，熊盛文顧問，譚曉林秘書長，林彬楊副秘書長。省政府辦公廳：陳石俊副主任。

省政府金融辦：劉福林主任。江西省人民政府金融工作辦公室 2012年3月26日印發(fā) 主題詞：金融 小額貸款公司 監(jiān)督管理辦法通知

————————————————————————— —————————————————————————

共印150份

第四篇：江蘇省小額貸款公司管理辦法[定稿]

江蘇省小額貸款公司管理辦法（試行）

第一章

總則

第一條

為保護在江蘇省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶的合法權(quán)益，加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和其他有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合江蘇省實際情況，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱小額貸款公司，是指依照本辦法及有關(guān)法律、法規(guī)，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資，在本省的縣（市、區(qū)）域范圍內(nèi)設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。第三條

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。

小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條

小額貸款公司應(yīng)遵循國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律的保護，不受任何單位和個人的干涉。第二章

機構(gòu)的設(shè)立

第五條

小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級行政區(qū)劃的名稱或地名；市轄區(qū)的名稱不能單獨用作企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃，在本省地級以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的，其名稱中的市轄區(qū)名稱應(yīng)當與市行政區(qū)劃連用；小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當標明“小額貸款”字樣；組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第六條

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2―200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有固定住所。

小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）需具備以下條件：

（一）管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的當?shù)毓歉善髽I(yè)（注冊地且住所在試點縣（市、區(qū)）或者總部注冊地且住所在試點市但在試點縣（市、區(qū)）有分支機構(gòu)）；

（二）具有完善的公司治理機制；

（三）申請前一個會計凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元〕、資產(chǎn)負債率不高于70％，申請前連續(xù)3個會計盈

利且利潤總額在1000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）500萬元〕以上，其中最末凈利潤300萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）150萬元〕以上。

如果主發(fā)起人（或最大股東）有2個以上均需具備上述條件。第七條

設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當符合下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

（二）有限責任公司的注冊資本不低于3000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于1500萬元〕，股份有限公司的注冊資本不低于5000萬元人民幣〔山區(qū)縣（市、區(qū)）不低于2000萬元〕，全部資本來源應(yīng)真實合法，為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性繳足。試點期間，注冊資本的上限為2億元人民幣。健康運營1年以上，各方面達到監(jiān)管要求，可根據(jù)實際需要申請擴大資本金注入。

（三）主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過45％，其中每一個主發(fā)起人（或最大股東）及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不超過20％，其余單個股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10％，單個股東持股不得低于1％。主發(fā)起人（或最大股東）持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

（四）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的高級管理人員。

（五）有具備任職專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。

（六）有必需的組織機構(gòu)和管理制度。

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第八條

小額貸款公司應(yīng)依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。

第九條

小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會組織；境外小額信貸組織或金融機構(gòu)；省級業(yè)務(wù)主管部門認可的其他投資人。

第十條

境內(nèi)自然人作為投資人，應(yīng)當符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金為自有資金且來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

第十一條

境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人，應(yīng)當符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還金融機構(gòu)的貸款本金和利息；

（三）財務(wù)狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（四）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；

（五）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的30％以上（合并會計報表口徑）；

（六）權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）；

（七）入股資金來源真實合法。

第十二條

境內(nèi)其他社會組織作為投資人，應(yīng)當有良好的社會聲譽和誠信記錄，并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實力。

第十三條

境外機構(gòu)投資小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：

（一）最近1個會計末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（三）銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率應(yīng)達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8％，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％；

（四）入股資金來源真實合法；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）注冊地國家（地區(qū)）金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（七）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；

（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（九）該項投資符合我國關(guān)于外商投資的有關(guān)規(guī)定；

（十）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第十四條

小額貸款公司試點申請。經(jīng)試點縣（市、區(qū)）政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）應(yīng)向擬設(shè)地所在縣（市、區(qū)）政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請材料，包括：

（一）設(shè)立小額貸款公司申請書。應(yīng)當載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬設(shè)地、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等基本信息以及設(shè)立的目的。

（二）公司設(shè)立方案。內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟、時間安排；注冊資本、股東名冊及其出資額、出資比例；公司章程草案及管理制度，包括業(yè)務(wù)管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險監(jiān)控制度、信息披露制度；擬聘高級管理人員（即小額貸款公司的總經(jīng)理/總裁和副總經(jīng)理/副總裁，下同）的基本情況和聘任其他從業(yè)人員計劃。

（三）責任承諾書。股東承諾自愿出資入股小額貸款公司，資金來源真實合法；上報申請材料真實、準確、完整；自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔風(fēng)險，不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動。

（四）可行性研究報告。內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟金融情況；擬設(shè)機構(gòu)的市場前景分析，包括市場定位、設(shè)立后所能提供的服務(wù)等；未來3年財務(wù)預(yù)測，經(jīng)過預(yù)測的擬設(shè)機構(gòu)開業(yè)后3年的資產(chǎn)負債規(guī)模、盈利水平、資本收益率、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展計劃；風(fēng)險控制能力等。

（五）股東基本情況。包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；各股東承諾相互之間沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系；法人股東的名稱、注冊地址、經(jīng)股東（代表）大會通過的同意投資設(shè)立小額貸款公司的決定，法定代表人姓名，法人代碼證復(fù)印件、經(jīng)過工商年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件，經(jīng)營情況、誠信狀況、未償還金融機構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項；自然人股東的姓名，簡歷，身份證復(fù)印件，入股資金來源和個人財產(chǎn)性收入的相關(guān)證明材料。

（六）法人股東最近2年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。

（七）各股東信用記錄查詢授權(quán)書。

（八）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明（可在機構(gòu)準入審查委員會審核前提供）。

（九）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。

（十）工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》。

（十一）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明。

（十二）申請人聯(lián)系人、聯(lián)系【電話:***】、傳真【電話:***】、電子郵件、通訊地址。

（十三）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他材料。

第十五條

試點縣（市、區(qū)）政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）遞交的申請材料的15個工作日內(nèi)完成初審，對申請材料的完整性和真實性提出審核意見，并擬定小額貸款公司試點申報方案報所在市金融服務(wù)辦公室（簡稱市金融辦，下同），內(nèi)容包括：

（一）背景情況介紹。包括縣（市、區(qū)）經(jīng)濟金融及“三農(nóng)”和小企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性。

（二）試點工作方案。內(nèi)容包括試點組織領(lǐng)導(dǎo)，應(yīng)明確負責小額貸款公司申報初審、日常監(jiān)管、服務(wù)測評、風(fēng)險處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報意向的小額貸款公司主發(fā)起人（或最大股東）的基本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點步驟與工作安排；其他需要說明的問題。

（三）日常監(jiān)管及風(fēng)險處置承諾。承諾落實屬地管理責任，負責對小額貸款公司經(jīng)營情況進行日常監(jiān)管，定期檢查，負責處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素，承擔風(fēng)險防范與處置責任。明確指定專門機構(gòu)負責小額貸款公司日常管理工作。

（四）小額貸款公司的申請材料（即本辦法第十四條要求的材料）。第十六條

市金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)對上報材料的真實性進行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報江蘇省金融服務(wù)辦公室（簡稱省金融辦，下同）。省金融辦自收到完整申請材料之日起15個工作日內(nèi)作出核準或不予核準的書面決定。

第十七條

省金融辦設(shè)機構(gòu)準入審核委員會，依法審核小額貸款公司的開業(yè)申請。

機構(gòu)準入審核委員會由省金融辦有關(guān)人員、省直有關(guān)部門人員和所聘請的有關(guān)專家組成，以投票的方式對小額貸款公司開業(yè)申請進行表決，提出核準或不予核準意見，作為省金融辦向申請人作出核準或不予核準的依據(jù)。

第十八條

經(jīng)核準開業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件，依法向當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照5個工作日內(nèi)向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。

小額貸款公司注冊資本包括國有資本和國有法人資本的，應(yīng)按照《金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》規(guī)定辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記。國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級財政部門辦理。發(fā)生《金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定行為的，應(yīng)向同級財政部門辦理國有資產(chǎn)評估備案或核準手續(xù)。

第十九條

擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：

（一）小額貸款公司董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責相適應(yīng)的金融知識、經(jīng)驗及能力，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上，年齡在65周歲以下；

（二）小額貸款公司董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷；

（三）沒有犯罪記錄和不良信用記錄；

（四）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。

第二十條

小額貸款公司董事、高級管理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機構(gòu)理事長、副理事長、董事長、副董事長和高級管理人員的，申請人在提交任職資格申請材料時，還應(yīng)提交該擬任人的離任審計報告。申請人應(yīng)提交以下文件和材料：

（一）申請書。其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱、職責、權(quán)限，及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；

（二）任職資格申請書（見附表）；

（三）小額貸款公司最高權(quán)力機構(gòu)關(guān)于董事、高級管理人員擬任職決議；

（四）擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷、學(xué)位、專業(yè)資格證書復(fù)印件；

（五）擬任人未來履職計劃；

（六）擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面申明，以及履職后將守法盡責的書面承諾；

（七）申請人（公司）關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格條件的考察報告，其中應(yīng)具體說明對每一類任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論；

（八）省級業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他文件。

上述

（一）、（七）應(yīng)由申請人（公司）的法定代表人簽名或蓋公章，（四）應(yīng)加蓋申請人（公司）人事部門章，（五）、（六）應(yīng)由擬任人簽名確認。第二十一條

小額貸款公司董事、高級管理人員的任職資格由縣級政府工作部門受理和初審，在10個工作日內(nèi)將初審意見和申請材料上報市金融辦，市金融辦自收到完整申請材料之日起10個工作日內(nèi)作出批準或不批準的書面決定，并報省金融辦備案。

第三章

組織機構(gòu)和經(jīng)營管理

第二十二條

小額貸款公司的組織形式、組織機構(gòu)及其職責應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。

第二十三條

小額貸款公司應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第二十四條

小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改，報縣級政府工作部門審查并核準。

第二十五條

經(jīng)省金融辦批準，小額貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

（一）辦理各項小額貸款；

（二）其他經(jīng)批準業(yè)務(wù)。

第二十六條

小額貸款公司的主要資金來源：

（一）股東繳納的資本金、捐贈資金；

（二）從不超過2個銀行業(yè)金融機構(gòu)融入的資金，余額不得超過公司資本凈額的50％。

第二十七條

小額貸款公司開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟以及小型企業(yè)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，并遵循以下規(guī)定：

（一）應(yīng)堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％且貸款余額上限為500萬元。

（二）貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。貸款利率上限不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。

第二十八條

小額貸款公司不得有以下的經(jīng)營活動：

（一）吸收或變相吸收公眾存款，組織或參與任何名義、形式的集資活動；

（二）向本公司股東、董事及高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；

（三）為銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔保；

（四）跨縣域經(jīng)營業(yè)務(wù)；

（五）經(jīng)營未經(jīng)批準和法律、法規(guī)不允許經(jīng)營的業(yè)務(wù)。第二十九條

借款人應(yīng)當按期歸還貸款的本金和利息。

借款人到期不歸還擔保貸款的，小額貸款公司依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息，或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當按照合同約定承擔責任。

第三十條

小額貸款公司應(yīng)當加強貸款風(fēng)險管理，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，增強風(fēng)險的識別和管理能力，提高貸款質(zhì)量。第三十一條

小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率不低于100%。

第三十二條 小額貸款公司應(yīng)按照人民銀行、銀監(jiān)會《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（銀發(fā)〔2008〕137號）進行支付清算、征信管理等。

（一）具備條件的小額貸款公司可按照人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)；

（二）可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證比照村鎮(zhèn)銀行管理；

（三）具備條件的小額貸款公司可按規(guī)定申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫；

（四）應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。第三十三條

小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

第三十四條

小額貸款公司按照國家規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，編制財務(wù)會計報告，并由投資人或發(fā)起人聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行審計。審計報告須報縣級政府工作部門備案。

小額貸款公司執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，按規(guī)定向所在地財政部門報送財務(wù)會計報告。

小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》（財金〔2008〕28號）、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財金〔2005〕53號）等相關(guān)金融財務(wù)管理制度。

第三十五條

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、縣級政府工作部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。

向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將融資信息及時報送小額貸款公司所在地人民銀行分支機構(gòu)和銀監(jiān)會派出機構(gòu)以及所在縣級政府工作部門，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第三十六條

小額貸款公司在當?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各種稅費。

第三十七條

小額貸款公司應(yīng)當按規(guī)定向所在縣級政府工作部門、人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報送以下報表和資料，抄送銀監(jiān)會在當?shù)氐呐沙鰴C構(gòu)，并對報表資料的真實性、準確性和完整性負責：

（一）會計制度、會計科目及其使用說明、會計決算資料和重大會計改革事項等相關(guān)會計財務(wù)管理信息資料；

（二）按規(guī)定報送月度、季度、半、財務(wù)會計報告和其他統(tǒng)計信息資料，其中半和財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審定；

（三）定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息，查詢有關(guān)客戶資信狀況；

（四）開業(yè)前報備反洗錢政策法規(guī)的內(nèi)部控制和管理制度，按反洗錢要求及時報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管資料；

（五）按照人民銀行利率報備政策的要求，按時準確真實地報備有關(guān)利率；

（六）縣級政府工作部門和人民銀行規(guī)定的其他資料。

第三十八條

人民銀行南京分行及其分支機構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。

第三十九條

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)，要密切配合當?shù)卣瑒?chuàng)造性地開展工作，加強對小額貸款公司試點工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進行相關(guān)培訓(xùn)。

第四章

監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第四十條

省金融辦為全省小額貸款公司試點工作的主管部門，其主要職責為：

（一）負責制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

（二）組織機構(gòu)準入審核委員會，對各市金融辦上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格審核；

（三）核準各市金融辦上報的小額貸款公司增資擴股的申請；

（四）統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；

（五）定期組織對小額貸款公司試點工作情況進行檢查評價；

（六）督促、指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門做好對小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險防范處置工作，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對小額貸款公司的監(jiān)管意見。

第四十一條 市金融辦的主要職責為：

（一）篩選試點縣（市、區(qū)）并報市政府決定；

（二）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司設(shè)立申請等事項進行資格復(fù)審，并提出是否同意擬設(shè)立的意見，報省金融辦審核決定；

（三）對縣（市、區(qū)）政府上報的小額貸款公司增資擴股的申請進行復(fù)審，并提出是否同意擬增資擴股的意見，報省金融辦審核決定；

第五篇：關(guān)于印發(fā)陜西省小額貸款公司管理辦法的通知

陜西省工商行政管理局關(guān)于印發(fā)《陜西省工商行政管理局小額貸款公司試點登記管理辦法

(試行)》的通知（陜工商字〔2008〕159號）

各設(shè)區(qū)市工商行政管理局，楊凌工商行政管理局：

為了促進小額貸款公司健康發(fā)展，規(guī)范小額貸款公司登記監(jiān)管行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司登記管理條例》及《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》的規(guī)定，結(jié)合我省工作實際，制定了《陜西省工商行政管理局小額貸款公司試點登記管理辦法（試行）》，經(jīng)省局局務(wù)會討論通過，現(xiàn)印發(fā)你們，請認真貫徹執(zhí)行。

二〇〇八年十二月十六日

陜西省工商行政管理局 小額貸款公司試點登記管理辦法（試行）

第一條 為了促進小額貸款公司健康發(fā)展，規(guī)范小額貸款公司登記監(jiān)管行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司登記管理條例》、《關(guān)于小額貸款公司試點指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》（陜金融發(fā)〔2008〕1號）的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在本省境內(nèi)依法設(shè)立的不吸收公眾存款、經(jīng)營第三條 小額貸款公司的設(shè)立、變更、注銷，應(yīng)當依照本辦法的規(guī)定辦理公司登記。申第四條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當按照《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。

請辦理小額貸款公司登記，申請人應(yīng)當對申請材料的真實性負責。的規(guī)定，辦理審核手續(xù)。符合條件的小額貸款公司，持陜西省金融工作辦公室同意設(shè)立小額貸款公司的審核文件，向公司登記機關(guān)申請辦理登記手續(xù)。

第五條 小額貸款公司需經(jīng)公司登記機關(guān)依法登記、領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照后，方可從事相關(guān)經(jīng)營活動。

未經(jīng)登記機關(guān)登記的，不得以小額貸款公司名義開展經(jīng)營活動。

第六條 省工商行政管理局負責全省小額貸款公司的登記管理指導(dǎo)工作，設(shè)區(qū)市工商行政管理局、楊凌工商行政管理局負責本轄區(qū)內(nèi)小額貸款有限責任公司的登記管理指導(dǎo)，并負責本轄區(qū)內(nèi)小額貸款股份有限公司的登記?？h級工商行政管理局負責本轄區(qū)內(nèi)小額貸款有限責任公司的登記工作。

第七條 小額貸款公司名稱由行政區(qū)劃、字號（商號）、行業(yè)和組織形式依次組成。行政區(qū)劃是指小額貸款公司所在的縣（市、區(qū)）行政區(qū)劃的名稱。小額貸款公司設(shè)立在設(shè)區(qū)市的市轄區(qū)，其行政區(qū)劃應(yīng)當由設(shè)區(qū)市行政區(qū)劃名稱與市轄區(qū)名稱連用。行業(yè)是指“小額貸款”。組織形式是指“有限責任公司”或“股份有限公司”。

小額貸款公司應(yīng)當在申請審核前按規(guī)定向公司登記機關(guān)申請名稱預(yù)先核準登記。

第八條 小額貸款公司可以在本縣（市、區(qū)）范圍內(nèi)依法從事《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》第二條規(guī)定的業(yè)務(wù)。

小額貸款公司不得從事其他經(jīng)營活動，不得對外投資；未經(jīng)陜西省金融工作辦公室批準，不得設(shè)立分支機構(gòu)。

第九條 小額貸款公司注冊資本全部為實收貨幣資本，由股東一次性足額繳納。

小額貸款公司設(shè)立為有限責任公司的，注冊資本不得低于3000萬元人民幣，設(shè)立為股份有限公司的，注冊資本不得低于6000萬元人民幣。注冊資本上限不超過3億元人民幣。

第十條 小額貸款公司主出資人的持股比例不得超過注冊資本的35％，其余單個出資人第十一條 企業(yè)法人、自然人、其他社會組織可以向小額貸款公司投資入股。股東應(yīng)當?shù)谑l 小額貸款公司應(yīng)當設(shè)立董事會和監(jiān)事會。董事、監(jiān)事的任職資格、人數(shù)、任第十三條 申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當向登記機關(guān)提交下列文件： 出資額不得低于200萬元人民幣。

符合《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》規(guī)定的相關(guān)條件。

期等應(yīng)當符合《公司法》等相關(guān)規(guī)定。

（一）法定代表人簽署的《公司設(shè)立登記申請書》；

（二）全體股東簽署的《指定代表或者共同委托代理人的證明》；

（三）全體股東簽署的公司章程；

（四）股東主體資格證明或者自然人身份證明復(fù)印件；

（五）依法設(shè)立的驗資機構(gòu)出具的驗資報告；

（六）董事、監(jiān)事、經(jīng)理的任職文件及身份證明復(fù)印件；

（七）法定代表人的任職文件及身份證明復(fù)印件；

（八）住所使用證明；

（九）《企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書》；

（十）陜西省金融工作辦公室同意設(shè)立的批準文件；

（十一）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。

第十四條 小額貸款公司的登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當依法向原公司登記機關(guān)申請辦理變更登記，并提交下列文件：

（一）公司法定代表人簽署的《公司變更登記申請書》；

（二）公司簽署的《指定代表人或者共同委托代理人的證明》；

（三）公司營業(yè)執(zhí)照正、副本；

（四）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。

變更登記事項涉及修改公司章程的，應(yīng)當提交由公司法定代表人簽署的修改后的公司章程或者章程修正案。第十五條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，應(yīng)報經(jīng)所在縣、市人民政府審查，并第十六條 小額貸款公司的股份轉(zhuǎn)讓，必須符合《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試經(jīng)陜西省金融工作辦公室備案后，到原公司登記機關(guān)辦理變更登記。

行）》第十九條的規(guī)定。主出資人持有的股份自公司成立起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其它股東持有的股份兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的股份，在任期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

小額貸款公司原有股東之間股份轉(zhuǎn)讓，主出資人發(fā)生變化，股份轉(zhuǎn)讓比例超過5％的，需提交陜西省金融工作辦公室的備案證明。

第十七條 小額貸款公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理發(fā)生變動的，應(yīng)當向原公司登記機關(guān)備案。第十八條 小額貸款公司修改章程內(nèi)容未涉及登記事項的，應(yīng)當自作出修改決定之日起第十九條 小額貸款公司解散應(yīng)依法進行清算，清算組應(yīng)當自成立之日起10日內(nèi)將清30日內(nèi)，將法定代表人簽署的修改后的章程或者章程修正案報送公司登記機關(guān)備案。

算組成員、清算組負責人名單向公司登記機關(guān)備案。

小額貸款公司應(yīng)當自清算結(jié)束之日起30日內(nèi)向原公司登記機關(guān)申請辦理注銷登記，并提交下列材料：

（一）公司清算組負責人簽署的《公司注銷登記申請書》；

（二）公司簽署的《指定代表或者共同委托代理人的證明》；

（三）清算組成員《備案通知書》；

（四）依照《公司法》做出的決議或者人民法院的解散、破產(chǎn)裁定或者行政機關(guān)責令關(guān)閉、撤銷公司登記的決定；

（五）經(jīng)確認的清算報告；

（六）刊登注銷公告的報紙報樣；

（七）公司營業(yè)執(zhí)照正、副本；

（八）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當提交的其他文件。

第二十條 小額貸款公司所在地的縣級工商行政管理機關(guān)，負責小額貸款公司經(jīng)營行為第二十一條 工商行政管理機關(guān)在日常監(jiān)管中可以依照《陜西省工商行政管理局企業(yè)信的日常監(jiān)督管理，督促其守法經(jīng)營。

用分類監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定，對小額貸款公司采取相應(yīng)的信用監(jiān)管措施，建立小額貸款公司企業(yè)信用檔案。

第二十二條 小額貸款公司應(yīng)按時參加企業(yè)檢驗，在辦理檢驗時，除提交一般第二十三條 被陜西省金融工作辦公室取消試點資格，或被地方人民政府責令關(guān)閉的小性的年檢材料外，還應(yīng)當提交會計事務(wù)所出具的財務(wù)審計報告。

額貸款公司，由公司登記機關(guān)責令其限期辦理注銷登記或變更登記。拒不辦理的，依據(jù)《公司法》第二百二十二條及《公司登記管理條例》第七十三條的規(guī)定予以處罰。

第二十四條 未經(jīng)工商行政管理機關(guān)注冊登記擅自以小額貸款公司名義從事經(jīng)營活動第二十五條 小額貸款公司擅自設(shè)立分公司的，工商行政管理機關(guān)按照《公司法》相關(guān)的，工商行政管理機關(guān)按照《無照經(jīng)營查處取締辦法》的規(guī)定予以查處。

規(guī)定進行查處。第二十六條 工商行政管理機關(guān)在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司違反公司登記管理法第二十七條 本辦法由陜西省工商行政管理局負責解釋，自印發(fā)之日起施行。律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定的，依法進行查處。

發(fā)布部門：陜西省其他機構(gòu) 發(fā)布日期：2008年12月16日 實施日期：2008年12月16日(地方法規(guī))

陜西省金融工作辦公室 陜西省工商行政管理局等關(guān)于印發(fā)《陜西省小額貸款公司試點管理

辦法（試行）》的通知 陜金融發(fā)[2008]1號

頒布時間：2008-10-11發(fā)文單位：陜西省金融工作辦公室 陜西省工商行政管理局等

各市、縣、區(qū)人民政府：

為更好地滿足我省 “三農(nóng)”和小企業(yè)及個體經(jīng)營者的合理資金需求，推進縣域經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號）和陜西省人民政府辦公廳《關(guān)于擴大陜西省小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（陜政辦發(fā)[2008]108號）精神，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

陜西省金融工作辦公室

陜西省工商行政管理局

中國人民銀行西安分行 中

國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會陜西監(jiān)管局

二○○八年十月十一日

陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為促進我省小額貸款公司健康發(fā)展，更好地滿足“三農(nóng)”和小企業(yè)及個體經(jīng)營者的合理資金需求，推進縣域經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指由企業(yè)法人、自然人和其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應(yīng)在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自覺遵守國家金融方針和政策，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風(fēng)險。其合法的經(jīng)營活動受國家法律保護。

第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人財產(chǎn)對其債務(wù)承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 陜西省成立小額貸款公司試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責領(lǐng)導(dǎo)全省小額貸款公司擴大試點工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)試點工作辦公室，辦公室設(shè)在陜西省金融工作辦公室（以下簡稱：省金融辦），辦公室由人行西安分行、陜西銀監(jiān)局、省工商局等部門組成，負責審批、指導(dǎo)小額貸款公司試點工作。

省金融辦是全省小額貸款公司的主管部門，試點初期，做好以相關(guān)政策和風(fēng)險防范為主要內(nèi)容的培訓(xùn)工作。人行西安分行、陜西銀監(jiān)局、省工商局等部門在各自職責范圍內(nèi)對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。

第五條 愿意承擔小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險處置責任的縣級政府，負責小額貸款公司試點的具體實施工作，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數(shù)量嚴格按照省政府的統(tǒng)一部署執(zhí)行。

縣級政府是小額貸款公司風(fēng)險防范處置的第一責任人，依法組織當?shù)毓ど绦姓芾?、公安、人民銀行、銀行監(jiān)管等職能部門跟蹤監(jiān)管資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

第二章 機構(gòu)設(shè)立

第六條 小額貸款公司在工商行政管理部門辦理名稱預(yù)先核準登記，名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成。行業(yè)為“小額貸款”組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第七條 申請設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當具備下列條件：

（一）小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)采取發(fā)起設(shè)立的方式，有2名至200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

（二）小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本應(yīng)不低于3000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本應(yīng)不低于6000萬元人民幣。小額貸款公司注冊資本上限應(yīng)不超過3億元人民幣。

（三）小額貸款公司要有符合規(guī)定的章程和管理制度，有必要的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備金融專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。小額貸款公司經(jīng)營場所變更應(yīng)到當?shù)毓ど滩块T登記備案。

（四）擬任小額貸款公司高級管理人員應(yīng)具有兩年以上銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗，并無犯罪記錄和不良信用記錄。

第八條 縣級人民政府負責本縣域內(nèi)小額貸款公司的試點工作。設(shè)立小額貸款公司的申請人首先應(yīng)當向縣級人民政府提出申請。申請人被列入考察對象后，在縣級政府指導(dǎo)下，擬定小額貸款公司申請材料。申請材料主要包括：

（一）設(shè)立小額貸款公司申請書。內(nèi)容包括：當?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，主出資人企業(yè)經(jīng)營發(fā)展情況介紹，擬任董事長、總經(jīng)理、主要部門負責人簡歷。

（二）出資人協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議書。

（三）出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔風(fēng)險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（四）小額貸款公司基本情況。內(nèi)容包括機構(gòu)名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資金、股東名冊等。股東名冊內(nèi)容應(yīng)包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例。并附法人股東經(jīng)過工商年檢營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、近三年經(jīng)審計的財務(wù)會計報告和自然人股東的身份證復(fù)印件及簡歷。

（五）經(jīng)出資人共同簽署的公司章程草案。

（六）法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告（可以在省級審核會議前提供）。

（七）法律中介機構(gòu)出具的小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書。

（八）擬任職董事、監(jiān)事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書。

（九）住所使用證明，營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。

第九條 縣級人民政府對小額貸款公司的申請材料應(yīng)進行認真初審把關(guān)，并擬定小額貸款公司設(shè)立申報方案，內(nèi)容包括：

（一）縣級人民政府設(shè)立小額貸款公司的申請書。

（二）縣級人民政府對小額貸款公司風(fēng)險承擔范圍與處置責任的承諾書。

（三）小額貸款公司的申請材料（第八條所要求的材料）。

第十條 小額貸款公司設(shè)立申報方案由所在縣（市、區(qū)）人民政府報設(shè)區(qū)市政府復(fù)審后，上報省金融辦審定。省定擴權(quán)縣（市）直接報送省金融辦，同時抄報所在設(shè)區(qū)市政府。

第十一條 符合條件的小額貸款公司持省金融辦同意設(shè)立小額貸款公司的審核文件，向當?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。小額貸款公司的高級管理人員必須通過省金融辦組織的高級管理人員任職資格考試，經(jīng)省金融辦批準后方可任職。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，要在五個工作日內(nèi)向中國人民銀行分支機構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)、當?shù)毓矙C關(guān)報送相關(guān)資料備案。

第十二條 符合條件的小額貸款公司必須在省金融辦指定的銀行足額存入注冊資本金，并由具備資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具驗資報告。

小額貸款公司必須選擇陜西省內(nèi)一家銀行業(yè)機構(gòu)作為合作方，簽署合作協(xié)議，報省金融辦備案。小額貸款公司正式掛牌開業(yè)前一周，將注冊資金的三分之二從驗資賬戶轉(zhuǎn)入合作方銀行，剩余資金待小額貸款公司正常開展業(yè)務(wù)后再轉(zhuǎn)入合作方銀行。

第十三條 對于注冊資本金達8000萬元人民幣及以上，且連續(xù)兩年盈利、凈資產(chǎn)收益率大于5%的小額貸款公司，經(jīng)批準可在注冊地以外的市、縣開設(shè)分支機構(gòu)。

小額貸款公司未經(jīng)批準不得在規(guī)定的區(qū)域范圍外發(fā)放小額貸款。

第三章 股東資格和股權(quán)設(shè)置

第十四條 企業(yè)法人、自然人、其他經(jīng)濟組織可以向小額貸款公司投資入股。

第十五條 小額貸款公司股東組成實行主出資人制度。小額貸款公司主出資人原則上應(yīng)當是管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實力雄厚的省內(nèi)民營骨干企業(yè)，凈資產(chǎn)3000萬元人民幣以上且資產(chǎn)負債率50%以下、近三年連續(xù)盈利且三年凈利潤累計總額在1000萬元人民幣以上。此外，主出資人和其他企業(yè)法人股東要符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有企業(yè)法定代表人資格；

（二）企業(yè)法定代表人應(yīng)無犯罪記錄；

（三）企業(yè)應(yīng)無不良信用記錄；

（四）財務(wù)狀況良好，入股前兩連續(xù)盈利；

（五）有較強的資金實力。

第十六條 自然人投資入股小額貸款公司的，要符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）無犯罪記錄和不良信用記錄；

（三）有較強的資金實力；

（四）具備一定的經(jīng)濟金融知識。

第十七條 小額貸款公司主出資人持股比例原則上不超過35%.其余單個出資人出資不得低于200萬元。鼓勵小額貸款公司持股比例相對分散。

第十八條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，增資擴股方案經(jīng)所在地縣政府初審后，報當?shù)厥姓畯?fù)審，省金融辦備案后，到當?shù)毓ど滩块T辦理變更登記，方可實施。增資后主出資人、其余出資人的持股比例仍要符合第十七條的規(guī)定。新增單個股東的出資必須為貨幣資金，出資額不得少于人民幣200萬元。

第十九條 小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。但主出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起三年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東兩年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的股份，在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第二十條 小額貸款公司原有股東之間股份轉(zhuǎn)讓，主出資人發(fā)生變化的、股份轉(zhuǎn)讓比例超過5%的，經(jīng)所在地縣政府初審，報當?shù)卦O(shè)區(qū)市政府復(fù)審，省金融辦備案后，到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理變更登記，方可實施。

第四章 合規(guī)經(jīng)營

第二十一條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。小額貸款公司不得對內(nèi)或?qū)ν饧Y。不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%.省內(nèi)各政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)應(yīng)給與積極支持。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

第二十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立賬戶，存入的貨幣資金主要用于發(fā)放小額貸款，其他資產(chǎn)類業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)必須經(jīng)省金融辦核準后方可開展。

第二十三條 小額貸款公司應(yīng)向當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，要將融資信息及時報送所在地縣級政府相關(guān)部門、當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會當?shù)嘏沙鰴C構(gòu)備案，并要跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十四條 小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求，建立健全內(nèi)控制度，制定穩(wěn)健的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

第二十五條 小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規(guī)范。小額貸款公司要依照有關(guān)程序?qū)J款項目進行自主評估和獨立決策，有權(quán)拒絕各級行政管理機關(guān)為具體項目提供貸款的指令。

第二十六條 小額貸款公司要加強對貸款項目的風(fēng)險評估審查，加強對貸款項目的跟蹤，完善對貸款企業(yè)或個人的事前、事中、事后管理，強化內(nèi)部監(jiān)控，防范道德風(fēng)險，保證合法合規(guī)經(jīng)營。

第二十七條 小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確進行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準備金，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。

第二十八條 小額貸款公司按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。

第二十九條 小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應(yīng)按照中國人民銀行利率報備政策的要求，向當?shù)刂袊嗣胥y行分支機構(gòu)按時準確真實地報備有關(guān)利率、貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，應(yīng)有不低于70%的資金用于支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展。

小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策。

第三十一條 小額貸款公司發(fā)放的貸款以短期小額貸款為主。單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，對同一借款人貸款余額不超過小額貸款公司資本凈額1%.第三十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。小額貸款公司辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證應(yīng)按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 小額貸款公司須于每季第一周內(nèi)將上季的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、貸款明細表、貸款發(fā)放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)報送。

第三十四條 小額貸款公司應(yīng)按照中國人民銀行征信中心的規(guī)定程序接入信貸征信系統(tǒng)，及時、準確、完整地向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息，并在信貸業(yè)務(wù)審批和管理中查詢借款人的信用報告。

第三十五條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。

第三十六條 小額貸款公司在當?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。依法享受稅收優(yōu)惠政策。

第三十七條 由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監(jiān)局等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規(guī)經(jīng)營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按有關(guān)規(guī)定改造為村鎮(zhèn)銀行。

第五章 監(jiān)督管理與風(fēng)險防范

第三十八條 省金融辦要建立小額貸款公司動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時識別、預(yù)警和防范風(fēng)險，負責指導(dǎo)和督促各級政府加強對小額貸款公司的監(jiān)管，指導(dǎo)各級政府處置和防范風(fēng)險。

各級政府要建立風(fēng)險防范機制，督促有關(guān)部門建立管理制度，落實監(jiān)管責任。建立處置非法集資聯(lián)席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款等非法集資行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態(tài)監(jiān)測，強化對貸款利率的監(jiān)督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。工商行政管理部門要把好準入關(guān)，加強日常巡查和信用監(jiān)管，強化檢驗，督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。

第三十九條 小額貸款公司在經(jīng)營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規(guī)行為，由縣級政府負責組織查處，構(gòu)成違法違規(guī)行為的，由工商管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照，省金融辦的批準文件同時作廢，并追究公司主要負責人的法律責任。

第四十條 小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監(jiān)局等部門根據(jù)各自職能，有權(quán)采取警告、風(fēng)險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質(zhì)詢、責令停辦業(yè)務(wù)、取消高級管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。

第四十一條 對存在風(fēng)險隱患和違規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司，經(jīng)督促整改后拒不改正的，可委托依法設(shè)立的外部審計機構(gòu)進行獨立審計，審計結(jié)果作為是否保留試點資格的依據(jù)。

第六章 機構(gòu)終止

第四十二條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依照有關(guān)規(guī)定予以解散。

第四十三條 小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實施破產(chǎn)清算。

第七章 附 則

第四十四條 本辦法頒布前設(shè)立的小額貸款公司，凡不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)當在規(guī)定的期限內(nèi)進行規(guī)范。期限由省金融工作辦公室根據(jù)具體情況確定。

第四十五條 本管理辦法自印發(fā)之日起實施。

陜西省金融工作辦公室

2008年12月17日