第一篇：銀行授信業(yè)務自查報告匯總

小企業(yè)信貸業(yè)務合規(guī)與信用風險自查情況報告???合規(guī)經(jīng)營是辦理信貸業(yè)務的基本要求，信用風險管理是確保我行信貸資產(chǎn)安全的有力保證。為此，我們所有的信貸經(jīng)營活動都必須符合相關的法律法規(guī)、信貸政策和監(jiān)管制度要求。近日，？分行根據(jù)總行《關于開展小企業(yè)業(yè)務合規(guī)風險及信用風險檢查的通知》的精神，結合自身實際情況，在轄內(nèi)全面開展了小企業(yè)信貸業(yè)務專項自查。現(xiàn)就我行自查工作情況報告如下：???

一、總體情況。市分行領導高度重視此次自查工作，專門成立了由？副行長任組長、？風險主管參與指導，小企業(yè)中心、風險部等部門負責人為成員的工作小組，認真梳理？年以來的各項信貸業(yè)務風險點、經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)，嚴格按照總行?通知?要求和相關業(yè)務制度規(guī)定逐戶、逐個風險點進行認真排查。本次共檢查了?年?月至今？筆信貸業(yè)務，金額共？萬元，檢查覆蓋率達????。針對檢查出現(xiàn)的問題，我行采取了?不放過?的原則，明確責任，逐一落實核查、整改責任部門和責任人，并要求?風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、整改措施不落實不放過?，對存在的問題，進行全面整改，消除風險隱患，進一步提高了信貸經(jīng)營管理水平。?

三、下一步措施。?通過本次自查，信貸人員的合規(guī)意識得到了增強；屢查屢犯的頑癥得到了整治；信貸基礎管理的薄弱環(huán)節(jié)得到了消除；風險管理能力得到了提高。為了促進小企業(yè)信貸業(yè)務健康快速發(fā)展，下一步我行將采取以下措施：????、強化業(yè)務培訓。信貸經(jīng)營環(huán)境越來越復雜，風險管理的要求越來越高。只有不斷提高客戶經(jīng)理的合規(guī)意識和風險意識，才能適應小企業(yè)信貸業(yè)務經(jīng)營的管理要求。為此我行將強化培訓，重點培訓信貸業(yè)務知識、宏觀政策、信貸政策和財務分析技術?進一步提高信貸人員的風險意識，強化風險監(jiān)測、風險預警和風險處理的能力。同時加強對信貸人員業(yè)務交流，使每一位客戶經(jīng)理都能?明政策、知產(chǎn)品、用制度?，實現(xiàn)小企業(yè)工廠標準化作業(yè)、規(guī)范化經(jīng)營、動態(tài)化監(jiān)控、精細化管理。????、強化責任意識。認真貫徹總行頒布的《員工職業(yè)操作守則》，積極促進信貸人員依法辦事、合規(guī)操作，使合規(guī)理念貫穿于業(yè)務經(jīng)營活動始終，滲透到業(yè)務操作各個環(huán)節(jié)。只有不斷加強信貸人員的責任意識，才能不斷提高我行的精細化管理水平。?????、培育合規(guī)文化。合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的基本要求，也是防范金融案件的前提條件，是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。培育合規(guī)文化，增強員工的風險防范意識、制度執(zhí)行意識、盡職履責意識和自我保護意識，讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個崗位、每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)中，營造時時合規(guī)、事事合規(guī)的良好氛圍。??、加強貸后管理?。針對小企業(yè)規(guī)模小、資金流動性變化快的特點，在貸后管理中要更加注重防范和控制風險。嚴格貸款?三查?制度，嚴格抵押擔保手續(xù)，嚴格小企業(yè)準入和退出制度。強化動態(tài)監(jiān)控與管理。如發(fā)現(xiàn)風險信息，立即預警，并及時采取防范、化解措施，確保信貸資金安全。???????????????支行自查報告???為貫徹落實????年銀監(jiān)局對我市行信貸業(yè)務的專項治理工作。我行信貸人員積極開展學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：????

一、?自查情況與總體評價????、通過自查我行全體信貸人員都能夠合規(guī)操作、顧全大局，不為眼前利益所動，站在我行與客戶的角度去想問題、做工作。?、不計較個人得失，辦理信貸業(yè)務時恪守原則，不怕吃苦，勇于奉獻。?、能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務意識，做到?干一行、愛一行、專一行?，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信貸人員。????、恪守規(guī)章制度??能夠按照國家金融法令，有關法規(guī)制度和我行信貸管理條例，具體辦理信貸的相關業(yè)務，嚴格遵守信貸員?八不準?和?十嚴禁?。?在辦理信貸業(yè)務的過程中，嚴格按規(guī)章制度進行貸款調查、審查審批，無違規(guī)放貸行為。對于調查中存在的風險隱患，也認真分析加以討論，盡可能規(guī)避風險。對于貸后檢查中發(fā)現(xiàn)存在問題的，及時加以關注，防控不良。?

二、?自查發(fā)現(xiàn)存在的問題???、學習信貸業(yè)務不夠深入，因我行為新開辦信貸業(yè)務網(wǎng)點，信貸員均為新培訓上崗員工，實踐經(jīng)驗不足，在信貸業(yè)務的發(fā)展和產(chǎn)品的認知方面不夠深入，對客戶的風險把控能力不足。???、工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。???、工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑主觀。?

四、?下一步改進措施和有關建議??在以后的信貸工作中，我要兢兢業(yè)業(yè)，時刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實實工作，老老實實做人。通過這次對個人存在問題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會做好每一件事，努力爭當一名優(yōu)秀的信貸員。???今后的努力方向。一是始終堅持抓信貸業(yè)務學習，不斷為自己?充電?。二是進一步提高風險防控意識和自我防范能力，警惕各種腐敗思想的侵蝕。三是堅持按章辦事，努力執(zhí)行好各項規(guī)章制度，把制度落實到實處。在發(fā)展貸款業(yè)務的同時，防控好貸款的不良和逾期。?????????????????信貸管理部合規(guī)風險自查報告???根據(jù)總行合規(guī)部門要求，現(xiàn)將風險管理部合規(guī)風險以及采取的措施報告如下：???

一、?信貸人員風險管理意識淡薄以及采取的措施。???部分支行信貸發(fā)放未嚴格執(zhí)行信貸發(fā)放操作程序，貸款發(fā)放把關不嚴。使相當一部分信貸管理人員淡薄了風險意識，甚至會出現(xiàn)第一手調查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行為。??我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：加大檢查力度，嚴格執(zhí)行貸款?三查?責任制，對?三查?出現(xiàn)的問題進行直接問責，定期開展風險培訓工作。?

二、貸款管理不嚴、內(nèi)控制度乏力以及采取的措施。???一是貸前調查不夠深入，對借款人第一還款來源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來源（即借款抵押物的變現(xiàn)處理）二是貸時審查與貸款審批有待加強，部分支行由于人員缺少客觀原因，內(nèi)勤人員參與貸審小組、而參與貸審小組人員對借款人的基本情況所知甚少，難免會造成決策失誤，存在未嚴格執(zhí)行審貸分離制度的現(xiàn)象。三是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴重。???我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：將貸款管理納入常態(tài)化管理當中去，協(xié)同審計稽核部門加大對貸款管理以及貸款內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查，通過標準行創(chuàng)建，發(fā)現(xiàn)問題，積極督促進行整改。?

三、追求個人利益，忽視潛在風險以及采取的措施。???個別信貸客戶經(jīng)理只顧眼前效益，單純追求利息收入；對貸款的審查不嚴，對抵押品低值高估，導致抵押不實；對擔保公司擔保貸款、小企業(yè)抵押貸款的真實性、合規(guī)合法性、足值額審查不嚴，致使貸款在發(fā)放前就潛藏著風險。???我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：建立完善以人為本的教育機制、以控為主的防范機制、以查為主的監(jiān)督機制、以罰為主的懲治機制和以防為主的宣傳機制，嚴把員工素質關。其次，遵循?以人為本?的理念，在社會風氣十分嚴峻的情況下加強職業(yè)道德、遵紀守法、黨風廉政建設教育。第三，加強業(yè)務素質培訓和法制教育，提高信貸員的兩個素質。?

四、各種違章違規(guī)貸款風險情況。???受歷史環(huán)境影響，部分支行存在各種違規(guī)違章貸款，特別是?四種貸款?和?三名貸款?。???我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：進一步規(guī)范員工貸款和清理冒名貸款。為了全面貫徹省聯(lián)社和監(jiān)管部門的文件精神，我部即將開展了清理違章違規(guī)貸款的活動。準備在活動開展過程中，采取了個人自報、支行自查、總行復查?自上而下層層落實的辦法?由各分機構負責人負責?各支行逐筆填報相關情況?把員工個人貸款和冒名貸款充分暴露?同時設立舉報電話?充分發(fā)動群眾進行監(jiān)督。并決定于????年下半年開展信貸專項檢查活動，對轄區(qū)所有支行進行信貸專項檢查，針對冒名、頂名貸款，我部門發(fā)現(xiàn)一筆查處一筆，絕不手軟。?

五、信貸資料合規(guī)風險以及采取的措施。???受傳統(tǒng)信貸思想影響，各支行在辦理信貸資料過程中，資料五花八門，未嚴格按照信貸合規(guī)的要求來收集辦理信貸資料。??我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：規(guī)范貸款資料，統(tǒng)一標準。自年初以來我部嚴格按照總行?????????號文件要求，制定統(tǒng)一的標準，改變以往信貸報備檔案資料要素不完備、手續(xù)不合規(guī)等缺點，先后對信貸檔案資料、分類認定等多項資料進行了統(tǒng)一。?

六、信貸統(tǒng)計合規(guī)風險以及采取的措施。???信貸部門報表較多，我行受條件限制，各支行未安排專職的信貸統(tǒng)計人員，基本上均為信貸會計進行兼職。因工作量較大，各種信貸統(tǒng)計報表錯報、漏報、遲報時有發(fā)生，???我部門針對此項合規(guī)風險采取的措施：為規(guī)范安徽肥東農(nóng)村合作銀行統(tǒng)計工作行為，強化統(tǒng)計管理，提高統(tǒng)計質量，充分發(fā)揮統(tǒng)計信息在我行經(jīng)營管理中的作用，全面、真實、準確地為各級監(jiān)督部門和內(nèi)部決策提供第一手資料，根據(jù)省聯(lián)社統(tǒng)計工作?基礎工作抓規(guī)范、重點工作求突破、整體工作上臺階?的總體目標，結合《肥東農(nóng)村合作銀行統(tǒng)計管理辦法》和《金融統(tǒng)計制度》及其他有關規(guī)定，制定了安徽肥東農(nóng)村合作銀行統(tǒng)計工作考核辦法。月月對統(tǒng)計質量不高的支行進行通報批評，有力的保證了信貸統(tǒng)計合規(guī)性。?

七、信貸檔案資料保管風險。???自規(guī)范檔案管理工作以來，從上到下都強化了檔案管理工作，達標的同時力求升級，較好的使檔案發(fā)揮了作用。但由于部分支行對信貸檔案缺乏足夠的認識，導致信貸檔案資料不齊、手續(xù)不完善，給今后合規(guī)、有效的收回貸款帶來了諸多隱患。?一?、信貸檔案重視不夠。大多數(shù)支行在意識上重文書、會計等檔案，輕信貸檔案，認為信貸檔案無需規(guī)范化管理，無目標加以考核管理，管理得好壞一個樣，一般上級不會檢查信貸檔案。

（二）、信貸檔案形成不符合規(guī)定。有的支行信貸檔案在形成過程用圓珠筆書寫；有的資料要素不齊，簽字甚至缺少印章；有的證件名稱與印章名稱不相符；有的合同簽訂主體不相符，存在擔保單位不具備擔保資格；有的貸款延期不合規(guī)，如擔保不通知擔保人到場簽字，致使無法追究擔保人承擔連帶責任；有的抵押物財產(chǎn)共有人未承諾，形成無效抵押，導致貸款到期無法處臵抵押物，使貸款無法收回。

（三）、信貸檔案資料收集不齊，混裝嚴重。我部在標準行社驗收中檢查信貸檔案時，發(fā)現(xiàn)部分支行的信貸檔案資料收集不齊，且收集的信貸資料不按時、按續(xù)、不配套；有的大小額混裝，有的貸款收回與未收回的混裝，致使信貸檔案難以查找。

（四）、信貸檔案管理不當。部分支行信貸檔案在保管過程中不同程度地存在一些問題，一是缺乏檔案管理設施；二是信貸檔案存放分散，形成誰承辦的誰保管；三是不分信貸檔案價值大小、時間長短一律訂本或打捆收存；四是信貸檔案亂放，不利于查找資料，影響工作效率。?我部門針對此方面的合規(guī)風險所采取的措施：

（一）提高認識，加強領導。信貸人員只有在提高認識的基礎上，全過程收集信貸資料，使信貸檔案管理達到規(guī)范化、制度化、科學化，才能有效化解風險，保全信貸資產(chǎn)。通過成立組織加強領導，解決信貸檔案管理工作中的實際存在的問題。同時各支行把信貸檔案管理工作納入全年目標考核，確保信貸檔案管理工作日趨合規(guī)、完善。

（二）明確范圍，認真收集。信貸檔案是我行信貸部門在放款業(yè)務活動中形成的，又是信貸部門在工作時常要利用的，這就要求信貸客戶經(jīng)理辦理貸款時，所有涉及該貸款信貸資料要收集齊全，并及時整理、組卷、編號歸檔管理。要按照類型分類按戶列目錄裝訂，以達到方便和有效利用的目的。信貸檔案管理范圍除了會計部門形成的會計憑證、帳簿、報表由會計部門整理歸檔外，具有重要價值的貸款資料均屬于信貸檔案項目管理范圍。

（三）加強培訓，提高甄別能力。通過以會代訓，以會代學，加強信貸人員的培訓，從而提高他們及時識別重要的、有價值的信貸資料，防止因一時疏忽導致資料不齊，訴訟時處于被動的現(xiàn)象發(fā)生。同時通過培訓，能使他們在辦理業(yè)務過程根據(jù)所收集的信貸資料獲取資金風險強弱的信息，以便及時抽回資金，減少損失。

（四）專職管理，提高水平。在人力、物力、財力上對信貸工作給予傾斜，實行?四專?管理，即建立專用檔案室、配備專用檔案柜、使用專用檔案盒、配備一名具有專業(yè)水平專職檔案人員，確保信貸檔案工作的順利開展。信貸檔案利用的頻率較高，為了方便工作，應分層保管，凡是借款戶已終結事項的檔案，信貸部門在一年內(nèi)不利用的檔案，按照檔案管理規(guī)定和要求移交單位綜合檔案室管理，凡是信貸部門需要在日常工作中利用的，對借款戶需要作連續(xù)反映情況的檔案，應留在信貸部門暫存?zhèn)洳?，信貸部門人員要認真保管，確保信貸檔案資料完整齊全。

（五）遵章守制，規(guī)范操作。建全有關檔案登記薄，嚴把借閱手續(xù)關，保證檔案按時、完整、安全入庫，防止遺失。如果信貸員工作變動，應抄列移交清單，在單位負責人的監(jiān)督下移交。

（六）獎懲并罰，逗硬考核。對信貸檔案管理規(guī)范、完整和管理混亂的專職人員進行獎勵和懲處，并納入年終考核做為評先的條件。?

九、信貸操作合規(guī)風險???近年來，由于客戶經(jīng)理操作不當而產(chǎn)生的信貸風險時有發(fā)生，其長期性、隱蔽性的特點給我行經(jīng)營帶來極大的風險隱患。一是貸款?三查?制度流于形式。部分客戶經(jīng)理貸款調查不深入、不細致，對借款人、擔保人的資信狀況、擔保能力等情況缺乏實質性的調查評估，不能及時關注借款人經(jīng)營變化、資金流向情況，形成農(nóng)村信用社與貸戶之間的信息不對稱。二是法律意識淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵。在涉及的訴訟案件中，存在因信貸資料不齊全、借款人及保證人簽字不真實而失去法律效力的現(xiàn)象。三是對已產(chǎn)生風險的信貸資產(chǎn)保全不及時，催收手段單一，催收主動性差，不能根據(jù)情況及時采取不同的清收措施，錯過最佳清收時機。我行現(xiàn)有客戶經(jīng)理???多名，平均年齡較大，學歷較低，同時兼顧存款、中間業(yè)務、支農(nóng)宣傳、信用評定、貸款清收等一系列工作。但整體文化素質不高，人均業(yè)務量巨大，工作效率低下，接受新文本、新制度、新法律手段的能力較差，不能完全把握規(guī)章制度、宏觀政策的內(nèi)涵，合規(guī)經(jīng)營意識和自我保護意識淡薄，對信貸操作風險的防范意識不強。同時，隨著社會的開放，泥沙俱下，部分客戶經(jīng)理道德意識削弱，存在一些有悖于金融業(yè)職業(yè)道德的不軌行為。?我部門針對此方面的合規(guī)風險所采取的措施：突出人本管理，提升信貸人員素質。明確對客戶經(jīng)理管理的部門，細化客戶經(jīng)理的準入、管理、退出流程，防止部門之間的管理職責重疊或空缺。加強客戶經(jīng)理的思想道德教育和職業(yè)操守教育，讓其樹立正確的職業(yè)觀和行為準則觀。加大業(yè)務培訓力度，提高客戶經(jīng)理辨別和認識業(yè)務操作中各個環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風險點，增強客戶經(jīng)理操作風險控制的針對性和約束力。強化內(nèi)部控制建設和落實。一是準備實施客戶經(jīng)理強制交流制度，有計劃、有措施的對在服務區(qū)域滿一定年限的客戶經(jīng)理予以強制跨區(qū)域、跨單位交流，并通過離崗審計發(fā)現(xiàn)其是否存在違規(guī)放貸現(xiàn)象。二是嚴格執(zhí)行貸審會制度。對于客戶經(jīng)理提交的貸款進行嚴格的資料審查和必要的實地考察。嚴格崗位分工，明確各崗位在信貸業(yè)務操作中的責權劃分以及應承擔責任，建立和完善責任追究制度。三是加大稽核監(jiān)督力度，重視貸款外核和實地走訪，定期檢查與隨機抽查相結合，序時檢查和專項檢查相結合，對重點社、重點人員存在的問題重點檢查，做到發(fā)現(xiàn)一個查處一個。四是認真執(zhí)行客戶經(jīng)理服務區(qū)域公告制度，并對貸款受理、審查、放貸等各環(huán)節(jié)進行不定期電話抽查回訪，及時與客戶進行信息溝通，減少客戶與客戶經(jīng)理發(fā)生業(yè)務的中間環(huán)節(jié)，避免出現(xiàn)客戶經(jīng)理?吃拿卡要?現(xiàn)象。?完善信貸管理系統(tǒng)功能。提高信貸管理系統(tǒng)使用效率，通過提高技術手段，防范客戶經(jīng)理操作風險，對各類不良行為及時發(fā)出預警，對不良客戶予以攔截，真正發(fā)揮現(xiàn)代科技在信貸管理中的作用。?

第二篇：銀行授信業(yè)務資料清單

資料清單（下述資料辦理銀行授信業(yè)務均需加蓋公章）：

1、最新年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證（正副本復印件）

2、開戶許可證復印件

3、公司章程4、2009-2011年審計報告，以及2012年最新的即期報表

5、公司成立以來歷次驗資報告

6、工商局出具的帶有股權結構的公司檔案查詢

7、法定代表人身份證復印件（正反面復印件）及簽字樣本（見附件一）

8、公司所有股東身份證復印件（正反面復印件）

9、股東會/董事會成員名單及簽字樣本（見附件二，請股東簽字并加蓋公章）

10、公司貸款卡復印件（正反面復印件）

11、公司貸款卡查詢授權書（見附件三）

12、個人擔保人貸款卡復印件（正反面復印件）

13、個人擔保人貸款卡查詢授權書（見附件四，請擔保人簽字）

14、個人征信系統(tǒng)查詢授權書（見附件五，請擔保人簽字）

15、個人擔保人資料表（見附件六，請擔保人簽字）

16、其他銀行授信清單（見附件七，授信銀行請寫明“xx銀行xx分行/支行”；授信類型寫明如“銀承、抵押貸款”等；授信額度為公司在該銀行申請的此類授信的總金額；授信余額為現(xiàn)在公司正在使用中的額度金額；授信條件根據(jù)具體授信類型填寫，如銀承請寫明保證金比例及擔保人，貸款請寫明貸款利率（基準上浮多少，是否有抵押以及擔保人等，并蓋公章）

17、上、下游客戶交易商品及結算統(tǒng)計表（見附件八）

18、公司主要結算銀行近6個月的賬戶流水復印件

19、近一年公司水、電、煤氣、蒸汽等費用的繳費憑證或購銷合同及付款記錄復印件

20、近一年公司的增值稅、企業(yè)所得稅或出口報關（如有）的申報表復印件

21、用于授信的抵押物房產(chǎn)、土地證復印件及內(nèi)外部照片

第三篇：銀行授信業(yè)務盡職調查報告(版)

附件 2 **銀行授信業(yè)務盡職調查報告（2014 年版）

（非金融企業(yè)債務融資工具承銷業(yè)務）

申報機構：

**銀行徐州分行 申請人全稱：

**市交通工程有限公司 所屬行業(yè)：建筑業(yè)--土木工程建筑業(yè) 所屬集團公司：

**市 **資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 行業(yè)性質：國營 □集體 □股份制 □民營 □三資 □其他 申報類型 2 首筆 □新增 □續(xù)發(fā) 我行角色 □主承銷 □聯(lián)合主承銷 □副主承銷 發(fā)行方式 □公開發(fā)行 2 非公開定向發(fā)行 承銷業(yè)務品種 □短期融資券 □中期票據(jù) □中小企業(yè)集合票據(jù)（含區(qū)域 集優(yōu)）

□資產(chǎn)支持票據(jù) □超短期融資券 2 其他 承銷方式 □余額包銷 □代銷 增信方式 □信用 2 保證 2 抵押□質押□流動性支持函 □安慰函 注冊期內(nèi)計劃發(fā)行次數(shù) 2 2 次 計息方式 2 固定 □浮動 □其他 保證人名稱：

抵（質）押品名稱：

**市 **資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 土地使用權 申請幣種 ：人民幣 金額（折人民幣，萬元）：0 20000 萬元 期限（月）：4 24 個月 承銷費率（％°）: 申請人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 申請人今年信用評級：

自動評級 B 5B 級，審核評級 B 5B 級 保證人上年信用評級：

自動評級 級，審核評級 級 保證人今年信用評級：

自動評級 B 3B 級，審核評級 B 3B 級 申請人外部評級級別：無 評級機構的名稱：

保證人外部評級級別：

AA

評級機構的名稱：鵬元資信評估有限公司

關注事項：

1.申請人或擔保人是否為總行或監(jiān)管部門預警客戶 □是 V 否 查詢“特別關注客戶系統(tǒng)、不良客戶信息系統(tǒng)、信用風險預警管理系統(tǒng)”或其他信息 渠道 如是，預警發(fā)布時間：

主要預警事項：

2.申請人或擔保人是否符合我行現(xiàn)行信貸政策的投向、邊界和底線 V 是 □否 3.異地客戶，是否經(jīng)過公司銀行部核準 □是 □否 4.是否是 **銀行的關聯(lián)方 □是 V 否 如是，是否已取得《 **銀行關聯(lián)方身份聲明函》 □是 □否 第一部分工作底稿 盡職調查應用的主要方法包括查閱、訪談、列席會議、實地調查、信息分析、印證和討論等。需要指出的是，并不是所有的方法都適用于所有的債務融資工具 發(fā)行人，主承銷商需要根據(jù)發(fā)行人的行業(yè)特征、組織特性、業(yè)務特點選擇適當?shù)?方法開展盡職調查工作。

盡職調查報告應在收集資料和債券承銷業(yè)務盡職調查工作底稿的基礎上撰 寫。盡職調查工作底稿按照《 **銀行非金融企業(yè)債務融資工具承銷業(yè)務盡職調查 和注冊材料撰寫工作細則》（招銀發(fā)【 2013】6 446 號）要求辦理。

盡職調查報告應層次分明、條理清晰、具體明確，突出體現(xiàn)盡職調查的重點 及結論，充分反映盡職調查的過程和結果，包括盡職調查的計劃、步驟、時間、內(nèi)容及結論性意見。

盡職調查資料清單 分類 資料內(nèi)容 基礎 資料 客戶授信申請書（不能取得應說明理由）

工商部門年檢合格的營業(yè)執(zhí)照和工商注冊登記信息表 法人代碼證書或主管機構的批文 稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明資料復印件（如增值稅納稅

登記表、營業(yè)稅和所得稅等支付憑證）

公司章程、驗資報告（股權多次變更，須提供歷次驗資報告）、法定代表人的簽字樣本、決策機構（如董事會成員）的簽字樣本 法定代表人身份證明及必要的個人其他信息，或其授權委托人的有效身份證明 業(yè)務 及行 業(yè)資 料 關于原材料米購、生產(chǎn)、銷售、科研、安全環(huán)保等方面的資料 下屬主要子公司資料，包括產(chǎn)能、產(chǎn)品、財務等資料 各類工作總結、公司主要內(nèi)部管理制度、公司戰(zhàn)略規(guī)劃及其業(yè)務發(fā)展計劃 未來資本性支出資料、未來資產(chǎn)購并與出售資料 其他按照國家規(guī)定需要具備的批準文件，如政府特許經(jīng)營權、特殊商品經(jīng)營資質、廠商授 權經(jīng)營、土地使用、環(huán)保測評等相關文件。

企業(yè)高級管理人員涉及重大民事或刑事訴訟，或已就重大經(jīng)濟事件接受有關部門調查的資 料（如有）

當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展資料、行業(yè)發(fā)展資料、行業(yè)競爭狀況（主要競爭對手資料）、重要行業(yè)政策 資料 財務 資料 經(jīng)會計師事務所審計的近3 個的合并及母公司資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及完 整的審計報告、當年最近月度的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表 集團公司下屬重要成員的上一年的財務審計報告 企業(yè)涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大仃政處罰的資料（如有）

目前企業(yè)境外投資、金融衍生品、大宗期貨交易、理財產(chǎn)品的情況資料（如有）

通過人民銀行系統(tǒng)對申請人貸款卡查詢所獲得的信息資料，包括在各銀行的借款、開證、貿(mào)易融資和對外擔保、有無不良記錄等情況 項目 資料 外部評級機構對公司的評級報告 對擔保人所需收集的資料冋上，并附擔保函及其他有關的增信文件 米取抵 / 質押擔保方式的，提供抵 / 質押物產(chǎn)權證明、出質人或抵押人的身份證明（包括財 產(chǎn)共有人）、有權機構冋意出具抵（質）押的決議、我行認可的評估機構所出具的抵（質）

押物評估報告 其他對投資者做出投資決策有重大影響的事項資料

注：對規(guī)范上市公司的盡職調查報告可以適當簡化 二、調查人員盡職調查聲明 本調查報告的內(nèi)容是按照 **銀行債券承銷業(yè)務有關制度、規(guī)章和操作規(guī)程的 要求，由（楊 **）與（張 **）共同對發(fā)行申請人、增信方的主體資格、財務狀況 以及抵（質）押物的權屬、狀態(tài)進行了全面的調查、核實，取得了相關憑據(jù)，并

對所取得的資料憑據(jù)進行了理性分析與判斷。

本調查報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

我們沒有隱瞞已經(jīng)知道的風險因素，申請人及擔保人的實際控制人、理層人員不是我們的關系人。

主辦客戶經(jīng)理姓名：楊 ** 協(xié)辦人姓名：張 ** 調查時間：

2014 年 3 月 3 日 至 2014 年 3 月 17 日高層管

第二部分 授信調查報告 一、業(yè)務往來與合作情況 1.簡述客戶關系建立歷史 客戶上門、我行開發(fā)、他人介紹等；與我行人員有無特殊關系。

申請人為浙商證券股份有限公司推薦客戶，2013 年 ** 月 ** 日，上海證券交易所下發(fā)上 證債備字【 2013 】

*** 號文《接受中小企業(yè)私募債券備案通知書》，擬以非公開方式發(fā)行中小 企業(yè)私募債券30000 萬元人民幣，自通知書出具之日起 6 個月內(nèi)完成。申請人為我分行轄內(nèi) 企業(yè)，浙商證券作為承銷商向我行推薦認購該筆中小企業(yè)私募債券。

申請人與我行人員無特 殊關系。

2.客戶授信要求及我行預計收益 （1）客戶對金融產(chǎn)品的需求 由我行認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券。

（2）

他行目前已提供或正在商談的債券承銷產(chǎn)品及合作條件 目前 ** 銀行徐州分行已申報認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券 10000 萬元，債券利率為 9.2%，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司提供保證擔保，并追加同等價值土地使用權作抵押擔保。

（3）

我行擬提供的產(chǎn)品組合與他行比較的優(yōu)勢和劣勢 我行擬認購申請人發(fā)行的中小企業(yè)私募債券 20000 萬元，債券利率為 9.2%，我行要求我行 認購部分首期發(fā)行，認購債券由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司提供保證擔保，并追加價值約 2.5 億元土地使用權作抵押擔保。

我行認購債券要求首期發(fā)行，擔保條件優(yōu)于他行。

（4）

本筆授信對我行的預計收益 預計本筆授信將為我行帶來中間業(yè)務收入 400 萬元，日均存款 8000 萬元。

3.申請人及其關聯(lián)企業(yè)在我行授信歷史 申請人及其控股子公司在我行的授信歷史、目前有效的授信內(nèi)容和審批條件，以及授信使用 情況。如果是集團客戶，應說明集團客戶在我行的總體授信情況，以及額度切分情況。

申請人為我行新客戶，無授信歷史。

3.1 按時間列示現(xiàn)有效授信額度的終批意見（老客戶），含申請人申請人及關聯(lián)公司（或控股 子公司）在我行的新興融資業(yè)務詳情（包括：信托、私募債、已登記 /發(fā)行的其他新興融資產(chǎn)品 的金額、期限、保證方式及其用途）

無 3.2 說明我行授信額度的有效使用情況，目前的額度空余狀況。

無 4.申請人在其他銀行授信情況（截止 2014 年 3 月 10 日結合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 授信情況 保證人或抵質押物 額度（萬元）

對應品種 1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 7000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 5000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 長期借款 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司保證 4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行

10000 中期借款 **** 置業(yè)有限公司保證 合計

25000

申請人在其他銀行授信使用情況（結合貸款卡信息向申請人了解）

行 名 額度使用情況 金額：折人民幣萬元 其他業(yè)務金額 貸款額 利率% 承兌匯票余額 貿(mào)易融資業(yè)務

1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 5.94 0 0

2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 2800 5.94 0 0

3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 1400 5.94 0 0

4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行 10000

0 0

合計 17200

貸款卡查詢記錄（結合貸款卡信息向申請人了解，查詢時間不早于本調查報告 10 個工作日；如果貸款

卡數(shù)據(jù)較所提供的財務報表數(shù)據(jù)差異較大，須解釋原因）

（單位：人民幣萬元）

行 名 貸款余額 開證余額 票據(jù)余額 其他融資 有無不良記錄 1.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 3000 0 0 0 無 2.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 2800 0 0 0 無

3.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 ** 支行 1400 0 0 0 無 4.** 農(nóng)村商業(yè)銀行 10000 0 0 0 無

合計 17200 0 0 0

根據(jù)人行征信查詢結果，申請人公開信息中有住房公積金暫停繳費記錄，最近一 次 交 費 日期為 2013 年 10 月 15 日，累計欠費金額為 81992 萬元，造成該欠費的主要原因是由于施 工工人流動性大，部分員工申請應繳住房公積金以現(xiàn)金形式發(fā)放，申請人正在研究可行性，對該筆欠費，公司已于近期補足。

申請人及關聯(lián)公司（或控股子公司）在其他金融機構的各類融資業(yè)務詳情（包括：信托、私募債、已登記 / 發(fā)行的其他新興融資產(chǎn)品的金額、期限、保證方式及其用途）

申請人及控股公司在其他金融機構無其他信托、私募債等融資業(yè)務。

申請人對外擔保情況（結合貸款卡信息向申請人了解）

（單位：人民幣萬元）

被擔保對象 擔保幣種 擔保金額 與申請人關系 ** 市交通投資有限公司 人民幣 4000 受冋一母公司控制 ** 遠通公路工程有限公司 人民幣 150 無關聯(lián)關系 合計

4150

5.已發(fā)行債券情況 申請人以往無債券發(fā)行情況。

我行金融市場部門目前的持券情況（含自營和理財業(yè)務）

無 6.在我行業(yè)務往來情況 無 二、申請人基本情況 1.申請人注冊登記情況和股權結構、股東背景 要求：必須追溯到申請人的最終股東和最終實際控制人, 對申請人的持股狀況和控制程度。對民營和集體企業(yè)，需說明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展的歷史。

申請人注冊工商登記信息及其他基本情況 機構代碼號 ******** * 貸款卡號 32038200000*** 以及最終股東和最終實際控制人

成立時間 1994 年 * 月 ** 日 經(jīng)營期限 20082 注冊資本 人民幣 7437 萬元 實收資本 人民幣 7437 萬元 法定代表人 張 ** 公司名稱、股東變更情況 ** 市交通工程有限公司，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司全資控股 注冊地址、電話 ** 建設南路 ** 號 0516-8622**** 辦公地址、電話 ** 市建設南路 ** 號 0516-8622**** 工廠地址、電話 ** 市建設南路 ** 號 0516-8622****

最新注冊資本及股東構成股東名稱 出資金額（萬兀）

出資方式 股權比例 % 1 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 7437 力兀 貨幣出資 100 合計

7437 力兀

如申請人歷史股權結構曾有多次調整，請反映變化過程及原因 1993 年 3 月 28 日 ** 市交通局作出的 * 交發(fā) ［1993］ 字第 48 號《關于組建交通工程公司的 決定》，交通工程公司財產(chǎn)由局下屬有關單位撥出。

1993 年 4 月 16 日 ** 省 ** 市會計師事務 所作出 * 會（驗）字第 017 號注冊資金審驗報告，審驗 ** 市交通工程公司登記注冊資金共計 2437 萬元。

1993 年 9 月 20 日** 市計劃委員會作出 關于成立 ** 市交通工程公司的批復 ”（* 計發(fā)（1993）

號），同意成立 ** 市交通工程公司”，企業(yè)性質為全民所有制，1994 年 5 月 28 日公司在 ** 市 ** 工商行政管理局正式登記設立。

2011 年 10 月 27 日，經(jīng) ** 市 ** 工商行政管理局作出企業(yè)法人備案核準通知書，同意申 請人的出資人及主管部門變更為 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司。

2012 年 12 月 19 日，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司作出 關于 ** 市交通工程公司改制有 關問題的批復”同意以 2012 年 9 月 30 日為改制基準日對發(fā)行人進行改制，改制完畢后企業(yè) 經(jīng)濟性質由 全民所有制”變更為 有限公司”，注冊資本 2437 萬元人民幣，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng) 營集團有限公司全資控股。

2013 年 9 月 20 日，** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司及 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室審議通過，同意對 ** 市交通工程有限公司增資 5000 萬元，增資后注冊資本達 7437 萬元。此次增資已經(jīng) ** 天源會計師事務所有限公司 * 天會驗字（2013）第 039 號《驗資報告》確認到位。

實際控制人及主要股東背景情況 實際控制人、主要股東的名稱及背景情況簡介 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 控股股東 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室 最終控制人 控股股東詳見保證人分析。

2.申請人組織架構

申請人實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，并設監(jiān)事會。公司下設綜合部、財務部、材 料部、機械部、人力資源部、安全部、工程部、技術部、招標部九大部門，具體組織架構如 下：

3.申請人業(yè)務范圍、主要產(chǎn)品產(chǎn)能產(chǎn)量 （或營業(yè)額）

申請人主營公路、橋梁等交通類基礎設施工程施工，擁有公路工程施工總承包二級資質 及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二級資質、建筑業(yè)企業(yè)安全資格，可承擔高速公路基礎 及結構物、一級公路、獨立大橋、隧道、土石方、防護、排水、軟基處理等工程的施工。近年來公司先后承接了 ** 省第一條采用水泥混凝土滑模施工工藝施工的 S250** —級公路（宿 遷段）第 F 合同段工程、250 省道 ** 南段工程 S250P2-A6、250 省道 ** 南段工程 S250P2-B2、G310** 三環(huán)北段改造 G310BH-LN、S245 省道 ** 段工程項目 S245-B4D2-SNLM、S323** 東 繞城段工程 S323PZ-A2 及 ** 市城市道路等工程百余項。公司施工工程的一次性合格率均為 100%。

2012 申請人實現(xiàn)主營業(yè)務收入 7146.41 萬元，利潤總額 1145.61 萬元； 2013 年 度申請人實現(xiàn)主營業(yè)務收入 7278.14 萬元，利潤總額 1390.76 萬元，主營業(yè)務實現(xiàn)穩(wěn)定增長。

公司完成的工程項目多，行業(yè)經(jīng)驗豐富，施工質量高，多次獲得 城市建設先進單位”、優(yōu)質工程”、省、市級項羽杯”、優(yōu)質工程”和優(yōu)秀項目經(jīng)理部”等光榮稱號。

4.申請人管理體系 內(nèi)部管理體制、銷售體制（銷售模式）、財務結算體制（采購與銷售賬期的管理）

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發(fā)行人內(nèi)部由招標部完成商務標制作，負責 工程報價；技術部完成技術標制作，負責解決施工的技術問題。項目中標后，材料部負責原 材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現(xiàn)場安全質量監(jiān)控。項目完工后，發(fā)包方委派的監(jiān)理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結算部進行項目 款結算。

工程施工行業(yè)具有施工周期長，施工中資金墊付比例大的特點，申請人承接工程建設周 期一般在 1-3 年，整個項目結算周期在 1-4 年。一般承接項目后預付部分工程款，根據(jù)合同 約定按項目建設施工進度陸續(xù)支付工程款，項目完工驗收后會有 5%-10% 的工程尾款待質量 保證期后支付。

具體項目結算周期、結算進度根據(jù)項目合同金額、發(fā)包方實力等由雙方協(xié)商 確定，由于申請人承接項目多為政府工程，項目回款情況較好。

5.公司發(fā)展歷史

自公司成立到目前主營業(yè)務、主導產(chǎn)品的發(fā)展形成； 核心競爭力的形成過程和維持核心競爭 力的關鍵因素。

申請人成立時間較長，原隸屬 ** 市交通局，是交通系統(tǒng)下專業(yè)從事公路、橋梁等建筑施 工的全民所有制單位，其依托交通系統(tǒng)，主要承接 ** 市及周邊地區(qū)公路、橋梁等建筑工程，經(jīng)過多年的發(fā)展，申請人已具備較為完善的工程質量管理體系、經(jīng)驗豐富的施工管理人員、先進的工程施工裝備，在當?shù)毓方ㄖ┕な袌鼍哂休^高的市場占有率。

公司技術管理人齊全，其中具有高級職稱的人員 12 人、中級職稱 60 人，持有一、二級 注冊建造師證書的人 14 人，職工整體素質優(yōu)良。

公司擁有專業(yè)施工設備 60 余臺，包括德國 writge n SP850 水泥砼滑模攤鋪設備、穩(wěn)定土攤鋪機、水泥混凝土拌和站、穩(wěn)定土拌和設備、平地機、挖掘機、裝載機、碾壓機械、等公路工程施工、試驗、檢測全套設備。其中 SP850 滑模攤鋪設備施工工藝、設備技術含量及材料應用水平均處于國內(nèi)前沿。

2011 年 10 月，申請人主管部門變更為 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司，2012 年 12 月改 制為有限公司，2013 年 9 月增資至 7437 萬元。隨著 **** 入主公司，申請人資產(chǎn)規(guī)模不斷增 長，資本實力進一步增強，核心競爭力也不斷提升。

6.公司治理結構 查看公司的章程、了解公司重大事項的決策程序 公司按照《公司法》及其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定規(guī)范運營，根據(jù)《公司法》和《公司 章程》的規(guī)定，公司不設股東會，由 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司履行股東職責；公司設董 事會，董事會成員三人，由股東委派 2 人，職工選舉 1 人，董事長由股東委任； 公司設經(jīng)理，由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負責；公司設監(jiān)事會，監(jiān)事會成員 5 人，股東委派 3 人，職工選舉 2 人，監(jiān)事會設監(jiān)事會主席一人，由監(jiān)事會選舉產(chǎn)生。

《公司章程》對董事、監(jiān)事、經(jīng)理的產(chǎn)生、職責權限、議事規(guī)則等進行了明確的界定、授權或者規(guī)定。在實際運作中，公司的重大決策和事項均由董事會提出后報股東審議通過； 董事會在《公司章程》規(guī)定和股東授權的范圍以內(nèi)行使職權，經(jīng)理層負責股東、董事會決策 的貫徹實施；監(jiān)事負責對董事會、經(jīng)理層履行職責進行監(jiān)督，并對經(jīng)營管理過程中存在的問 題提出建議。公司已形成了產(chǎn)權清晰、職責明確、管理科學、機構完善的法人治理結構。

7.申請人管理層主要人員簡歷 申請人法定代表人和核心管理人員的個人簡歷（首次授信須由企業(yè)書面提供，續(xù)期業(yè)務需了 解說明人員變動情況及原因）和一般管理人員素質結構，管理水平，主要的經(jīng)營業(yè)績。

公司法人代表、董事長、總經(jīng)理張 **，男，1966 年出生，本科，高級工程師。曾任 ** 市公路管理站技術員、技術負責人、橋梁工程處長、副經(jīng)理兼總工，** 市交通局工程科副科 長，** 市交通工程公司支部書記、總經(jīng)理?，F(xiàn)任 ** 市交通工程有限公司董事長、總經(jīng)理。

財務經(jīng)理徐 **，男，1973 年出生，專科，會計師。曾任 ** 市交通工程公司項目財務負 責人、主管會計?，F(xiàn)任 ** 市交

通工程有限公司財務經(jīng)理。

8.申請人下屬企業(yè)及關聯(lián)企業(yè)情況列表 列明控股 50% 以上的子公司名稱、注冊資本、控股比例、主營業(yè)務;列明參股公司及其他關聯(lián)方。

控股 50% 以上的子公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

控股比例 % 主營業(yè)務 1 ** 市咼新建材有限公司 500 萬元 88.86% 粉煤灰磚生產(chǎn)、銷售 參股公司

公司名稱 注冊資本（萬兀）

參股比例 % 主營業(yè)務 1 無

其他關聯(lián)方

關聯(lián)方名稱 關系 1 ** 市 ** 資產(chǎn)經(jīng)營集團有限公司 母公司 2 ** 市 ** 資產(chǎn)管理有限公司 受冋一母公司控制 3 ** 市水利建筑安裝工程總公司 受同一母公司控制

集團本部經(jīng)營職能和范圍 申請人以公路、橋梁等交通類基礎設施工程施工為主營業(yè)務，其控股企業(yè) ** 市高新建材有 限公司成立時間較晚，主營業(yè)務主要為申請人業(yè)務的延伸，依托申請人開展業(yè)務，規(guī)模較小。

對下屬企業(yè)人事、財務、銷售等方面管控方式、緊密程度 對下屬企業(yè)控制較強，其業(yè)務開展也依托申請人主營，在人事、財務、銷售方面基本由申 請人統(tǒng)一管理。

9.公司資金管理與控制、資金結算制度，包括公司對下屬公司資金控制的情況 公司在原材料采購方面一般采用現(xiàn)款現(xiàn)貨方式，并通過集中批量采購方式提高自身議價 能力，以控制成本。為規(guī)避原材料價格波動風險，公司通過與發(fā)包人簽訂原材料及人工成本 大幅上升可調整工程費用的開口合同的方式進行規(guī)避價格風險。

公司主要從事公路、橋梁工程施工，施工周期較長，工程發(fā)包方付款一般滯后于工程進 度，從而造成公司應收賬款余額較大。

公司應收賬款的對象全部為長期合作的政府部門、國 有企業(yè)，其信譽良好，回款情況良好，發(fā)生壞賬的可能性很小。

三、申請人經(jīng)營和投資情況分析 1.公司經(jīng)營理念、經(jīng)營模式；資產(chǎn)和業(yè)務的行業(yè)、地區(qū)布局情況，申請人作為 ** 集團下最具有活力的核心業(yè)務子公司之一，主營公路、橋梁等交通類基礎 設施的工程施工，為徐州地區(qū)公路工程施工骨干企業(yè)。

申請人擁有公路工程施工總承包二級資質及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二級資 質、建筑業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)資格。

申請人項目的取得方式主要為公開招投標。

發(fā)行人內(nèi)部由招 標部完成商務標制作，負責工程報價；技術部完成技術標制作，負責解決施工的技術問題。

項目中標后，材料部負責原材料的采購，工程部負責組織人員施工，安全部負責施工現(xiàn)場安 全質量監(jiān)控。項目完工后，發(fā)包方委派的監(jiān)理公司進行工程確認后由上級部門審定工程費用，再由公司結算部進行項目款結算。

申請人主要資產(chǎn)集中在流動資產(chǎn)中的應收賬款、存貨以及非流動資產(chǎn)中的固定資產(chǎn)、無 形資產(chǎn)。應收賬款主要是應收工程款，由于行業(yè)特性，應收賬款在流動資產(chǎn)中占比較大；固 定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)主要是近兩年股東單位注入企業(yè)的房產(chǎn)及土地使用權，價值約為 22000 萬元。申請人公路、橋梁等交通類基礎設施施工工程主要集中在 ** 市以及周邊地區(qū)，在 ** 市交通類基礎設施工程市場市場占有率第一。

2.公司近3 3 年來產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量，平均價格、毛利、成本構成等情況 收入成本結構分析表（單位：人民幣萬元）

項目（主要產(chǎn)品和業(yè)務）

2011 年 2012 年 2013 年 金額 占比 金額 占比 金額 占比 營業(yè)收入 施工收入 7619.18 95.90% 5810.04 81.30% 6123.39 84.13%

銷售收入 325.34 4.10% 1336.37 18.70% 1154.75 15.87% 小計 7944.52 100% 7146.38 100% 7278.14 100% 營業(yè)成本 施工成本 5494.19 94.53% 3871.77 72.25% 3679.93 80.87% 銷售成本 317.76 5.47% 1486.38 27.75% 870.35 19.13% 小計 5811.95 100% 5358.15 100% 4550.28 100% 毛利潤 施工毛利 2124.99 99.64% 1938.27 108.38% 2443.46 89.57% 銷售毛利 7.58 0.36%-150.01-8.38% 284.40 10.43% 小計 2132.57 100% 1788.26 100% 2727.86 100% 毛利率 施工毛利率 27.89%

33.36%

39.90%

銷售毛利率 2.32%

-11.22%

24.62%

小計 26.84%

25.02%

37.48%

公司近年來營業(yè)收入中主要是工程施工收入，近三年工程施工收入占比分別為 95.90%、81.30%、84.13% ,控股公司徐州高新建材粉煤灰磚收入占比較小，公司經(jīng)營利潤也主要來 自工程施工收入，其毛利近三

年占比分別達 99.64%、108.38%、89.57%，工程施工收入毛利 水平較高，也是企業(yè)利潤的主要來源。

產(chǎn)銷量情況表：

不適用 3.主要客戶的分布及市場占有率的變化情況、主要產(chǎn)品 / /服務的市場前景預測及 價格變化 目前申請人主要市場是 ** 市公路、橋梁等基礎設施建設工程，并已延伸至 ** 等周邊地 區(qū)，主要客戶包括交通系統(tǒng)、政府建設辦及國有企業(yè)等。目前申請人在建項目合同金額約 10026 萬元，擬建項目投資金額約為 12.50 億元，由于申請人在當?shù)鼐哂休^為明顯的從業(yè)優(yōu) 勢，工程合格率始終保持 100%，又依托政府背景，具有明顯的競爭優(yōu)勢。從目前申請人在 建及擬建項目情況看，未來幾年將迎來快速發(fā)展時期。

4.主要原材料的來源和供應情況 工程施工中成本主要為原材料采購成本和人工成本。工程施工的原材料主要包括鋼材、水泥、砂、石等建筑材料。公司在原材料采購方面一般采用現(xiàn)款現(xiàn)貨方式，并通過集中批量 采購方式提高自身議價能力，以控制成本。為規(guī)避原材料價格波動風險，公司通過與發(fā)包人 簽訂原材料及人工成本大幅上升可調整工程費用的開口合同的方式進行規(guī)避價格風險。

5.營銷策略、模式、網(wǎng)絡、主要客戶、回款情況 公司主要通過公開市場招投標方式開展業(yè)務，公路、橋梁工程施工企業(yè)具有較為明顯的 地域性特點，其市場范圍一般為所在區(qū)域內(nèi)工程市場并向周邊地域延伸。

目前申請人施工市 場主要集中在 ** 市及周邊以及 ** 等地公路、橋梁等基礎設施施工工程。

公司原為交通系統(tǒng)下 屬企業(yè)，具有政府背景，從業(yè)時間較長，工程質量過硬，市場口碑良好，在當?shù)丶爸苓叺貐^(qū) 擁有較高的市場占有率，競爭優(yōu)勢明顯。近年公司主要下游客戶包括：

** 市交通運輸管理局、323 省道 ** 東繞城段建設指揮部、** 市農(nóng)村公路建設辦公室、** 省 ** 市公路管理處、**市循 環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會等。公司下游客戶多為交通系統(tǒng)、政府單位、國有企業(yè)等，項目建設資 金多為交通建設專項資金或納入財政預算建設資金，雖然受行業(yè)特性影響，回款周期長，資 金占用較大，但回款質量較好，發(fā)生壞賬可能性較小。

上下游主要客戶（單位：人民幣萬元）

申請人 2013 年主要上下游客戶情況如下:

前五大供應商：

客戶名稱 合作起始 年米購額 所占比例 % 結算方式 **** 建設工程有限 公司 3 年 550 15% 轉賬、電匯 ** 市 ** 黃沙經(jīng)營有 限公司 3 年 375 10% 轉賬、電匯 : 李

** 5 年 680 18% 現(xiàn)款、轉賬 : 李

*** 5 年 225 6% 現(xiàn)款、轉賬 李 **** 5 年 360 10% 現(xiàn)款、轉賬 前五大銷售客戶：

客戶名稱 合作起始 年銷量 所占比例 % 結算方式 ** 市交通運輸管理局 20 年 2368 38.67% 轉賬、電匯 323 省道 ** 東繞城段建設指揮部 4 年 1070 17.47% 轉賬、電匯 ** 市農(nóng)村公路建設辦公室 10 年 1462 23.87% 轉賬、電匯 ** 省 ** 市公路管理處 2 年 560 9.14% 轉賬、電匯 ** 市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會 4 年 335 5.47% 轉賬、電匯6?目前在建項目的情況 主要項目名稱、投資金額、已投資金額、批復情況等 目前申請人在建項目合同金額約為 10026 萬元，具體項目明細如下: 項目名稱 合同金額（萬元）

狀態(tài) ** 風景區(qū)連接線 1050 在建

2013 年農(nóng)路危橋 340 在建 ** 農(nóng)村公路 286 在建 S270 橋梁標 4100 在建 S250-251 連接線 A1 標 2050 在建 ** 大道東延（西段）

2200 在建 合計 10026

?未來 3 3 年投資計劃 具體披露擬投資項目名稱、投資金額、投資計劃的內(nèi)容及投資進度安排、差額資金來源 落實情況、應關注投資計劃是否與企業(yè)實際情況、未來發(fā)展規(guī)劃相符 根據(jù)相關規(guī)劃，申請人未來兩年擬承擔主要建設項目 4 個，投資總額約 12.50 億元，項

目具體情況如下：

（1）

250 省道 ** 北繞 ** 湖 ** 段項目，該項目由 ** 市南京路與 323 省道交匯處北延至鄒 莊鎮(zhèn)南，工程長約 23.2 公里，按一級公路標準建設，雙向 4 車道，路面寬 26 米，工程預算 總投資 8.5 億元。計劃 2014 年底啟動施工工程，工期三年。

（2）

** 市 **** 大橋項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)境內(nèi)沂河授賢段，屬于 ** 省撤渡建橋項 目，大橋全長 1087 米，橋寬 12 米，公路 I 級，工程預算總造價 1.2 億元。計劃 2015 年 2 月啟動施工工程，工期 2 年。

（3）

** 市 ** 大橋連接線項目，該項目位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)境內(nèi)，橫跨京杭運河 ** 段，項目全 長 7 公里，路面寬 12米，工程預算總投資 1.4 億元。計劃 2014 年 12 月啟動施工工程，工 期 1 年。

（4）

** 市 S250 與 S251 連接線項目，該項目由省道 250 運河大橋西橋頭向西延至省道 251 宿羊山街東，全長 13 公里，路面寬 12 米，瀝青混凝土路面，二級公路標準，總投資 1.4 億元。目前已經(jīng)開工，計劃 2014 年 5 月建成通車。

上述主要建設項目均為 ** 市 2014 年城建重點工程項目，目前 ** 市 S250 與 S251 連接線 項目項目已開工建設，申請人已中標首期 A1 標段項目，其余項目目前正在前期準備階段，申請人已基本與發(fā)包方 ** 市交通局達成初步意向，項目招投標工作尚未開始。

8.綜合分析：

（1）公司的產(chǎn)能、規(guī)模在行業(yè)中地位（或區(qū)域市場的地位）

；近期開工率狀況（制造業(yè)）； 行業(yè)發(fā)展趨勢展望；行業(yè)中（或區(qū)域市場）的主要競爭對象及實力，與之相比，公司 的優(yōu)劣勢有哪些（2）行業(yè)發(fā)展的不利因素有哪些（經(jīng)濟環(huán)境、國家政策、替代產(chǎn)品、進口產(chǎn)品的競爭等）

（3）公司目前的盈利模式及這種模式的可持續(xù)性（4）

公司的核心競爭力（專利技術、研發(fā)力量、產(chǎn)能裝備、銷售網(wǎng)絡、上游資源掌控、品 牌形象、生產(chǎn)成本、人脈關系等）

（5）

公司已列入實施日程的投資規(guī)劃及對未來經(jīng)營的影響 申請人是當?shù)乩吓乒?、橋梁建筑施工企業(yè)，原為交通系統(tǒng)下屬企業(yè)，改制后由 **** 控股，實際控制人為 ** 市國有資產(chǎn)管理辦公室，具有政府背景，在當?shù)毓?、橋梁建設市場 占有率第一。公司擁有公路工程施工總承包二級資質及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二 級資質、建筑業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)資格，工程建設質量合格率達 100%，在當?shù)厥袌鼍哂辛己每?碑。

從目前情況看申請人近年發(fā)展態(tài)勢良好，目前在建項目合同金額約 1 億元，擬建項目投 資金額約 12.50 億元，未來市場發(fā)展前景良好。但從企業(yè)發(fā)展不利因素看，申請人業(yè)務范圍 多局限于 ** 市，主要依托政府背景渠道承接相關業(yè)務，目前看具有較強的區(qū)域競爭力，一旦 區(qū)域市場空間逐漸飽和，工程招投標不斷規(guī)范、透明，外來行業(yè)龍頭企業(yè)的滲透將給企業(yè)帶

來較大的競爭壓力。

四、申請人財務情況分析 報表要求：

1.資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表均可從我行相關系統(tǒng)中導入，不受以下格式的限制。

但必須按要求的內(nèi)容進行了解和分析。

2.根據(jù)近三年審計過的財務報表及最近月份的資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表進行 分析（報表及附注須上傳到授信審批系統(tǒng)，最新財務報表為最近一個季度財務報表）

3.說明審計機構的名稱、審計意見、審計機構是否頻繁變化 4.申請人為集團性公司，則必須對合并報表及母公司報表分別列示和分析。?如果申請人為資產(chǎn)規(guī)模大的集團企業(yè)，合并報表難以反映其整體情況時，需要將下屬重 要成員的報表一同列示并加以分析。

6.合并報表須列明合并報表的范圍及近年有無變化 申請人 2011-2012 年合并財務報表及母公司財務報表均經(jīng)天衡會計師事務所有限公司 審計，并出具了天衡徐審字（2013）

0001 號標準無保留意見審計報告，申請人 2013 財 務報表正在審計中，其提供了未審計財務報表。

1.合并報表范圍及變化 （不是合并報表，不須填寫）

2011 的合并企業(yè)（簡稱）

2012 的合并企業(yè)（簡稱）

2013 的合并企業(yè)（簡稱）無 ** 市咼新建材有限公司 ** 市咼新建材有限公司 ** 市高新建材有限公司成立于 2008 年 10 月 20 日，由 ** 市交通工程有限公司和薛 * 等 35 位自然人共同出資組建的有限公司，公司注冊資本 500 萬元，其中 ** 市交通工程有限公 司出資 444.30 萬元，股權占比 88.86% ,薛 * 等自然人出資 55.70 萬元，股權占比 11.14%。

公司注冊地址位于 ** 市 ** 鎮(zhèn)明珠工業(yè)園，法人代表張 **，公司主營粉煤炭蒸壓加氣混凝土砌 塊生產(chǎn)、銷售。

2.利潤表及分析 （單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年（本部）

營業(yè)收入 7944.52 7146.41 7278.14 6123.39 營業(yè)成本 5811.95 5358.15 4550.28 3679.93 銷售費用 4.91 0.33 0 0 管理費用 268.32 356.79 1144 942.56 財務費用 823.09 677.49 420.42 420.39

投資收益 0 0 0 0 營業(yè)利潤 748.19 445.65 976.33 746.75 營業(yè)外收入 814.78 702.95 420.51 420.51 營業(yè)外支出 0 2.99 6.08 6.08 利潤總額 1562.97 1145.61 1390.76 1161.19 凈利潤 1209.04 757.51 1034.66 825.32 利潤表重點關注內(nèi)容（1）毛利潤率（或營業(yè)利潤率）的變化趨勢并了解其原因（2）

主營收入劇增或劇減的原因（2）投資收益對營業(yè)利潤的貢獻度（3）

營業(yè)外收支對凈利潤的影響（4）

對異常變動的費用、支出及其原因進行重點說明 公司主營道路、橋梁等交通類基礎設施工程施工，以及粉煤灰磚的生產(chǎn)銷售。

2011 年-2013 年，公司營業(yè)收入分別為 7944.52 萬元、7146.42 萬元和 7278.14 萬元，主營業(yè)務突出，經(jīng)營狀況良好。

道路、橋梁等交通類基礎設施工程施工是公司的核心業(yè)務，公司工程施工收入主要來源 于 ** 市及臨近的宿遷市相關道路橋梁工程施工項目。

2011 年-2013 年，公司工程施工收入分 別為 7619.18 萬元、5810.04 萬元和 6123.39 萬元，占營業(yè)收入的比例分別為占比分別為 95.90% >81.30% >84.13%。工程施工實現(xiàn)的毛利額分別為 2124.99 萬元、1938.27 萬元和 2443.46 萬元，工程施工毛利率分別為 27.89%、33.36% 和 39.90%，工程施工收入是公司營業(yè)利潤的 主要來源，從該業(yè)務板塊毛利水平較高，顯示出公司較強的工程管理和成本控制能力。

從收 入情況看，2012 年受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境以及工程結算周期等因素影響，當年收入略有下降，但 2013 年即恢復穩(wěn)定增長態(tài)勢，毛利水平也進一步提高。隨著公司所在區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展，依托政府及交通系統(tǒng)背景，公司的工程施工收入和利潤有望得到進一步的提高。

子公司高新建材公司取得的粉煤灰磚生產(chǎn)銷售收入，2011 年-2013 年分別為 325.34 萬元、1,336.37 萬元和 1154.75 萬元。高新建材公司成立時間較短，經(jīng)營規(guī)模較小，但作為公司工 程施工業(yè)務的延伸，有利于公司主營業(yè)務的拓展。隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營的逐步開展和管理能力 的進一步提高，其經(jīng)營規(guī)模及盈利能力將有所提升。

公司 2011-2013 年管理費用分別為 268.32 萬元、356.79 萬元、1144 萬元，2013 年管 理費用增幅較大，主要是原因是股東單位注入房產(chǎn)等固定資產(chǎn)增加，導致每年折舊費用增長。

公司 2011-2013 年財務費用分別為 823.09 萬元、677.49 萬元、420 萬元，與公司融資規(guī)模 基本匹配。公司每年享有當?shù)刎斦J款貼息補助，2011 年-2013 年分別為 748.19 萬元、445.65 萬元、420.51 萬元，作為 ** 市 ** 公司下屬主要經(jīng)營實體，政府支持力度較大。

3.資產(chǎn)負債表分析 說明：資產(chǎn)負債表可從相關系統(tǒng)中導入，但仍須按要求進行了解分析 資產(chǎn)負債表分析重點：

突變科目的發(fā)生原因及與前的縱向比較、重點科目的結構詳情 重點科目通常包括貨幣資金、應收賬款、存貨、其他應收款、應付賬款、其他應付款、短期 借款、長期借款以及余額占資產(chǎn)總額、負債總額較大的科目。

資產(chǎn)負債表 單位：人民幣萬元 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 2013 年本部 貨幣資金 349.81 54.76 39.00 35.74 短期投資 0 0 0 0 應收票據(jù) 0 0 0 0 應收賬款 15193.55 15017.98 29605.96 29286.83 其他應收款 557.05 1377.95 1972.45 3470 預付賬款 4.92 0 0 0 存貨 1330.81 1119.69 1850.64 972.69 流動資產(chǎn)合計 17451.66 17570.39 33468.06 33765.38 長期股權投資 0 0 0 0

長期投資合計 0 0 0 0 固定資產(chǎn)：

1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 固定資產(chǎn)凈值 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 在建工程 0 0 0 0 固定資產(chǎn)合計 1258.18 8823.95 8480.19 7383.10 無形及其他長期資產(chǎn) 5.20 14558.47 14192.99 14192.99 資產(chǎn)合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 流動負債：

3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 短期借款 0 0 0 0 應付票據(jù) 0 0 0 0 應付賬款 169.30 221.92 322.66 0 預收賬款 382.10 94.64 111.43 0 其他應付款 3010.97 3950.78 4740.45 4555.00 一年內(nèi)到期長期負債 0 0 0 0 流動負債合計 3949.63 5218.68 6510.04 5888.10 長期負債 0 0 0 0 長期借款 11400 9300 17200 17200 長期應付款

37.58 0 0 長期負債合計 11400 9337.58 17200 17200 負債合計 15349.63 14556.26 23710.04 23088.10 資產(chǎn)負債率 82.02% 35.54% 42.23% 41.71% 實收資本 2437 2437 7437 7437 資本公積 0 22273.62 22273.62 22273.62 盈余公積 93.55 173.67 274.43 274.43 未分配利潤 806.86 1511.50 2426.34 2268.31 少數(shù)股東權益 27.98 0.75 0 0 所有者權益合計 3365.41 26396.55 32431.21 32253.37 負債及所有者權益合計 18715.05 40952.81 56141.25 55341.47 資產(chǎn)科目重點關注內(nèi)容:(1)

貨幣資金的構成(尤其是關注各種 “保證金”的占比、用途受限的募集資金等)

(2)應收賬款的賬齡及債務人的情況(3)其他應收款的構成明細

（4）

存貨的結構分析（產(chǎn)成品與原輔材料的構成、存貨的地域分布）

（5）

長期投資結構與主業(yè)的關聯(lián)度（是縱向產(chǎn)業(yè)鏈整合，還是橫向多元化發(fā)展）

（6）

固定資產(chǎn)構成（7）

在建項目（工程）的明細、投資進度、資金缺口（8）

無形資產(chǎn)的構成（對于采掘業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)甚為重要）

（9）

資產(chǎn)中金額或余額占比較大的其他科目 負債科目的重點關注內(nèi)容：

（1）

銀行借款（包括應付票據(jù)凈敞口）的增長速度與資產(chǎn)總額增長速度的比較（2）

長短期借款結構是否匹配，有無短借長用（3）

應付賬款的賬齡與結構（是否包括項目工程款及其在應付賬款中的占比）

（4）

預收賬款的構成（金額較大時）是否與行業(yè)經(jīng)營特點相符（5）

其他應付款的賬齡及構成（6）

應付債券構成（7）

負債中金額或余額占比較大的其他科目 所有者權益科目的重點關注內(nèi)容：

（1）

實收資本是否真實（2）

資本公積金的形成過程（金額超過實收資本 30% 時）

（3）

未分配利潤的增減變化的原因（包括分析歷年利潤分配）

（4）

財務報表附注中應關注的內(nèi)容：

（5）

報表附注中所包含的重要事項，包括大額其他應收款、大額長期不能收回的債權、無效的長期資產(chǎn)、或有負債、未決訴訟、不合乎會計準則的科目處理、重大關聯(lián)易、爭議與糾紛、資產(chǎn)負債表日后事項等 申請人本部主要資產(chǎn)、負債、所有者權益科目明細分析如下：）貨幣資金 35.74 萬元，其中現(xiàn)金 1.65 萬元，銀行存款 34.09 萬元； 2）應收賬款 29286.83 萬元，主要是在建工程項目成本及應收工程款，申請人將已投入 施工項目資金且尚未回款部分全部納入應收賬款核算。其中賬齡一年以內(nèi)的 14602.10 萬元，占比 49.44%，賬齡 1-2 年的 1758.31 萬元，占比 5.95%，賬齡 2-3 年的 12856.16 萬元，占比 43.53%。其余為三年以上的。應收賬款中前五大客戶包括：

** 市交通運輸管理局 16595.11 萬元，323 省道 ** 東繞城段建設指揮部 756.64 萬元，** 市農(nóng)村公路建設管理辦 公室 686.72 萬元，** 省 ** 市公路管理處 565.80 萬元，** 市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會 480.09 萬元。）其他應收款 3470 萬元，主要是關聯(lián)企業(yè)占用資金以及項目經(jīng)理備付金、施工隊保證 金等，其中 ** 市高新建材有限公司 1738.95 萬元，薛 **513.01 萬元，李 **174.83 萬元，** 公司 166 萬元，李 **154.76 萬元等。）存貨 972.69 萬元，主要是工程材料。）

固定資產(chǎn)原值為 10011.59 萬元，凈值為 7383.10 萬元，其中房屋建筑物 7667.73 萬元，工程設備 2012.74 萬元，其他設備 331.12 萬元。）

無形資產(chǎn)凈值 14192.91 萬元，主要是土地使用權。）

其他應付款 4555 萬元，主要是施工隊保證金及其他保證金，其中機料處 951.50 萬元，春興路工程項目 430萬元，林子橋 200 萬元，嚴 ***180 萬元，棠臺路工程項目 160 萬元。）

資本公積 22273.62 萬元，為股東注入資本。

2012 年 11 月 13 日，股東 ** 集團將其位于 ** 市建設北路東側國有出讓土地 11,888.80平方米及地上 9 層鋼混結構辦公樓 11,800.00平方米、** 市長江西路南側國有出讓土地 13,382.50平方米、** 市建設北路西側國有出 讓土地 1,212.24平方米及地上 4 層磚混結構的樓房 2,394.00平方米注入到公司，作為資 本公積充實凈資產(chǎn)。上述資產(chǎn)經(jīng) ** 仁和資產(chǎn)評估有限公司評估并出具了 * 仁評報字 【 2012 】第 39 號評估報告，評估價值為 22,273.62 萬元。

從公司近三年資產(chǎn)、負債、所有者權益情況看，2012 年股東單位在注入土地、房產(chǎn) 等長期資產(chǎn)后，公司資產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L、資本實力不斷增強、資產(chǎn)負債率大幅下降。

2013 年股東單位進一步增資 5000 萬元，公司資本不斷充實，長期短期償債能力明顯提升。

從 目前情況看，公司資產(chǎn)結構較為合理，但同時我們也看到，隨著工程量的不斷增加，應 收賬款增長較快，對公司流動資金占用較大，從申請人目前在建合同和行業(yè)特點看，其 未來應收賬款仍將繼續(xù)增長。公司應收賬款客戶主要為交通系統(tǒng)、政府、國有企業(yè)，工 程建設資金也多為交通建設專項資金或納入地方建設預算，雖然回款周期長，但回款較 有保障。

4.主要財務比率分析 營 運 能 力 分 析 項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產(chǎn)周轉率 0.42 0.24 0.15 應收賬款周轉率 1.05 0.47 0.32 存貨周轉率 4.37 4.37 3.06 重大變化原因說明: 從申請人近三年資產(chǎn)運營指標看，隨著股東房產(chǎn)土地的注入，其近年總資產(chǎn)周轉率 有所下降；由于工程款的回款期較以往有所延長，因此近年應收賬款周轉率也出現(xiàn) 下滑，特別是 2012 年在工程施工收入略有下降的情況下，應收賬款周轉效率明顯下降； 公司存貨周轉率能夠保持較為穩(wěn)定的水平，顯示良好的內(nèi)部管理水平。

短期償債能力分析。

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 資產(chǎn)負債率 82.02 35.54 42.23 流動比率 4.42 3.37 5.14 速動比率 4.08 3.15 4.85 重大變化原因說明:

申請人 2012 年股東注入房產(chǎn)土地等資產(chǎn)后，資產(chǎn)負債率明顯下降，長期償債能力得到 增強；申請人短期償債指標表現(xiàn)良好，主要是申請人資金來源除股東權益外，主要是通過長 期融資解決，其資金結構較為穩(wěn)健，短期償債能力良好。

盈利能力分析:

2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 總資產(chǎn)利潤率 8.35 3.84 2.86 凈資產(chǎn)收益率 46.44 7.70 4.72 銷售利潤率 19.67 16.03 19.10 成本費用利潤率 22.62 17.43 22.74 重大變化原因說明: 申請人近年銷售收入尚穩(wěn)定，2012 年略有下降，2013 年恢復正常增長，但受股東資產(chǎn) 注入影響，2012-2013 年總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率明顯下降；申請人銷售利潤率、成本 費用利潤率較為穩(wěn)定，除 2012 年出現(xiàn)小幅下降外，2013 年恢復正常盈利水平；公司總體盈 利指標表現(xiàn)較為突出，如剔除政府財政貼息因素，盈利水平將減半。

5.現(xiàn)金流量表分析 說明：現(xiàn)金流量表可從相關系統(tǒng)中導入，但仍須按要求進行分析 現(xiàn)金流量表（單位：人民幣萬元）

項目 2011 年合并 2012 年合并 2013 年合并 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 13619.51 9189.27 9220.63 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出 10086.85 6710.47 6622.31 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額 3532.66 2478.80 2598.32 投資活動現(xiàn)金流入 0.68 57.40 0.06 投資活動現(xiàn)金流出 42.36 40.68 12.30

投資活動現(xiàn)金流量凈額-41.68 16.72-12.24 籌資活動現(xiàn)金流入 0 227.58 10000 籌資活動現(xiàn)金流出 3410.64 2968.30 12601.84

籌資活動現(xiàn)金流量凈額-3410.64-2740.72-2601.84 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額 80.33-245.20-15.75

現(xiàn)金流量表重點關注內(nèi)容：

（1）經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額為正值，則了解是否是因為應付科目的增長、應付票據(jù)支付的增 加所導致（2）

經(jīng)營活動現(xiàn)金流凈額為負值，則了解是否是因為流動資產(chǎn)科目所增加的資金占用而導 致（也有可能是經(jīng)營虧損所導致），并進而分析增加資金占用的原因是否合理。

（3）

將歷年投資現(xiàn)金支出與銀行借款的增長進行比照，判斷對銀行借款的依賴度（4）

如果利潤表...

第四篇：銀行授信（推薦）

所謂授信，就是銀行根據(jù)借款人的資信及經(jīng)濟狀況，授予其一定期限內(nèi)的貸款額度。在授信期限及額度內(nèi)，借款人可根據(jù)自己的資金需求情況，隨用隨借，不必每次都辦理繁瑣的貸款審批手續(xù)，而且可以盡可能地減少利息支出。個人綜合授信額度包括抵押額度、質押額度和信用額度，對于這三種額度，借款人可以單獨或合并申請。其中申請抵押額度須以本人名下的可設定抵押權利的房產(chǎn)作為抵押擔保，抵押額度不超過銀行認可的抵押物價值的70%；申請質押額度須以銀行認可的質押物進行質押擔保，質押額度不超過質押物價值的90%；信用額度由銀行依據(jù)申請人提供的資料和調查結果，按個人信用評定標準予以評定，上限為30萬元。目前，浦發(fā)行確定的個人綜合授信有效期最長為5年，每年進行一次復核。另外有一個消息：中國工商銀行綜合授信須知商銀行對優(yōu)質客戶或能夠提供低風險擔保的客戶的部分或全部融資業(yè)務，提供一個融資承諾額度，在此額度內(nèi)的融資業(yè)務，工商銀行將通過簡便、快捷的辦理程序，快速滿足客戶需求。綜合授信的條件：工商銀行為同時滿足以下條件的優(yōu)質客戶提供綜合授信服務：1.信用等級在AA+（含）以上；2.資產(chǎn)負債率不高于客戶所在行業(yè)的良好值；3.或有負債余額不超過凈資產(chǎn)；4.近兩年沒有出現(xiàn)經(jīng)營虧損，上半年總資產(chǎn)報酬率不低于行業(yè)平均水平；5.近兩年無不良信用記錄。

銀行的授信包括貸款、項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購；以及貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等。至于企業(yè)與銀行具體的授信項目如何開展，一般是企業(yè)向銀行信貸部門申請授信額度，銀行審核后給予企業(yè)的一個額度。取得銀行的授信額度須提供企業(yè)的基本資料(基本情況和經(jīng)審計的財務報表),同時提供銀行認可的擔保單位或者擔保物然后才能在額度內(nèi)辦理貸款、承兌等業(yè)務。

銀行評級授信分為個人與企業(yè)

個人評級資料較簡介，一般為身份證、戶口本、工作單位證明、收入證明、資產(chǎn)證明、人行征信系統(tǒng)查詢情況、公安局身證核查情況等。企業(yè)評級資料：營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務證、公司章程、驗資報告、貸款卡、法人代表身份證、近三年財務報表及最近一期財務報表、對帳單、保證人或抵押物資料等

銀行授信根據(jù)企業(yè)提供的材料，根據(jù)對企業(yè)經(jīng)營狀況、財務狀況、投融資狀況等綜合分析，對企業(yè)預貸款的綜合分析評價。一般企業(yè)進行貸款時，要先提交材料于銀行進行評級（分為A+，AA，AAA等若干等級），然后再進行綜合授信，可獲得授信額度。

第五篇：一般授信業(yè)務授信調查報告

一般授信業(yè)務授信調查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息的調查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。

（二）管理層情況

描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經(jīng)營負責人、財務負責人的姓名、年齡、職務、教育背景、從業(yè)經(jīng)驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結果。

二、授信客戶經(jīng)營情況

（一）行業(yè)及生產(chǎn)情況

根據(jù)現(xiàn)場調查結果，描述申請人主營業(yè)務的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質等級、行業(yè)地位）、生產(chǎn)流程、工藝設備（生產(chǎn)工藝、技術裝備、設計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設備利用率）、主要產(chǎn)品以及當前設備運轉、生產(chǎn)運行、產(chǎn)品生產(chǎn)情況等。若申請人采取多板塊經(jīng)營方式，要分板塊進行描述。

（二）供銷及結算情況

描述申請人供應渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細說明主要供應商的名稱、供貨種類及占比、質量及價格條件、付款條件及結算方式，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等資源加工類企業(yè)，要調查并說明申請人擁有的資源儲量、原材料自給率。

描述申請人銷售網(wǎng)絡的健全性、有效性，詳細說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關聯(lián)企業(yè)等。

三、授信客戶財務及帳務情況

（一）財務報表情況

描述申請人財務報表審計情況。若經(jīng)過審計，則調查并說明審計事務所的是否為我行認可、資質等級等；審計事務所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調查并說明變更原因以及對審計報告質量的影響。若申請人無法提供經(jīng)審計的財務報表或對財務報表數(shù)據(jù)真實性有疑慮的，要對財務報表數(shù)據(jù)進行現(xiàn)場調查和核實，詳細描述核實內(nèi)容、過程及結果。編制財務數(shù)據(jù)簡表如下：

（二）資產(chǎn)負債重點項目分析

對申請人上和最近一期的重點資產(chǎn)、負債項目及重大損益變化情況進行調查和分析。重點項目原則上為申請人資產(chǎn)或負債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經(jīng)營、資金等產(chǎn)生重要影響的資產(chǎn)或負債項目，包括但不限于：

調查并說明銀行存款中是否有質押、凍結情況，如有，質押或凍結的金額、占比及產(chǎn)生原因。

調查并說明持有的短期投資的種類、明細、金額、是否已質押。調查并說明應收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應收賬款的欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，應收賬款是否已作質押，產(chǎn)生變化的原因等。

調查并說明其它應收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應收款的欠款人名稱、產(chǎn)生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準備是否計提充足，產(chǎn)生變化的原因等。

調查并說明主要存貨種類及明細情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。

調查并說明持有債權投資的種類、金額、是否已質押；持有多少其他公司的股權，占被投資單位的股權比例、投資收益情況、是否已質押等。

調查并說明主要固定資產(chǎn)的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉、是否已抵押，是否存在固定資產(chǎn)滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產(chǎn)價值、生產(chǎn)經(jīng)營的影響。調查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。

調查并說明申請人擁有的無形及遞延資產(chǎn)的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權，調查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。

調查并說明預收帳款的預收對象、產(chǎn)生原因、對應產(chǎn)品生產(chǎn)和勞務支出的進展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。調查并說明應付帳款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的應付帳款的應付對象、產(chǎn)生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。調查并說明其它應付款的帳齡分布，詳細列示金額前五名的其他應付款的應付對象、產(chǎn)生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應付關聯(lián)企業(yè)款等。

（三）損益及現(xiàn)金流情況分析

通過現(xiàn)場核對申請人賬務賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。

分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經(jīng)營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。

（四）財務指標分析

列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務指標及行業(yè)均值（如有），并對申請人的財務狀況及變化情況進行綜合評價和分析（對申請人同時提供合并和本部財務報表的，要同時列示合并及本部的財務指標，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責的企業(yè)，可只列示合并的財務指標）。

四、授信客戶信用狀況

（一）同業(yè)合作情況

以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約

關系，抵質押擔保的列明抵質押人和抵質押物的名稱。）

對與信貸登記系統(tǒng)查詢結果不一致的，應調查并說明原因；對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預警客戶的，應查明預警原因并進行調查和核實，若預警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。

（二）或有負債情況

決訴訟、有追索權的票據(jù)貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負債情況、對申請人未來資金、經(jīng)營等的影響程度等。

五、擔保情況

（一）保證擔保情況

對保證人可參考授信客戶描述其管理、經(jīng)營、財務、信用等情況，可適當簡化，要重點調查并說明保證人與申請人的關聯(lián)關系、提供保證的原因、其對外擔保情況、擔保能力和擔保意愿。

如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風險性和代償能力等方面進行風險初步評判。

（二）抵（質）押擔保

描述抵（質）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等；調查并描述抵（質）押物的合法性和有效性，標的是否明確、權屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質）押人是否具有合法的所有權或處置權、是否有第三人的優(yōu)先權利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質押人為第三方的要分析其與申請人的關系及真實出質意愿。

測算抵質押率，對于經(jīng)評估的抵（質）押物，要說明評估機構是否為我行指定評估機構，評估機構的資質等級、行業(yè)經(jīng)驗、信譽狀況等。

說明抵（質）押物、抵質押率是否我行擔保管理相關辦法的要求，如有不符須詳細說明理由及可行性。

六、借款用途及還款來源分析

七、風險管理措施

八、總結