第一篇：財務會計出納崗位責任制

財務會計出納崗位責任制

一、熟知國家和上級有關各項會計制度，堅持按財經(jīng)制度辦事，審核，監(jiān)督各項成本費用的使用，杜絕違犯財經(jīng)紀律的現(xiàn)象發(fā)生。

二、根據(jù)公司下達的成本指標，編制年、季、月財務收支措施計劃，按月、年度做好成本核算和財務報表，準確反映企業(yè)的盈虧情況。

三、按照會計制度的規(guī)定，建立健全財務，設備帳目，正確使用核算帳戶，及時記帳，及時交清各類稅費。

四、認真審查原始憑證，做到收支業(yè)務準確齊全、合理、合法，未經(jīng)本單位負責人審批的支付單據(jù)，拒絕報帳。

五、及時清理各種往來帳目、備用金與債權(quán)債務，做到帳、貨、單、表三相符。

六、根據(jù)會計制度要求，負責裝訂會計憑證帳冊，及時整理編號，達到歸檔要求。

七、搞好職工伙食核算，按期張榜公布。

八、按時完成領導交給的其他工作。

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第二篇：出納會計崗位責任制

出納會計崗位責任制

一、理現(xiàn)金收付及銀行結(jié)算業(yè)務

1、嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及外匯管理制度的規(guī)定，根據(jù)財務部主

管會計審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付。

2、收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登

記后于次日將收付款憑證返回財務部主辦會計。

二、登記現(xiàn)金及存款日記帳

1、在會計人員制憑證無誤的情況下負責現(xiàn)金收付業(yè)務，并及時登記現(xiàn)金日記帳，每天

結(jié)出余額與實存現(xiàn)金核對；

2、按幣別和帳號分開設置并登記“現(xiàn)金日記帳”和“銀行存款日記帳”，并結(jié)出余額；

3、辦理各種轉(zhuǎn)結(jié)算業(yè)務，根據(jù)會計制證受各種票據(jù)，填寫進帳單辦理銀行入帳手續(xù)。

根據(jù)會計制證簽發(fā)各種票據(jù)辦理付款手續(xù)，并負責登陸記銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，并負責勾對銀行進帳單，定期填報銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券

1、對于現(xiàn)金和各種有價證，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠款責任。

2、要保守保險柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、保客有關印章、空白收據(jù)和空白支票

1、負責登記各種票據(jù)領用登記簿；

2、負責保管預留銀行印鑒中的任一枚印鑒；

3、對于空白收據(jù)和空白支票，必須嚴格管理專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。

第三篇：出納會計崗位責任制 文檔

出納員崗位職責

出納員是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)工作。主要工作職責有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。

第二條 每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行核對，填寫《獎金日報表》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

第三條 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

第六條 負責銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。

第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

第十條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

第十一條 負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

第十三條 及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條 根據(jù)公司領導的需要，編制各種資金流動報表。

第四篇：出納人員崗位責任制

出納人員崗位責任制

1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度和公司制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票管理制度，對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。

5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

7.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

8.妥善保管公司印章，做好印章使用的登記工作。

9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達帳項。

10.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

第五篇：統(tǒng)計、出納崗位責任制

統(tǒng)計、出納崗位責任制

1、依照統(tǒng)計法規(guī)，做好分公司的統(tǒng)計工作，搜集和整理有關資料，搞好統(tǒng)計分析工作，及時提供準確資料，為領導科學決策提供真實依據(jù)。

2、搞好成本核算，充分發(fā)揮統(tǒng)計的調(diào)查、核算、監(jiān)督作用。

3、抓好考勤管理工作，管好勞保用品的發(fā)放。

4、不斷加強學習，不斷提高自身的業(yè)務水平，按期提供統(tǒng)計報表資料，確保統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實可靠。

5、嚴格按照財務制度進行收、支工作。

6、負責分公司文稿起草、打印工作，及時做好各種會議記錄整理工作，做好分公司公開欄的按月填報工作。

7、完成好領導交辦的其它臨時性工作任務。