第一篇：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)（定稿）

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)

一、在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本公司財務(wù)部門工作。嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律以及財務(wù)會計制度。認(rèn)真貫徹統(tǒng)一的財務(wù)管理制度，加強(qiáng)財務(wù)管理，遵守國家政策、法令。保證國家、公司利益不受侵犯。

二、負(fù)責(zé)建立健全公司內(nèi)部財務(wù)管理制度、內(nèi)部核算程序，合理劃分財務(wù)工作崗位，制定財務(wù)內(nèi)部崗位責(zé)任制，保證財務(wù)各項工作的順利展開。

三、根據(jù)公司年度公司經(jīng)營綜合計劃編制公司財務(wù)收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強(qiáng)管理，協(xié)助公司促進(jìn)各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

四、負(fù)責(zé)財務(wù)日常有關(guān)原始憑證、記賬憑證、會計報表的審核；正確保計算和按時組織繳納各項國家規(guī)定的稅費(fèi)。

五、負(fù)責(zé)加強(qiáng)成本管理，定期組織有關(guān)部門進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，對不合理的事項、管理漏洞及時更改，必要時報總經(jīng)理。

六、負(fù)責(zé)公司資金管理，監(jiān)督其增減變動，按照總經(jīng)理的要求合理籌集和調(diào)配資金，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的正常進(jìn)行。

七、負(fù)責(zé)監(jiān)督財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

八、負(fù)責(zé)對全公司重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。

九、定期組織對公司財產(chǎn)物資的清查，特別是對應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)、周轉(zhuǎn)材料、低值易耗品的盤查，保證公司的權(quán)益不受損失。

十、協(xié)調(diào)好與上級有關(guān)主管部門如稅務(wù)、銀行、工商等的關(guān)系，維護(hù)公司的合法利益。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

第二篇：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)范文

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)

1、在工會主席的領(lǐng)導(dǎo)下，主持制定工會財務(wù)規(guī)劃和工作計劃，草擬工會財務(wù)工作報告和文件，組織、協(xié)調(diào)工作人員積極開展工作，按時保質(zhì)保量完成各項財會工作任務(wù)。

2、積極宣傳并貫徹執(zhí)行《會計法》、《工會法》和其他有關(guān)法規(guī)、制度，根據(jù)本單位具體情況制定各項財會規(guī)章制度，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。

3、參與研究有關(guān)經(jīng)費(fèi)收支的會議，參加重要合同和協(xié)議的擬定，審查會簽經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及有關(guān)經(jīng)濟(jì)文件，加強(qiáng)事前管理和執(zhí)行中監(jiān)督。

4、根據(jù)有關(guān)部室提供的資料，編制本級工會財務(wù)收支預(yù)算，積極籌措資金，合理安排和節(jié)約使用經(jīng)費(fèi)，以滿足工運(yùn)事業(yè)發(fā)展的需要。

5、審核單位各項收支。負(fù)責(zé)銀行支票和發(fā)票及收支的稽核工作，審核各種原始憑證及經(jīng)費(fèi)收支預(yù)、決算。

6、審核記賬憑證、賬薄和會計報表。對審核中發(fā)現(xiàn)的問題和差錯，通知有關(guān)人員查明和更正處理。

7、負(fù)責(zé)對基層工會的財務(wù)會計工作和資產(chǎn)管理工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，并定期研究、布置、檢查和總結(jié)表彰。同時組織開展以工會經(jīng)費(fèi)收、管、用為主要內(nèi)容的財務(wù)工作競賽活動。

8、組織工會經(jīng)費(fèi)的收繳工作，督促辦理工會經(jīng)費(fèi)按規(guī)定撥繳，做到按期足額上解，不得擠占、挪用、截留工會經(jīng)費(fèi)。

9、負(fù)責(zé)財務(wù)收支情況的分析，對收支中存在的問題及時提出改進(jìn)建議和措施，保證按預(yù)算執(zhí)行。

10、持會計從業(yè)資格證書上崗，組織財務(wù)人員學(xué)習(xí)會計知識，不斷提高財務(wù)隊伍素質(zhì)。

會計崗位職責(zé)

1、熟悉有關(guān)財經(jīng)政策、法令和規(guī)章制度，按照工會會計制度，設(shè)置會計科目和會計賬薄，及時準(zhǔn)確地根據(jù)各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制會計憑證，并做好記賬、結(jié)賬、對賬和編制會計報表工作。

2、負(fù)責(zé)工會經(jīng)費(fèi)收支的明細(xì)核算。根據(jù)有關(guān)憑證，正確及時核算收入和支出，按規(guī)定及時足額上解工會經(jīng)費(fèi)，對收支中存在的問題，及時向財務(wù)部長匯報。

3、負(fù)責(zé)財產(chǎn)物資的管理與核算。與出納做好現(xiàn)金和銀行存款余額的核對工作，及時登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并定期與財產(chǎn)管理部門核對，年終配合財產(chǎn)管理部門進(jìn)行一次財產(chǎn)清查盤點(diǎn)，以保證賬物相符。

4、負(fù)責(zé)往來款項的明細(xì)核算。對各種應(yīng)收、應(yīng)付款項應(yīng)及時催收、清償，對確實(shí)無法收回的應(yīng)收款項和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，按規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

5、負(fù)責(zé)專用基金、“送溫暖基金”、“救助中心基金”和專項資金的核算。正確計提增收留成基金和財務(wù)專用基金，對各項專用基金支出，要堅持“先提后用，量入為出，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t；年終對已完成的工程項目，根據(jù)審核的工程決算數(shù)進(jìn)行核銷。

6、負(fù)責(zé)整理、裝訂、保管好記賬憑證、賬薄、會計報表和其他會計資料，并按規(guī)定及時移交檔案管理部門歸檔保管。

7、搞好基層工會的預(yù)、決算匯總工作。

8、持會計從業(yè)資格證書上崗。

出納崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，及時辦理現(xiàn)金、銀行存款及有價證卷的收、付業(yè)務(wù)。

2、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)?，F(xiàn)金的庫存情況應(yīng)每天盤店核實(shí)；銀行存款月末余額應(yīng)與銀行對賬單進(jìn)行核對。

3、庫存現(xiàn)金超過銀行核定的限額要及時送存銀行，撥交經(jīng)費(fèi)收的現(xiàn)金須送存銀行經(jīng)費(fèi)集中戶。

4、不得“坐支”現(xiàn)金，不得以“白條抵庫”，不得挪用和私借現(xiàn)金，隨時接受會計主管及開戶銀行等有關(guān)部門對現(xiàn)金庫存情況的檢查。

5、現(xiàn)金、有價證卷及出納經(jīng)管的有關(guān)印章、空白支票、空白收據(jù)、原始憑證等應(yīng)放在出納專用的保險柜內(nèi)，不得隨意存放，并嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，確保庫款及印章、票據(jù)的安全與完整。

6、復(fù)核原始憑證、檢查有無會計審核和領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，嚴(yán)把“收支關(guān)”，復(fù)核后辦理款項收付，收付款后，應(yīng)在收付款憑證上簽字，并加蓋收付訖戳記。對不符合要求的會計憑證或書寫不清，印章不全的原始單據(jù)，有權(quán)拒絕辦理。

7、及時、準(zhǔn)確地發(fā)放工資、補(bǔ)貼等，做好個人住房公積金、養(yǎng)老保險統(tǒng)籌金、醫(yī)療保險統(tǒng)籌金的計算、代扣上交和核對工作。

8、持會計從業(yè)資格證書上崗。工會現(xiàn)金、銀行支票管理制度

為了加強(qiáng)庫存現(xiàn)金及銀行支票管理，保證現(xiàn)金和支票使用安全，根據(jù)國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算管理規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際情況，特作如下規(guī)定：

1、現(xiàn)金收入必須開給發(fā)票或收據(jù)，并當(dāng)日入賬，當(dāng)日送存銀行，嚴(yán)禁貪污、挪用公款，嚴(yán)禁私設(shè)“小金庫”。

2、出納收入的現(xiàn)金應(yīng)專柜存入，不得與個人款項混雜，不得超過銀行核定的現(xiàn)金庫存限額，不得“坐支”現(xiàn)金或“白條”抵庫，會計人員對現(xiàn)金的庫存情況有權(quán)隨時檢查。

3、不得將現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行，單位之間不得互借現(xiàn)金，不得利用帳戶替其他單位或個人套取現(xiàn)金。

4、現(xiàn)金支付必須符合國務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用范圍，不足轉(zhuǎn)帳金額起點(diǎn)的零星開支可采用現(xiàn)金支付，其他原則上本市區(qū)的采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算，外地區(qū)采用銀行信匯、電匯或銀行匯票結(jié)算。

5、購買專項控購商品，必須按規(guī)定辦理控購審批手續(xù)，并采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。

6、領(lǐng)用空白支票必須填上時間、用途和限額，并辦理領(lǐng)用審批和登記手續(xù)，支票簽發(fā)后，應(yīng)在三日內(nèi)向財務(wù)辦理報銷手續(xù)。

7、不得簽發(fā)空頭支票或遠(yuǎn)期支票，不得填寫假用途，不得將支票交給銷貨單位代為簽發(fā)，不得出租、出借銀行帳戶。一千元以上的金額須轉(zhuǎn)帳。

8、簽發(fā)銀行支票的印鑒必須分人保管，嚴(yán)禁集中在一個人身上。

9、實(shí)行錢帳分管制度，非出納人員不得兼管現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)和現(xiàn)金保管業(yè)務(wù)，出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目的登記工作。

10、必須做好現(xiàn)金和銀行支票的保管工作。如發(fā)生現(xiàn)金被竊，必須及時報告領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門，同時分清責(zé)任進(jìn)行處理；對蓋好印鑒的空白支票丟失，要立即向銀行掛失，并登報聲明作廢。

財務(wù)管理、審批制度

1、按照財務(wù)部長、會計、出納職責(zé)分工，嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、上級工會和財政部門、州總機(jī)關(guān)各項制度和報銷標(biāo)準(zhǔn)。

2、堅持一月一次的帳與帳、帳與表、帳與單的核對制度。月、季、年報在上報的同時，抄送主席、經(jīng)審會主任。

3、嚴(yán)格財務(wù)票據(jù)、印章的管理。轉(zhuǎn)帳、現(xiàn)金支票、電匯由會計管理，注銷后的票據(jù)會計審核后，由出納保管。帳薄、記帳憑證、會計報表由會計管理。印章由財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計、出納分別保管。支票內(nèi)容填寫完整，原則上不蓋空白支票，特殊情況下需要出空白支票，需分管領(lǐng)導(dǎo)簽批。

4、嚴(yán)格執(zhí)行《票據(jù)法》的規(guī)定，杜絕一切白條及收款收據(jù)入帳。凡不屬稅務(wù)、財政部門監(jiān)制的發(fā)票一律不予報銷。加蓋的印章必須是“財務(wù)專用章”或“收費(fèi)專用章”，否則不予報銷。

5、堅持“一支筆”審批制度，機(jī)關(guān)財務(wù)開支均由分管財務(wù)的主席審批。

6、機(jī)關(guān)工作人員因公出差須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意批準(zhǔn)，其差旅費(fèi)報銷按州財政局有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)部分由本人自付。差旅費(fèi)報銷：先由出差人員填寫差旅費(fèi)報銷單，交由財務(wù)部審核后，領(lǐng)導(dǎo)簽審報銷。凡利用出差機(jī)會探親訪友者，繞道及探親期間發(fā)生費(fèi)用一律自理，不得報銷。

7、凡不符合財務(wù)制度規(guī)定，財務(wù)部門有權(quán)拒付。如手續(xù)不齊，財務(wù)部門應(yīng)退還當(dāng)事人完善手續(xù)。

第三篇：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人職責(zé)范文

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人職責(zé)

1.在院長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本院的財務(wù)工作。領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)，做好各項財務(wù)管理工作，為醫(yī)療第一線提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保證醫(yī)療任務(wù)的完成。2．貫徹國家財政財務(wù)相關(guān)律法規(guī)制度，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律。按照《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》和《醫(yī)院會計制度》的要求，建立相應(yīng)的部門管理制度以及崗位責(zé)任制。

3．根據(jù)事業(yè)計劃和按照規(guī)定的統(tǒng)一收費(fèi)，合理的組織收入。根據(jù)醫(yī)院特點(diǎn)、業(yè)務(wù)需要和節(jié)約原則，精打細(xì)算，節(jié)約各項開支，監(jiān)督資金事業(yè)合理性、合法性，效率與效果。

4．根據(jù)醫(yī)院收入增減因素和事業(yè)需要、業(yè)務(wù)活動需要和財力狀況，正確、及時地編制和季度（或月份）預(yù)算，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，并按照國家規(guī)定編制和上預(yù)預(yù)決算。

5．按照醫(yī)院財務(wù)管理需要和內(nèi)部控制的要求合理設(shè)置財務(wù)人員工作崗位，按照醫(yī)院會計制度組織財務(wù)人員進(jìn)行會計核算，按照規(guī)定的格式和期限報送會計月報和年報。

6．對醫(yī)院的財務(wù)工作進(jìn)行研究、布置、檢查、總結(jié)，根據(jù)本單位的實(shí)際情況，制制定各項內(nèi)部會計控制制度和財務(wù)制度。督促財務(wù)人員嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度，保證本單位各項財務(wù)制度健全有效。

7．保證房屋及建筑、設(shè)備、家具、材料、現(xiàn)金等國家財產(chǎn)的安全，進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督和必要的檢查并經(jīng)常清查庫存，克服浪費(fèi)和物資積壓，以防止不良現(xiàn)象的發(fā)生。

8.按照按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平的原則，組織好單位的績效工資分配工作。

9．按照國家物價制度，做好本單位的物價管理工作。

10.定期和不定期對單位財務(wù)狀況進(jìn)行分析，及時向醫(yī)院管理層提供全面、真實(shí)、可靠的財務(wù)信息。對修建工程、大型設(shè)備購置、對外投資，從財務(wù)角度進(jìn)行可行性分析和論證，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀。

11．負(fù)責(zé)醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)管理及其他有關(guān)財務(wù)制度的掌握和財務(wù)管理工作。12.定期與不定期檢查各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)的回收保管工作。

福州市晉安區(qū)壽山鄉(xiāng)中心衛(wèi)生院

第四篇：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人責(zé)任

培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人



一、職務(wù)

1.在廠長和總會計師領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全廠資金調(diào)配、成本核算和財務(wù)管理，推行現(xiàn)代化管理方式，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律以及財務(wù)會計制度，加強(qiáng)財務(wù)管理，遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務(wù)收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達(dá)的各項任務(wù)。

4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額，嚴(yán)格費(fèi)用開支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，指導(dǎo)車間經(jīng)濟(jì)核算工作，促進(jìn)工廠經(jīng)濟(jì)效益逐年提高。

5.負(fù)責(zé)企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負(fù)責(zé)盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，處理及時。

6.嚴(yán)格執(zhí)行國家價格政策，搜集整理價格資料，負(fù)責(zé)制訂廠內(nèi)勞務(wù)、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格，并督促檢查有關(guān)部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。

7.負(fù)責(zé)財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

8.負(fù)責(zé)對全廠重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保工廠利益不受損害。

9.負(fù)責(zé)組織起草財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標(biāo)展開要求，負(fù)責(zé)本科方針目標(biāo)的展開、檢查、診斷和落實(shí)工作。11.負(fù)責(zé)完成廠商臨時布置的各項任務(wù)。

培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理

第五篇：財務(wù)部門負(fù)責(zé)人管理制度

第一章總則

第一條為加強(qiáng)天津黑馬行云物聯(lián)網(wǎng)科技有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)負(fù)責(zé)人的管理，規(guī)范公司財務(wù)會計管理工作，充分發(fā)揮財務(wù)負(fù)責(zé)人在公司經(jīng)營管理中的重要作用，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，保證公司各項經(jīng)濟(jì)活動的規(guī)范運(yùn)作，依據(jù)《會計法》、《公司管理規(guī)章制度》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人是指具有相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和工作經(jīng)驗，負(fù)責(zé)公司財務(wù)會計相關(guān)管理工作，由總經(jīng)理提名、董事會聘任的公司高級管理人員。財務(wù)部門負(fù)責(zé)人是依法對公司經(jīng)營活動進(jìn)行會計核算和監(jiān)督的負(fù)責(zé)人。

第三條公司設(shè)財務(wù)負(fù)責(zé)人一名，對公司財務(wù)、會計活動進(jìn)行管理和監(jiān)督，對公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)報告的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會的監(jiān)督。

第四條財務(wù)負(fù)責(zé)人必須按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和制度，認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)維護(hù)全體股東的利益。

第二章 任職資格

第五條財務(wù)負(fù)責(zé)人不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔(dān)任除董事、監(jiān)事外的其他職務(wù)，不得在控股股東及其關(guān)聯(lián)方領(lǐng)薪。

第六條財務(wù)負(fù)責(zé)人任職資格和條件如下：

（一）具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，遵紀(jì)守法，具有高度的責(zé)任心和較強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)組織能力；

（二）具有 5 年以上大中型企業(yè)全面財務(wù)管理工作經(jīng)驗；-

（三）具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)分析、財務(wù)分析、財務(wù)計劃和管理、外匯管理和資本運(yùn)營能力，熟練掌握企業(yè)會計準(zhǔn)則、稅務(wù)法律法規(guī)、上市公司法律法規(guī)及其他相關(guān)法規(guī)制度；

（四）具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)敏感性和良好的判斷決策能力、較強(qiáng)的溝通能力和文字表達(dá)能力；

第七條 凡有下列情形的，不得擔(dān)任財務(wù)負(fù)責(zé)人或會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：

（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力；

（二）曾違反法律、法規(guī)和公司財務(wù)制度，曾有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀(jì)行為；

（四）按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定不宜擔(dān)任財務(wù)負(fù)責(zé)人或會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的。

第三章職責(zé)與權(quán)限

第八條 財務(wù)負(fù)責(zé)人主要履行以下工作職責(zé)：

（一）定期或不定期向總經(jīng)理、董事會報告工作，提出財務(wù)運(yùn)作、財務(wù)管理等方面的分析和建議，報告公司的經(jīng)濟(jì)情況和財務(wù)狀況；

（二）參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營計劃的制定、資產(chǎn)購置、對外投資、企業(yè)并購、重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂等重大事項的研究、審議，協(xié)助管理層做出決策并負(fù)責(zé)財 務(wù)資源調(diào)配；

（三）組織編制公司預(yù)算、決算方案，擬訂利潤分配方案或虧損彌補(bǔ)的建議方案；

（四）監(jiān)控公司財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃和投資計劃的執(zhí)行情況，促使管理層及時掌握正確信息和作出決策，督促業(yè)務(wù)單位和部門完成預(yù)算和績效目標(biāo)。

（五）組織制訂和完善公司財務(wù)管理制度及財務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度，監(jiān)督、檢查公司財務(wù)運(yùn)作和資金收支情況，保障公司財務(wù)活動的合法性，及時發(fā)現(xiàn)和制止可能造成公司重大損失的經(jīng)營行為。

（六）組織編制公司財務(wù)報表和對外披露的財務(wù)信息，確保其真實(shí)、準(zhǔn)確、完整以及符合相關(guān)規(guī)定。配合監(jiān)管部門對公司財務(wù)報表的審計及其他鑒證工作；

（七）組織制訂公司融資方案、擔(dān)保方案以及開展稅務(wù)籌劃工作，并監(jiān)控其執(zhí)行情況；

（八）負(fù)責(zé)對公司會計部門的設(shè)置、會計人員的配備等提出建議方案；

（九）與金融機(jī)構(gòu)、外部審計師、評級機(jī)構(gòu)、財稅外管等政府部門保持良好溝通關(guān)系，以有效開展相關(guān)工作。

（十）法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、《公司管理規(guī)章制度》和董事會規(guī)定的其他職責(zé)。

第九條財務(wù)負(fù)責(zé)人主要具有以下權(quán)限：

（一）財務(wù)決策參與權(quán)：參與公司對外投資、營銷策略、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、工程項目建設(shè)、籌資融資、抵押擔(dān)保、資金調(diào)度、利潤分配、預(yù)算、重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂、業(yè)務(wù)流程再造等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟(jì)事項的決策和執(zhí)行，從其合法性、真實(shí)性、效益性等方面進(jìn)行審查，協(xié)助管理層做好決策分析；

（二）對財務(wù)管理制度及相關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況具有監(jiān)督權(quán)，對董事會或管理層批準(zhǔn)的重大決策的執(zhí)行情況以及本公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

（三）會計機(jī)構(gòu)設(shè)置的建議權(quán)和授權(quán)范圍內(nèi)的財務(wù)人員人事管理權(quán)；

（四）公司大額資金支出審批聯(lián)簽權(quán)；

（五）對違反會計法等國家財經(jīng)法律法規(guī)規(guī)定的經(jīng)濟(jì)事項，有權(quán)拒付、糾正和向上報告。

（八）法律、行政法規(guī)和公司制度規(guī)定的其他職責(zé)。

第三章 考核與任免

第十條 財務(wù)負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名經(jīng)董事會決定聘任或解聘，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由公司管理層決定聘任或解聘。

第十一條 對財務(wù)負(fù)責(zé)人的考核按照公司績效管理制度執(zhí)行?？己私Y(jié)果作為續(xù)聘、解聘和獎懲的重要依據(jù)。考核內(nèi)容包括專業(yè)勝任能力、組織協(xié)調(diào)能力、工作職責(zé)履行情況以及主管綜合評價等方面。

第十二條 財務(wù)負(fù)責(zé)人可以在任期屆滿以前提出辭職，但應(yīng)提前一個月向公司董事會提交書面辭職報告，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后離任。

第十三條 財務(wù)負(fù)責(zé)人離任前，應(yīng)與接管人員辦清交接手續(xù)。財務(wù)負(fù)責(zé)人辦理交接手續(xù)，由公司內(nèi)審部門負(fù)責(zé)監(jiān)交。財務(wù)負(fù)責(zé)人離任前，應(yīng)當(dāng)接受董事會離任審查。

第四章 責(zé)任追究

第十四條 財務(wù)負(fù)責(zé)人對下列事項負(fù)有主要責(zé)任：

（一）公司提供和披露的財務(wù)會計信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；

（二）公司會計核算規(guī)范性、合理性以及財務(wù)管理合規(guī)性、有效性；

（三）公司財務(wù)會計內(nèi)部控制制度的完整性、有效性；

（四）國家金融經(jīng)濟(jì)類法規(guī)、稅收法規(guī)、會計準(zhǔn)則、財務(wù)制度在本公司的貫徹執(zhí)行。

第十五條 公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)，正確履行工作職責(zé)。對于公司財務(wù)負(fù)責(zé)人履職不到位、玩忽職守，造成公司出現(xiàn)財務(wù)會計信息嚴(yán)重失真、財務(wù)管理工作混亂、重大財務(wù)決策失誤、內(nèi)部控制制度失效、徇私舞弊等情況的，依照國家有關(guān)規(guī)定，公司應(yīng)追究其

相應(yīng)責(zé)任，并根據(jù)情節(jié)輕重，給予通報批評、經(jīng)濟(jì)處罰、免職等處分，涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十六條 財務(wù)負(fù)責(zé)人有以下情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)予以解聘：

（一）在履行職務(wù)時出現(xiàn)重大錯誤或疏漏，給公司造成重大損失；

（二）違反國家法律、政策法規(guī)、公司規(guī)章制度，給公司造成重大損失。

第五章 附則

第十七條 本制度未盡事宜，或者與有關(guān)法律、法規(guī)相悖的，按有關(guān)法律、法規(guī)處理。

第十八條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂，自公司董事會審核通過后執(zhí)行。