第一篇：商業(yè)銀行經營

商業(yè)銀行經營學

1、商業(yè)銀行的性質：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。

2、商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。

3、商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)的異同:

相同點：商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現代企業(yè)的基本特征。與一般工商企業(yè)一樣，具有業(yè)務經營所需的自有資金，也需獨立核算、自負盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經營目標。獲得最大限度的利潤是商業(yè)銀行產生和發(fā)展的基本前提和經營的內在動力。

不同點：①商業(yè)銀行的經營對象和內容具有特殊性。一般工商企業(yè)經營的是物質產品和勞務，從事商品生產和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產和負債為經營對象，經營的是特殊商品----貨幣和貨幣資本，經營內容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運動有關的或者與之聯系的金融服務。②商業(yè)銀行對整個社會經濟的影響遠大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經濟的影響也較任何一個具體企業(yè)更明顯。③商業(yè)銀行責任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標，只對股東和使用自己產品的客戶負責；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。

4、商業(yè)銀行的作用：⑴信用中介：商業(yè)銀行通過信用中介的職能實現資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權，改變的只是貨幣資本的使用權。

⑵支付中介職能：商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經營業(yè)的職能。通過存款在帳戶上的轉移，代理客戶支付，在存款的基礎上，為客戶兌付現款等，成為工商企業(yè)、團體和個人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。以商業(yè)銀行為中心，形成經濟過程中無始無終的支付鏈條和債權債務關系。

⑶信用創(chuàng)造功能：商業(yè)銀行是能夠吸收存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉帳結算的基礎上，貸款又轉化為存款，在這種存款不提取現金或不完全提現的基礎上，就增加了商業(yè)銀行的資金來源。

⑷金融服務職能：在強烈的業(yè)務競爭權力下，各商業(yè)銀行也不斷開拓服務領域，通過金融服務業(yè)務的發(fā)展，進一步促進資產負債業(yè)務的擴大，并把資產負債業(yè)務與金融服務結合起來，開拓新的業(yè)務領域。在現代經濟生活中，金融服務己成為商業(yè)銀行的重要職能。

5、存款保險制度：是指在金融體系中設立保險機構，強制地或自愿地吸收銀行或其它金融機構繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風險事故，由保險機構向投保人提供財務救援或由保險機構直接向存款人支付部分或全部存款的制度。

存款保險的組織形式主要有三種類型：一是由政府完全出資建立存款保險機構，如美國、加拿大和英國等；二是由金融機構自發(fā)出資建立的存款保險機構如法國、德國和奧地利等；三是由政府和金融機構共同出資建立的存款保險機構；如日本、荷蘭和比利時等。

6、《巴塞爾協議》對資本的規(guī)定：商業(yè)銀行的資本應與資產的風險相聯系。銀行資本的主要作用就是吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機。

商業(yè)銀行的資本由核心資本和附屬資本兩大部分組成：1．核心資本也稱一級資本，主要包括永久性的股東權益和公開儲備。永久的股東權益是指已經發(fā)行并完全繳足的普通股和永久非累積性優(yōu)先股。公開儲備必須是從銀行稅后利潤中提留，有保留盈余和其它盈余如股票發(fā)行溢價、未分配利潤和公積金等組成2．附屬資本也稱為補充資本或二級資本。它是商業(yè)銀行的債務型資本。《巴塞爾協議》規(guī)定銀行附屬資本的最高額可以等同于核心資本，但不得超過核心資本。附屬資本具體包括：未公開儲備、資產重估儲備、普通準備金或普通呆帳準備金、混合資本工具和長期附屬債務。

7、所謂資本充足只是相對于銀行的資產負債的狀況而言，資本充足并不意味這銀行沒有倒閉的風險。判別銀行資本充足的輔助性方法：①管理質量②資產的流動性③銀行的歷史收益及收益留存額④銀行股東的情況⑤營業(yè)費用⑥經營活動效率⑦存款的變化⑧當地市場行情

8、《新巴塞爾資本協議》的主要精神是銀行風險監(jiān)管的三大支柱：第一支柱是最低資本要求。這一部分論述如何計算信用風險、市場風險和操作風險的總的最低資本要求。第二支柱是監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查。第二支柱是針對銀行業(yè)風險而制定監(jiān)督檢查的主要原則、風險管理指引和監(jiān)督透明度及問責制度，其中包括如何處理銀行賬戶的利率風險、信用風險、操作風險，如何加強跨境交流與合作和資產證券化等方面的指引。新協議認為，監(jiān)督檢查程序的目的，不但要保證銀行有充足的資本應對業(yè)務中的所有風險，而且還鼓勵銀行開發(fā)并使用更好的風險管理技術來檢測和管理風險。第三支柱是市場紀律。第三支柱是對第一支柱和第二支柱的補充。巴塞爾委員會希望通過建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的，披露要求將便于市場參與者評價有關使用范圍、資本、風險、風險評估程序以及銀行資本充足率等重要信息?！缎掳腿麪栙Y本協議》通過三大支柱，鼓勵銀行該殺風險管理系統(tǒng)，采用先進的風險計量犯法，這有利于提高監(jiān)管資本的風險敏感度，也有利于更加全面地進行風險監(jiān)管，逐步建立適應不同銀行需要的資本制度框架。要達到這一目的，需要國際銀行業(yè)的共同協調和努力，將三大支柱的精神結合本國實際加以落實。

9、《新巴塞爾資本協議》對我國銀行業(yè)風險資本監(jiān)管的意義：⑴新的最低資本要求使中國銀行業(yè)資本金不足的問題更加突出。⑵內部評級法的提出促使我國著手建立完善的銀行內部風險評級體系。⑶對銀行風險管理的擴充引導我們從單一的信用風險管理轉向全面風險管理。

10、非存款性資金來源：

1、同業(yè)拆借：銀行間同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法。在同業(yè)拆借市場上，主要的拆借方式有隔夜拆借和定期拆借。利率一般由拆入行和拆出行共同協商確定。

2、從中央銀行的貼現借款這是指商業(yè)銀行可以持中央銀行規(guī)定的票據向中央銀行申請抵押貸款，利率由央行規(guī)定。

3、證券回購銀行可以將持有的短期債券用簽訂回購協議的方式融資?？梢允歉粢够刭?，也可以是較長時間。

4、國際金融市場融資銀行可利用國際金融市場獲取資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場。利率有固定的，也有浮動的。

5、發(fā)行中長期債券這是指商業(yè)銀行以發(fā)行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務的融資方式。各國有自己的法規(guī)限制。

6、非存款性資金來源規(guī)模的確定非存款性資金來源的確定取決于存款性資金來源能否滿足銀行的貸款和投資需求，差額的部分為非存款性資金來源。

11、非存款性資金來源規(guī)模的確定：① 銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關系；② 銀行在籌集非存款性資金來源時，仍要考慮許多問題，如非存款性資金來源的成本、風險程度、政府的法規(guī)限制；③ 從成本角度看，中央銀行的貼現借款成本較低，而發(fā)行中長期金融債券的成本較高；④ 從風險角度看，采用固定利率的融資方式面臨的利率風險較大，而采用浮動利率的融資方式 的利率風險較小。

12、流動性需求預測方法：因素法，資金結構法

因素法：資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量

資金結構法：按自己被提取可能性分為三類：游動性貨幣負債，脆弱性貨幣負債，穩(wěn)定性貨幣負債游動性貨幣負債：利率極敏感的存款和借入款，應隨時應付提現。脆弱性貨幣負債：大額存款和非存款負債賬戶，近期內可能被提取，必須保留足夠流動性資金。穩(wěn)定性貨幣負債：被提取可能性很小的資金部分，可以較長期，比較穩(wěn)定地使用，被稱為核 心存款或核心負債。

13、如何評價貸款的質量？什么是貸款的五級分類？P115-117

答：銀行貸出的款項能否按時收回時銀行信貸人員最關心的。但是我們無法準確說出每一筆

貸款現在處于何種境地，這就需要不斷對每一筆貸款的質量給予合理的評價，及對貸款質量進行評價。世界各國的銀行經過長期的實踐，總結出了現在較為通用的貸款五級分類法，他是銀行信貸風險管理的重要組成部分。貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據貸款的風險程度對貸款質量作出評價。五級分類法就按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類：正常，關注，次級，可疑，損失。1）正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。2）關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

3）次級類：借款人的還款能力出現了明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。4）可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。5）損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。由此看出，貸款五級分類是根據貸款償還的可能性確認的。

14、呆帳準備金是商業(yè)銀行按年初貸款余額的一定比例建立的專項補償基金，用于彌補銀行貸款的損失。其符合兩個原則：

1、及時性原則。

2、充足性原則。其有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆賬準備金；二是根據貸款分類結果，對各類貸款按不同比例提取的專項準備金；三是按貸款組合的不同類別，如國家、行業(yè)、地區(qū)等提取的特別準備金。

15、論述題：借款企業(yè)的信用分析：

1、對借款企業(yè)的財務分析：包括審查借款人的損益表，審查借款人的資產負債表等。

2、對借款企業(yè)現金流量的分析：企業(yè)的凈利潤不能償還貸款，只有現金才能還貸款，所以必須判斷借款企業(yè)的現金流狀況?，F金流量包括經營活動、投資活動和融資活動的現金流量。

3、借款企業(yè)的擔保分析：貸款擔保的種類包括抵押、質押、保證和附屬合同。銀行依法獲得擔保，還要對擔保進行妥善的管理，這是防范風險的第二重保證。

4、企業(yè)的非財務因素分析這主要是指借款人所處的行業(yè)、經營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。

16、計算：個人貸款實際利息計算方法：⑴短期個人貸款實際利息計算方法 ①年百分率法（APR）：每月等額還款 ②單一利率法：應付利息=本金×利率×時間 ③貼現利率法：貼現利率法=應付利息應付利息④追加貸款率法：實際貸款利率=⑤78s年平均貸款額客戶收到的貸款余額

78條款法：提前還貸的利息回扣率=提前還貸所剩月份之和?100%⑥補償存款余額法有補

償存款余額要求的貸款實際利率=應付利息⑦浮動利率法 借款總額-補償存款余額

⑵長期個人貸款實際利息計算方法：①固定利率抵押貸款的定價 ②可調整利率抵押貸款的定價 ③有首付費得貸款定價。

17、個人住房抵押貸款：

1、基本要求：①在貸款人所在地有常駐戶或有效居住證明；②有穩(wěn)定的職業(yè)和收入；③信用良好，有按期償還貸款本息的能力④有貸款人認可的資產作為抵押或質押⑤有購買住房的合同⑥繳納了貸款人要求的首付款⑦在同一家銀行的貸款購買房不超過三套。

2、個人住房貸款結構：⑴貸款額度⑵貸款期限⑶貸款利率⑷還款方式： 計算：

L?R?(1?R)n

①等額本息還款公式：M=其中，M為每月還款額；L為貸款本金；R為月(1?R)n?1

利率，n為還款期數。②等本金還款法還款公式：M=L?(L?S)?R其中，M為每月還款n

額；L為貸款本金；R為月利率，n為還款期數；S為已還本金。

3、個人住房貸款業(yè)務流程：

借款人提出書面住房貸款申請→貸款申請受理→貸款調查→貸款審查審批→貸款簽批→辦理貸款手續(xù)→貸款收回

18、商業(yè)銀行證券投資收益：證券的收益率一般可以用三種方法表示：1票面收益率：①證券票面上規(guī)定的收益率;②票面規(guī)定的收益額與票面面額之間的比率;③預扣利息額與票面金額的比率.2當期收益率：當期收益率是證券票面收益額與證券現行市場價格的比率。3到期收益率： 到期收益率包括當期收益率和資本收益率之和。票面收益率只考慮證券的利息收入，而未考慮證券的資本利得（或損失）；到期收益率則是考慮了票面收益、票面價格、購買價格及到期期限等因素之后得出的，更為精確和全面。

19、論述：利率敏感性缺口管理：所謂資金缺口是指利率敏感資產與負債的差額。資金缺口用于衡量銀行凈利息收入對市場利率的敏感程度。

資金缺口（GAP）=利率敏感資產（RSA）-利率敏感負債（RSL）

當利率敏感資產大于利率敏感負債時，資金缺口為正值；當利率敏感資產小于利率敏感負債時，資金缺口為負值；當利率敏感資產等于利率敏感負債時，資金缺口為零。

一般來說，銀行的資金短缺絕對值越大，銀行承擔的利率風險也就越大。

利率敏感比率=利率敏感資產（RSA）當利率敏感比率大于1時，資金缺口為正值；當利率敏感負債(RSL)

利率敏感比率小于1時，資金缺口為負值；當利率敏感比率等于1時，資金缺口為零。

資金缺口管理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感資產與負債的對比關系，規(guī)避利率風險或從利率風險中提高利潤水平的方法。

1、銀行資產負債結構的利率敏感性分析

2、利率波動周期與資金缺口管理

20、商業(yè)銀行資產負債管理1.資產管理理論認為，銀行資金來源的規(guī)模和結構是銀行自身無法控制的，而資金業(yè)務的規(guī)模和結構則是可控的，銀行應該主要通過對資產規(guī)模、結構和層次的管理來保持適當的流動性，實現其經營管理的目標。資產管理理論經歷了商業(yè)貸款理論、資產轉移理論和預期收入理論三個階段。① 商業(yè)貸款理論：商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產業(yè)務應主要集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償的貸款，以保持與資金來源高度流動性相適應的資產的高度流動性。這種理論也被稱“真實票據論”。② 資產轉移理論：銀行流動性強弱取決于其資產的迅速變現能力，因此保持資產流動性的最好方法是持有可轉換的資產。這類資產具有信譽好、期限短、流動性強的特點，從而保障了銀行在需要流動性時能夠迅速轉化為現金。最典型的可轉換資產是政府發(fā)行的短期債券。③ 預期收入理論：銀行資產的流動性取決于借款人的預期收入，而不是貸款的期限長短。借款人的預期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會喪失流動性。2.負債管理理論：主張銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產的流動性，支持資產規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。主動負債主要包括：同業(yè)借款、向中央銀行借款、發(fā)行短期金融債券等

21、商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理1.中間業(yè)務的含義中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入業(yè)務，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產負債表內的業(yè)務。2.中間業(yè)務的特點：中間業(yè)務的開展主要以商業(yè)銀行的資產業(yè)務和負債業(yè)務為基礎，接受客戶的委托，服務于客戶的金融和信息咨詢需要，不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續(xù)費的形式獲取收入，風險低。在實踐中常表現為以下特點：（1）表外性：中間業(yè)務不在銀行資產負債表內反映。（2）多樣性：①從生成條件看——支付中介、信用中介和銀行的信譽與技術經濟條件； ②從功能看——結算性、管理性、擔保性、融資性；③從扮演的身份看——代理性、委托性和自營性。（3）風

險差異性：以中間人身份為客戶辦理委托事項，通常不存在風險或有業(yè)務存在風險。3.中間業(yè)務的種類：（1）根據巴塞爾委員會對表外業(yè)務廣義和狹義概念的區(qū)別，按照是否構成銀行或有資產和或有負債，可以將表外業(yè)務分為兩類：或有債權/債務類表外業(yè)務（在一定條件下可以轉化為表內資產或負債業(yè)務，主要包括貸款承諾、擔保和金融衍生工具）和金融服務類表外業(yè)務（向客戶提供金融服務，以收取手續(xù)費為目的，不承擔任何資金損失的風險）。（2）從產品定價和商業(yè)銀行經營管理需要，按照風險大小和是否含有期權期貨性質將中間業(yè)務分為三大類：1無風險/低風險類中間業(yè)務；2不含期權期貨性質風險類中間業(yè)務；3含期權期貨性質風險類中間業(yè)務。（3）中國人民銀行將中間業(yè)務分為九大類：1支付結算類中間業(yè)務； 2銀行卡業(yè)務； 3代理類中間業(yè)務；4擔保類中間業(yè)務； 5承諾類中間業(yè)務； 6交易類中間業(yè)務； 7基金托管業(yè)務； 8咨詢顧問類業(yè)務； 9其它類中間業(yè)務

21、金融衍生工具的應用（1）遠期利率協議是一種遠期合約，買賣雙方(客戶與銀行或兩個銀行同業(yè)之間)商定將來一定時間點(指利息起算日)開始的一定期限的協議利率，并規(guī)定以何種利率為參照利率，在將來利息起算日，按規(guī)定的協議利率、期限和本金額，由當事人一方向另一方支付協議利率與參照利率利息差的貼現額。（2）利率期貨：利率期貨是指交易雙方在集中性的市場以公開競價的方式所進行的利率期貨合約的交易。銀行可以利用利率期貨來達到規(guī)避利率風險的目的。步驟為：首先，銀行要確定自己所面臨的利率是上升還是下降的風險；其次，要選擇合適的期貨合約；第三，根據未來現貨交易的數額和時間，確定期貨合約的數量。（3）利率期權：是用來轉移市場利率風險的期權形式，在未來一定時間內以既定價格買進或賣出某種證券的權利。銀行既可以購買購入期權或賣出期權來保值，也可以出售購入期權或賣出期權賺取權利金，從而達到保值的目的。（4）利率互換：是由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風險。利率互換交易的定價一般是以倫敦同業(yè)銀行拆放利率為基準利率。銀行通過利率互換能使資產與負債的期限更緊密地配合，達到避免利率風險的目的。

22、中長期出口信貸：特點：①它是一種與本國出口密切聯系的貸款②它是一種具有官方資助性質的政策性貸款③貸款利率低于市場利率，利差由出口國政府補貼④出口信貸與信貸保險相結合。

形式：賣方信貸、福費延、買方信貸

賣方信貸：在大型機械裝備或成套設備貿易中，為便于出口商以延期付款方式出賣設備，出口商所在地的銀行對出口商提供的信貸。

福費廷業(yè)務是一項與出口貿易密切相關的新型貿易融資業(yè)務產品，是指銀行或其他金融機構無追索權地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務而產生的應收賬款。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據議付時，銀行（議付行）根據企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據作為質押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權的一種短期出口融資業(yè)務。

買方信貸是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。

第二篇：商業(yè)銀行經營學范文

四川農業(yè)大學網絡教育?？瓶荚?/p>

商業(yè)銀行經營學

試卷

（課程代碼

342064）

本試題一共五道大題，共3頁，滿分100分?？荚嚂r間90分鐘。

注意：

1、答案必須填寫在答題紙上，題號不清或無題號的以零分計。

2、答題前，請在答題紙上準確、清楚地填寫各項目；

3、學號、考點名稱、考室號、姓名、身份證號、課程代碼、課程名稱、培養(yǎng)層次、不寫、亂寫及模糊不清者，答題紙作廢；

4、開卷考試，若有雷同以零分計。

一、名詞解釋題（每小題5分，4小題，共20分）

1.單元制銀行指那些不設立或不能設立分支機構的商業(yè)銀行，這種銀行主要集中在美國。

2.票據發(fā)行便利又稱票據發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據，銀行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。

3.遠期利率協議是協議雙方約定在名義本金的基礎上進行協議利率與參照利率差額支付的遠期合約。協議利率為雙方在合同中約定的固定利率，是對名義本金額的計息基礎。

4.審貸分離制度指將貸款的推銷調查信用分析、貸款的評估審查發(fā)放、貸款的監(jiān)督檢查風險監(jiān)測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。

二、單選選擇題（每小題2.5分，10小題，共25分）

1.商業(yè)銀行在需要資金時，可將收進的未到期的票據向其他商業(yè)銀行轉讓，這種資金融通行為稱為(C)。A、同業(yè)拆借

B、貼現 C、再貼現 D、轉貼現

商業(yè)銀行經營學試卷 第1頁（共3頁）2.信托業(yè)務是屬于商業(yè)銀行的(C)。

A、負債業(yè)務 B、資產業(yè)務 C、中間業(yè)務 D、國際業(yè)務 3.商業(yè)銀行要根據業(yè)務過程的現金流量變化及時調節(jié)現金頭寸，確?，F金資產的適度規(guī)模，是為了滿足商業(yè)銀行的(B)。A、總量適度原則 C、安全防范原則

B、適時調節(jié)原則 D、贏利性原則

4.抵押貸款與質押貸款的區(qū)別在于(C)。

A、擔保品的不同 B、擔保品的價值的大小 C、是否轉移擔保品 D、對擔保品的處理方式 5.以下屬于資本市場金融工具的是(C)。

A、銀行票據 B、國庫券 C、股票 6.等額本息還款法的特點不包括(C)。

A、在貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息

B、遇到利率調整及提前還款時,應根據未償還貸款余額和剩余還款期數對公式進行調整

C、利息逐月遞增,本金逐月遞減

D、歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的

7.2008年底,小王欲以自有資金和商用房貸款購買一套價值120萬元的商用房，如果小王是以商住兩用房名義申請的貸款，銀行對于商住兩用房的首付比例規(guī)定為最低45%，則其貸款額度最大為(B)萬元。A、54

B、66 C、84 D、96

D、CD存單

8.(B)銀行的成立，標志著現代商業(yè)銀行的產生。

A、英國

B、英格蘭 C、麗如 D、東方

9.商業(yè)銀行風險自留是(B)來承擔損失發(fā)生后財務后果的處理方式。

A、從外部籌集資金

C、發(fā)行債券

B、自行設立資金 D、發(fā)行股票

10.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為(A)功能。

商業(yè)銀行經營學試卷 第2頁（共3頁）A、信用中介

B、支付中介 C、信用創(chuàng)造 D、金融服務

三、多項選擇題（每小題3分，5小題，共15分）

1.商業(yè)銀行的現金資產主要包括（ABCD）。

A、庫存現金 B、在中央銀行存款 C、存放同業(yè)存款 D、在途資金 E、持有的國債 2.下列屬于附屬資本范疇的有（BCDE）。

A、公開儲備 B、未公開儲備 C、重估儲備 D、混合資本工具 E、普通準備金

3.商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，一定要遵循的經營原則是（CDE）。A、保守性 B、透明化 C、安全性 D、流動性 E、贏利性 4.商業(yè)銀行的表外業(yè)務包括（ABCD）。

A、期貨期權業(yè)務 B、擔保業(yè)務 C、承諾業(yè)務 D、股票發(fā)行業(yè)務 E、結算業(yè)務 5.下列可以抵押的財產有（）。

A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物； B、土地所有權； C、學校、幼兒園、醫(yī)院；

D、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。

四、簡答題（每小題6分，4小題，共24分

1.商業(yè)銀行的管理理論中，資產管理思想的管理重點是什么？

答：資產管理理論的演變經歷了三個階段：商業(yè)性貸款理論、資產可轉換理論、預期收入理論。商業(yè)性貸款理論第一次明確了商業(yè)銀行資金配置的重要原則，即資金的運用要考慮資金來源的性質和結構，以及商業(yè)銀行相對于一般工商企業(yè)應保持更高的流動性的運作特性。然而它忽視了活期存款的余額有相對穩(wěn)定性的一面，從而使銀行資金配置太多的集中在盈利性較低的短期流動資金貸款上，而且以真實票據為抵押的商業(yè)貸款的自償形式相對的。在經濟衰退時，真實票據的自償程度大大降低。資產可轉換理論對流動性的要求仍然是商業(yè)銀行需特別強調的，但銀行在資金運用中可持有具有可轉換性的資產。預期收入

商業(yè)銀行經營學試卷 第3頁（共3頁）理論認為商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，與借款人未來的預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關，強調了借款人的預期收入是商業(yè)銀行選擇資產投向的主要標準之一。預期收入理論比前兩種理論僅強調按照資產的期限來決定銀行的流動性更為科學。

2.商業(yè)銀行現金資產有哪些構成？其主要作用是什么？

答:構成有庫存現金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金;主要作用有(1)保持清償力(2)保持流動性

3.大額可轉讓定期存單（CD）作為商業(yè)銀行一種重要的業(yè)務創(chuàng)新，具有哪些特點？

答：CD存單,又稱大額可轉讓定期存單，其特點是：（1）則通常采用不記名形式，可在金融市場進行流通、轉讓（2）面額固定，且起點較高

（3）必須到期才可向銀行提取本息，到期前持有人如需現金，只能通過二級市場轉讓變現

（4）通常為短期

（5）利率既有固定的，也有浮動的，即使是固定利率，在二級市場轉讓時，仍要據轉讓時的市場利率計算價格。

4.簡述商業(yè)銀行信貸業(yè)務的一般操作程序。

答：任何一筆貸款的發(fā)放，一般都要經過以下程序：

（一）貸款申請

（二）貸款調查評價

（三）貸款審批

（四）簽訂借款合同及發(fā)放貸款

（五）貸后檢查

（六）貸款收回

（七）建立貸款檔案

五、論述題（16分）

商業(yè)銀行經營學試卷 第4頁（共3頁）商業(yè)銀行經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

答：(1)安全性原則:商業(yè)銀行必須作到①合理安排資產規(guī)模和結構,注重資產質量.②提高自有資本在全部負債中的比重③必須遵紀守法,合法經營.(2)流動性原則:從資產方面看,流動性最高的資產主要是:庫存現金、在中央銀行超額準備金存款,在其他銀行的活期存款,這三頂資產可隨時用于清償支付;從保持銀行流動性要求來看, 每家商業(yè)銀行都必須保持一定比例的這類資產;商業(yè)銀行注重從負債方面來提高其整體經營的流動性,即保持有足夠的資金來源使商業(yè)銀行能應付提存和支付需要;商業(yè)銀行為了更好地實現流動性管理目標,通常需要制定一些數量化指標,以此來衡量和反映本銀行的流動性狀況.(3)盈利性目標:①盡量減少現金資產,擴大盈利資產比重.②以盡可能低的成本,取得更多的資金.③減少貸款和投資損失④加強內部經濟核算,提高勞動勞動收入.節(jié)約管理費用開支⑤嚴格操作規(guī)程,完善監(jiān)管機制,減少事故和差錯,防止內部人員因違法、犯罪活動而造成銀行重大損失.銀行這些目標又存在著一定的矛盾.從短期看,在經濟擴張時,由于中央銀行放松銀根,資金來源充足,資金需求旺盛,商業(yè)銀行此時應側重于盈利性目標,積極擴大盈利.而在經濟衰退時,由于中央銀行已開始抓緊銀根,社會資金來源減少,資金需求也開始衰弱,此時商業(yè)銀行應側重安全性目標,謹慎安排資產規(guī)模與結構,減少損失.商業(yè)銀行經營學試卷 第5頁（共3頁）

第三篇：商業(yè)銀行經營學

商業(yè)銀行經營學凡是出現過的詞組都需要知道概念僅供參考，若有幫助，那是最好

第一章

商業(yè)銀行的功能：信用中介；支付中介；金融服務；信用創(chuàng)造；調節(jié)經濟

商業(yè)銀行的組織結構：決策機構；執(zhí)行機構；管理機構，監(jiān)督機構，動態(tài)

商業(yè)銀行的制度：分類一，國有商業(yè)銀行；企業(yè)集團所有商業(yè)銀行，股份制公司商業(yè)銀行；分類二：地方性，地域性，國家性，國際性；分類三：單元制，分行制，持股所有制商業(yè)銀行的經營目標：安全性，流動性，盈利性 商業(yè)銀行的經營環(huán)境；監(jiān)管的定義：開業(yè)監(jiān)管，分支機構監(jiān)管，業(yè)務監(jiān)管，價格管制，資產負債表控制 內部環(huán)境，外部監(jiān)管=與其他機構（銀監(jiān)會）內控機制：

第二章

銀行資本金的構成：股本，盈余，借債，儲備金巴塞爾協議

分子策略：外部控制與內部控制；分母策略：壓縮資產，改變資產結構

第三章

銀行負債的構成：存款，借入款項，其他負債銀行存款業(yè)務：定期存款，活期存款，儲蓄存款

銀行存款的經營管理：穩(wěn)定性，存款成本管理，存款規(guī)?？刂?/p>

短期借款的渠道：同業(yè)借款，想中央銀行借，轉貼現，回購協議長期：債券

第四章

現金資產=在途資金+庫存現金+在中央銀行的存款+存放同業(yè)存款

現金頭寸：點頭寸，時期頭寸；基礎頭寸，可用頭寸；

第五章很重要，全部仔細看有40分！

第六章

銀行證券的投資功能：增加流動性，分散風險獲取收益，合理避稅

銀行證券投資業(yè)務：手握證券，手握證券賬戶

第七章

租賃的概念類型：經常性租賃，融資性租賃（直接，轉，回購），杠桿租賃

信托業(yè)務：融資性信托，公益性信托基金，個人理財公司理財，信托投資

第八章

表外業(yè)務的原因：客戶需求，增加資金來源，科技支撐，自身條件，金融環(huán)境使然，轉移分散風險

九種表外（中間）業(yè)務：忘了擔保業(yè)務：備用信用證；商業(yè)信用證的特點，交易程序

遠期利率協定原因

第九章

結算業(yè)務（細看）貸款承諾：定期貸款承諾；備用~；循環(huán)~

結算工具：匯票，支票，本票（結算方式：匯款，托收結算，信用證結算，保函結算

保附代理：

國際業(yè)務類型：外匯資金籌集：國際融資，國際信貸；貿易融資與國際貸款：進出口押匯，打包放款，票據承兌，購買應收賬款，出口信貸，forfeiting，銀團貸款，資產管理：商業(yè)性貸款 理論，資產可轉換性理論，預期收入理論負債管理：三性（呂布）

融資缺口：

商業(yè)銀行的風險成因：利率風險，流動性風險，投資風險，信用風險，資本風險，匯率風險，

第四篇：商業(yè)銀行經營管理學

《商業(yè)銀行經營學》練習題

一、單向選擇題（每小題1分，共30分）

1．《巴塞爾協議三》規(guī)定銀行一級資本充足率不低于（）。

A.4%B.6%C.8%D.10%

2、商業(yè)銀行庫存現金規(guī)模與庫存現金周轉時間、庫存現金支出水平分別成（）變動關系。

A．負相關和負相關B.正相關和負相關

C.負相關和正相關D.正相關和正相關

3．銀行對已承諾貸給客戶而客戶尚未使用的那部分資金收取的費用，稱為（）。

A.承兌費B.補償余額C.承諾費D.損失費

4．下列有價證券中可以獲得免稅的是（）。

A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.股票

5．銀行辦理商業(yè)匯票承兌業(yè)務屬于下列哪類中間業(yè)務()？

A.支付結算類B.代理類C.擔保類D.衍生金融工具類

6．資產管理理論認為銀行流動性管理的重點應該放在（）。

A.資產方面B.負債方面C.國際業(yè)務方面D.表外業(yè)務方面

7．我國商業(yè)銀行流動性管理規(guī)定銀行貸款與存款的比例不得高于（）

A.65%B.75%C.85%D.80%

8．按貸款風險程度不同分別提取不同比率的呆帳準備金是（）。

A.專項呆帳準備金B(yǎng).特別呆帳準備金

C.普通呆帳準備金D.壞帳準備金

9．將資金投資在短期和長期證券上，而對中期證券一般不予考慮的投資方法是（）。

A.梯形投資法B.期限投資法

C.靈活投資法D.杠鈴投資法

10．在下列選項中，對銀行較為有利的保證貸款方式是（）。

A．連帶責任保證B.雙重保證C.抵押加保證D.一般保證

11．企業(yè)流動比率指標的一般標準應是（）。

A.1B.2C.4D.10

12．借款人按照銀行的要求，在銀行保持一定數量的活期存款或定期存款，稱為（）。

A.補償余額B.超額存款C.貸款擔保D.保證金

13．銀行將投資資金平均投放在各種期限證券上的投資組合方式，稱為（）。

A.梯形投資法B.平均投資法C.靈活投資法D.杠鈴投資法

14．債務人到期不能償還本息的可能性，稱為（）。

A.利率風險B.通貨膨脹風險C.流動性風險D.信用風險

15．認為銀行只應發(fā)放與商品周轉相適應的自償性貸款，而禁止發(fā)放不動產、消費貸款等長期性貸款的理論被稱為（）。

A.資產轉移理論B.預期收入理論

C.真實票據理論D.負債管理理論

16．出于風險考慮，許多國家禁止商業(yè)銀行投資的金融工具是（）

A.金融債券B.政府債券C.公司債券D.股票

17．商業(yè)銀行無追索權地承購出口商的應收賬款業(yè)務，稱為（）。

A.出口押匯B.打包放款C.福費廷業(yè)務D.賣方信貸

18．下列關于零息債券的表述正確的是（）。

A.不付利息的證券B.利息率極低的證券

C.貼現發(fā)行的證券D.信用等級低的證券

19．在證券市場上，股票的收益率一般與市場利率（），股票的市場價格與市場利率（）。

A、正相關負相關B、負相關正相關

C、正相關正相關D、負相關負相關

20．商業(yè)銀行的核心資本由（）構成。

A、普通股、優(yōu)先股與可轉換債券

B、普通股、永久性優(yōu)先股、資本盈余與儲備金

C、可贖回優(yōu)先股、貸款租賃準備金與盈余

21．金融當局規(guī)定的資本充足度比率與銀行內源資本可支持的資產增長規(guī)模間成（）的變動關系。

A．負相關B．正相關C．不相關

22．存款準備金率水平與商業(yè)銀行可用資金成本之間的關系為（）。

A、正相關B、負相關C、不相關

23．銀行證券投資避稅組合的原則是：

A、用絕大部分資金投資避稅證券。

B、以應稅證券的利息收入抵補融資成本，剩余資金投資于減免稅證券。

C、應稅證券與減免稅證券的投資比例各為50%。

24、存款是立行之本。從商業(yè)銀行經營的角度看，你認為“存款越多越好”的說法對嗎？

A．對B、不對C、值得推敲

25、在房地產抵押貸款發(fā)放中，通常以（）作抵押。

A．房地產商的財產B．借款人已有或將要購買或建造的房地產

C．擔保人的財產D、借款人所持有的金融資產

26、在抵押貸款中，對抵押物品估價的依據是

A．抵押物品的購買價B、抵押物品的易售性

C．抵押物品的合法性D、抵押物品的現值

27．為了防范貸款集中度的風險，許多國家規(guī)定商業(yè)銀行對最大10家客戶的貸款余額不得超過銀行資本金的()。

A．50%B.60%C.70%D.75%

28．速動比率=速動資產∕流動負債，其中速動資產包括（）。

A．現金、有價證券、存貨

B．現金、有價證券、應收賬款、存貨

C．現金、有價證券、應收賬款

29、A企業(yè)2013年10月份的銷售總額為200萬元，其銷售稅率為15%，銷售成本為110萬元，該企業(yè)當月的銷售利潤率是（）。

A．50%B.40%C.30%D.20%

30、當資金缺口為負時，利率敞口部分使銀行在利率（）時獲利，但潛在利率（）的風險

A、下降下降B、上升上升

C、下降上升D、上升下降

二、多向選擇題（每小題2分，共40分）

1．《巴塞爾協議》規(guī)定的銀行資本金類型包括（）。

A.附屬資本B.呆賬準備金C.核心資本D.混合資本

2．商業(yè)銀行的基礎頭寸包括（）。

A．庫存現金B(yǎng).同業(yè)存款

C.在央行的超額準備金存款D.在途資金

3.商業(yè)銀行現金資產管理應遵循的基本原則有()。

A.總量適度B.盈利目標C.適時調節(jié)D.安全保障

4．銀行存款業(yè)務的成本包括（）。

A.管理成本B.利息成本C.營業(yè)成本D.機會成本

5．下列不具有法定擔保人資格的有（）。

A.事業(yè)單位B.國家機關C.企業(yè)法人的職能部門D.企業(yè)法人

6．下列屬于無風險表外業(yè)務的項目有（）。

A.支付結算B.金融期權C.擔保D.基金托管

7．國際結算的主要工具有（）。

A.商業(yè)匯票B.信用證C.托收D.匯兌

8．下列項目屬于銀行附屬資本的有（）。

A．次級債券B.普通呆賬準備金

C.資本盈余D.資產重估儲備

9．下列屬于商業(yè)銀行非存款性負債的項目有（）。

A.向中央銀行借款B.同業(yè)拆借C.發(fā)行金融債券D.證券回購

10．下列屬于銀行有風險的表外業(yè)務的項目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱業(yè)務D.支付結算業(yè)務

11．下列屬于利率敏感性資產的有（）。

A.固定利率貸款B.浮動利率貸款C.中長期債券D.同業(yè)拆借

12．下列具有擔保貸款性質的選項有（）。

A.抵押貸款B.質押貸款C.保證貸款D.票據貼現

13．銀行發(fā)行優(yōu)先股票籌措信貸資金相對于吸收定期存款的好處是()。

A．因投資者可享受免稅的優(yōu)惠而易于發(fā)行

B．銀行不需要交納存款準備金，可有效降低籌資成本

C．可減緩銀行普通股股價的下滑

D．銀行不需要購買各種存款保險

14．銀行信貸人員從企業(yè)在銀行賬戶上可掌握的不良貸款的預警信號有

()。

A、應付票據展期過多

B、貸款需求的規(guī)模和時間變動無常

C、企業(yè)主要財務比率發(fā)生異常變化

D、企業(yè)在多家銀行開戶

E、企業(yè)存款余額持續(xù)下降

15.銀行信貸人員從企業(yè)財務報表上可掌握的不良貸款的預警信號有（）。

A、資產規(guī)模增長過快B、銷售上升，利潤減少

C、應收賬款賬齡延長D、應付票據展期過多

E、存貨激增銷售下降

16．美國商業(yè)銀行于1970年代創(chuàng)新的可轉讓支付命令（NOW賬戶）的主要特點有()。

A、可在市場上流通轉讓B、即可提供支票服務，又可支付利息

C、限制使用支票D、必須滿足最低存款余額的要求

17．在下列存款總量與成本控制的組合模式中，選出有效的經營管理模式（）。

A． 逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降

B． 同向組合模式，即存款總量增加，成本隨之上升

C． 總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變

D．成本單向變化模式，即存款總量不變，成本增加。

18．商業(yè)銀行從事證券投資的主要目的是()。

A．增加銀行收益B．有效規(guī)避利率風險

C．保持銀行資產的流動性D、使銀行資金更多地支持社會經濟發(fā)展

19、銀行在確定庫存現金規(guī)模時，應進行的定量分析主要包括()。

A、庫存現金需要量的匡算

B、最適送鈔量的測算

C、貸款需求量的匡算

D、存款現金流的變動

E、現金調撥臨界點的確定

20、商業(yè)信用證的主要特征有()。

A、開證行是第一付款人

B、開證行是第二付款人

C、開證行付款的依據是單證與貨物的統(tǒng)一

D、開證行付款的依據是單證而不是貨物

三、判斷題（你認為正確的請在括號內打√，錯誤的打×。每小題1分，共30分）

1．轉貼現是指商業(yè)銀行向中央銀行融通資金的一種方式。（）

2．銀行經營管理中流動性的目標要求是，銀行能夠隨時實現資產變現的能力。（）

3．優(yōu)先股票的特點在于持股人擁有公司的經營決策權和管理權。（）

4．影響銀行庫存現金量的主要因素是庫存現金的周轉時間與庫存現金的支出水平。（）

5．復利反映了利息的本質特征，我國利率改革的趨勢是逐步實現復利制。（）

6．所謂負債管理理論是指加強負債成本管理的理論。（）

7．銀行為有效控制信貸風險，應以貸款風險度的大小作為審批貸款額度的依據。（）

8．當持續(xù)期缺口為負時，銀行凈值隨市場利率的上升而下降。（）

9．備用信用證與商業(yè)信用證的最大區(qū)別在于，備用信用證的開證行是第一付款人。（）

10．遠期利率協議實質上是一種雙方以降低收益為代價，實現穩(wěn)定負債成本或資產保值的交易工具。（）

11．戴維．貝勒的銀行資產持續(xù)增長模型主要是分析由銀行資本所支持的資產的年增長率。（）

12．貸款/資本比率越高，反映銀行承受呆賬損失的能力越強。（）

13．在復利計算中，復利的期限越短，存款人實際所獲得的利息收入越多。（）

14．在抵押貸款中，質押貸款是指以財產的管理權做抵押。()

15、應收賬款周轉率＝銷售收入/應收賬款平均余額。()

16．抵押率指抵押物品的購買價與現價的比率。()

17、我國目前還是金融分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制。（）

18、企業(yè)法人的分支機構、職能部門也可以作為借款的擔保人。（）

19、通知存款指支取時需要提前通知經辦銀行的存款種類。（）

20、貸款呆賬準備金的用途是核銷呆賬貸款的應收利息。（）

21、銀行資本具有雙重屬性，其分為核心資本和附屬資本兩部分。（）

22、我國商業(yè)銀行的存款實行按月結息，每月20日為結息日。（）

23、有價證券的價格與市場利率呈同方向變動。（）

24、貸款補償余額指借款人根據銀行的要求，在賬戶中保持一定數量的活期存款或低利息的定期存款。（）

25．《巴塞爾協議Ⅲ》規(guī)定全球系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率標準為11.5%。（）

26．商業(yè)銀行貼現的票據包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。（）

27．銀行壞賬準備金的用途是核銷呆賬貸款的本金。（）

28．由于短期利率波動頻繁，短期證券受利率風險的影響會大于長期證券。（）

29．預期市場利率上升時，銀行應盡可能擴大浮動利率負債，減少浮動利率資產。（）

30．商業(yè)銀行在中央銀行的存款又稱為超額準備金。（）

第五篇：商業(yè)銀行經營學管理

一、1、格拉斯—斯蒂格爾法案：也稱作《1933年銀行法》。在1930年代大危機后的美國立

法，將投資銀行業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務嚴格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風險。該法案禁止銀行包銷和經營公司證券，只能購買由美聯儲批準的債券。

2、分行制：是指設有總行，又可以設立分支行的銀行體制。又稱總分行制。分支行制的總行一般都設立在大城市，作為分支行，所有業(yè)務都同意遵照總行的指示辦理。

1、什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融

資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。

商業(yè)銀行在現代經濟活動中所發(fā)揮的功能主要有：

1、信用中介

2、支付中介

3、金融服務

4、信用創(chuàng)造

5、調節(jié)經濟五項功能。

5、20世紀90年代以來國際銀行業(yè)為什么會發(fā)生大規(guī)模合并？其意義何在？

1強強合作，開拓市場，同時通過規(guī)模擴張，降低成本，減少所需市場花費，可以快速進入對方市場，減少本土化進程花費等

2、有些銀行，不適合現代社會發(fā)展，于是倒閉被兼并！例如銀行！

3、世界影響越來越大。于是銀行兼并越來越多！

4、金融打破，也對銀行兼并產生積極影響！

6、商業(yè)銀行經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

1)利潤最大化原則

(2)擴大市場份額原則

(3)保證貸款安全原則

(4)維護銀行形象原則

二、1、外源資本

2、內源資本

3、核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各種補償金。

4、附屬資本：由未公開儲備、重估準備、普通呆賬準備金、長期次級債券所組成。

5、銀行資本充足性：銀行資本數量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所須增資本的具體目的。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？

銀行資本充足性是指銀行資本數量必須超過金童管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)自以維持充分信譽的最低限度；同時，銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。分為資本數量和資本結構的合理性。資本量不足，往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴大風險資產，盲目發(fā)展表外業(yè)務等，這些現象必然導致銀行資本量相對不足，加大銀行的經營風險。

5、銀行如何確定其資本金要求？應考慮哪些關鍵因素？

銀行最低資本限額應與銀行資產結構決定的資產風險相聯系，因此銀行資本的要求量與銀行資本結構及資產結構直接相關。

主要有兩種對策:

（一）分子對策：（1）內源資本策略；（2）外源資本策略

（二）分母對策：（1）壓縮銀行的資產規(guī)模；（2）調整資產結構

三、1、大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉讓流通的票證。

2、外國金融債券：國際借款人(債券發(fā)行人)通過外國金融市場所在國的銀行或金融組

織發(fā)行的以該國貨幣為面值的債券。

3、歐洲金融

2、簡述商業(yè)短期借款的渠道和管理重點

主要渠道：

（一）同業(yè)借款：指的是金融機構之間的短期資金融通。

（二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現。

（三）轉貼現：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進票據的行為。

（四）回購協議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。

（五）歐洲貨幣市場借款

（六）大面額存款：是銀行負債證券化的產物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。

管理重點：

（一）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。

（二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協調，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。

（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。

（四）正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。

4、“對商業(yè)銀行來說存款越多越好”，你認為這句話對不對？為什么？

此觀點值得商榷，尤其是在中國目前面臨流動性過剩的情況下。

一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內。而如果超過這一程度和范圍，就屬于不適度的存款增長，反而會給銀行經營帶來困難。因此，銀行對存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。

5、在當前我國銀行間儲蓄存款競爭激烈的環(huán)境下，請你為某銀行設計一個儲蓄存款新

品種，并為這個新品種的退出規(guī)劃營銷步驟。

通知存款是指客戶不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取日期和金額方能支取 的存款業(yè)務。個人通知存款不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天 通知存款兩個品種。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款則必須提 前七天通知約定支取存款。通知存款的幣種為人民幣、港幣、英鎊、美元、日元、歐元、瑞士法郎、澳大利亞元、新加坡元。以上兩種屬傳統(tǒng)的通知存款品種，下面介紹一個儲蓄存款的新品種，或許會為商業(yè)銀行帶來 更多的儲蓄存款。通知存款自動轉存： 該產品具有每 7 天自動轉存的強大功能，根據與客戶的約定按通知存款 利率每 7 天自動結息，并將本息合計金額自動轉存為新的通知存款。客戶無須辦理預約交易，可隨時辦理支取而不必擔心損失通知存期的利息。

（一）產品特點： 1.具有活期儲蓄的便利和高于活期儲蓄的利率； 2.適合大額資金存期難以確定，存取較頻繁的存款客戶； 3.在股市、匯市低迷，或者在法定節(jié)假日、短期不用款的時候，選擇中國銀行通知存款，可 獲得更大的收益； 4.通知存款的幣種多樣，可為人民幣、規(guī)定外幣。

（二）適用對象 中國居民、港澳臺居民、居住在中國境內外的外國人、外籍華人和華僑,憑實名制認可的有 效身份

證件在中國銀行各營業(yè)網點都可開立通知存款賬戶。

四、1、超額存款準備金：超額準備金是指商業(yè)銀行及存款性金融機構在中央銀行存款帳戶

上的實際準備金超過法定準備金的部分。

2、基礎頭寸：商業(yè)銀行隨時可用的資金量，是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段，由

其業(yè)務庫存現金和在中央銀行的超額準備金存款構成。

1、商業(yè)銀行現金資產由那些構成？其主要作用是什么？

現金資產構成：（1）庫存現金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途

資金

作用：（1）保持清償能力（2）保持流動性

2、影響商業(yè)銀行超額存款準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節(jié)超額存款準備金

量？

五、1、信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。

2、保證貸款：貸款人按《擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸

款本息時，按規(guī)定承擔連帶責任而發(fā)放的貸款。

3、抵押貸款：債務人在法律上把財產所有權轉讓給債權人，但債權人并不占有財產，以財產擔保的債務一經償還，財產所有權的轉讓即告結束，設置抵押的目的，主要保障債權人在債務中不履行債務時有優(yōu)先受償的權利，而這一優(yōu)先受償權是以設置抵押的實物形態(tài)變成值來實現的，所以抵押是以抵押人所有的實物形態(tài)為抵押主體，以不轉移所有權和使用權為方式作為債務擔保的一種法律保障行為。

4、消費者貸款：消費者憑信用先取得商品使用權，然后按期歸還貨款以購買商品。

5、不良貸款：借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有

跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

6、關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利

影響因素的貸款。

7、次級貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償

還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%。

1、商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內容？制定貸款政策時應考慮那些因素？

貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的基本內容主要有以下幾個方面：

1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。

商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款政策時，要考慮以下因素：

1、有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行負債結構

4、服務地區(qū)的經濟條件和經濟周期

5、銀行信貸人員的素質

2、商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？

1.當期利潤最大化

2.擴大市場份額

3.保證貸款質量

4.改善銀行的社會形象

3、銀行發(fā)放信用貸款時應重點注意什么問題？

信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產抵押或第三者

擔保而發(fā)放的貸款。信用貸款具有以下幾個特點：1)以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證；2)風險大且利潤高；3)手續(xù)簡便。

10、銀行如何發(fā)現不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？

通常，銀行貸款人員可以從以下一些表象中分析是否會產生不良貸款的原因：1）

企業(yè)在銀行的賬戶上反映的預警信號；2）從企業(yè)財務報表上反映的預警信號；3）在企業(yè)人事管理及與銀行的關系方面的預警信號；4）在企業(yè)經營管理方面表現出來的信號。

1.督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款。2.鑒定貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。3.落實貸款債權債務，防止企業(yè)逃廢銀行債務。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帳沖銷。

11、商業(yè)銀行應建立哪些貸款管理制度？其內容是什么？

審貸崗位設置；貸款責任制度；貸款質量的檢測與考核。

六、1、國庫券：國家財政當局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券。

2、證券投資組合：投資者對各種證券資產的選擇而形成的投資組合。

1、證券投資在商業(yè)銀行投資組合中的主要功能是什么？

1、分散風險、獲取收益：避免資產結構單一化帶來的高風險；增加收益。

2、保持流動性：銀行投資于短期國庫券，既有一定的收益性，也可以低成本出

售滿足其短期流動性需要。

3、合理避稅：各國政府在發(fā)行國債和市政債券時，均有稅收的優(yōu)惠，銀行可以

通過合理的證券組合達到有效避稅，增加收益的目的。

3、市場利率與證券收益率和證券價格有什么關系？

4、商業(yè)銀行各種證券投資策略的內容和優(yōu)缺點是什么？

1、流動性準備方法

流動性準備方法是商業(yè)銀行傳統(tǒng)證券投資策略的一種，被認為是較為保守或

消極的投資策略。

優(yōu)點：

缺點：這種投資策略比較僵硬地看待金融資產的流動性與盈利性之間的替換

關系，從而把證券簡單地劃分為流動性證券和收益性證券兩類。隨著經濟環(huán)境的變化，此方法越來越顯得被動和保守，由它知道下所產生的銀行資產組合已不能適應商業(yè)銀行的發(fā)展目標。

2、梯形期限策略

梯形期限策略是相對穩(wěn)健的方法，它也稱為期限間隔方法。該方法強調把資

金均勻地投資于不同期限的同質證券，在保證流動性的同時可提高平均收益率。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀，故此得名。

優(yōu)點：

第一，管理方便，易于掌握。銀行只需將資金在期限上作均勻分布，并定期

進行沖投資安排即可。

第二，銀行不必對市場利率走勢進行預測，也不需要頻繁進行證券交易業(yè)務。

第三，這種投資組合可以保障銀行在避免因利率波動出現投資的同時，是銀

行獲取至少是平均的投資回報。

缺點：

第一，過于僵硬，缺少靈活性，當有利的投資機會出現時，不能利用新的投

資組合來擴大利潤，特別是當短期利率提高較快時。

第二，作為二級準備證券的變現能力有局限性。由于實際償還期為1年的證

券只是1/n，故有應急流動性需要時，銀行出售中長期證券有可能出現投資損失。

3、杠鈴結構方法

杠鈴結構方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個組別，銀行資金只分布

在這兩類證券上，而對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結構反映在圖上形似杠鈴，故此得名。

優(yōu)點：從理論上講，杠鈴結構方法能使銀行證券投資達到流動性、靈活性和

盈利性的高效組合。短期證券保證了銀行的流動性，長期證券的收益率較高，其投資組合的收益率不低于在梯形結構方法下的投資組合收益率。特別是在利率波動時，投資損益相互抵消。

缺點：該方法對銀行證券轉換能力、交易能力和投資經驗要求較高，對那些

缺乏這方面能力和人才的銀行來講，其他簡單方法也許更為有效。

4、利率周期期限決策方法

在利率波動的環(huán)境中，如果銀行對利率的預測有較強的專家隊伍，就可以采

取較為主動和更富有進取性的投資策略，利率周期期限決策方法就是其中一種。

優(yōu)點：最大限度的利用了利率波動。

缺點：實施中存在不少難度：第一，利率周期期限決策方法運用的環(huán)境是利

率呈現出有規(guī)律性周期波動。第二，該方法要求銀行對市場利率變動方向有準確預測，否則，銀行證券投資將損失慘重。第三，在股份制商業(yè)銀行組織結構下，由于銀行管理人員與董事會成員對投資獲利方式和時機的選擇往往存在差異，容易使該投資策略的實施效果大打折扣。第四，長期債券流動性低，在銀行需要補充流動性或實施證券轉換時，有時不易按意愿價格變現或售出，甚至產生損失。

6、商業(yè)銀行利用證券投資進行避稅的前提條件是什么？

兩種以上的可選擇的債券利息收入存在稅負差異，使這些債券的稅前收益和稅后

收益不致。

七、1、融資性租賃：實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。

資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

2、經營性租賃：是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內由

出資人負責設備的安裝保養(yǎng)等并提供專門的技術服務，因此租金要高于融資性租賃租賃。

3、回租租賃：將自制或外購的資產出售，然后向買方租回使用。

4、杠桿租賃：即由貿易方政府向設備出租者提供減稅及信貸刺激，而使租賃公司以

較優(yōu)惠條件進行設備出租的一種方式。

5、信托投資：金融信托投資機構用自有資金及組織的資金進行的投資。

2、什么事融資性租賃？它具有哪些主要特征？

融資租賃是指出租人根據承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權歸屬于承租人的交易。特征：1.設備的所有權和使用權分離2.租期分期歸流3.資金與物資運動的緊密結合。

3、試分析影響租賃的幾個主要因素。

八、1、表外業(yè)務：表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的不列入資產負債表，但能影響銀行當期損

益的經營活動

2、備用信用證：開證人（一般是銀行）應支付人的請求開給受益人，保證在受益人出

示特定單據或文件，開證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定的款項或

承兌匯票的一種書面憑證。

3、互換業(yè)務：互換是一種雙方商定在一段時間內彼此相互交換現金的金融交易。

1、什么是表外業(yè)務？它有什么特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務？

表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影

響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。

原因：

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源。

2、適應金融環(huán)境的變化。

3、轉移和

分散風險。

4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要。

5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務。

6、科技進步推動了銀行表外業(yè)務。表外業(yè)務的特點：靈活性大，規(guī)模龐大，交易集中，盈虧巨大，透明度低。

流動性風險、利率風險、信貸風險、投資風險、匯率風險、資本風險

7、為何要對表外業(yè)務活動加強監(jiān)管？如何加強對表外業(yè)務活動的監(jiān)管？

大多數表外業(yè)務是不反映在資產負債上的，這是表外業(yè)務的規(guī)模和質量不能在財務報表上得到真實體現。表外業(yè)務主要由10種風險：1）信用風險。指借款人換款能力發(fā)生問題而使債權人遭受損失的風險。2）市場風險。指由于市場價格波動而使債權人蒙受損失的風險。3）國家風險。指銀行的外幣供給國外債務人的資產遭受損失的可能性，它主要由債務人所在國政治、經濟、軍事等各種因素造成的。4）流動性風險。指在表外業(yè)務活動中，交易一方要想進行對沖，軋平其交易標的的頭寸時，卻找不到合適的對手，無法以合適的價格在短時間內完成拋補而出現資金短缺所帶來的風險。5）籌資風險。指銀行因自有資金不足，又無其他可動用的資金，在交易到期日無法履約的風險。6）結算風險。指在從事表外業(yè)務后，到交割期不能及時履約而產生的風險。7）運作風險。指由于銀行內部控制不力，對操作人員的授權管理失誤，或是業(yè)務人員工作失誤，內部工作人員利用電腦犯罪作案等給銀行帶來的損失。8）定價風險。指由于表外業(yè)務內在風險尚未被人們完全掌握，無法對其做出正確定價而喪失或部分喪失彌補風險能力的損失。9）經營風險。指由于銀行經營決策失誤導致在表外業(yè)務，特別是金融衍生品交易中搭配不當，或在資金流量時間上不對應，而在一段時間內面臨風險頭寸敞口所帶來的損失。10）信息風險。指表外業(yè)務給會計處理帶來的諸多困難，而無法真實的反映銀行財務狀況，使銀行管理層和客戶不能及時得到準確的信息，從而做出不適當的投資決策所遭到的損失。

九、1、個人理財業(yè)務：根據財務狀況，建立合理的個人財務規(guī)劃，并適當參與投資活動。

2、投資銀行業(yè)務：狹義的投資銀行業(yè)務是投資銀行的狹義含義只限于某些資本市場，著重指一級市場上的承銷、并購和融資業(yè)務的財務顧問。廣義的投資銀行業(yè)務是投資銀行的廣義含義包括眾多的資本市場活動，即包括公司融資、兼并收購顧問、股票的銷售和交易、資產管理、投資研究和風險投資業(yè)務。

3、請你為本市某家銀行設計拓展投資銀行業(yè)務的規(guī)劃和具體實施步驟。

十三、1、流動性風險：指因市場成交量不足或缺乏愿意交易的對手,導致未能在理想的時點

完成買賣的風險。

2、利率風險：市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

3、信貸風險：是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風險，也即為借款者違約的風險。

4、風險控制法：

5、風險財務法:

1、銀行為何要保持一定的流動性？試討論銀行的流動性和盈利性之間的關系。

2、何為利率風險？試從利率風險函數出發(fā)討論影響市場利率的因素