第一篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與對策

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與對策

摘要：受當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營壓力大、成本上升、融資困難等問題，商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款壞賬風(fēng)險也相應(yīng)加大。文章分析了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，提出商業(yè)銀行從創(chuàng)新風(fēng)險管理理念、科學(xué)定位客戶目標(biāo)、提升業(yè)務(wù)經(jīng)營能力、加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等方面入手，加強小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理，有效支持小微企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸風(fēng)險

一、引言

近年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，小微企業(yè)大量涌現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全國小微企業(yè)已超過1000萬家，加上3800多萬個體工商戶，其從業(yè)人員已近2.8億，小微企業(yè)在增加居民收入、滿足市場需求、弘揚創(chuàng)業(yè)精神、推動技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)縣域經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了不可替代的作用。對商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以實現(xiàn)較高的貸款回報率，并可帶來私人銀行、代發(fā)工資甚至財務(wù)顧問、IPO資金歸集等交叉綜合效益，正逐步發(fā)展成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。2011年末，全國小微企業(yè)貸款余額達(dá)15萬億元，占全部貸款余額的27.3%，各主要銀行業(yè)金融機構(gòu)的新增小微企業(yè)貸款已超過全行業(yè)新增小微企業(yè)貸款的60%。然而，由于小微企業(yè)自身在公司治理、財務(wù)報表、有效抵押等方面存在缺陷，導(dǎo)致了小微企業(yè)信貸風(fēng)險大、管理成本高和業(yè)務(wù)規(guī)模小，在一定程度上影響了商業(yè)銀行進(jìn)一步加大對小微企業(yè)的支持力度。據(jù)銀監(jiān)會測算，商業(yè)銀行對大企業(yè)的貸款覆蓋率為100%，中型企業(yè)為90%，小微企業(yè)僅為20%，小微企業(yè)普遍存在融資渠道不暢等問題，融資難仍然沒有得到根本改善。商業(yè)銀行如何科學(xué)把握小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，在充分挖掘小微企業(yè)這片潛力巨大的市場的同時，切實保障信貸資金安全，是值得積極探索的課題。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點

小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場適應(yīng)性強、市場反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢外，還存在著技術(shù)力量薄弱、管理水平落后、競爭能力差、經(jīng)濟效益低下、資金人才缺乏等缺陷。同時，小微企業(yè)普遍缺乏長期規(guī)劃與資金儲備，對資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時間比較緊，授信頻率相對比較高。小微企業(yè)這些因素和特點，決定了商業(yè)銀行對小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力物力去進(jìn)行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營特點是“小、頻、快”，而對應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)特點則是“量多、額小、信息少、流程短、監(jiān)控難”：一是小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的溝通難度大。由于客戶比較分散，企業(yè)主素質(zhì)不一，經(jīng)營行為多樣，商業(yè)銀行沒有相對穩(wěn)定的溝通渠道并及時收集企業(yè)相關(guān)材料。二是小微企業(yè)信息反饋來源少。小微企業(yè)在人行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時難以像大中型企業(yè)一樣可在海關(guān)、工商財稅甚至網(wǎng)絡(luò)信息中收集客戶信息。三是企業(yè)行為個人化。經(jīng)營良好的企業(yè)，往往會由于企業(yè)主的個人行為導(dǎo)致整體的經(jīng)營風(fēng)險；同時，企業(yè)主真實的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。四是貸款監(jiān)管難。由于商業(yè)銀行人員配套少，管

理工具相對滯后，有些基層經(jīng)營部門對貸后的管理力度仍然偏弱，普遍存在重貸輕管的現(xiàn)象，對貸款的發(fā)放審核、貸后檢查工作流于形式，很難確保貸款資金用途合理、合規(guī)。

三、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險表現(xiàn)

（一）市場風(fēng)險

小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營分散，在經(jīng)濟出現(xiàn)較大波動時更易受到?jīng)_擊。2011年，原材料價格上漲、人民幣升值、用工成本上升、能源供應(yīng)緊張、融資成本加大、訂單量減少以及資金鏈緊張等，對小微企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不同程度的影響。與2010年相比，產(chǎn)成品價格上漲幅度與原材料漲價相差約6%至7%，小微企業(yè)利潤空間被壓縮了7%左右；而由于貨幣政策緊縮，小微企業(yè)銀行貸款利率相比上年平均上升了22%左右。加之民間借貸因素對貸款利率的推高和生產(chǎn)要素的普遍漲價，大量小微企業(yè)經(jīng)營成本不斷攀升，小微企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流出現(xiàn)下降的現(xiàn)象。目前，小微企業(yè)普遍出現(xiàn)了“訂單荒”，尤其是廣東、浙江、重慶等地制造業(yè)出口企業(yè)，訂單普遍減少了20%-30%。據(jù)國家統(tǒng)計局對全國3.9萬戶規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查，2012年一季度，工業(yè)小微企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為21.1%，比2011年底下降了1.7個百分點，其中微型企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為18.3%。政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素變動對小微企業(yè)競爭能力和經(jīng)營穩(wěn)定性影響較大，其承受行業(yè)和市場風(fēng)險的能力明顯不足。

（二）信用風(fēng)險

長期以來，我國主要靠低成本的要素投入推動企業(yè)成長，很多小微企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營策略是通過成本低廉的資源進(jìn)行生產(chǎn)，然后對市場做出快速反應(yīng)并以低價格競爭，再以批量化生產(chǎn)占領(lǐng)市場?，F(xiàn)在，我國各方面要素成本都在提升，面對“剛性”的環(huán)境變化，加之小微企業(yè)普遍存在公司治理結(jié)構(gòu)不健全、核心競爭力缺乏、融資難且渠道單一等問題，小微企業(yè)關(guān)閉、重組、退出、破產(chǎn)將是一種長期現(xiàn)象。多方面信息資料顯示，1986年至2000年，我國小微企業(yè)平均存活率不到3年。同時，由于小微企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡單，企業(yè)主一股獨大，對財務(wù)監(jiān)管要求不高，財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計得不到重視，造成小微企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)不完整、失真度大，財務(wù)報表往往沒有經(jīng)過審計，并且會計結(jié)算制度貫徹不嚴(yán)謹(jǐn)，變更會計制度比較隨意，賬目之間調(diào)整較大，誠信和道德風(fēng)險成為產(chǎn)生小微企業(yè)信貸風(fēng)險的重要內(nèi)因。

（三）抵押擔(dān)保風(fēng)險

部分小微企業(yè)信用等級偏低，擔(dān)保措施主要靠抵押物，雖然抵押物本身具備一定的價值，但其抵押資產(chǎn)價值變化以及變現(xiàn)能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業(yè)難以落實有效的抵押，采取關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔(dān)保，以及相同行業(yè)鏈企業(yè)提供擔(dān)保，一旦其中一方或同一個鏈條出現(xiàn)問題和系統(tǒng)性風(fēng)險，則“骨牌效應(yīng)”發(fā)生，形成一損俱損的局面。

四、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險對策

目前，多數(shù)商業(yè)銀行沒有從真正意義上區(qū)別考量小微企業(yè)與大中型公司客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，而是按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)考核，小微企業(yè)的準(zhǔn)入門檻和經(jīng)營理念沒有根本改變，加之復(fù)雜的財務(wù)分析、冗繁的授信流程、苛刻的擔(dān)保條件，致使一些發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)客戶被拒之門外。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，將小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)由控制風(fēng)險向經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)變，堅持“收益覆蓋風(fēng)險”和“大數(shù)定律”兩個原則，考慮客戶綜合收益能否覆蓋風(fēng)險，而不是單純考慮單戶實際風(fēng)險水平的高低。同時，完善考核機制，把小微企業(yè)不良資產(chǎn)單獨考核，在不超過上限且不違背“收益覆蓋風(fēng)險”的原則下，力促小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)長足發(fā)展。

（一）創(chuàng)新風(fēng)險管理理念

小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風(fēng)險。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長期得不到滿足，存在需求剛性。從這個角度出發(fā)，做大做強小微企業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點是如何把握和控制好風(fēng)險與收益的平衡，風(fēng)險控制門檻太高，沒有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風(fēng)險損失?？茖W(xué)地管理好風(fēng)險，才能促進(jìn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務(wù)應(yīng)中切實把握收益和風(fēng)險的平衡關(guān)系，將金融服務(wù)多樣化和客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，即對小微企業(yè)在金融服務(wù)上、產(chǎn)品覆蓋上、客戶維護等方面追求多元化，通過多元化提高收益、分散單一客戶風(fēng)險，實現(xiàn)效益和風(fēng)險的平衡；但在客戶選擇上堅持標(biāo)準(zhǔn)化，對客戶的評級通過技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)，保證評級結(jié)論的標(biāo)準(zhǔn)性、及時性以及客戶選擇風(fēng)險偏好的一致性。標(biāo)準(zhǔn)化的管理也為小微企業(yè)服務(wù)的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因為管理半徑延長導(dǎo)致風(fēng)險判斷和客戶準(zhǔn)入操作性偏差，提高風(fēng)險管理的有效性。

（二）提升業(yè)務(wù)經(jīng)營能力

商業(yè)銀行應(yīng)按照“專業(yè)專注”的原則，進(jìn)一步創(chuàng)新經(jīng)營機制，建立完善二級分行直接經(jīng)營管理下的“信貸工廠”專營模式，以“貼近市場，貼近客戶，提高市場響應(yīng)能力”為原則，創(chuàng)新二級分行和三級支行構(gòu)架下“小微企業(yè)經(jīng)營中心－經(jīng)營分中心”經(jīng)營服務(wù)模式，有效推進(jìn)專業(yè)化平臺建設(shè)和中后臺業(yè)務(wù)集中處理的經(jīng)營管理機制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展考核機制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，建立重在有效推動小微企業(yè)業(yè)務(wù)“從全面發(fā)展向重點地區(qū)優(yōu)先發(fā)展轉(zhuǎn)變；從經(jīng)營信貸向經(jīng)營客戶轉(zhuǎn)變；從單戶營銷向批量化營銷轉(zhuǎn)變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉(zhuǎn)變，提升小微企業(yè)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機制。同時，嚴(yán)格制定對客戶經(jīng)理的考核措施和責(zé)任追究機制，提高客戶經(jīng)理風(fēng)險判斷和控制能力，促進(jìn)其加強對客戶“三品三表”的盡職調(diào)查，對企業(yè)的經(jīng)營情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風(fēng)險點等方面進(jìn)行深入調(diào)查分析，綜合評價企業(yè)實力。

（三）準(zhǔn)確把握客戶償債能力

商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注小微企業(yè)財務(wù)信息的真實性風(fēng)險，通過對小微企業(yè)非財務(wù)指標(biāo)的分析來驗證企業(yè)提供財務(wù)指標(biāo)的真實性，綜合判斷客戶的實際償債能力。一是通過查看小微企業(yè)的銀行對賬單、稅單、水電費收據(jù)等憑證，分析企業(yè)的經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn)是否正常；結(jié)合客戶生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)訂單或售貨合同，判斷銷售收入實現(xiàn)的真實性和可靠性。二是分析實收資本的可靠性。通過驗資報告查看資本金

是否足額到位，出資方式是現(xiàn)金還是實物；是否存在土地評估增值相應(yīng)增加資本公積的方式來增加權(quán)益。三是分析小微企業(yè)盈利水平的真實性。如企業(yè)產(chǎn)品成本與歷史同期、同業(yè)比較是否異常；其他應(yīng)收應(yīng)付款項是否存在非正常的大額資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象等。

（四）加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

將傳統(tǒng)商業(yè)銀行服務(wù)與新型投行服務(wù)、融資類業(yè)務(wù)與融智類業(yè)務(wù)有效結(jié)合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢，搭建客戶交流溝通的平臺，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場瓶頸等問題，為其做大做強發(fā)展提供實質(zhì)性的支持。一是將信貸業(yè)務(wù)、投資銀行、現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、企業(yè)理財、零售產(chǎn)品等綜合運用，探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通＋聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款＋租賃權(quán)質(zhì)押貸款＋POS+信用卡＋個人網(wǎng)上銀行＋手機銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標(biāo)準(zhǔn)廠房抵押借款＋固定資產(chǎn)購置貸款+母公司擔(dān)保貸款＋聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上應(yīng)收賬款池質(zhì)押貸款、票據(jù)池質(zhì)押貸款、定單項下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國內(nèi)信用證等信貸產(chǎn)品；涉農(nóng)方面重點推廣林權(quán)抵押、保單質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押等擔(dān)保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù)，運用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強小微企業(yè)抗御風(fēng)險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（五）提升貸后管理能力

一是提高賬戶管理能力。將開立基本結(jié)算賬戶作為申報授信或業(yè)務(wù)的主要條件之一，落實客戶銷售資金歸集工作，全面掌握信貸客戶資金流變動情況，加強第一還款來源的監(jiān)控。二是提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺賬，規(guī)范和完善貸款支用層級審核制度，明確貸款支用逐級審核權(quán)限。三是提高押品管理能力。選擇抵質(zhì)押物要做到形式與品質(zhì)并重，密切關(guān)注國家政策、市場變化對抵質(zhì)押物的影響，審慎評估抵質(zhì)押物價值，定期對抵質(zhì)押物進(jìn)行重檢，切實起到風(fēng)險緩釋作用。在第二還款來源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔(dān)保，嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)擔(dān)保。建立押品的動態(tài)監(jiān)測機制，適時分析、處理押品風(fēng)險信息，及時識別、評估押品風(fēng)險，并進(jìn)行風(fēng)險提示和控制，實施持續(xù)有效監(jiān)管。四是提高貸后管理自動化水平。以科技為支撐，積極開發(fā)小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對私業(yè)務(wù)系統(tǒng)、對公結(jié)算系統(tǒng)的有效對接，拓寬信息采集渠道，為貸后管理決策提供信息支持。

第二篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審查管理辦法

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審查管理辦法

第一章 總則

一、概念

小微企業(yè)是指在中華人民共和國境內(nèi)在工商部門登記注冊的符合國家小型或微型劃型標(biāo)準(zhǔn)的有限責(zé)任公司、股份有限公司、非公司企業(yè)法人、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)以及其他經(jīng)營單位，不包括行政機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體、個體工商戶、集團成員企業(yè)、金融類企業(yè)、擔(dān)保公司、典當(dāng)行、小額貸款公司。企業(yè)規(guī)模劃型標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行《小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2013〕49號，以下簡稱《小微信貸辦法》）規(guī)定。

二、范圍

本指引適用對象為符合《小微信貸辦法》規(guī)定且授信額度在3000萬元（含）以下的小型或微型企業(yè)。

三、原則

（一）突出特色。根據(jù)小微企業(yè)區(qū)域特征、經(jīng)營特征、風(fēng)險特征等，突出小微企業(yè)信貸審查的針對性、差異性和靈活性。

（二）注重效率。在控制風(fēng)險的前提下，著力提高小微企業(yè)信貸審查效率，滿足小微企業(yè)用信“小、頻、急”的特殊要求。

（三）規(guī)范運作。小微企業(yè)信貸審查應(yīng)統(tǒng)一程序和操作規(guī)范，促進(jìn)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（四）控制風(fēng)險。小微企業(yè)信貸審查必須充分揭示風(fēng)險，分析還款來源的可靠性和風(fēng)險緩釋措施的有效性，提出合理的信貸方案。

第二章 小微企業(yè)貸款審查要點

四、合法合規(guī)性

（一）產(chǎn)行業(yè)政策。小微企業(yè)信貸審查須嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)行業(yè)政策，根據(jù)客戶所處行業(yè)情況，適用不同的信貸政策。

（二）環(huán)保政策。堅持綠色信貸原則，對環(huán)保不達(dá)標(biāo)的企業(yè)，不得提供銀行信用。對存在環(huán)境違法記錄的企業(yè)，審查應(yīng)關(guān)注是否已整改到位。

（三）特許經(jīng)營與資質(zhì)等級。從事特殊行業(yè)經(jīng)營的企業(yè)必須提供有效的行業(yè)特許經(jīng)營證明，實行資質(zhì)等級管理的企業(yè)必須提供有效的資質(zhì)等級證書并按行業(yè)主管部門核定的資質(zhì)等級從事經(jīng)營活動。特殊行業(yè)經(jīng)營資格審查和企業(yè)資質(zhì)等級審查可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

（四）我行準(zhǔn)入要求。

1.授信準(zhǔn)入執(zhí)行《小微企業(yè)授信管理辦法》（以下簡稱《小微授信辦法》）第二章的相關(guān)規(guī)定。

2.單項信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入執(zhí)行我行單項信貸產(chǎn)品的制度規(guī)定。

【提示】

◆根據(jù)銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，小微企業(yè)授信工作人員應(yīng)在授信業(yè)務(wù)活動中聲明是否為授信申請人的關(guān)系人。

五、資料完整性

（一）客戶基礎(chǔ)資料。

小微企業(yè)首次辦理信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)提供下述基礎(chǔ)資料。已有檔案資料經(jīng)核對符合要求的，以及評估、登記等材料在有效期內(nèi)的，可不重復(fù)提供。

1.營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡、稅務(wù)登記證。企業(yè)從事特殊行業(yè)或特種產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營的，需提供國家有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、行業(yè)特許經(jīng)營證明、資質(zhì)等級證書、收費許可證等。

2.環(huán)保許可證明（按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的）。

3.公司章程或合伙協(xié)議（公司制企業(yè)或合伙企業(yè)必須提供）、驗資證明、董事會（或股東會，或全部合伙人）同意申請用信授權(quán)書（公司章程未作規(guī)定的可不提供）、法定代表人（或執(zhí)行合伙企業(yè)事務(wù)的合伙人）身份證明。

4.企業(yè)近２年財務(wù)報表（成立不足２年的為成立以來）及近期財務(wù)報表。

5.貸款用途證明，如購銷合同或其他經(jīng)濟、商務(wù)合同書、招投標(biāo)協(xié)議等。

6.企業(yè)在授信月份前12個月或上的銀行對賬單，外貿(mào)類企業(yè)授信月份前12個月或上的報關(guān)單，制造類、住宿餐飲類企業(yè)授信月份前12個月或上的水電費單據(jù)。如企業(yè)成立未滿一年，相關(guān)資料的時間跨度為成立以來至授信月份。但僅辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶可不提供銀行對賬單、報關(guān)單、水電費單據(jù)等。

7.擔(dān)保資料。

8.提供企業(yè)在開立結(jié)算賬戶的情況，小微企業(yè)資金通過個人賬戶往來的，還需提供關(guān)鍵管理人員在授信月份前12個月的個人賬戶資金往來情況。

9.對于原以私人名義或以其他企業(yè)名號經(jīng)營、現(xiàn)企業(yè)延續(xù)原經(jīng)營產(chǎn)品、模式的，可提供原經(jīng)營實體的資料（包括但不限于銀行流水、銷售采購合同及“三表”等）作為審查依據(jù)。

10.單項產(chǎn)品要求提供的其他資料。

【提示】

◆僅辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)的小微企業(yè)可不要求水電費單據(jù)。

◆關(guān)鍵管理人員主要指法定代表人、實際控制人，個別企業(yè)的財務(wù)負(fù)責(zé)人也可能在企業(yè)經(jīng)營決策中起關(guān)鍵作用或以個人賬戶協(xié)助企業(yè)資金往來；具體到某家企業(yè)、某項審查內(nèi)容，需視實際情況分析確定誰是關(guān)鍵管理人員，下同。

◆對于營業(yè)收入和企業(yè)資金往來賬戶差距較大的，用于企業(yè)資金往來的個人賬戶需由借款人指定、客戶經(jīng)理調(diào)查確認(rèn)、審查人員審查，一般經(jīng)確認(rèn)的個人賬戶在一個授信期限內(nèi)不更換；如出現(xiàn)通過非確認(rèn)賬戶進(jìn)行企業(yè)資金往來的情況，審查應(yīng)予以特別關(guān)注。

（二）內(nèi)部資料。

1.報告期企業(yè)的銀行信用查詢記錄，以及我行C3系統(tǒng)風(fēng)險提示查詢結(jié)果。

2.報告期關(guān)鍵管理人員的個人信用查詢記錄。

3.全國法院被執(zhí)行人信息查詢記錄。

4.抵押物價值內(nèi)部評估（或確認(rèn)）報告。

5.信用等級評定、客戶分類、定價（利率）以及信貸資產(chǎn)風(fēng)險貸時分類意見。

6.調(diào)查（評估）報告。

六、經(jīng)營管理情況

（一）概況。

企業(yè)成立日期、注冊地址和經(jīng)營地址、歷史沿革、注冊資本和實收資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變動、經(jīng)營范圍、管理模式。

【提示】

◆相關(guān)研究資料顯示，小微企業(yè)生命周期普遍較短，而成立初期或者經(jīng)營時間較短的小微企業(yè)往往面臨較大的經(jīng)營風(fēng)險，其貸款違約率也相對較高。

（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)。

因股權(quán)投資、家族親友、實際控制人、擔(dān)保關(guān)系等形成的關(guān)聯(lián)企業(yè)，可能存在相互拆借資金、挪用貸款、虛構(gòu)交易共同套取銀行信用、過度融資、擔(dān)保鏈及擔(dān)保圈等情況。審查可查詢“人行企業(yè)征信系統(tǒng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信用信息分析子系統(tǒng)”及我行C3“集團與關(guān)聯(lián)客戶分析系統(tǒng)”獲取關(guān)聯(lián)企業(yè)信息。

（三）關(guān)鍵管理人員。

關(guān)鍵管理人員年齡，從業(yè)經(jīng)歷，有無不良信用記錄，是否存在刑事犯罪記錄及涉黑、涉賭、涉毒等不良行為和嗜好，關(guān)鍵管理人員之間的合作情況。若企業(yè)有多個股東，如有必要，可說明各股東之間的關(guān)系和分工。

（四）產(chǎn)品。

1.企業(yè)工藝流程、產(chǎn)品安全和質(zhì)量控制、研發(fā)能力，產(chǎn)能、機器設(shè)備和技術(shù)能力，主業(yè)所處行業(yè)的現(xiàn)狀及前景。

2.主導(dǎo)產(chǎn)品的供求狀況、市場競爭力、產(chǎn)銷率、毛利率。

3.原材料供應(yīng)的穩(wěn)定性及成本優(yōu)劣勢。

4.產(chǎn)品銷售市場是否成熟、穩(wěn)定。

5.購銷結(jié)算方式及結(jié)算周期特點。

【提示】

◆商貿(mào)類企業(yè)主要從貨物流、單證流、資金流方面去審查，分析企業(yè)經(jīng)營的安全性、穩(wěn)定性和成長性。其中，內(nèi)貿(mào)企業(yè)主要審查企業(yè)經(jīng)營模式、盈利模式、目標(biāo)客戶群及產(chǎn)品的市場定位，側(cè)重關(guān)注物流單據(jù)（包括不限于出貨單、貨運單等）。

（五）“三表”。

1.水表、電表。對生產(chǎn)型和服務(wù)型企業(yè)通過水、電數(shù)據(jù)側(cè)面掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的變動狀況。

⑴能源或資源的消費結(jié)構(gòu)（不限于電和水）及變化；

⑵用水、用電量及水費、電費支出同比、環(huán)比變化情況及原因分析（包括季節(jié)性因素）。

2.稅表。對于能夠提供稅表、且稅表較為規(guī)范的企業(yè)，可將稅表作為核實收入規(guī)模的依據(jù)，著重審查：

⑴主要稅種及所納稅額同比、環(huán)比變化情況及原因分析；

⑵應(yīng)納稅額與營業(yè)收入的匹配情況。

【提示】

◆商貿(mào)類企業(yè)審查稅表、工資表和報關(guān)單，需區(qū)分內(nèi)貿(mào)與外貿(mào)企業(yè)、結(jié)合企業(yè)所處行業(yè)的風(fēng)險特征，判斷企業(yè)真實經(jīng)營狀況。

◆必要時可關(guān)注員工數(shù)量及其變動情況、研發(fā)和營銷等重要崗位的人員是否穩(wěn)定、員工工資發(fā)放是否正常等信息，以側(cè)面核實企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性。

（六）客戶群定位。

存在集聚特點的小微企業(yè)，根據(jù)其所在客戶群的共同特征和金融需求可分為商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）集群、產(chǎn)業(yè)集群等，客戶群對市場變化的敏感度和化解市場風(fēng)險的能力相對較高，但不同客戶群的風(fēng)險點和審查重點有所不同。不存在集聚特點的小微企業(yè)，抗市場風(fēng)險的能力相對較弱，審查需單獨分析。

1.商圈。包括商品交易市場、批發(fā)市場、專業(yè)市場、綜合市場等。著重審查：

⑴經(jīng)營場所的地理位置、配套設(shè)施、經(jīng)營年限、市場年交易總量及增長情況；

⑵區(qū)域內(nèi)同類型市場競爭情況及本市場在區(qū)域內(nèi)的影響力,區(qū)域市場內(nèi)攤位的出租情況、租金變化以及商鋪轉(zhuǎn)讓費用情況；

⑶經(jīng)營模式（如自產(chǎn)自銷、代理銷售）及競爭程度；

⑷企業(yè)上下游都是批發(fā)或零售型客戶的，是否存在不正常的市場代理關(guān)系。

2.產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）。小微企業(yè)圍繞核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上下游從事經(jīng)營活動，易于獲得穩(wěn)定的訂單及商業(yè)機會。

⑴對核心企業(yè)著重審查：

①所處產(chǎn)業(yè)在國際/國內(nèi)/本地區(qū)的市場競爭力和影響力；

②在產(chǎn)業(yè)鏈中所處的地位；

③按期付款能力。

⑵對小微企業(yè)著重審查：

①與核心企業(yè)合作的期限、關(guān)系穩(wěn)定性和履約記錄；

②成本控制能力、供貨（服務(wù)）履約能力（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；

③對核心企業(yè)的應(yīng)收賬款回籠周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈上游）；

④對核心企業(yè)的應(yīng)付賬款結(jié)算方式和周期（適用于產(chǎn)業(yè)鏈下游）。

3.產(chǎn)業(yè)集群。小微企業(yè)在一定范圍的產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)從事同類行業(yè)，該產(chǎn)業(yè)集群具備一定規(guī)模和行業(yè)地位。著重審查：

⑴該集群或該類產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)/本地區(qū)的市場競爭力和影響力；

⑵產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施、營商環(huán)境、協(xié)作配套及融資增信、政府支持（包括稅收減免、政府引導(dǎo)基金投入、扶持轉(zhuǎn)型升級的政策）等軟硬件環(huán)境；

⑶小微企業(yè)自身發(fā)展定位（如成本領(lǐng)先型、出口導(dǎo)向型、技術(shù)創(chuàng)新型、產(chǎn)品獨特型等）及比較優(yōu)勢；

⑷小微企業(yè)成長性及經(jīng)營效益與本地同行的平均水平對比。

【提示】

◆對于符合一定條件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，《小微授信辦法》提供了“批量授信”的審批模式。

七、財務(wù)分析

（一）財務(wù)基本狀況。對經(jīng)客戶經(jīng)理確認(rèn)真實性的財務(wù)報表，著重審查企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債的構(gòu)成、應(yīng)收和應(yīng)付款項的結(jié)構(gòu)、金額相對較大的科目及異常波動的指標(biāo)、現(xiàn)金流量的變化情況等。如有必要，可結(jié)合“三表”、企業(yè)內(nèi)部管理及員工工資發(fā)放等情況綜合分析企業(yè)財務(wù)狀況，亦可提請調(diào)查部門實地盤點企業(yè)主要資產(chǎn)。

（二）資金流。

對比企業(yè)賬戶與關(guān)鍵管理人員個人賬戶的資金變化情況，掌握企業(yè)整體的資金流量和流向，分析企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)的合理性。著重審查：

1.企業(yè)賬戶往來結(jié)算情況；

2.關(guān)鍵管理人員個人賬戶資金變化情況；

3.企業(yè)收支通過個人銀行賬戶結(jié)算的情況；

4.授信月份前12個月企業(yè)及個人賬戶大額資金往來的交易對手；

5.我行信貸資金的支付和使用、還款資金來源。

綜上，通過審查經(jīng)營管理情況和財務(wù)信息，審查人員對企業(yè)的運營和財務(wù)狀況做出整體判斷，從而評價企業(yè)償債能力。

八、信用狀況

（一）銀行信用。

1.對企業(yè)：賬戶開立情況，在各家銀行（包括我行，下同）的授/用信額度、用信方式及信用記錄，我行信用份額。需關(guān)注多頭授/用信問題，警惕企業(yè)過度融資，可分析是否存在以下情況：⑴同一家企業(yè)在多家銀行用信；⑵同一實際控制人旗下多家企業(yè)在不同銀行或同一家銀行用信，且部分融資主體用信額度超過實際經(jīng)營需求，有挪用或統(tǒng)籌使用問題；⑶同業(yè)信貸策略發(fā)生變化且已對企業(yè)資金鏈造成影響。

2.對實際控制人：在各家銀行的個人貸款、信用卡記錄及信用記錄。需關(guān)注個人大額貸款，實際控制人主要家庭成員移民海外或本人具有海外身份以及在海外定居的情況。

【提示】

◆企業(yè)未決訴訟、行政處罰、被披露不良經(jīng)營行為和重大責(zé)任事故，關(guān)鍵管理人員經(jīng)營企業(yè)破產(chǎn)、銀行貸款核銷、重大未決訴訟等情況可一并關(guān)注。

（二）非銀行融資。

了解企業(yè)及關(guān)鍵管理人員參與非銀行融資（包括民間融資、與本企業(yè)進(jìn)行資金借貸、與小額貸款公司/擔(dān)保公司/典當(dāng)行等非銀行金融機構(gòu)的資金往來等，下同）的情況，判斷是否存在債務(wù)人過度負(fù)債從而引發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂的風(fēng)險。著重審查：

1.企業(yè)財務(wù)費用的構(gòu)成及合理性，是否超出了正常的融資成本；

2.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）賬戶是否與個別賬戶發(fā)生大額異常資金往來（密切關(guān)注大額整數(shù)資金往來、當(dāng)日多次往來、頻繁同等金額往來等情況），但對手賬戶與企業(yè)經(jīng)營無直接關(guān)系；

3.企業(yè)（或關(guān)鍵管理人員）對外投資的資金來源是否與企業(yè)正常營業(yè)收入及盈利規(guī)模（或個人正常收入）相匹配；

4.我行信貸資金用途及歸還我行貸款資金來源，警惕將我行信貸資金用于償還其他融資本息或者歸還我行貸款資金來源于非經(jīng)營性收入的情況。

（三）對外擔(dān)保。

了解企業(yè)及實際控制人的對外擔(dān)保及擔(dān)保代償情況。著重審查：

1.將自有資產(chǎn)為第三方融資提供擔(dān)保；

2.對外擔(dān)保金額及擔(dān)保代償風(fēng)險；

3.是否涉足擔(dān)保鏈、擔(dān)保圈。

【提示】

◆“信用狀況”的信息獲取渠道可包括人行征信系統(tǒng)、貸款卡年審記錄、銀監(jiān)會企業(yè)風(fēng)險信息查詢系統(tǒng)、全國法院被執(zhí)行人信息查詢平臺、我行C3系統(tǒng)；財務(wù)報表、賬戶信息；工商、稅務(wù)、司法、土地、房產(chǎn)、行業(yè)/企業(yè)主管部門、商/協(xié)會、合作伙伴、中介公司、媒體；企業(yè)內(nèi)部職員、親戚朋友圈等。

九、額度核定

在授信額度理論值范圍內(nèi)，考慮企業(yè)成長性、擔(dān)保充分有效性、銷貸比、庫貸比、我行上年授/用信（存量客戶）等情況綜合分析信用額度的合理性。營運資金缺口測算方法等可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

十、擔(dān)保

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保以抵/質(zhì)押為主、保證為輔，可組合多種擔(dān)保方式。嚴(yán)格控制信用方式、異地?fù)?dān)保、多戶聯(lián)保及循環(huán)擔(dān)保。擔(dān)保審查的一般方法可結(jié)合《法人指引》，關(guān)注：

（一）抵/質(zhì)押擔(dān)保。采用抵/質(zhì)押擔(dān)保方式的，須審核押品相關(guān)文件，判斷押品的合法性和有效性；核實押品的實際購建成本，測算抵押率是否符合我行規(guī)定；比較押品位置、通用性和同類押品價格，判斷押品的變現(xiàn)能力。

（二）融資性擔(dān)保公司擔(dān)保。由融資性擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保的，盡量選擇實力雄厚、具有政府背景的擔(dān)保公司，審慎選擇新成立的擔(dān)保公司。著重審查擔(dān)保公司：

1.是否已經(jīng)有權(quán)審批行審批準(zhǔn)入，當(dāng)前是否仍符合準(zhǔn)入批復(fù)的具體要求；

2.經(jīng)營管理的規(guī)范性，包括是否存在抽逃注冊資本、對單個被擔(dān)保人提供擔(dān)保責(zé)任余額超過集中度要求的情況；

3.風(fēng)險管理措施的有效性，包括對外投資情況、客戶群的構(gòu)成、對外已擔(dān)保總額；

4.與我行合作情況，包括在我行已擔(dān)保額度、是否仍在與我行合作的額度內(nèi)、在我行的保證金專戶余額、繳存我行保證金的來源、是否存在未按時向我行履行擔(dān)保責(zé)任的情況；

5.擔(dān)保代償情況，擔(dān)保費率，以及借款人對融資性擔(dān)保公司提供的反擔(dān)保情況。

【提示】

◆小微企業(yè)辦理信貸業(yè)務(wù)原則上追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責(zé)任保證擔(dān)保（限于主要股東或?qū)嶋H控制人為自然人的客戶），必要時應(yīng)分析主要股東或?qū)嶋H控制人的家庭資產(chǎn)狀況。

十一、綜合效益

（一）利率。復(fù)核定價模板測算的準(zhǔn)確性，結(jié)合本級行的利率要求提出審查意見。

（二）經(jīng)濟資本回報率。按規(guī)定對經(jīng)濟資本占用、經(jīng)濟增加值、經(jīng)濟資本回報率等指標(biāo)進(jìn)行測算。

（三）綜合回報。參考企業(yè)與我行的合作情況（包括信貸、結(jié)算、貨款回籠、中間業(yè)務(wù)收入、代發(fā)工資等），參照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)定價，提高企業(yè)對我行的綜合回報，同時嚴(yán)格遵守監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于對小微企業(yè)不合理收費的禁止性規(guī)定。

經(jīng)過上述各單項內(nèi)容的審查后，審查人員應(yīng)判斷信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點，提出控制、降低、規(guī)避或轉(zhuǎn)移風(fēng)險的對沖措施，形成完整的信貸業(yè)務(wù)方案，方案包括但不限于：用信主體、信貸業(yè)務(wù)種類、幣種和金額、用途、期限、價格（含利率、費率）、擔(dān)保方案（含保證金比例）、還款方式、審批有效期等。

【提示】

◆風(fēng)險對沖措施包括追加擔(dān)保、提高定價、購買商業(yè)保險、對客戶設(shè)定監(jiān)管指標(biāo)和措施（例如客戶凈資產(chǎn)、或有負(fù)債、資產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)出售、兼并收購以及股東分紅）等。

第三章 主要小微企業(yè)貸款審查要點

十二、授信業(yè)務(wù)

（一）定義。

授信管理是指為客戶核定授信額度，制定和實施授信方案，集中控制客戶信用風(fēng)險的管理行為。在授信項下為小微企業(yè)辦理貸款、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保理、信用證等表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)。

小微企業(yè)授信原則上集中在二級分行審查審批，實行“一次調(diào)查、一次審查、一次審批”的原則?？蛻粼u級、分類、授信、定價（利率）審批權(quán)限在同一層級的，相關(guān)事項可一并進(jìn)行。辦理標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品（包括低信用風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)、簡式快速信貸業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)等）時，可不單獨進(jìn)行授信，授信和單筆信貸業(yè)務(wù)一并審批（或多事項一并上報），業(yè)務(wù)結(jié)束時等額減少授信額度，不受增量授信審批權(quán)限限制。已授信客戶辦理標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品，可不受已核定的原授信額度的限制。

（二）主要風(fēng)險點。

重點關(guān)注經(jīng)營風(fēng)險、非銀行融資、超額授信、擔(dān)保風(fēng)險及信息不對稱問題等。

（三）審查要點。

1.制度適用。

授信額度在3000萬元（含）以下的小微企業(yè)核定授信可適用《小微授信辦法》，也可適用《法人客戶授信管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2013〕38號，以下簡稱《法人授信辦法》），但在一個授信期內(nèi)只能適用一套制度。加權(quán)信用風(fēng)險值測算方法、授信方案審批后管理則均執(zhí)行《法人授信辦法》的相關(guān)規(guī)定。

對于單戶授信額度500萬元（含）以下的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可由小微企業(yè)主作為承貸主體，按個人經(jīng)營類信貸業(yè)務(wù)流程辦理。

2.授信條件。

小微企業(yè)辦理增量授信、存量續(xù)授信應(yīng)滿足不同條件，詳見《小微授信辦法》第七條。達(dá)不到規(guī)定條件的客戶原則上實行余額授信。

3.授信額度理論值的測算。

可選擇適用擔(dān)保法、資本法、公式法、現(xiàn)金流法、收入法、訂單法或應(yīng)收賬款法等七種方法。對同時適用多種測算方法的客戶，應(yīng)根據(jù)客戶需求和風(fēng)險狀況確定一種測算方法，各方法適用條件詳見《小微授信辦法》第三章。

4.額度核定。

⑴限額管理。

采用擔(dān)保法、資本法、公式法或現(xiàn)金流法測算授信額度理論值的，授信額度原則上不超過授信月份前12個月（或上）營業(yè)收入的50%（經(jīng)營不滿1年的除外）。

采用“批量授信”審批模式的小微企業(yè)，其所在客戶群的整體服務(wù)方案應(yīng)包括整體融資方案（含授信總量、單戶最高授信限額等），有權(quán)審批行批準(zhǔn)該方案后，單戶企業(yè)的授信額度必須符合單戶最高限額的要求。

【提示】

◆《小微授信辦法》對于符合一定條件的優(yōu)質(zhì)商圈、產(chǎn)業(yè)鏈（供應(yīng)鏈）和產(chǎn)業(yè)集群，專門提供了“批量授信”的審批模式，進(jìn)行批量營銷、批量上報、批量處理，工廠式運作。但未達(dá)到條件的客戶群，不實行批量授信?！芭渴谛拧睂徟Ｊ降膬?nèi)容包括客戶（群）條件、運作流程、整體服務(wù)方案、單戶授信要求等，詳見《小微授信辦法》第五章。

⑵授信核減。

授信額度核定時，若小微企業(yè)存在對外擔(dān)保，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保額度相應(yīng)核減授信額度，但采用多戶聯(lián)保擔(dān)保方式的可不核減。

授信額度核定后，若出現(xiàn)新增對外擔(dān)保、訂單未履行、抽逃注冊資金等情形，經(jīng)經(jīng)營行客戶經(jīng)理調(diào)查確認(rèn)、客戶部門負(fù)責(zé)人及分管客戶部門行長批準(zhǔn)，應(yīng)相應(yīng)核減或取消授信額度。

⑶加權(quán)信用風(fēng)險值管理。

核定授信額度時，小型企業(yè)客戶在他行用信的加權(quán)信用風(fēng)險值與我行授信額度之和不得超過3000萬元，微型企業(yè)客戶不得超過500萬元。但對于符合以下條件之一的小微企業(yè)，在核定授信額度時可不考慮客戶在他行用信：①僅辦理簡式快速信貸業(yè)務(wù)；②信用等級在BBB級（含）以上；③總資產(chǎn)在5000萬元（含）以上；④營業(yè)收入在8000萬元（含）以上。

5.期限管理。

小微企業(yè)授信有效期不超過1年。授信項下信貸業(yè)務(wù)期限一般不超過1年，以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的流動資金貸款期限最長不超過3年，信用等級BBB級（含）以上客戶以全額房地產(chǎn)抵押方式辦理的固定資產(chǎn)貸款期限最長不超過5年，標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品對期限有特殊規(guī)定的，執(zhí)行其規(guī)定。

十三、流動資金貸款

（一）定義。

流動資金貸款是指向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。小微企業(yè)一般辦理短期流動資金貸款。

（二）主要風(fēng)險點。

1.約期風(fēng)險。貸款期限與小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期或現(xiàn)金流循環(huán)周期難以準(zhǔn)確匹配，“短貸長用”和“流資固化”的問題較為普遍。

2.資金挪用風(fēng)險。流動資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的特點使得對流動資金貸款用途的監(jiān)管較為困難。

（三）審查要點。

1.額度核定。在合理估算營運資金總量和缺口基礎(chǔ)上，流動資金貸款額度結(jié)合單筆合同金額、擔(dān)保方式等確定。

2.資金用途。根據(jù)調(diào)查資料，分析貸款用途合理性。為防范貸款挪用風(fēng)險，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。

3.貸款期限。流動資金貸款主要用于解決企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的周轉(zhuǎn)性、季節(jié)性、臨時性資金需求，期限一般不超過1年；采用全額房地產(chǎn)抵押擔(dān)保的企業(yè)，可辦理最長不超過3年的流動資金貸款。

十四、簡式快速信貸業(yè)務(wù)

（一）定義。

簡式快速信貸業(yè)務(wù)簡稱“簡式貸”，是指在符合規(guī)定的單戶信用總額以內(nèi)，落實全額有效抵/質(zhì)押擔(dān)保、保證擔(dān)保等擔(dān)保形式的前提下，小微企業(yè)信用等級評定、授信、用信一并辦理，根據(jù)提供的抵/質(zhì)押物和保證擔(dān)保，直接進(jìn)行授信和辦理各類貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)結(jié)束時等額減少授信額度的信貸產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險點。

擔(dān)保風(fēng)險。簡式貸主要根據(jù)擔(dān)保進(jìn)行評級和授信，因此擔(dān)保方案的重要性較為突出。

（三）審查要點。

1.擔(dān)保方案。著重審查能否落實全額有效的抵/質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC擔(dān)保。

2.信用總額。根據(jù)客戶所提供的抵/質(zhì)押物和保證擔(dān)保直接核定授信額度和用信額度。

⑴單戶簡式貸總額（不包含低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)）不得超過所在一級分行簡式貸的單戶信用總額。

⑵同時以抵押擔(dān)保和保證擔(dān)保方式辦理簡式貸的客戶，單戶最高信用總額根據(jù)行類別（A/B/C/D類行）按照《小企業(yè)簡式快速信貸業(yè)務(wù)管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕49號）附件《小企業(yè)簡式快速信貸業(yè)務(wù)單戶信用總額劃分標(biāo)準(zhǔn)表》（以下簡稱《標(biāo)準(zhǔn)表》）中抵押擔(dān)保方式的單戶信用總額確定，其中，采用保證擔(dān)保部分的信用額度不得超過《標(biāo)準(zhǔn)表》中保證擔(dān)保方式單戶額度上限。

3.貸款用途。為規(guī)避資金挪用風(fēng)險，如有必要，可在審查方案（信貸結(jié)論）中明確提出貸后資金監(jiān)管的管理要求。

4.貸款期限。

各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限原則上在1年（含）以內(nèi)，最長不超過3年，其他業(yè)務(wù)期限原則上在180天（含）之內(nèi)，最長不超過1年。審查需關(guān)注貸款期限與擔(dān)保方式的關(guān)系：

⑴采用抵/質(zhì)押物擔(dān)保辦理的簡式貸，貸款期限不超過3年。

⑵采用以下?lián)５暮喪劫J，各類貸款和保函業(yè)務(wù)期限不超過1年，其他業(yè)務(wù)期限不超過180天：由我行AA+級（含）以上大中型法人客戶在擔(dān)保額度內(nèi)提供保證擔(dān)保；由有權(quán)審批行認(rèn)可的，政府出資并控股的擔(dān)保機構(gòu)或?qū)嵗U資本10000萬元以上的擔(dān)保機構(gòu)在擔(dān)保額度內(nèi)提供保證擔(dān)保。

【提示】

◆簡式快速信貸業(yè)務(wù)屬于標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品。

十五、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

（一）定義。

應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，是指以小微企業(yè)（賣方）與我行認(rèn)可的買方之間產(chǎn)生的符合我行規(guī)定要求的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，根據(jù)應(yīng)收賬款質(zhì)押擔(dān)保價值，直接進(jìn)行授信和辦理短期流動資金貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等表內(nèi)外融資業(yè)務(wù)的信貸產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險點。

1.買方風(fēng)險。買方的支付能力對貸款的按期收回將產(chǎn)生重要影響。

2.貿(mào)易真實性風(fēng)險。利用虛假發(fā)票及合同融資，同一應(yīng)收賬款重復(fù)融資。

3.應(yīng)收賬款管理風(fēng)險。應(yīng)收賬款權(quán)屬不清，存在瑕疵，已轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押；買賣雙方債務(wù)及貿(mào)易糾紛造成買方拒付；買方未按指定路徑支付貨款，銷售資金挪用。

（三）審查要點。

1.賣方資信。

賣方在我行的信用等級BBB－級（含）以上；在我行開立應(yīng)收賬款監(jiān)管專戶；系我行優(yōu)質(zhì)、核心企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游供應(yīng)商；賣方股東或?qū)嶋H控制人為自然人的，賣方承諾追加主要股東或?qū)嶋H控制人的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。除此外，還需審查賣方經(jīng)營狀況、信用記錄、現(xiàn)金流等。

2.買方資信。

買方至少符合以下任一條件：在我行的信用等級A＋級（含）以上、總行級核心客戶及其控股50%以上的子公司、一級分行核心客戶。審查應(yīng)關(guān)注調(diào)查環(huán)節(jié)是否已向買方所在地核實買方經(jīng)營、財務(wù)及資信狀況，判斷買方的付款意愿和付款能力。

3.貿(mào)易真實性。

根據(jù)歷史交易的資料和應(yīng)收賬款結(jié)算記錄，審查賣方與買方是否存在穩(wěn)定的購銷關(guān)系，應(yīng)收賬款融資量與其實際業(yè)務(wù)規(guī)模是否匹配。根據(jù)商務(wù)合同、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）和經(jīng)買方確認(rèn)的收到貨物（服務(wù)）憑證，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的合理性。

4.應(yīng)收賬款審核。

應(yīng)收賬款賬齡一般不超過6個月、最長不超過1年且在合同規(guī)定的付款期內(nèi)；賣方已按商務(wù)合同的約定履行了主要義務(wù)，并由買方驗收合格，能提供應(yīng)收賬款證明材料；應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，且雙方已約定明確的買方付款路徑。查詢?nèi)诵袘?yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)，應(yīng)收賬款不存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形。

5.融資額度。

單一小微企業(yè)的授信總額度不超過3000萬元。單筆應(yīng)收賬款質(zhì)押融資金額原則上不超過發(fā)票扣除預(yù)收款項的70%；質(zhì)押率超過70%的，須經(jīng)有權(quán)審批行審批。

6.融資期限。

應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)期限應(yīng)與應(yīng)收賬款付款期限相匹配，最長不超過1年，融資到期日不能超過應(yīng)收賬款付款到期日后15天。借款人以同一商務(wù)合同項下多筆應(yīng)收賬款同時辦理質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的，依據(jù)每筆應(yīng)收賬款付款期限確定分批次還款期限。

（四）特殊資料要求。

擬質(zhì)押應(yīng)收賬款的詳細(xì)情況、買賣合同、經(jīng)買方確認(rèn)的發(fā)（送）貨憑證/貨物單據(jù)/服務(wù)提供單據(jù)、增值稅專用發(fā)票（或一般商業(yè)發(fā)票）。

【提示】

◆對縣域小微企業(yè)需結(jié)合《縣域中小企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（農(nóng)銀規(guī)章〔2011〕123號）的相關(guān)要求。

◆應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)屬于標(biāo)準(zhǔn)化信貸產(chǎn)品。

十六、自助可循環(huán)貸款業(yè)務(wù)

（一）定義。

自助可循環(huán)貸款簡稱“智動貸”，是指我行在統(tǒng)一授信額度內(nèi)，為小微企業(yè)核定一個可撤銷的最高貸款額度，在額度有效期內(nèi)企業(yè)可通過營業(yè)柜臺、網(wǎng)上銀行、銀企通平臺和自助設(shè)備等渠道自主、循環(huán)使用貸款的人民幣流動資金貸款產(chǎn)品。

（二）主要風(fēng)險點。

資金挪用風(fēng)險。智動貸業(yè)務(wù)最長期限3年，企業(yè)在額度有效期內(nèi)自主提款，可能出現(xiàn)提款頻率與生產(chǎn)經(jīng)營周期、營業(yè)收入回籠節(jié)點等不匹配的情況，資金用途較難監(jiān)管。

（三）審查要點。

1.貸款用途。

為規(guī)避資金挪用風(fēng)險，如有必要，可在管理要求中提出：與客戶約定單筆自助提款最高限額、增加貸后檢查的頻次。如發(fā)現(xiàn)借款人存在擅自改變貸款用途、未按我行要求提供真實資料、拒絕或阻撓我行進(jìn)行監(jiān)督檢查等違約行為時，應(yīng)及時終止其自助可循環(huán)貸款額度。

2.貸款額度。

單戶智動貸額度最高不超過2000萬元。審查須關(guān)注智動貸的貸款額度與抵/質(zhì)押物價值和保證人擔(dān)保能力是否相符，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營計劃、營業(yè)收入、還款能力等是否匹配。

3.貸款期限。

采用抵/質(zhì)押擔(dān)保方式的智動貸額度有效期最長不超過3年，采用保證擔(dān)保方式的智動貸額度有效期最長不超過2年，且不得超過客戶授信額度有效期。額度項下發(fā)生的單筆貸款期限不得超過1年，到期日不超過核定額度到期日。智動貸額度不得展期，額度項下單筆貸款到期必須收回。

4、擔(dān)保方式。

采用抵押擔(dān)保的，限于抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、居住用房地產(chǎn)和商業(yè)用房地產(chǎn)，采用林權(quán)抵押的僅限于辦理“三農(nóng)”業(yè)務(wù)。采用質(zhì)押擔(dān)保的，限于出質(zhì)人依法有權(quán)處分的存單、憑證式國債和銀行票據(jù)。采取保證擔(dān)保的，保證人僅限于AA+級及以上大中型法人客戶或有權(quán)審批行認(rèn)可的擔(dān)保公司。

十七、其他

目前小微企業(yè)在我行辦理業(yè)務(wù)量較大的信貸業(yè)務(wù)品種還有商業(yè)匯票銀行承兌、貼現(xiàn)、國內(nèi)/際信用證、低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)（含票據(jù)置換）、國內(nèi)保函等，各產(chǎn)品審查要點可參見《法人指引》相關(guān)章節(jié)。

對分行特色的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品，由各分行根據(jù)相應(yīng)產(chǎn)品的風(fēng)險特點自行歸納審查要點。

第三篇：淺析商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范對策

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淺析商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范對策

[摘 要]當(dāng)前個人信貸業(yè)務(wù)市場空間不斷拓展,消費貸款規(guī)模不斷擴大,但該項業(yè)務(wù)中存在不少問題和風(fēng)險,應(yīng)有針對性地采取防范對策,化解商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;個人信貸;風(fēng)險、及其應(yīng)對措施。

近幾年,商業(yè)銀行面對競爭日益激烈和存貸差不斷縮小的現(xiàn)狀,其信貸業(yè)務(wù)需要進(jìn)行新的突破?？蛻魯?shù)量大、資源豐富、單筆貸款金額小且風(fēng)險相對較低的個人客戶,由于其資金使用頻率高、周轉(zhuǎn)快,客戶議價能力相對較弱,資金收益率高等特點,越來越受到商業(yè)銀行的青睞。近年來個人信貸業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大,市場空間不斷拓展,個人住房信貸、個人汽車消費信貸、個人大額耐用消費品信貸、助學(xué)信貸等個人信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。其中,國家對住房消費、汽車消費、農(nóng)村消費等領(lǐng)域的金融支持力度加大,是拉動個人信貸業(yè)務(wù)提升的主要原因。2009年上半年,個人住房按揭貸款迅猛增長,新增量達(dá)4 661.76億元,同比增幅超過150%;2009年以來,國家發(fā)布的與汽車市場有關(guān)的政策共有9次,在政策的強勁拉動下,汽車市場增長明顯。汽車金融將成為國內(nèi)汽車消費信貸的發(fā)展方向,農(nóng)村消費信貸將成為金融機構(gòu)新的增長點。2009年,全國金融機構(gòu)人民幣貸款余額增加9.59萬億元,同比多增4.69萬億元。截至2009年6月末,中國居民消費性貸款余額為43 891.64億元,其中上半年累計新增個人消費貸款6 508億元,比2008年同期多增3 920億元。個人信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出的快速增長態(tài)勢,與中國一系列擴大內(nèi)需政策緊密相關(guān),大型商業(yè)銀行仍占據(jù)個人信貸

業(yè)務(wù)市場的主要份額。但是,我國商業(yè)銀行在發(fā)展消費信貸方面還處于初級階段,還存在許多制約因素。隨著消費貸款規(guī)模的不斷擴大,該項業(yè)務(wù)中存在的問題和風(fēng)險也逐步顯露出來。為此,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個人信貸業(yè)務(wù)的特點,加強對該業(yè)務(wù)隱藏風(fēng)險的分析與識別,以便及時采取措施,防范風(fēng)險。

一、個人信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險因素

(一)信用風(fēng)險是個人信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在收入波動和道德風(fēng)險方面,指個人客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中的自行違約或作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)保過程中的違約。商業(yè)銀行對消費者信用的把握決定了個人信貸的開展程度。在歐美等國家,個人信貸之所以成為人們普遍接受和認(rèn)可的消費方式,除傳統(tǒng)觀念的差異外,主要是個人信用制度、銀行或?qū)I(yè)評級公司專業(yè)的信用評級體系等比較健全。另外,由于具有先進(jìn)的信用消費管理體系,銀行和商家可借助于計算機網(wǎng)絡(luò)及時了解消費者的信用情況,因而能夠迅速確定是否應(yīng)向消費者提供貸款。例如,歐美等國家的消費者到銀行申請消費信貸業(yè)務(wù),銀行可通過專業(yè)的信用評價體系對申請貸款客戶進(jìn)行信用評分,通過相關(guān)系統(tǒng)查詢該客戶以往貸款有無不良記錄,判斷客戶能否按時還款后,再通知下一流程辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。我國目前雖然建立了中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,可以借此查詢個人信用信息,但由于種種原因,一些銀行信息不能完全收錄到個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,有時甚至根本查詢不到申請人的信用信息,銀行只能掌握申請人提供的有限資料,在審批時缺乏

相關(guān)依據(jù)和調(diào)查借款人資信的有效手段。一般情況下,銀行只是對借款人提供的身份證明、個人收入證明等基本材料進(jìn)行判斷和決策,對個人的信用調(diào)查基本上是參考中國人民銀行個人征信系統(tǒng)查詢的個人征信報告,而有的客戶和銀行沒有發(fā)生過業(yè)務(wù)關(guān)系,信用報告就無法提供有效的參考信息。對于借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況,銀行僅能參考客戶提供的相關(guān)資料或其所在單位的證明?？蛻舸饲坝袩o違法紀(jì)錄、有無失信情況等,銀行更是無從了解。

我國個人收入不透明,個人征稅機制不完善,銀行難以對借款人持有的財產(chǎn)、個人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷,各種惡意欺詐行為時有發(fā)生。銀行目前仍采用的面見核查或上門調(diào)查等原始征詢方式,已經(jīng)無法保證信用信息的時效性和可靠性,銀行和客戶之間存在嚴(yán)重的信息不對稱。此外,由于政策或市場等一些不可控因素,有些借款人會出現(xiàn)收入大幅下降或暫時失業(yè)等情況,導(dǎo)致貸款無法按期歸還,形成逾期或不良貸款。例如,在國家政策的要求下,一些銀行給某些高校大學(xué)生發(fā)放助學(xué)貸款,許多銀行采用的是信用方式,四年后,無論是宏觀經(jīng)濟形勢惡化或是學(xué)生主觀因素,一旦貸款不能按時歸還,即會形成逾期貸款。這種逾期貸款一旦產(chǎn)生,收回的可能性極小,因為大學(xué)生一旦畢業(yè),要么因其未能就業(yè)而無法按時償還貸款,要么是借款人無固定居所而使商業(yè)銀行很難查尋到其去向和收入狀況,一段時間后就會形成不良貸款。

(二)銀行內(nèi)控制度欠缺或管理手段落后加大業(yè)務(wù)風(fēng)險

目前,國內(nèi)一些商業(yè)銀行管理水平不高,內(nèi)控制度欠缺,管理手段

落后,內(nèi)部管理薄弱。由于國內(nèi)商業(yè)銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)時間不長,缺乏個人信貸管理方面的經(jīng)驗,而且同一個借款人的信用信息、基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門,相當(dāng)一部分銀行沒有配套的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),僅憑人工統(tǒng)計,難以管理和實現(xiàn)資源共享。個人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度不完善、操作手段落后等因素也是制約個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要原因之一。個人信貸業(yè)務(wù)在國內(nèi)起步較晚,商業(yè)銀行從事該業(yè)務(wù)的人員不足,往往不能做到在對每筆貸款的審查、審批時都與借款人當(dāng)面核查相關(guān)材料,加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高,貸前調(diào)查不嚴(yán),貸后監(jiān)督檢查又往往流于形式,一旦出現(xiàn)風(fēng)險不能及時采取補救措施,致使個人信貸業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險增大。

(三)缺乏健全的法律法規(guī)

在傳統(tǒng)“同情弱者”的文化背景下,實踐中常常發(fā)生有抵押物但卻無法收回變現(xiàn)的情況。借款人一旦不能按期還貸且仍在已抵押房產(chǎn)居住,法院在執(zhí)行中就會遇到無法執(zhí)行的問題,造成抵押物無法拍賣或執(zhí)行。目前我國相關(guān)的銀行信貸法律條款基本上都是針對法人制定的,很少有對個人借款者和銀行之間發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)所制定的法律法規(guī),對個人貸款違約及信用缺失的懲處辦法基本無效,銀行開辦個人信貸業(yè)務(wù)形成的債權(quán)無法得到保障。同時由于個人信貸客戶具有特殊性,如貸款金額小、筆數(shù)多且較分散,國家相關(guān)保護銀行債權(quán)的法規(guī)在落實時有一定難度。例如,就房產(chǎn)抵押貸款而言,在實際借款人造成逾期欠款經(jīng)銀行多次催收無果后,訴訟程序會被啟動,但我國法律在這方面沒有明確的規(guī)定,法官在實際執(zhí)行時會考慮到保護借款人或保證人的正常生活,如強制執(zhí)行,會造成借款人或保證人無家可歸,故往往會暫緩執(zhí)行。這種忽視銀行債權(quán)的現(xiàn)象在實際工作中普遍存在,給銀行的風(fēng)險管理帶來了一定的負(fù)面影響,造成銀行資產(chǎn)無法收回,形成了不小的風(fēng)險隱患。因此,要從法律上對銀行個人貸款抵押物給予必要的保護。

個人貸款一般金額較小,法院一般不愿受理小額債務(wù),即使受理了,在辦理時也不積極。通常銀行的不良貸款清收人員會投入大量精力和時間,由此也會產(chǎn)生不少訴訟費以外的費用,即使這樣,效果也未必盡人意。這樣,直接造成銀行利益受損。

(四)借款人多頭貸款導(dǎo)致信貸風(fēng)險加大

目前,國內(nèi)各家銀行沒有信息共享的客戶資源平臺,銀監(jiān)會發(fā)布的“黑名單”不是滯后就是部門之間缺乏整體的信息聯(lián)動。中國人民銀行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫收錄的信息不完整,如一些在信用社等金融機構(gòu)辦理的農(nóng)戶貸款,由于系統(tǒng)接口與中國人民銀行不吻合,一些信息無法導(dǎo)入征信系統(tǒng),很多客戶信息根本查詢不到,使一些不良借款人有機可乘。有些客戶在多家商業(yè)銀行申請貸款,各銀行信息不能共享,基本上是各自為政地辦理各自的個人信貸業(yè)務(wù),僅憑借申請人提供的資料進(jìn)行授信,銀行無法及時掌握其他金融機構(gòu)是否對申請人開辦了授信業(yè)務(wù),也無法對該客戶最大授信承受能力進(jìn)行判斷。這種在信息不對稱狀況下審批的個人消費類貸款,加大了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行應(yīng)對個人信貸風(fēng)險的對策及措施

針對個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的各種風(fēng)險,商業(yè)銀行應(yīng)建立

一套防范個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

(一)建立完善的個人信用制度和信息交換制度,按程序授信 首先,建立完善的個人信用制度是銀行控制個人信貸風(fēng)險的前提保證。從目前各商業(yè)銀行的實際情況來看,商業(yè)銀行已基本實現(xiàn)了以內(nèi)部信用卡和儲蓄賬戶個人信息資料為基礎(chǔ)建立的個人客戶資源數(shù)據(jù)庫,各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)需求提出申請,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后,由數(shù)據(jù)管理部門提取和使用客戶資源。在客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)過程中,商業(yè)銀行可以同時補充客戶新的信用情況以不斷更新該數(shù)據(jù)庫。各商業(yè)銀行應(yīng)共建信息數(shù)據(jù)庫,而且要確保信息數(shù)據(jù)庫能在全銀行系統(tǒng)中共享。同時,應(yīng)著手建立國內(nèi)各金融機構(gòu)、政府行政管理部門之間的信息交換制度,這需要各金融單位和政府行政管理部門共同努力方能實現(xiàn)。其次,加快中國人民銀行征信條例的法制化進(jìn)程,盡快收錄各金融機構(gòu)、稅務(wù)部門、海關(guān)、法院、企事業(yè)單位、居民水電費交款情況等信息入庫,搜集整理個人收入、信用、工商審批、居民納稅情況等信息,評估個人信用等級,按評定的信用等級給予授信。

(二)完善現(xiàn)有的法律體系,使其更科學(xué)、操作更合理

目前,我國消費信貸業(yè)務(wù)量雖然不斷擴大,但信貸業(yè)務(wù)還不成體系,缺乏統(tǒng)一的法律保障、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范。所以,建議國家有關(guān)部門盡快制定出具體放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)、核定可授信額度等相應(yīng)的法律規(guī)范,使商業(yè)銀行在發(fā)展個人消費信貸業(yè)務(wù)中有章可循。

(三)重點開發(fā)風(fēng)險低、潛力大的客戶群體

選擇風(fēng)險低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范個人信貸風(fēng)險的重要工作。一般而言,可供選擇的客戶對象一是從事優(yōu)勢行業(yè)的文化素質(zhì)較高的人群。目前,銀行重點營銷和推介的行業(yè)有電信、電力、煙草、金融、教育、醫(yī)藥等。二是國家公務(wù)員、大型國企或外資企業(yè)管理人員及銷售人員。他們不僅工薪水平和福利待遇高,而且通常此類人群都掌握較強的專業(yè)技能,失業(yè)風(fēng)險相對較低。銀行對重點客戶應(yīng)加大營銷和調(diào)研力度,在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時,有效降低貸款的預(yù)期損失比率。

(四)建立銀行內(nèi)部個人信貸風(fēng)險管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)建立個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制,嚴(yán)格按照貸后管理操作辦法,做好貸后檢查、項目跟蹤監(jiān)控,及時掌握借款人動態(tài)。對借款人不能按時償還本息或者有不良信用記錄的應(yīng)予以關(guān)注,嚴(yán)重者可隨時收回貸款并拒絕再度放貸加快個人信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理電子化建設(shè),制定規(guī)范化操作流程,明確貸前、貸中、貸后等環(huán)節(jié)的職責(zé),逐步做到在線查詢、分級審查審批、集中檢查。強化內(nèi)部稽核的再檢查和事后監(jiān)督也是銀行內(nèi)部建立風(fēng)險管理體系不可或缺的重要組成部分。商業(yè)銀行應(yīng)建立個人信貸審批委員會,作為發(fā)放個人信貸的最終決策機構(gòu),做到審貸分離。

(五)進(jìn)一步完善消費貸款的擔(dān)保制度

個人信貸與其他貸款不同,借款人貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時間才能歸還貸款的不動產(chǎn)或大額耐用消費品。因此,在發(fā)放消費貸款時,用抵押、擔(dān)保作為還款保證顯得十分重要。對助學(xué)貸款、留學(xué)貸款等,除要簽訂完善的合同文本外,還應(yīng)要求學(xué)校、家長

或有擔(dān)保能力的第三方參與并提供擔(dān)保類法律文書;對用于購買汽車等大件耐用消費品的,除應(yīng)將所購車作為抵押品外,還可追加經(jīng)銷商或其自然人股東做擔(dān)保,從而有效保證銀行資產(chǎn)的安全,將風(fēng)險降到最小化。

(六)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移引入個人消費貸款業(yè)務(wù)

由于銀行難以掌握借款人的健康狀況和償還能力的變化,這就給個人消費貸款能否到期收回造成極大隱患。從西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展消費信貸的經(jīng)驗來看,避免和防范消費信貸中的風(fēng)險,主要是在建立個人資信評估制度和信用擔(dān)保制度的基礎(chǔ)上,將消費信貸與保險結(jié)合起來,以減少貸款風(fēng)險,這是采用合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風(fēng)險管理辦法。不同的個人消費貸款購買保險公司對應(yīng)的險種產(chǎn)品,可以達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的,這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的。例如,銀行在發(fā)放某些消費貸款時,可以要求部分經(jīng)銀行評估認(rèn)為風(fēng)險系數(shù)相對較大的借款人必須購買某種特定保險,一旦借款人發(fā)生意外而不能償還貸款時,可以由保險公司向保險受益人支付一定金額的保險賠償金,而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣,一方面可化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險,實現(xiàn)個人信貸風(fēng)險的合理有效轉(zhuǎn)移,另一方面也有助于保險業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然,這種險種的保費應(yīng)較低,在貸款客戶的承受范圍之內(nèi),使消費者在獲批銀行貸款的同時沒有過高增加其成本,又可以得到保險的益處,而銀行的信貸資產(chǎn)也能夠得到有效保障。三：結(jié)束語

商業(yè)銀行的個人住房信貸業(yè)務(wù)利在長遠(yuǎn)，隨著我國金融體制改革

步伐的加快，在國際經(jīng)濟一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競爭日趨激烈，打造成熟健康的個人住房信貸業(yè)務(wù)，研究探討和逐漸規(guī)范個人住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。

面對跨國銀行的挑戰(zhàn)，我國商業(yè)銀行要以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以個人信貸間業(yè)務(wù)為先導(dǎo)，不斷調(diào)整經(jīng)營理念，堅持傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)相互促進(jìn)、利潤和市場份額兼顧的市場策略，尋找適合我國商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的、科學(xué)有效的管理體制、管理方式和管理手段，最終在行業(yè)內(nèi)形成一種良好的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營氛圍，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)。

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第四篇：長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題及對策研究

長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題及對策研究

摘 要：文章在分析長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討了長沙銀行小微企業(yè)存在的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足、業(yè)務(wù)流程繁瑣、銀企間信息不對稱、信貸配套措施不健全、定價機制不合理等信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題，并提出一些對策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 信貸業(yè)務(wù) 發(fā)展問題 對策研究

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2017）05-154-02

小微企業(yè)是經(jīng)濟社會不可或缺的基層細(xì)胞，為國民經(jīng)濟和社會發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，在提供居民就業(yè)機會、推動科技創(chuàng)新、優(yōu)化市場資源配置等方面有著舉足輕重的作用。然而小微企業(yè)一直面臨著融資約束難題，制約了小微企業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級。長沙銀行自1997年成立至今，把為小微企業(yè)提供“最貼心”的金融服務(wù)作為其發(fā)展定位，這些年逐步成為長沙及周邊地區(qū)小微企業(yè)融資首選銀行，對小微企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟作出了突出貢獻(xiàn)。

一、長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

1.長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。長沙銀行作為長沙本土的商業(yè)銀行，為長沙以及周邊地區(qū)小微企業(yè)提供大部分信貸來源，支持著眾多小微企業(yè)發(fā)展。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年8月，長沙銀行小微企業(yè)貸款余額達(dá)到705億元，占全行總貸款的63%，較年初新增134億元，同比增速34%，小微貸款客戶數(shù)為37944戶，較上年同期增加23508戶，小微貸款客戶數(shù)超過長沙市場的1/4，有效解決了小微企業(yè)“融資難”、“融資貴”等問題，成為長沙地區(qū)小微客戶的首選銀行。

2.長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前，長沙銀行根據(jù)自身實際業(yè)務(wù)情況，在信貸業(yè)務(wù)中實行準(zhǔn)事業(yè)部制的信貸業(yè)務(wù)工廠模式和特色專營支行模式相互融合的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前長沙銀行針對貸款額度為1-100萬的企業(yè)主推出金融服務(wù)產(chǎn)品“長湘貸”，該產(chǎn)品具有無抵押、貸款流程簡單、手續(xù)費用低及可滿足不同貸款企業(yè)需求等特性。同時，長沙銀行為滿足貸款金額為100-500萬的小微企業(yè)，還根據(jù)各地經(jīng)濟特色，設(shè)立專營支行，將小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中剝離出來，形成獨立的小微企業(yè)信貸組織，推出了聯(lián)保貸款、轉(zhuǎn)賬支付卡等產(chǎn)品。針對貸款金額在500萬以上的小微企業(yè)，長沙銀行依舊實行傳統(tǒng)的銀行信貸模式。

二、長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問題及原因分析

1.信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。目前長沙銀行雖然推出許多針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，但大多數(shù)是以傳統(tǒng)信貸模式為基礎(chǔ)研發(fā)出來的，其信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度仍有待加強。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場處于不均衡狀態(tài)，放貸銀行處在優(yōu)勢地位，難以避免按照利于銀行標(biāo)準(zhǔn)來設(shè)計小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。另外，長沙銀行由于研發(fā)費用、研發(fā)技術(shù)等因素限制，現(xiàn)階段不能分別給不同層次的小微企業(yè)開發(fā)出適合的信貸產(chǎn)品，更不用說針對不同小微企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品。此外，面對客戶的多樣化需求，長沙銀行可供選擇的信貸產(chǎn)品依舊不足，再加上對貸款額度、貸款期限、貸款利率、資金使用方向等方面的明確限制和要求，一些小微企業(yè)很難找到適合自己的信貸產(chǎn)品，不得已轉(zhuǎn)向其他信貸金融機構(gòu)，這也給長沙銀行帶來了部分損失。

2.專業(yè)化運營程度不高。長沙銀行專業(yè)化運營程度不高體現(xiàn)在對小微企業(yè)市場劃分不夠細(xì)致和徹底、對區(qū)域內(nèi)集群產(chǎn)業(yè)認(rèn)識不足，無法辨別哪些客戶群體現(xiàn)階段的主要市場、哪些是未來最具潛力的市場。同時，長沙銀行現(xiàn)階段難以提供全面且專業(yè)化的服務(wù)，信貸部門缺乏專業(yè)性分工，為小微企業(yè)提供的個性化、綜合化服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。再者，長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)針對貸款500萬元以上的小微企業(yè)的審批效率較低，依舊采用傳統(tǒng)大型企業(yè)的授信方式和審批模式，這阻礙了長沙銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.銀企信息不對稱。小微企業(yè)由于自身資產(chǎn)規(guī)模小、信用抵押不足、業(yè)務(wù)風(fēng)險大、缺乏信用擔(dān)保等自身特性，難以向銀行傳遞有效的信用信息。企業(yè)治理法人為取的銀行信貸，虛造財物報表、?[瞞公司真實信息，導(dǎo)致長沙銀行難以得知小微企業(yè)本身公司發(fā)展運營狀況及真實財物狀況。同時，我國相關(guān)法律制度的不健全，誠信體系、征信系統(tǒng)不完善，小微企業(yè)編造虛假信息得不到相應(yīng)懲戒，銀行也難以在政府機構(gòu)處獲得企業(yè)相關(guān)信息，進(jìn)一步導(dǎo)致銀企之間信息不透明。再者，銀行內(nèi)部基層行信息調(diào)查人員缺乏對信息的識別、加工和處理經(jīng)驗，銀行信貸部門信息傳導(dǎo)機制不成熟、信息傳遞技術(shù)仍有待加強等因素，也將導(dǎo)致銀企之間信息不對稱。

4.信貸配套措施不健全。小微企業(yè)由于自身風(fēng)險較高、缺乏抵押品、銀企之間信息不對稱等原因使得長沙銀行面臨較高信貸風(fēng)險。同時，銀行內(nèi)部缺乏健全的對小微企業(yè)貸款風(fēng)險進(jìn)行分析和對沖的配套措施，阻礙了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。首先，銀行缺乏專門為小微企業(yè)而設(shè)計的創(chuàng)新型抵押產(chǎn)品。目前，銀行現(xiàn)有抵押制度建立在傳統(tǒng)抵押方式上，規(guī)定的抵押財產(chǎn)類別較少、缺乏靈活性，使得小微企業(yè)難以找到適合自身特點的抵押財產(chǎn)類別。其次，銀行間抵押評估機構(gòu)缺乏靈活性。再者，銀行內(nèi)部征信體系不健全，沒有依照銀行自身實際情況設(shè)計出相對成熟的信貸業(yè)務(wù)制度體系、機構(gòu)建設(shè)和法律法規(guī)等，導(dǎo)致銀行難以獲得小微企業(yè)相關(guān)財物狀況、經(jīng)營狀況等信息，即便獲得信息，其真實性也有待再考量。

5.定價機制存在問題。長沙銀行貸款定價模型設(shè)計中以減少風(fēng)險、獲得利益最大化為目標(biāo)，從而將放大某些潛在風(fēng)險，也未將客戶關(guān)系帶來的影響考慮至模型當(dāng)中，這說明模型設(shè)計還不夠合理。目前長沙銀行定價機制在緊急情況下是一成不變的，隨著社會經(jīng)濟日益變更、小微企業(yè)不斷發(fā)展，將導(dǎo)致長沙銀行在商業(yè)銀行市場中缺乏競爭力，甚至被市場淘汰。同時，長沙銀行貸款定價相關(guān)部門缺乏密切合作。由于缺乏有效措施和相應(yīng)監(jiān)管制度，使得銀行定價機制在其決策、制定、執(zhí)行等流程中出現(xiàn)很多漏洞。信貸機制的制定僅由單一部門參與，使其缺少真實性和科學(xué)性。制定的價格也沒有考慮其他部門特點及客觀情況，再加上其他部門沒有參與到價格的制定中，導(dǎo)致執(zhí)行力度大打折扣，部門協(xié)作也無從談起。

三、促進(jìn)長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議

1.創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。長沙銀行主要依據(jù)不同類型的小微企業(yè)貸款額度、貸款時限、貸款流程等貸款融資層面出發(fā)，設(shè)計與創(chuàng)新出相關(guān)信貸產(chǎn)品。面對小微企業(yè)日益多元化的需求，長沙銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該把從單一化到為多元化、從點至面作為未來信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展的重要中心點。同時，長沙銀行應(yīng)充分了解市場有效信息，對貸款者的需求偏好以及貸款風(fēng)險做類別劃分，據(jù)此不斷創(chuàng)新出信貸產(chǎn)品，最大限額地滿足小微企業(yè)多樣性和復(fù)雜性的融資需求，促使銀行信貸業(yè)務(wù)良好的發(fā)展。

2.優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。長沙銀行充分了解小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的實際需求，對現(xiàn)有資源配置進(jìn)行整合，減少銀企之間信貸成本，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)處理過程中各項環(huán)節(jié)，從而進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。借鑒工廠信貸模式，細(xì)分小微企業(yè)信貸市場，針對性、高效率地展開信貸業(yè)務(wù)，是長沙銀行優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程的基礎(chǔ)。健全信貸業(yè)務(wù)配套機制，規(guī)范銀行間各項管理制度，完善貸款流程崗位，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員專業(yè)化分工，不斷提高信貸資金質(zhì)量。嚴(yán)格實行“隨機滾動”信貸原則，防范私下人情關(guān)系或利益關(guān)系給銀行帶來隱患風(fēng)險。加強貸后審查，健全小微企業(yè)風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)、違約信息通報機制、小微企業(yè)詢情程序。

3.加強銀行與互聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)的合作。長沙銀行應(yīng)接軌“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展新業(yè)態(tài)，加強與P2P平臺的合作，通過網(wǎng)絡(luò)電子化操作，辦理傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，將信貸業(yè)務(wù)流程與互聯(lián)網(wǎng)平臺對接。客戶可以通過網(wǎng)絡(luò)信貸渠道，更加獨立進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，解決由于時間與空間不便帶來的問題，配合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和設(shè)備，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)跨區(qū)化辦理。同時，銀行應(yīng)該建立起一套完整的針對P2P平臺進(jìn)行的監(jiān)管的規(guī)章制度，要求相關(guān)監(jiān)督部門加強平臺規(guī)范性管理，確保小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)平臺獲得和給予的信息安全規(guī)范性，對信貸風(fēng)險進(jìn)行合理有效管控。

4.進(jìn)一步加強小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。為盡量降低小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行需要加強對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理和控制。首先，強化風(fēng)險分散機制。銀行聘用評價授信專業(yè)知識較強的專職人員實現(xiàn)銀行授信工作獨立化、簡約化，聘請專職抵押物管理人員，規(guī)避風(fēng)險。在小微企業(yè)駐派審批人員，加強銀行與小微企業(yè)之間溝通。其次，建立全方位信息服務(wù)系統(tǒng)，降低因?y企之間信息不對稱所帶來的信貸風(fēng)險，實現(xiàn)銀企之間信息透明化、真實化。再者，利用“大數(shù)法則，價格覆蓋風(fēng)險”的小微企業(yè)貸款的風(fēng)險管理理念健全小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價機制，實現(xiàn)銀行與小微企業(yè)間的風(fēng)險對沖。

5.完善定價機制。長沙銀行不斷完善貸款定價基礎(chǔ)支持系統(tǒng)，對貸款前充分了解小微企業(yè)相應(yīng)的風(fēng)險溢價，正確估算小微企業(yè)貸款風(fēng)險，實現(xiàn)小微企業(yè)貸款的合理定價。同時，長沙銀行健全貸款定價模型設(shè)計機構(gòu)，使其順應(yīng)小微企業(yè)需求變化，在第一時間開發(fā)設(shè)計適應(yīng)不同小微企業(yè)需求的貸款定價模型，在小微企業(yè)信貸市場加速發(fā)展。此外，長沙銀行完善各行貸款定價模型實施的保障措施，建立激勵約束機制，確保相關(guān)部門形成密切高效合作，讓優(yōu)化升級的定價機制在實際小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中發(fā)揮最大效用。

[基金項目：湖南省社科基金項目“普惠金融有效降低湖南省農(nóng)戶融資門檻研究”（15YBA194）；湖南省教育廳項目“農(nóng)村普惠金融減貧的作用機理與影響因素研究”（16C0793）；湖南省哲學(xué)社會科學(xué)成果評審委員會立項項目“湖南省農(nóng)村普惠金融的減貧效應(yīng)研究”（GLX172）；國家級大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問題研究”（（G）SCX1610）；湖南省大學(xué)生創(chuàng)新性實驗計劃項目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問題研究”（SCX1610）；東方科技學(xué)院青年項目“湖南省農(nóng)村普惠金融減貧效應(yīng)研究”。]

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[4] 陳偉.論我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制[J].特區(qū)經(jīng)濟，2014（1）

（作者單位：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院；羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)東方科技學(xué)院 湖南長沙 410128）

（作者簡介：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院學(xué)生；通訊作者：羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院講師，博士，研究方向為農(nóng)村金融。）

（責(zé)編：賈偉）

第五篇：甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題及對策建議_甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題及對策建議[范文模版]

摘要：隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，小微企業(yè)經(jīng)濟在社會經(jīng)濟中的地位和作用日益重要，在經(jīng)濟問題、社會問題等多個方面都發(fā)揮了積極作用。國家對小微企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展問題日益重視，尤其是在小微企業(yè)融資問題上，中央政府以及金融監(jiān)管機構(gòu)連續(xù)出臺了多項政策給予小微企業(yè)信貸方面的支持。在此基礎(chǔ)上，甘肅銀行把握機會，大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，實現(xiàn)了市場競爭力的擴張，但是其在發(fā)展過程中也出現(xiàn)了一些問題，本文結(jié)合甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況及存在的問題，結(jié)合甘肅銀行資源情況提出解決建議，旨在提高商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展水平，為銀行可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù);信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險;商業(yè)銀行

一、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 隨著市場經(jīng)濟快速發(fā)展，越來越的企業(yè)及個人客戶在經(jīng)營過程中需要資金支持，客戶往往希望貸款成本能低一些，同時貸款金額能高一些，甘肅銀行針對市場上客戶的需求，推出小微企業(yè)抵押貸款。抵押貸款前提是借款人或借款企業(yè)擁有產(chǎn)權(quán)明晰的自有或第三方所有的住宅、門市、廠房等不動產(chǎn)，借款人或借款企業(yè)將以上不動產(chǎn)作為抵押物，獲得貸款資金。甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款與傳統(tǒng)的抵押貸款最大不同在于非足額貸款，傳統(tǒng)抵押貸款一般都是足額抵押貸款，也就是抵押住宅獲取的貸款金額不能超過住宅評估金額的百分之七十，抵押門市獲取的貸款金額不超過門市評估金額的百分之六十，抵押廠房獲取的貸款金額不超過廠房評估金額的百分之五十，甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款，可以按照評估金額進(jìn)行百分之百的放款，這極大的滿足了急需資金的小微企業(yè)的歡迎。甘肅銀行針對大型企業(yè)開發(fā)了流量貸款，流量貸款的對象是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商。流量貸款首先是要調(diào)查申請貸款企業(yè)的進(jìn)出貨流量記錄，流量記錄要求長期穩(wěn)定，如流量記錄波動太大，則需要進(jìn)行風(fēng)險分析，一般來說，越是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商，其流量記錄越容易符合銀行審查要求。流量記錄實際就是借款人經(jīng)營情況最直觀的體現(xiàn)，同時也能體現(xiàn)出借款人的信用，以及借款人通合作企業(yè)之間的合作程度。對于信用評價高、經(jīng)營狀況良好的借款人，流量貸款往往能提供更高的貸款額度，同時還可以享受到更加優(yōu)惠的貸款利率。

二、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題分析(1)業(yè)務(wù)風(fēng)險迅速增長 隨著小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)總量的不斷發(fā)展，甘肅銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險也不斷增長，2010年以來，為了擴大市場份額，甘肅銀行大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，信貸總額迅速提升，而由于當(dāng)期的資信評價模式與審核制度不夠嚴(yán)密，造成部分小微企業(yè)因經(jīng)營不善等原因無法按期償還貸款，甘肅銀行需承擔(dān)額外成本進(jìn)行催收，同時應(yīng)收賬款規(guī)模的擴張，資金鏈運轉(zhuǎn)的不順暢也制約了甘肅銀行開展其他業(yè)務(wù)的能力，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險迅速增長的同時，甘肅銀行信用卡業(yè)務(wù)及其他信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展考慮到現(xiàn)有業(yè)務(wù)風(fēng)險，市場競爭力遭到制約。業(yè)務(wù)風(fēng)險增長的原因還體現(xiàn)在甘肅銀行對于業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制能力不強，忽略風(fēng)險過程管理的基礎(chǔ)上沒有搭建適宜的風(fēng)險預(yù)警機制，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展操之過急時，管理層盲目關(guān)注信貸規(guī)模的增長，追求短期業(yè)績而忽略應(yīng)收賬款規(guī)?？刂婆c資金回收風(fēng)險，對甘肅銀行小微信貸的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生破壞，一般情況下，西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是一個循序漸進(jìn)的過程，把握市場發(fā)展動態(tài)的基礎(chǔ)上合理控制風(fēng)險，實現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展，甘肅銀行需合理控制業(yè)務(wù)風(fēng)險增長。(2)營銷水平有待提高 現(xiàn)在看來，甘肅銀行的小微貸款業(yè)務(wù)，貸款余額有怕提高，根據(jù)具體業(yè)務(wù)的不同，在抵押和擔(dān)保方式上也有一定的調(diào)整，更是推出了多個種類的小微貸款產(chǎn)品，但是從總體來看，小微金融服務(wù)項目仍沒有大的改進(jìn)和創(chuàng)新，首當(dāng)其沖的是各個行業(yè)上小微企業(yè)有著不同的特征，而對這些特征在把握上不夠全面。具體表現(xiàn)上，比如對制造業(yè)來講，一般對貸款的金額要求相對較大，周期也相對長一些，在用途上更難以分門別類，種類非常的繁多，而甘肅銀行在應(yīng)對制造業(yè)的小微貸款產(chǎn)品種類明顯不能滿足需求;又比如科技型的小微企業(yè)，往往其有利條件是有政府的政策支持和資金支持，其融資主要途徑是風(fēng)險投資基金，而甘肅銀行在貸款與風(fēng)險投資基金融資相結(jié)合的產(chǎn)品上有所欠缺。另外一個重要體現(xiàn)就是抵押擔(dān)保的條件相對還過于嚴(yán)格。甘肅銀行在抵押貸款業(yè)務(wù)上，往往更看重的是企業(yè)的固定資產(chǎn)、業(yè)績報表等內(nèi)容，對企業(yè)的潛力、專利、市場、流動資產(chǎn)等難以直接掌握的隱形資產(chǎn)抵押上很少考慮或者考慮不足，營銷工作的開展遭到制約。(3)績效考核不夠完善 信貸業(yè)務(wù)最根本的要求是有效的把握風(fēng)險，降低風(fēng)險撥備的消耗，從而達(dá)到以最小的風(fēng)險情況下使有限的資金創(chuàng)造出最大的利潤。而甘肅銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)考核上，很明顯的沒有對風(fēng)險進(jìn)行有效的把握，考核目標(biāo)的設(shè)定存在著極大的不合理。這種不注重風(fēng)險的考核指標(biāo)指導(dǎo)下，不但會使大批的業(yè)務(wù)人員為了追逐獎勵而忽略風(fēng)險，最終導(dǎo)致甘肅銀行的風(fēng)險增加，還會使那些風(fēng)險意識強烈的人員因為得不到足夠的獎勵和取得成效，轉(zhuǎn)而跳槽到其他適合的銀行，造成人才的流失。另外，甘肅銀行的績效考核中并沒有對貸款發(fā)放后的相關(guān)的管理工作進(jìn)行設(shè)計，而這一部分工作又恰恰不能忽略的。由于小微金融業(yè)務(wù)具有金額小、數(shù)量多、面對的客戶相對固定的特點，因此當(dāng)銀行所辦理的小微金融業(yè)務(wù)達(dá)到一定的數(shù)量時，相應(yīng)的后期維護、綜合管理、客戶維護、資金回收等一系列的工作就自然落到了業(yè)務(wù)辦理人員的身上。正是因為績效考核的激勵，所以業(yè)務(wù)人員努力增加業(yè)務(wù)量，但是后期的管理就沒有相應(yīng)的績效激勵，容易打擊工作人員的積極性，甚至造成人員流失。

三、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議(1)合理控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險 小微企業(yè)自身的特點決定其具有產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險、行業(yè)集中程序風(fēng)險和借貸人個人風(fēng)險等風(fēng)險，甘肅銀行根據(jù)風(fēng)險管理的策略結(jié)合小微企業(yè)的實際，制定主要的風(fēng)險防范策略：首先，行業(yè)選優(yōu)方面。對于企業(yè)運營受經(jīng)濟波動的影響不大的、對資金需求變化穩(wěn)定的、企業(yè)經(jīng)營與人們生活息息相關(guān)的產(chǎn)品的、企業(yè)運營狀況良好的、企業(yè)品牌效應(yīng)和用戶認(rèn)可度較高的、具有穩(wěn)定的資金緩沖的、與內(nèi)需分不開的消費品和服務(wù)業(yè)為主的企業(yè)為優(yōu)先選擇;按照先進(jìn)行規(guī)劃再實施、大量選擇的管理理念，優(yōu)中選優(yōu)的對有自主核心技術(shù)和品牌優(yōu)勢的、產(chǎn)品主要供應(yīng)內(nèi)需市場的企業(yè)和行業(yè)，以及各自相應(yīng)的上游和下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)，包括生產(chǎn)與之相配套的其他產(chǎn)品的企業(yè)進(jìn)行支持和發(fā)展，這樣就可以對經(jīng)濟動行過程中產(chǎn)生的系統(tǒng)風(fēng)險和周期風(fēng)險達(dá)到最大限度的防范的作用。其次，客戶甄別方面。充分利用甘肅銀行對小微企業(yè)的主導(dǎo)地位的作用，經(jīng)合市場信息和行業(yè)信息，對企業(yè)的現(xiàn)金運行等實際狀況進(jìn)行監(jiān)控并分析，同時從該企業(yè)的競爭對手、合作伙伴以及相應(yīng)的行業(yè)協(xié)會、中介等機構(gòu)加強對企業(yè)的了解，全面掌握企業(yè)運營過程中的各類關(guān)系包括人際關(guān)系等信息的掌握。在掌握了以上信息的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮現(xiàn)代信息技術(shù)的處理手段，對各類信息進(jìn)行歸類匯總并分析利用，最終形成便于甘肅銀行進(jìn)行操作的小微企業(yè)客戶價值評價標(biāo)準(zhǔn)，以此標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)對小微企業(yè)進(jìn)行甄別，最后實現(xiàn)甘肅銀行對小微企業(yè)的整體評價和認(rèn)識。(2)利用網(wǎng)絡(luò)營銷進(jìn)行推廣 與傳統(tǒng)的營銷方式有所不同，網(wǎng)絡(luò)營銷必須要充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺和各種工具，最大程度的將網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢發(fā)揮出來。網(wǎng)絡(luò)營銷有自身的特點，因為展現(xiàn)在用戶面前的是文字和語音上的溝通，除了完善的影音宣傳資料外，營銷人員通過網(wǎng)絡(luò)平臺與客戶進(jìn)行溝通。溝通的途徑就是文字或者語音，對文字輸入人員則要求打字速度要夠快，不要讓客戶等待時間過長，描述的事項要清晰、簡練、通俗、易懂;語音溝通除了上述要求之外，還要語音甜美、吐字清晰、態(tài)度熱情等。根據(jù)以上分析，甘肅銀行將網(wǎng)絡(luò)營銷分為售前、售中、售后三個階段進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)營銷服務(wù)。售前服務(wù)主要針對的是甘肅銀行的潛在客戶，充分利用有效的網(wǎng)絡(luò)資源，將甘肅銀行的特色、詳細(xì)、優(yōu)勢的產(chǎn)品信息展示給客戶，達(dá)到營銷信息大范圍的覆蓋面。售中服務(wù)主要針對的對象是已經(jīng)接收到了甘肅銀行的產(chǎn)品宣傳，并有一定的興趣，有購買想法的客戶。在這一階段的服務(wù)主要是通過即使溝通軟件進(jìn)行溝通，通過文字或者語音，用簡練的語言熱情、充分、詳實、周到的解答客戶的問題，并對產(chǎn)品做出進(jìn)一步的介紹，最終促成交易成功。因為甘肅銀行的中小微企業(yè)金融產(chǎn)品的售后服務(wù)同期較長，因此為了維持甘肅銀行的良好形象，樹立品牌意識，為銀行開發(fā)更多的潛在客戶，對售后服務(wù)的質(zhì)量要求也較高。除了人員上，在技術(shù)上也要保證客戶的售后反饋信息能夠及時有效的被甘肅銀行接收，并在最短時間內(nèi)做出回應(yīng)。通過這種網(wǎng)絡(luò)售后服務(wù)的途徑，不但可以方便快捷的解決用戶的售后問題，還可以大量節(jié)省銀行的售后運營成本，提高工作效率。(3)建立健全科學(xué)考核系統(tǒng) 通常情況下，績效考核關(guān)注的是企業(yè)運營的規(guī)模，以企業(yè)規(guī)模的大小作為績效考核的評價標(biāo)準(zhǔn)，單一的以規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行績效考核存在著一定的弊端，因此，還要兼顧以價值導(dǎo)向為標(biāo)準(zhǔn)的績效考核。以價值為導(dǎo)向的績效考核與以企業(yè)規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)的績效考核并不發(fā)生直接的沖突，以價值為導(dǎo)向，就是指在一定資本投入的條件下，以資本產(chǎn)生的效益回報作為評價標(biāo)準(zhǔn)，目的是達(dá)到最大收益。在銀行利率由市場進(jìn)行調(diào)節(jié)的大的環(huán)境下，甘肅銀行通過多種渠道獲得資金和利潤。在這種情況下，如果僅僅以擴大自身規(guī)模的方式來達(dá)到自身發(fā)展的目的，很顯然是事倍功半的，因此以價值為導(dǎo)向的績效考核體系必然納入銀行發(fā)展的戰(zhàn)略計劃中來。甘肅銀行在逐步的發(fā)展過程中，應(yīng)該注重建立以利潤為基礎(chǔ)的合理有效的績效考核評價體系。銀行在發(fā)展過程中，不可避免的會選擇那些規(guī)模比較大的企業(yè)作為發(fā)展客戶，客戶同樣也把規(guī)模比較大的銀行作為發(fā)展客戶，這種做法存在一定的正確性，但不是絕對的。與這種以大論優(yōu)的觀點相對應(yīng)的就是以質(zhì)論優(yōu)的經(jīng)營觀念。以質(zhì)論優(yōu)的觀念，其重點考慮的不是一個企業(yè)的規(guī)模，而是企業(yè)能夠給銀行帶來的經(jīng)濟增加值，規(guī)模小的企業(yè)同樣也有提供較大經(jīng)濟增加值的情況。因此，甘肅銀行在發(fā)展過程中，在充分考慮和預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險的同時，更應(yīng)該增加對質(zhì)量過硬的中小企業(yè)客戶進(jìn)行拓展和開發(fā)，并積極維護。

四、結(jié)論 甘肅銀行的小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)在得到政策的有效支持下取得了較大的進(jìn)步，但是由于管理模式缺乏經(jīng)驗、風(fēng)險評估不夠完善、業(yè)務(wù)流程不夠精簡等因素的制約，此項業(yè)務(wù)仍存在較多的問題和可探討研究實踐的內(nèi)容。在本文中通過對甘肅銀行小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的了解、研究和分析，目的是能夠得到解決甘肅銀行對小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展有效方式和方法，以此為其他銀行或其他同類行業(yè)提供經(jīng)驗和借鑒。但是受研究條件限制，仍然存在著一定的不足，需要做進(jìn)一步的研究和分析。參考文獻(xiàn)： [2] 鄭霞.政策視角下小微企業(yè)融資機制創(chuàng)新研究[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2015，(01)：64-67.