第一篇：農(nóng)村信用社降低不良貸款計劃

農(nóng)村信用社降低不良貸款計劃

為推進農(nóng)村信用社改革試點工作順利進行。根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》（國發(fā)[***]**號）精神，和中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》的通知，特制定***農(nóng)村信用社降低不良貸款計劃。

一、不良貸款基本情況

1、止****年末全縣農(nóng)村信用社各項貸款余額****萬元，其中，不良貸款***萬元，占比***%，不良貸款中逾期貸款余額***萬元，占比***%，兩呆貸款余額****萬元，占比***%。

2、止****年末全縣農(nóng)村信用社各項貸款余額****萬元，其中，不良貸款****萬元，占比***%，不良貸款中逾期貸款余額***萬元，占比***%，兩呆貸款余額***萬元，占比***%。

3、止***年***月末,全縣農(nóng)村信用社各項貸款余額****萬元，其中，不良貸款****萬元，占比***%，不良貸款中逾期貸款余額****萬元，占比***%，兩呆貸款余額****萬元，占比****%。

二、改革期間有關(guān)數(shù)據(jù)測算

按***年底報表數(shù)據(jù),我縣農(nóng)村信用社統(tǒng)算的實際資不抵債金額為****元,其中:有***個社為抵不抵債社,金額為****萬元,有**個信用社資能抵債,金額為***萬元。

依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會**監(jiān)管局(**銀監(jiān)發(fā)[**]***號)文件的安排，***聯(lián)社擬采用合作制形式，聯(lián)社為**級法人的產(chǎn)權(quán)組織形式，選擇央行專項票據(jù)資金支持。計劃在****年**季度申請并認

購票據(jù)***萬元,***年一季度兌付。按規(guī)定以認購金額****萬元的**%置換不良貸款,可置換不良貸款***萬元,其中:呆賬貸款****萬元, 呆滯貸款****萬元。

三、降低不良貸款計劃進度安排

***年度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款***萬元,年末貸款余額控制在***萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降***萬元，年末不良貸款余額***萬元,占比下降***個百分點，占比控制在***%以內(nèi)。其中：一季度計劃發(fā)放貸款***萬元,收回貸款***萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在***%以內(nèi)；二季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在***%以內(nèi)；三季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在****%以內(nèi)；四季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在***%以內(nèi)。

****年度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,年末貸款余

額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降****萬元，年末不良貸款余額****萬元,占比下降**個百分點，占比控制在***%以內(nèi)。其中：一季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi),不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在***%以內(nèi)；二季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降200萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在***%以內(nèi)；三季度計劃發(fā)放貸款***萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi),不良貸款計劃下降***萬元，其中:依法收回

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在****%以內(nèi)；四季度計劃發(fā)放貸款****萬元,收回貸款****萬元,季末貸款余額控制在****萬元以內(nèi), 不良貸款計劃下降****萬元，其中:依法收回

萬元,以資抵貸

萬元,現(xiàn)金收回

萬元。季末不良貸款余額****萬元,占比控制在****%以內(nèi)。

四、不良貸款清收措施

1、農(nóng)村信用社要樹立“以人為本”的思想，在加強職工培訓(xùn)上下工夫，增強全體職工的事業(yè)性和責(zé)任性，使員工素質(zhì)不斷提高，市場競爭實力不斷增強，業(yè)務(wù)經(jīng)營向著規(guī)范化、制度化、程序化的軌道逐步健康發(fā)展。

2、統(tǒng)一思想，提高認識，增強抓好清收盤活工作的緊迫感和危

機感。要教育職工認清形勢，轉(zhuǎn)變觀念，充分認識信用社目前面臨的困難及問題，進一步增強全體員工的危機感和緊迫感。牢固樹立提高資產(chǎn)質(zhì)量是搞好信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營工作的核心，充分發(fā)揮每個職工的聰明才智，發(fā)動職工人人想辦法、個個出主意，樹立戰(zhàn)勝困難,敢打必勝的勇氣和信心,齊心協(xié)力大打清收不良貸款的攻堅戰(zhàn)。

3、落實制度，責(zé)任到人，建立清收不良貸款激勵約束機制。一是加大考核力度，建立激勵約束機制，實行信貸人員清收不良貸款工效掛鉤制度。將不良貸款清收任務(wù)全部分配到每個崗位和職工人頭，按月分解下達收回任務(wù)，并和職工簽訂《清收責(zé)任書》，做到戶戶有人抓，筆筆有人收。把清收不良貸款和職工的收入完全掛起鉤來，按旬實行嚴格的考核，重獎清收不良貸款的有功人員，對清收不利的信貸人員要追究責(zé)任，拉大分配差距，充分激發(fā)每個職工的工作積極性，促進清收工作的順利開展。二是繼續(xù)抓好內(nèi)部職工責(zé)任性貸款的清收工作。要從領(lǐng)導(dǎo)做起，從職工做起，首先做到內(nèi)部職工貸款門前清。對已形成內(nèi)部職工介紹、擔保、跨區(qū)和人情貸款進行全面清理，登記造冊，分清責(zé)任，實行誰介紹，誰收回的辦法，嚴厲追究責(zé)任。對責(zé)任人限定工作時限和收貸金額，督促收回不良貸款。對在時限內(nèi)完不成清收任務(wù)的有關(guān)責(zé)任人, 計發(fā)生活費下崗清收，直至貸款收清為止。三是實施化段清收。對****年底前形成的不良貸款實行崗位量化清收，對****年后發(fā)放的貸款要實行責(zé)任清收，一律追究放款人的責(zé)任，要求誰做主發(fā)放，由誰負責(zé)收回，并對責(zé)任人實行扣發(fā)工資清收，下崗清收。

4、結(jié)合本社實際，采取多法并舉的方法清收盤活不良貸款。一是下崗收。對不良貸款增幅較大的責(zé)任人，由聯(lián)社集中談話，落實清收措施，實行下崗清收；二是協(xié)議收。對****年后正常形成的不良貸款，聯(lián)社與責(zé)任人簽訂“不良貸款清收計劃協(xié)議”，由責(zé)任人負責(zé)清收；三是重點收。對每一筆不良貸款進行分類排隊，摸清欠貸戶的基本情況，對釘子戶實行重點清收；四是連帶收。要改變以往保證人只承擔催還貸款責(zé)任的錯誤認識，采取雙管齊下的辦法，既向欠貸人清收，也要向保證人清收；五是盤活收。對多人立據(jù)一人使用的壘大戶貸款，采取協(xié)調(diào)中盤活、盤活中規(guī)范、規(guī)范中壓縮的辦法進行清收；六是協(xié)調(diào)收。在清收行政干預(yù)貸款時，特別是政府干預(yù)形成的不良貸款，采取共同協(xié)商、協(xié)調(diào)解決的辦法進行清收；七是集中收。各基層社分別組成“收貸小分隊”，對形成的不良貸款實行集中清收；八是依法收。有重點的進行依法起訴，通過法律手段對賴帳戶進行制裁。九是激勵收。實行“誰收回誰受益”，以利益驅(qū)動促進清非工作。十是督促收。領(lǐng)導(dǎo)班子成員包片定社，出謀劃策督促收。

5、堅持兩手抓，兩手都要硬的方針，一手抓不良貸款的清收盤活，一手抓新增貸款的管理。要嚴格按照信貸管理規(guī)定，規(guī)范操作，把好新增貸款投放關(guān)，嚴禁新增貸款發(fā)生新的沉淀，從源頭上控制不良貸款的上升，防止前清后欠。在規(guī)范操作上，一要對貸戶進行綜合評價，分類排隊，貸款增量向“三農(nóng)”傾斜；二要明確重點支持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)。要根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，重點支持高效特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等，在業(yè)務(wù)發(fā)展中降低不良貸款。

通過采取以上措施,止****年底不良貸款比****年末下降****萬元,其中:萬元以上貸款下降

萬元,萬元以下貸款下降

萬元, 不良貸款余額****萬元,占比下降****個百分點，占比控制在****%以內(nèi),達到央行專項票據(jù)的置換兌付條件。

第二篇：降低農(nóng)信社不良貸款幾點建議（定稿）

降低農(nóng)村信用社不良貸款的幾點建議

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2007年03月14日14:55 中國農(nóng)村金融網(wǎng)

【本文摘要】緊緊依靠政府，實行政銀合作清收

當前，降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村信用社風(fēng)險，提高農(nóng)村信用社效益的重點，也是創(chuàng)建金融安全區(qū)亟需解決的突出問題。因此，必須采取政策、行政、法律、經(jīng)濟等多種措施，加大力度清收和消化不良貸款，促進營造信用社經(jīng)營和發(fā)展的良好環(huán)境，進而更好地發(fā)揮其在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用。對降低農(nóng)村信用社不良貸款，筆者結(jié)合有關(guān)政策及縣域經(jīng)濟實際，提出以下幾點建議：

1、核實貸款責(zé)任，實行責(zé)任清收。即在劃分時間段的基礎(chǔ)上，對所有新增貸款梳理建檔，按發(fā)放過程中的審批、擔保、發(fā)放、介紹等不同情況確定第一責(zé)任人，新增貸款形成不良的，責(zé)任人負責(zé)清收。并采取領(lǐng)導(dǎo)帶頭，主管科室督促、落實獎懲措施等辦法，促進責(zé)任清收的落實。尤其對違規(guī)發(fā)放的貸款，必須要求限期收回，限期收不回或清收效果不佳者，要給予經(jīng)濟和政治處分，從而促進責(zé)任人收回不良貸款。

2、緊緊依靠政府，實行政銀合作清收。即爭取各級政府的支持，借助行政力量，幫助信用社清收不良貸款。實行政銀聯(lián)動清收，如何爭得政府的支持是關(guān)鍵，信用社要采取積極向政府匯報和加大信貸投入、支持經(jīng)濟發(fā)展“雙管齊下”的策略，爭取政府把清收農(nóng)村信用社不良貸款作為一項重要工作來抓。

3、密切與司法部門聯(lián)系，實行法律清收。即通過協(xié)調(diào)和溝通，調(diào)動公、檢、法等部門的力量，幫助信用社大打清收不良貸款攻堅戰(zhàn)。在清收不良貸款突擊活動中，采取法律、行政、經(jīng)濟相結(jié)合的手段，重點抓好“賴債戶”、“釘子戶”的不良貸款清收?？梢杂煞ㄔ籂款^，信用社人員協(xié)助，成立清收農(nóng)村信用社不良貸款執(zhí)行專案組，專門清理執(zhí)行信用社不良貸款清收訴訟案，順利的拔掉“釘子戶”，征服“賴債戶”，既清收了不良貸款，又達到了規(guī)范農(nóng)村信用秩序、改善信用環(huán)境的目的。

4、跟蹤企業(yè)改制，盤活不良貸款。即對企業(yè)在被租賃、出售、拍賣等改制過程中，“懸空”信用社貸款的現(xiàn)象，要采取跟蹤做工作的措施，予以盤活。采用這種措施的做法是要爭取地方黨政的支持，使改制后的企業(yè)接收原企業(yè)貸款，承擔原企業(yè)的債務(wù)，銀企互惠互利，共同發(fā)展，形成“雙贏”。

5、區(qū)分情況，激活不良貸款。即對有發(fā)展前景，但因缺乏流動或啟動資金，生產(chǎn)暫時停滯而形成不良貸款的企業(yè)，信用社在詳細調(diào)查了解生產(chǎn)經(jīng)營情況的基礎(chǔ)上，可以實行轉(zhuǎn)貸或注入新貸款，拉企業(yè)一把，助其過坎爬坡，等產(chǎn)品銷售，企業(yè)有了效益，再歸還新、舊貸款，達到促進搞活企業(yè)與降低不良貸款“一舉兩得”的目的。采取這種策略，信用社必須切實了解企業(yè)運行狀況和行業(yè)發(fā)展情況，才能避免新風(fēng)險的產(chǎn)生。

5、依法核銷，消化不良貸款。即對確實無法收回的貸款，經(jīng)過細致的調(diào)查，拿出充足的核銷證據(jù)，由聯(lián)社集體研究后可以依法核銷。核銷貸款要堅持一個原則，即貸款確系無法收回的原則。對于有一線收回希望的貸款，也不能列入核銷范圍，切實防止責(zé)任人對收回難度大的貸款、人情貸款借機予以核銷。另外，還要奠定一個基礎(chǔ)，即是按比例提取呆帳準備金，做到?？顚Ｓ?，奠定依法核銷的資金基礎(chǔ)。

6、提前介入，保全信貸資產(chǎn)。即通過密切關(guān)注貸戶的運營，對于雖能正常生產(chǎn)，但經(jīng)營每況愈下或行業(yè)前景暗淡，一時難以逆轉(zhuǎn)的企業(yè)，要實行信貸退出機制，安排信貸人員緊盯貸款，能收回的盡量收回，暫不能收回的，落實擔保手續(xù)，提前保全信貸資產(chǎn)，防止形成不良貸款。實行信貸退出機制，要切實爭取地方政府和法院的理解，使他們減少地方保護主義行為，支持信用社信貸資產(chǎn)的保全。

7、優(yōu)化增量貸款，防止新的不良貸款產(chǎn)生。當前，一是要準確定位“三農(nóng)”，加大小額農(nóng)戶貸款的投放，杜絕“壘大戶”現(xiàn)象。同時，繼續(xù)開展評定“信用村、信用戶”工作，發(fā)放支農(nóng)貸款的同時，提高社會信用度。二是要拓寬服務(wù)范圍，增加貸款種類，大力開辦質(zhì)押、可流動房產(chǎn)抵押、汽車、住房消費貸款。三是要鞏固和培育黃金客戶。工作要有前瞻性，對于有發(fā)展前景的行業(yè)和私營企業(yè)也要提前介入。四是要加強貸款管理，完善擔保措施，系緊貸款安全繩。通過以上措施，以增量稀釋存量的同時，也把住了新增貸款投放關(guān)，防止產(chǎn)生新的不良貸款。(作者：劉欽彥)

第三篇：農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

第一章

總則

第一條

為適應(yīng)我聯(lián)社風(fēng)險管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本聯(lián)社《貸款管理暫行辦法》貸款五級分類標準劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對不良貸款實行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進行分類認定、調(diào)查估值、預(yù)案管理、方案實施和監(jiān)測檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實反映原則。要真實、準確、客觀的統(tǒng)計和反映不良貸款分類、認定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善貸款手續(xù)等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收，轉(zhuǎn)化和處置，實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化。

（三）損失補償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風(fēng)險拔備，并及時處理與消化處置損失。

（四）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

第五條

本辦法適用于我聯(lián)社所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類與認定

第六條

聯(lián)社風(fēng)險部要根據(jù)貸款風(fēng)險的變化情況對不良貸款分類情況進行實時監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃分為次級、可疑、損失三大類，進行監(jiān)測報告、細分管理。

第七條 按照風(fēng)險報告制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準備，真實反映貸款質(zhì)量對財務(wù)狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計提專項準備，并及時消化。

第八條 不良貸款由聯(lián)社風(fēng)險部認定，并由風(fēng)險部進行管理與處置。對正常貸款轉(zhuǎn)入不良貸款的，要實行責(zé)任認定和追究制度。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第九條 依據(jù)不良貸款認定結(jié)果，風(fēng)險部應(yīng)組織對不良貸款進行調(diào)查，即以一定時點的不良貸款為基數(shù)，從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負債及貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀,掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十條 全面調(diào)查原則上每半年一次，對新轉(zhuǎn)入不良貸款應(yīng)于移交后十個工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，對正在經(jīng)歷重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案，查詢信貸管理臺賬，走訪客戶和有關(guān)部門，現(xiàn)場勘查，核定生產(chǎn)負債，了解市場行情，委托中介機構(gòu)等形式進行。

第十二條

在調(diào)查基礎(chǔ)上對不良貸款進行估值，即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)和擔保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會經(jīng)濟狀況、市場環(huán)境、級差地租等因素，采用模型測算、估值調(diào)整和審批要求相結(jié)合的方式，對不良貸款進行科學(xué)、公證評估（具體評估辦法另行制定）。

第十三條

按照有關(guān)估值辦法，逐戶測算不良貸款預(yù)計收回金額和受償比率，在此基礎(chǔ)上，測算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合本聯(lián)社不良貸款歷史處置情況和回收率，預(yù)測未來處置趨勢，為制定不良貸款處置策略和計劃提供依據(jù)。

第十四條

不良貸款估值結(jié)果應(yīng)按照企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況以及資產(chǎn)負債的增減情況進行適時調(diào)整，同時，不良貸款評估價是實施處置的重要參考，處置時可根據(jù)實際情況進行調(diào)整。

第十五條

調(diào)查信息和估值結(jié)果經(jīng)審查核實后，要將有關(guān)數(shù)據(jù)資料及時登錄不良貸款管理系統(tǒng)，在日常工作中，應(yīng)遵循有關(guān)規(guī)定，做好不良貸款管理系統(tǒng)維護工作。

第十六條

不良貸款調(diào)查數(shù)據(jù)及估值信息是本聯(lián)社商業(yè)秘密，任何人不得擅自對外提供。

第四章 不良貸款細分管理

第十七條

根據(jù)不良貸款回收潛力及損失率高低，對次級類（次級一級、次級二級）、可疑類（可疑一級、可疑二級）、損失類（損失級）貸款實行細分管理。

第十八條

對次級類貸款要重點監(jiān)控企業(yè)流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注

客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險，積極對借款第二還款來源進行清償與保全，加強貸款抵（質(zhì)）押管理和對貸款保證人的監(jiān)控，確保抵押擔保的足值與有效，次級類客戶是處置的重點目標客戶群。

第十九條

對可疑類貸款要密切關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動，加強企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，積極運用各種手續(xù)開展清收處置。

第二十條

對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)，損失核銷后要按規(guī)定進行賬銷案存管理，對確實難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失；對已核銷貸款，要嚴格賬銷案存進出管理系統(tǒng)，加強已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條

建立不良貸款項目經(jīng)理制度，依據(jù)不良貸款管理系統(tǒng)，對不良貸款按戶進行名冊管理，細化工作目標，落實管理責(zé)任，實行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理

第二十二條

不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運用各種方式進行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收，要全面加強對不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價值貶損。

第二十三條

要按照依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預(yù)計損失率大小，處置時效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。

第二十四條

不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、以物抵債、重組轉(zhuǎn)化和呆賬核銷等。

第二十五條

現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

第二十六條

以物抵債，即債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期，但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù)的情況，或當債務(wù)人完全喪失清償能力時，擔保人無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我聯(lián)社與債務(wù)人、擔保人、第三人協(xié)商同意或經(jīng)人民法院、仲裁機構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔保人、第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利作價抵償我聯(lián)社債權(quán)的行為。實施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)。盡快實現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準備制度。

第二十七條

重組轉(zhuǎn)化。即對重組價值大于結(jié)算價值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)。采取兼并、收購、分立、合并、股份制等形式，由債權(quán)人通過與債務(wù)人簽定還款免息協(xié)議，調(diào)整貸款條件等手段，對不良貸款實施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險。

第二十八條

呆賬核銷。即對采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級審核和審批。報批時應(yīng)確定不良貸款符合核銷認定條件，并提供確鑿證據(jù)，嚴肅追究有關(guān)人員責(zé)任；核銷后要對外保密，并堅持賬銷案存，繼續(xù)追索。

第二十九條

不良貸款處置應(yīng)綜合運用多種方式，加快處置進度，降低處置損失，在依法合規(guī)的前提下，可采取多種創(chuàng)新方式開展不良貸款處置。

第三十條

不良貸款處置實行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查估值和細分結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預(yù)案。

第三十一條

處置策略設(shè)計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處置規(guī)劃，根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處置策略；合理配置各項資源，有步驟、有重點的實施不良貸款處置計劃。

第三十二條

處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案，按照對風(fēng)險趨勢預(yù)測，確定處置的緩急程度和先后次序，根據(jù)不良貸款細分結(jié)果，有針對性的制定清收處置措施。

第三十三條

處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預(yù)案實行授權(quán)管理，要嚴格按照規(guī)定的審查條件、程序和權(quán)限，對處置預(yù)案進行審批，不得越權(quán)審批，重點審查處置預(yù)案的可行性、時效性和合規(guī)性。

第三十四條

處置預(yù)案調(diào)整。建立處置預(yù)案管理責(zé)任制，對處置預(yù)案進行動態(tài)管理，保證預(yù)案管理的連續(xù)性。要根據(jù)不良貸款處置損失率、處置方式、處置時間延期等情況，及時調(diào)整處置預(yù)案并重新報批。

第三十五條

處理方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時

限實施不良貸款處置，要形成領(lǐng)導(dǎo)掛帥，層層督導(dǎo)、責(zé)任落實的預(yù)案執(zhí)行工作機制，處置完畢后要對處置結(jié)果和進度進行評價。不良貸款處置回收的款項應(yīng)嚴格按照先本金后利息順序，據(jù)實入賬并進行會計核算。

第三十六條

案例分析。在清收處置過程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據(jù)處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時對正反兩方面案例進行分析，總結(jié)成功處置的經(jīng)驗，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經(jīng)驗和教訓(xùn)。

第三十七條

風(fēng)險防范。各項處置業(yè)務(wù)必須嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，要落實呆賬核銷，以物抵債的處置責(zé)任，建立責(zé)任追究制度，嚴禁一切違法、違規(guī)行為，加強職業(yè)道德教育，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，通過標準化、流程化、專業(yè)化的處置、防范處置過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。

第六章 不良貸款監(jiān)測與檢查

第三十八條

不良貸款統(tǒng)計監(jiān)測

（一）市場發(fā)展部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時、準確、全面的原則，統(tǒng)計和拔送不良貸款分類數(shù)據(jù)。

(二）風(fēng)險部對聯(lián)社不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進行監(jiān)測，全方位監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢，同時對不良貸款訴訟時效、客戶動態(tài)變化以及預(yù)案處置與實施情況進行實時跟蹤，監(jiān)控不良貸款客戶的變化情況，及時發(fā)現(xiàn)不良貸款處置的可能機會以及潛在風(fēng)險。要對不良貸款實行逐筆、實時監(jiān)控，對重點機構(gòu)和客戶進行直接監(jiān)測。

第三十九條

不良貸款分析報告

風(fēng)險部負責(zé)按月組織不良貸款分析報告，市場發(fā)展部在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)提交分析報告，分析報告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況，地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況，不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況，新發(fā)放貸款質(zhì)量情況，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預(yù)測，貸款損失及風(fēng)險拔備的變動情況，加強信貸風(fēng)險管理的措施和意見等。分析報告應(yīng)做到數(shù)據(jù)真實、準確、原因分析全面深入、趨勢分析合理、科學(xué)、措施及時、有效。

第四十條

不良貸款考核

按照經(jīng)營績效考評辦法，對不良貸款管理與處置工作進行考評?？己酥攸c為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標考核不良貸款回收水平，以不良貸款遷徙率指標（包括正常、關(guān)注貸款遷徙率，次級貸款遷徙和可疑貸款遷徙率三項指標）考核風(fēng)險結(jié)構(gòu)狀況，以貸款拔備覆蓋率指標考核風(fēng)險抵補能力等。

根據(jù)以上指標對不良貸款管理與處置工作進行專業(yè)考核并實施獎懲。第四十一條

不良貸款檔案管理，要及時將不良貸款管理檔案進行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點是權(quán)證類和要件類檔案，要根據(jù)不良貸款變化情況，及時更新和補充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整和有效利用。

第四十二條

本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

臨夏縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

2018-05-23 9

第四篇：農(nóng)村信用社清收不良貸款工作經(jīng)驗材料

農(nóng)村信用社清收不良貸款工作經(jīng)驗材料 591萬元，完成省社全年3,600萬元的238.6；清收隱性不良貸款48,816萬元，完成省社全年任務(wù)9,200萬元的530.6；清收票據(jù)置換不良貸款1,850萬元，完成省社全年任務(wù)1,000萬元的185；抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)1,103萬元，完成省社全年任務(wù)1,000萬元的110.3。**市農(nóng)村信用社清非工作取得了如此令人矚目的成績，得益于辦事處領(lǐng)導(dǎo)的重視和地方政府的大力支持，主要做法是：

一、政府高度重視，部門密切配合。打好“清非”這一仗，政府部門領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。市辦領(lǐng)導(dǎo)多次向市政府主管領(lǐng)導(dǎo)匯報“清非”工作，從省社下達的任務(wù)到具體實施方案，都向市政府領(lǐng)導(dǎo)講得一清二楚，取得了市政府領(lǐng)導(dǎo)對該項工作的全面了解和高度重視。市政府領(lǐng)導(dǎo)在“清非”工作中，既親自掛帥，又親自出征。按照省政府第59次常務(wù)會議及全省農(nóng)村信用社不良貸款清收工作電視電話會議精神，**市政府由主管副市長親自掛帥主持召開了全市清收農(nóng)村信用社不良貸款工作會議，由市政府副秘書長牽頭成立了清收農(nóng)村信用社不良貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組，出臺了《**市清收農(nóng)村信用社不良貸款工作實施方案》。對全市清收農(nóng)村信用社不良貸款工作做了全面部署，打響了全市清收不良貸款的第一場戰(zhàn)役。之后，市政府又主持召開了全市清收農(nóng)村信用社不良貸款第二階段工作會議，會上印發(fā)了《王恩卿副市長在全市清收農(nóng)村信用社不良貸款第二階段工作會議上的講話》及《**市清收農(nóng)村信用社不良貸款第二階段工作意見》，采取了得力的清收措施，多策并舉出奇兵，收到了較好的效果。多策并舉是打好“清非”這一仗的好方法，1、組成強有力的清收小組，異地交叉清收。為保證清收目標的順利完成，成立了清收農(nóng)村信用社不良貸款督導(dǎo)組，組長由市政府副秘書長擔任，副組長由市政府辦公室副主任擔任，成員由市政府金融辦、市公安局、市檢查院、市司法局、市法院、市監(jiān)察局、農(nóng)村信用社等單位領(lǐng)導(dǎo)組成。各縣（市）區(qū)成立清收農(nóng)村信用社不良貸款工作小組，由政法委、公安局、檢察院、法院、監(jiān)察局和農(nóng)信社等單位，清收小組交叉到異地清收農(nóng)村信用社不良貸款。異地交叉清收就很好地解決了“人情網(wǎng)”和“裙帶關(guān)系”的不良貸款，使清收工作打開了局面，收到了很好效果。

2、明確“清非”目標，落實清收責(zé)任。清收不良貸款是一場硬仗。打贏這場硬仗靠的是真刀真槍，要有真功夫，任務(wù)必須落到實處。市政府把各級清收任務(wù)納入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)街行政考核指標體系。細化工作目標，層層落實責(zé)任制，將清收目標層層化解落實到鄉(xiāng)村直至每個責(zé)任人，對因工作失職，導(dǎo)致本鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有按期完成清收任務(wù)出現(xiàn)重大問題的，堅決執(zhí)行問責(zé)制。確保在清收過程中，領(lǐng)導(dǎo)必須親征，作風(fēng)必須扎實，效果必須明顯，扎扎實實地推進農(nóng)村信用社清收不良貸款工作。

3、嚴肅紀律，獎懲分明。雖然政府對清收農(nóng)村信用社不良貸款工作給予了高度重視，但基層信用社給予清收小組在精神上的鼓勵，他們除給清收小組提供食宿、報銷移動電話費等生活上的方便，派專車協(xié)助清收農(nóng)村信用社不良貸款外，辦事處對現(xiàn)金形式收回的不良貸款，給予清收小組工作人員按清收比例支付一定的清貸手續(xù)費。去年，**辦事處積極落實省社清收不良貸款文件精神，實行支付收貸手續(xù)費政策，2006年通過獎勵清收不良貸款1208萬元，支付收貸手續(xù)183萬元。充分調(diào)動了清非小組人員工作的積極性。各清收小組在工作期間，做到了嚴肅紀律，按照“清收方案”有關(guān)規(guī)定，按程序操作，依法清收，合規(guī)辦理。認真履行職責(zé)，保質(zhì)保量地完成了各階段的清收任務(wù)。

4、采取“三停五不”措施，大力清收公職人員貸款。當前**市農(nóng)村信用社改革試點工作正處于關(guān)鍵階段，清收公職人員拖欠及擔保形成的不良貸款工作事關(guān)改革的成敗。截止去年末，由于全市涉及公職人員拖欠及擔保逾期貸款金額達3千余萬元，由中共**市紀律檢查委員會牽頭，與中共**市委組織部、**市監(jiān)察局、**市人事局、**市財政局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會**監(jiān)管分局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于在全市清收農(nóng)村信用社不良貸款工作中對涉及的國家公職人員采取“三停五不”措施有關(guān)問題的通知》（鐵市紀發(fā)[2007]2號），并印發(fā)了《**市清收公職人員不良貸款執(zhí)行“三停五不”處理通知單》，對拖欠全市農(nóng)村信用社有逾期貸款或為他人擔保貸款逾期的各級黨政機關(guān)、事業(yè)單位、人民團體和金融機構(gòu)的工作人員堅決實行“三停五不”措施，直至還清貸款、擔保貸款本息或重新辦理有效抵押手續(xù)為止?！叭Ｎ宀弧逼陂g，由貸款人（或擔保人）所在單位發(fā)放生活費。

市政府主要領(lǐng)導(dǎo)切實把農(nóng)村信用社“清非”工作納入了議事日程，擺上了重要位置，這樣就形成了以市、縣、區(qū)及鄉(xiāng)、鎮(zhèn)政府為核心的一條龍的垂直領(lǐng)導(dǎo)，在“清非”工作上有部署、有檢查，有監(jiān)督的一套完整的運行機制。

二、加大獎懲力度，落實清收目標。為確保完成省社年初下達的清非計劃，**辦事處加大了清非工作的獎懲力度，他們從完善

考核機制，挖掘清收潛力入手，逐級落實清收目標，將清收指標層層分解落實，按照省社清收不良貸款管理辦法，將清收情況與干部業(yè)績、工資報酬掛鉤，獎勵提成與專職清收人員同工同酬，全轄職工每人拿出工資的60與清非指標完成情況掛鉤。對責(zé)任貸款，實行了限期清收，在限期時間內(nèi)未收回的，只發(fā)放400元生活費，其他收入用于賠償責(zé)任貸款，調(diào)動了干部職工清收的積極性。對1996年前形成的不良貸款實行目標清收，1996年后形成的不良貸款，明確第一責(zé)任人并分層次落實責(zé)任，實行責(zé)任清收，嚴格執(zhí)行

責(zé)任追究，尤其是對2003年以后形成的不良貸款，進行逐筆追查限期收回，僅昌圖聯(lián)社2006年收回責(zé)任人貸款16筆，金額9萬元。

三、采取多策并舉，堅持依法清收。**市農(nóng)村信用社在清收不良貸款工作中得益于依法清收。這不僅加大了清收力度，也保障了清收任務(wù)順利完成。他們主要是在清收中緊緊依靠當?shù)毓珯z法的密切配合和有力支持，加強與司法部門溝通聯(lián)系，加大依法清收不良貸款工作力度。一年來，共起訴案件222件，全部勝訴。依法執(zhí)行案件180起，對賴賬不還或有詐騙行為惡意逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)的一些“賴債戶”、“釘子戶”，法院執(zhí)行局對拒不償還貸款的貸款戶，實行了依法拘留。西豐縣振興鎮(zhèn)興學(xué)村貸戶楊某1996年在振興信用社貸款7000元，該貸戶去年收入在20,000元左右，信用社信貸員多次上門催收，該貸戶拒不償還貸款，給信用社清非工作帶來了難度，西豐縣振興信用社在摸清貸戶詳細情況后，及時向法院提起訴訟，法院判決后，該貸戶仍然拒絕償還貸款。面對這種情況，信用社及時向法院申請強制執(zhí)行。法院執(zhí)行局將該貸戶進行了依法拘留，在強大的法律震懾下，該貸戶償還了信用社貸款本息12,640元。在當?shù)匾鹆藰O大的轟動，對那些賴債戶、釘子戶、觀望戶起到了強大的震懾作用。清河區(qū)聯(lián)社與政府清收小組密切配合，以宣傳為先導(dǎo)，以政策攻心為武器，以法律清收為保障，多法并舉，多策并用，采取“重拳出擊”的策略，以現(xiàn)金方式清收政府關(guān)聯(lián)類及內(nèi)部員工不良貸款196萬元，清收不良貸款工作取得了實質(zhì)性進展。貸戶邵某在清河區(qū)第二人民醫(yī)院工作，于2000年在紅旗信用社貸款4.2萬元，清河聯(lián)社清貸辦多次對其清收，該貸戶以無力償還貸款為由，拒不還款，多次說服教育，仍然沒有效果，清貸辦依法對其進行起訴，拍賣了該貸戶的門市房，償還了貸款本息46,342元，通過與司法部門強強聯(lián)合清收，全市清收農(nóng)村信用社不良貸款工作在法院等部門的大力支持和配合下，通過法律手段打開了清收不良貸款工作的良好開局，貸戶還款意識大大增強。

四、采取強有力措施，清收內(nèi)部員工不良貸款。打鐵先要自身硬，現(xiàn)在正處于農(nóng)村信用社改革試點的關(guān)鍵階段，清收農(nóng)村信用社不良貸款工作，事關(guān)改革的成敗。在清收農(nóng)村信用社不良貸款工作中，針對全市農(nóng)村信用社員工貸款及擔保不良貸款涉及的人數(shù)多、額度大、性質(zhì)嚴懲等實際情況，辦事處領(lǐng)導(dǎo)強調(diào)要“壓里圈”，加大清收全市農(nóng)村信用社內(nèi)部員工貸款和有牽連貸款。采取“重拳出擊”的策略，加大清收內(nèi)部員工貸款工作力度。辦事處領(lǐng)導(dǎo)對信用社內(nèi)部員工及員工擔保有牽連不良貸款在每個縣（市）區(qū)聯(lián)社進行了抓典型，對隱瞞漏報，嚴重違規(guī)的信用社主任和相關(guān)人員實行了責(zé)任追究;各縣（市）區(qū)聯(lián)社對農(nóng)村信用社內(nèi)部員工及員工擔保有牽連不良貸款情況進行了張貼通報，公布于眾。辦事處主管紀檢監(jiān)察工作的李曉濤同志親自帶領(lǐng)紀檢監(jiān)察部門工作人員在年前深入西豐親自找欠款員工所在單位及本人進行談話，限期歸還。對暫時無法償還員工拖欠的貸款和擔保及有牽連貸款，采取了訴訟保全，查封其財產(chǎn)，通過法律形式進行

清收，直至還清貸款本息為止，對惡意拖欠貸款不還的或涉嫌違規(guī)行為的堅決追究責(zé)任人和相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并依法提請公安機關(guān)強制清收。辦事處清收督導(dǎo)工作組在半年月的時間里取得了很大成績，在摸清了西豐縣聯(lián)社員工牽連貸款情況的同時，還清收回貸款本息152萬元。收到了較好效果，達到了預(yù)期目的。

五、清收不良貸款工作幾點體會：

（一）清非工作是農(nóng)信社長遠生存發(fā)展的需要。長期以來，由于受歷史及政策因素的影響，導(dǎo)致農(nóng)村信用社不良貸款居高不下，不良貸款已經(jīng)成為制約農(nóng)村信用社生存發(fā)展的桎梏，清非工作已迫在眉捷。如果對清非工作視而不見，農(nóng)村信用社改革成果就會前功盡棄，信合人灑下的辛勤汗水就會付之東流。

（二）清非工作是深化農(nóng)村信用社改革的重要前提。農(nóng)村信用社改革專項票據(jù)兌付要求貸款占用形態(tài)必須真實、合規(guī)，新增不良貸款占比不得超過貸款增長比例，不良貸款、抵債資產(chǎn)及已置換到賬外的不良資產(chǎn)要得到及時有效的處置，其中已置換不良資產(chǎn)處置率不得低于80，清收化解不良資產(chǎn)工作任務(wù)十分繁重，全市專項票據(jù)置換不良資產(chǎn)累計處置與考核兌付尚有一定差距。

（三）政府支持是清非不可缺少的動力源泉。**市農(nóng)村信用社清非工作得到市政府的大力支持，主管市長親自抓，市長在全市經(jīng)濟工作會議上再一次強調(diào)：2007年**市經(jīng)濟工作的主要任務(wù)之一是“積極防范化解金融風(fēng)險，大力清收農(nóng)村信用社不良貸款”。農(nóng)村信用社清非工作被納入2007年**市經(jīng)濟工作重要日程。

（四）辦事處領(lǐng)導(dǎo)既掛帥又出征，采取多策并舉、重拳出擊等得力措施，是完成清非工作任務(wù)的根本保障。清非工作被納入農(nóng)村信用社重要指標考核及經(jīng)營的重要日程。辦事處領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥抓清非，加大清收內(nèi)部員工及擔保不良貸款工作力度，做到了農(nóng)村信用社不良貸款“門前清”，為做好清非工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。

第五篇：農(nóng)村信用社不良貸款清收措施

農(nóng)村信用社不良貸款清收措施

當前，降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村信用社風(fēng)險，提高農(nóng)村信用社經(jīng)營效益的重點，更是當前深化農(nóng)村信用社改革的關(guān)鍵和重點工作。因此，必須采取政策、法律、等多種措施，加大力度清收和轉(zhuǎn)化不良貸款，營造農(nóng)信社經(jīng)營和發(fā)展的良好環(huán)境。我結(jié)合自身清收不良貸款的工作經(jīng)驗，談一些粗淺的想法：

首先，統(tǒng)一思想，提高認識。要充分認識到清收盤活工作的重要性，教育全體員工，克服畏難情緒，成立了以社主任為組長，會計及信貸人員為成員的不良貸款清收小組，全職進行不良貸款清收，逐一落實，挨家到戶，確保信用社每位員工真正認識到，不良貸款和應(yīng)收未收利息，嚴重影響信用社的發(fā)展，清收盤活工作的好壞，直接關(guān)系到信用社自身的生存和發(fā)展。

其次，加強領(lǐng)導(dǎo)，高度負責(zé)。

要實現(xiàn)不良貸款的清收，必須做到人員、制度、措施三到位，聯(lián)社成立的清收隊，就很好的