第一篇：學校報賬員崗位職責

西楊寨小學學校報賬員工作職責

學校報賬員崗位職責：負責本校的各項財務收支活動，對區(qū)教育局、財政局布置的各項財務管理工作負責。

一、負責向區(qū)教育局、財政局和報送年度預算；

二、負責執(zhí)行單位年度收支預算，做好預算外資金收入的日常工作，辦理單位日常報銷和資金結(jié)算等具體工作，根據(jù)核定的備用金標準和支出范圍，支付小額開支；

三、做好代收費結(jié)算工作；及時清理債權(quán)債務；

四、負責單位使用票據(jù)的購領(lǐng)、使用、繳檢和保管工作；

五、按“收支兩條線”管理要求，將預算外收支及時、足額上繳財政專戶；

六、負責學校的票據(jù)管理，按規(guī)定及時向結(jié)算中心辦理結(jié)報手續(xù)，做好報賬前原始憑證和其他會計資料的審核和分理整理工作，按規(guī)定傳遞各項單據(jù)；

七、對單位的經(jīng)費收支進行監(jiān)督和管理，制止和糾正本單位財務收支活動中違法行為，并及時向教育局反映；

八、設置相關(guān)輔助賬，管理好結(jié)算中心核定的備用金，并及時到結(jié)算中心結(jié)算業(yè)務，每月一次與結(jié)算中心對賬。

第二篇：學校報賬員崗位職責

報 賬 員 崗 位 職 責

魏洼小學

2017春季

學校報賬員崗位職責

1、嚴格執(zhí)行會計法規(guī)，為人正值、不謀私利，以服務育人為宗旨，樹立全心全意為師生服務的思想。

2、管理好學校的預算資金，嚴格執(zhí)行財務制度。

3、學校報賬員負責向縣核算中心領(lǐng)用、核銷財政性票據(jù)，及時上繳應交財政專戶管理的各類資金。

4、登記、管理好學校資產(chǎn)賬務，按做好學校資產(chǎn)清查統(tǒng)計工作；建立管理財務檔案，建立健全會計檔案，做到資料齊全保密。

5、按照會計制度規(guī)定，設置賬目，審核單據(jù)，填制憑證，按時結(jié)賬對賬，編制會計報表，做到賬目健全，賬目清楚，日清月結(jié)，賬證、賬務相符，報表要做到內(nèi)容完整，數(shù)字清楚正確，報送及時。

6、做好學校財務的整套輔助賬，按月編制學校的財政非統(tǒng)發(fā)工資花名冊，及時繳清單位職工的公積金、醫(yī)療保險金、失業(yè)保險金，并與相關(guān)部門做好對賬。

7、對學校原始單據(jù)的真實性、合法性、合規(guī)性進行審核，向核算中心辦理收入報解和支出報賬。

8、在核算會計的指導下做好學校預、決算編制工作。按時高質(zhì)量做好年初預算和月會計報表及年終決算分析，做到各項收支真實，帳帳、賬表相符，及時清理債權(quán)、債務。

9、隨時掌握經(jīng)費及各項專款的使用情況，及時向?qū)W校領(lǐng)導和有關(guān)部門請示匯報，做好領(lǐng)導的參謀。

10、嚴格執(zhí)行上級有關(guān)收費規(guī)定，及時清算代收付項目，及時發(fā)放各類救助資金。

11、對中心校所屬各校的財務進行監(jiān)督管理。

12、完成學校臨時交辦的工作，接受監(jiān)督和指導。

第三篇：報賬員崗位職責

習水縣東皇鎮(zhèn)第四小學 報賬員崗位職責（試行）

一、貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策、法律、制度，維護學校利益，對經(jīng)濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督；給學校提供真實完整的財務資料，提高資金的經(jīng)濟效益。

二、加強政治學習，不斷地提高政治思想水平，堅持四項基本原則，忠于職守、遵紀守法、實事求是、廉潔奉公，全心全意為學校教育第一線服務。

三、努力鉆研業(yè)務，不斷地豐富財經(jīng)理論知識，提高業(yè)務工作能力，正確地處理會計賬務，熟練運用計算技術(shù)和分析方法，做好本職工作，積極地參加上級的各種業(yè)務培訓和繼續(xù)教育，不斷地更新專業(yè)水平。

四、與相關(guān)人員緊密配合，共同做好財務管理工作，做到事事有人管、人人有專責、辦事有要求、工作有檢查，保證財務工作有秩序地進行。

五、填制憑證字跡清晰、工整、不得潦草；認真地按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬，認真地記賬、算賬、報賬。

六、按照國家相關(guān)財經(jīng)規(guī)定和要求，對各種會計憑證、會計賬薄、會計報表、財務計劃等資料，定期收集審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，專人保管，以防損壞。

七、定期編制財務分析報告、財務預測和財務說明書，加強資金的使用效益。

八、及時地上報財務報表和上報每月財務的狀況，為學校決策方案提供資料。

九、統(tǒng)一管理學校的現(xiàn)金收付，掌管學校預算內(nèi)外現(xiàn)金和銀行帳戶的款項，記好日記賬，日清月結(jié)，定期和銀行對賬，做到正確無誤。注意檢查學校備用金的庫存情況，確保學校正常的辦公經(jīng)費。

十、熟練掌握各種收費標準和各項費用開支范圍，嚴格把關(guān)，對任意提高收費標準和提高支出標準的行為要堅決抵制。認真審查各種報銷或支出的原始憑證，憑經(jīng)辦人和領(lǐng)導簽字的單據(jù)辦理收付和報銷手續(xù)。對違反國家規(guī)定的，應拒絕辦理，內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規(guī)范等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛報冒領(lǐng)款項的行為，應及時報請領(lǐng)導處理。對不符合規(guī)定的，在做好宣傳解釋的基礎(chǔ)上，有權(quán)拒付，并及時向領(lǐng)導匯報。

十一、做好現(xiàn)金管理工作，要有計劃支取現(xiàn)金，備用現(xiàn)金要放入保險柜并妥善保管好鑰匙。

十二、妥善保管庫存現(xiàn)金、空白票據(jù)和有關(guān)印章，嚴格掌握庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金應與賬面相符，不得超出核算點核定的庫存現(xiàn)金限額，不得坐支，不得白條抵庫，不挪用公款，嚴守財務人員職業(yè)道德。

十三、按月做好工資和各種津貼、補貼的核算和發(fā)放工作。

十四、要嚴格控制借出公款，嚴格執(zhí)行借、還款規(guī)定，要建立出納日記，并盡量堅持記好。收支票據(jù)及時輸入計算機，做到機、帳相符，并對機內(nèi)的支付現(xiàn)金數(shù)據(jù)進行分析。

十五、提高警惕，加強責任心外出或暫時離開，要鎖好抽屜，保險柜及門窗。不準別人代收、代發(fā)現(xiàn)金、代寫支票，提取或送存巨額現(xiàn)金要通知保衛(wèi)人員陪同保護，保守秘密，不得將財務情況向無關(guān)人員透露。財務室門窗、保險柜、資料柜要牢固有效，切實做好財務室的安全管理。

十六、編制預算，合理使用學校各項資金。如因工作失誤出現(xiàn)的問題將追究其責任。

十七、主動請示，少出差錯。對在收支資金過程中發(fā)現(xiàn)的問題要及時匯報，保證學校的資金管理不存在漏洞。

十八、遵守職業(yè)紀律，堅守工作崗位。

十九、完成學校領(lǐng)導交辦的其它工作。

二0一五年三月一日

習水縣東皇鎮(zhèn)第四小學 學校財務管理制度（試行）

為了規(guī)范我校財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進我校教育事業(yè)發(fā)展，根據(jù)我校具體情況，制定本制度。

一、財務管理的基本原則、任務

１、財務管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。

２、財務管理的主要任務是：合理編制學校預算，并對預算過程進行控制管理和結(jié)算；合理配置學校資源，努力節(jié)約開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全學校內(nèi)部管理制度；如實反映學校財務狀況，對學校經(jīng)濟活動的合法性，合理性進行監(jiān)督；按規(guī)范做好賬目、單據(jù)、報表等工作，并接受上級相關(guān)部門的財務檢查。

二、財務管理體制

１、學校財務管理體制是：“統(tǒng)一領(lǐng)導，集中管理”，財務工作實行校長負責制。

２、學校財務處為學校的單一財務機構(gòu)，在校長領(lǐng)導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，學校設報賬員一名。

３、學校財務處應根據(jù)會計業(yè)務的需要以及學校實際情況，明確分工并制定人員崗位職責，每學期對財務人員的崗位職責的履行情況進行必要的考核。

三、預算及收入管理

１、學校預算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的財務收入計劃。學校財務處應在每年的一月前按有關(guān)規(guī)定編制好下上的財務結(jié)算和本的財務預算。

２、編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持積極穩(wěn)妥原則，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，勤儉節(jié)約的原則。

３、學校收費實行一費制。

四、支出管理

１、支出是根據(jù)學校為發(fā)展事業(yè)和開展教育教學、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。

２、學校支出包括：

⑴事業(yè)支出。事業(yè)支出的主要內(nèi)容包括：基本工資、補助工資、其它工資、職工福利費、社會保障費、公務費、業(yè)務費、設備購置費、修繕費和其它費用。

⑵專項資金支出。學校從有關(guān)部門取得的有指定項目和用途的專項資金，必須按項目使用，不得挪作他用。項目完成后并接受有關(guān)部門的檢查和驗收。

３、學校支出應當嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務規(guī)定的開支范圍及開支標準。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由財務處結(jié)合學校情況制定有關(guān)規(guī)定和開支標準，并報校長室審批。

五、資產(chǎn)管理

１、資產(chǎn)是學校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。

２、流動資產(chǎn)是指可以在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。包括現(xiàn)金、各種存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教育教學、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn)，包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。

３、固定資產(chǎn)是指一般設備單位價值在５００元以上，專用設備單位價值在８００元以上并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物質(zhì)，作為固定資產(chǎn)管理。

４、固定資產(chǎn)分類：學校固定資產(chǎn)一般為六類：房屋和建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。

５、學校財務處應結(jié)合學校具體情況，制定存貨、固定資產(chǎn)管理制度。

六、財務監(jiān)督和檢查

１、財務監(jiān)督是貫徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務規(guī)章制度，維護財經(jīng)紀律的保證。對違反財經(jīng)法規(guī)的支出，財務處有權(quán)拒絕，同時報告領(lǐng)導處理。

２、財務監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。財務處對不同的經(jīng)濟活動實行不同的監(jiān)督形式。

３、學校財務處主管有權(quán)且必須組織專業(yè)人員對學校的會計工作進行審計（包括行政、工會、食堂、基建等），并進行有效的經(jīng)濟核算。

４、學校財務處應接受上級有關(guān)部門的財務監(jiān)督和審計。

七、財務報告和財務分析

１、財務報告是指反映學校一定時期財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。財務處應以月報的形式向校長室和財政部門提供財務報告。而各條線必須定期以月報的形式向財務處提供財務報告。

２、財務處要定期編制財務分析報告。財務分析的主要內(nèi)容包括學校事業(yè)發(fā)展和預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用管理、收入、支出及財務管理情況、存在的主要問題和改進措施等。

八、財務處應根據(jù)上述管理制度進一步細化，制定出有關(guān)配套的規(guī)章制度，形成科學規(guī)范的財務運行模式。

九、該制度將在實踐中不斷完善。

二0一五年三月一日

第四篇：報賬員崗位職責

公家莊聯(lián)小報賬員崗位職責

1、根據(jù)上級文件精神，在校長和總務主任的指導下，編制好學校經(jīng)費預決算；依據(jù)下達的經(jīng)費計劃，在總務主任的指導下制訂學校分期用款計劃。在執(zhí)行計劃時，嚴格遵守費用開支范圍和標準，并將計劃執(zhí)行情況向校長和總務主任匯報。

2、嚴格各項財務制度，有計劃地管理好學校的一切開支，做到?？顚Ｓ茫话凑照咿k事，仔細審核每一張單據(jù)憑證，做到手續(xù)完備，每一個簽字都要做到符合制度標準。

3、掌管學校預算內(nèi)、外庫存現(xiàn)金和銀行賬戶的款項，不得保留帳外公款。經(jīng)常了解各部門的經(jīng)費需用和使用情況，主動協(xié)助和監(jiān)督各部門合理使用好各項資金，對于違反財會制度的一切開支，應堅持原則，敢于提出合理意見和建議并有權(quán)予以抵制。

4、根據(jù)財管中心規(guī)章制度的要求，認真審核、整理原始單據(jù)，填制報賬憑證，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實完善、數(shù)字準確、報賬及時。

5、在嚴格按照物價局規(guī)定的收費范圍內(nèi)，負責組織學校的各項收費工作，同時開具相關(guān)票據(jù)并及時上繳銀行。

6、定期清理往來款項，對學生代管款項按學期進行結(jié)算，編制代管款項結(jié)算明細表并填制報賬憑證，做到多退少不補。

7、根據(jù)中心財務管理制度的規(guī)定，參與單位固定資產(chǎn)的日常管理，建立固定資產(chǎn)增減變動輔助賬，參與固定資產(chǎn)的清查盤點工作，督促單位加強固定資產(chǎn)的管理。

8、定期向公開財務收支賬目。

2009年9月

第五篇：報賬員崗位職責

報賬員崗位職責

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)學校規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過財務主管人員、學校領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制報賬憑證，報賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交到縣義保辦會計主管編制記賬憑證。做好每月的報帳和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。要妥善保管縣義保辦交回的會計賬簿，會計憑證應按編號順序，折疊整齊，及時裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。第五條 負責核對賬戶的日常結(jié)算，做到日清月結(jié)，月末與義保辦核對存款余額。第六條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。第七條 保管好現(xiàn)金、各種印章、要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白票據(jù)必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。第八條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。第九條 根據(jù)上級和學校的需要，編制各種報表工作。