第一篇：外匯管理局關(guān)于延期收款通知(匯綜發(fā)[2008]176號)

國家外匯管理局綜合司關(guān)于印發(fā)《貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引》的通知

發(fā)布時間:2008-11-15 文號:匯綜發(fā)[2008]176號

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國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于對企業(yè)貨物貿(mào)易項下對外債權(quán)實行登記管理有關(guān)問題的通知（匯發(fā)［２００８］５６號）相關(guān)規(guī)定，國家外匯管理局制定了《貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引》（見附件），現(xiàn)下發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

二ＯＯ八年十一月十五日

貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引

第一部分 延期收款登記管理原則

第一條 為完善對外資產(chǎn)統(tǒng)計監(jiān)測，規(guī)范境內(nèi)企業(yè)貨物貿(mào)易項下對外債權(quán)的登記管理，保護出口企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益，保證跨境貿(mào)易活動與其資金流動的真實性和一致性，特制定本指引。企業(yè)貨物出口項下延期收款應(yīng)按本指引進行登記和管理。

第二條 企業(yè)自２００８年１２月１日（含，下同）后貨物出口而發(fā)生的期限超過９０天（不含，下同）的延期收款（以下簡稱“延期收款），須登陸國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺上的貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”，網(wǎng)址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ）辦理逐筆登記。

第三條 國家外匯管理局對企業(yè)延期收款的收匯額（以下簡稱“延期收匯額）實行余額管理，并根據(jù)國際收支狀況對延期收匯額進行調(diào)節(jié)。

第四條 外匯指定銀行（以下簡稱“銀行）為企業(yè)辦理待核查賬戶內(nèi)延期收款資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)按照《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法（匯發(fā)［２００８］２９號）進行操作，同時按照本指引為企業(yè)辦理延期收款的注銷手續(xù)。

第五條 國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱“外匯局）應(yīng)加強對企業(yè)延期收款登記、結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)以及注銷環(huán)節(jié)的現(xiàn)場及非現(xiàn)場監(jiān)管，完善統(tǒng)計與監(jiān)測管理。

第二部分 企業(yè)延期收款登記管理操作指引

第六條 企業(yè)自２００８年１２月１日后貨物出口而發(fā)生的延期收款，須登陸系統(tǒng)辦理延期收款合同登記和對外債權(quán)登記（以下簡稱“債權(quán)登記）。

貨物出口合同中如約定收匯日期晚于出口日期９０天以上的，企業(yè)須在合同簽訂之日起１５個工作日內(nèi)辦理合同登記，并于實際出口后辦理債權(quán)登記。債權(quán)登記時間為自出口報關(guān)單海關(guān)簽發(fā)日起至９０天加上１５個工作日。

無出口合同、出口合同未約定收匯日期或出口合同約定收匯日期晚于出口日期不超過９０天，而企業(yè)預(yù)計收匯日期將要超過出口日期９０天的，企業(yè)可在實際出口后辦理延期付款合同登記，合同登記的時間為出口后９０天加上１５個工作日，并于實際出口９０天后的１５個工作日內(nèi)辦理債權(quán)登記。

無出口合同、出口合同未約定收匯日期或出口合同約定收匯日期晚于出口日期不超過９０天，而實際收匯期限超過９０天的延期收款，企業(yè)應(yīng)在實際出口９０天后的１５個工作日內(nèi)同時辦理合同登記和債權(quán)登記。

第七條 國家外匯管理局已為辦理過進出口核銷業(yè)務(wù)的企業(yè)辦理網(wǎng)上登記的注冊手續(xù)，用戶名為企業(yè)代碼，初始密碼為１２３４５６７８。已辦理過預(yù)收貨款、延期付款或預(yù)付貨款登記的企業(yè)憑組織機構(gòu)代碼和密碼進入系統(tǒng)。為安全起見，建議企業(yè)通過系統(tǒng)中“密碼功能”修改初始密碼（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)端操作手冊）。

凡未在國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺上注冊的企業(yè)，應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于推廣使用企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的通知（匯發(fā)［２００７］４６號）的規(guī)定，先到所在地外匯局注冊填報基本信息，外匯局將企業(yè)信息輸入企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫后，系統(tǒng)將為新登記的企業(yè)完成網(wǎng)上登記的注冊程序。

第八條 企業(yè)延期收匯額是根據(jù)企業(yè)前１２個月出口收匯的一定比例（基礎(chǔ)比例）、債權(quán)登記及注銷情況等來確定，具體計算公式如下：

企業(yè)延期收匯額＝前１２個月出口收匯額×基礎(chǔ)比例—（已確認債權(quán)登記金額—銀行注銷金額）

第九條 系統(tǒng)于每晚２３時對企業(yè)當(dāng)日完成債權(quán)登記的延期收款進行逐筆確認。如單筆延期收款債權(quán)登記金額不超過企業(yè)當(dāng)前延期收匯額，系統(tǒng)將對該筆債權(quán)登記進行自動確認，否則，將不予確認。

第十條 新成立、無出口收匯歷史記錄或出口收匯歷史記錄無連續(xù)性的企業(yè)，在辦理完延期收款債權(quán)登記后，可向外匯局申請人工確認。

第十一條 國家外匯管理局暫不對企業(yè)的延期收款進行控制，企業(yè)已辦理債權(quán)登記的延期收款將被全額確認。

第十二條 對已經(jīng)確認延期收款債權(quán)登記的，企業(yè)須在系統(tǒng)中指定收款銀行為其辦理延期收款注銷。

第十三條 企業(yè)在向銀行申請辦理延期收款的結(jié)匯或劃出手續(xù)時，除應(yīng)符合出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)要求外，還應(yīng)向銀行提交出口貨物報關(guān)單并申請辦理延期收款的注銷手續(xù)。

第十四條 對已辦理債權(quán)登記的延期收款，如出現(xiàn)以下情況，企業(yè)應(yīng)向外匯局提出注銷申請，由所在地外匯局確認注銷：

（一）出口退貨；

（二）經(jīng)外匯局批準企業(yè)可在境外保留的外匯收入；

（三）其他無法收匯的情況。

根據(jù)出口合同約定企業(yè)不以貨幣形式結(jié)算的延期收款（如加工貿(mào)易進料抵扣），企業(yè)只需對以貨幣形式結(jié)算的延期收款辦理登記和注銷。企業(yè)境內(nèi)收取外匯或人民幣且按照要求應(yīng)當(dāng)辦理出口收匯核銷手續(xù)的（保稅區(qū)外企業(yè)從區(qū)內(nèi)企業(yè)收匯的除外），應(yīng)當(dāng)按上述規(guī)定辦理延期收款登記和注銷。

第十五條 出口收匯歷史記錄有連續(xù)性但延期收匯額不能滿足需求的，企業(yè)可向外匯局申請調(diào)整基礎(chǔ)比例或申請人工確認。除特殊原因外，同一企業(yè)申請調(diào)增基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時間應(yīng)不低于３個月。

第十六條 企業(yè)申請調(diào)增延期收款基礎(chǔ)比例時，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請（參考格式附后）；

（二）企業(yè)近三年出口及收匯（含延期收款）情況；

（三）企業(yè)延期收款登記情況；

（四）企業(yè)已簽訂未履行出口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復(fù)印件）；

（五）外匯局要求的其他材料。

第十七條 企業(yè)申請人工確認延期收款債權(quán)登記時，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請（參考格式附后）；

（二）企業(yè)前１２個月出口、收結(jié)匯（含延期收款）情況（新企業(yè)除外）；

（三）企業(yè)已簽訂出口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復(fù)印件）；

（四）出口貨物報關(guān)單；

（五）該筆延期收款的貿(mào)易信貸債權(quán)登記信息；

（六）外匯局要求的其他材料。

第三部分 銀行延期收款結(jié)匯、劃出及注銷操作指引

第十八條 自發(fā)文之日起，各級銀行憑其上級銀行的授權(quán)材料，到所在地外匯局申請辦理網(wǎng)上操作注冊手續(xù)（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)銀行端操作手冊）。

第十九條 銀行從待核查賬戶為企業(yè)辦理２００８年１２月１日后出口且期限超過９０天的延期收款項下資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，應(yīng)審核企業(yè)提交的出口報關(guān)單。如出口貨物報關(guān)單注明的出口日期在２００８年１２月１日之后，且資金到賬日期晚于出口日期９０天以上的，應(yīng)登陸系統(tǒng)核對與該筆報關(guān)單對應(yīng)的債權(quán)登記信息，并按此次結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)金額為該企業(yè)辦理延期收款債權(quán)登記注銷手續(xù)。如系統(tǒng)中顯示無該筆報關(guān)單，銀行不能為該筆報關(guān)單辦理外匯資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)（保稅區(qū)外企業(yè)從區(qū)內(nèi)企業(yè)延期收款的除外）。

第二十條 銀行辦理企業(yè)服務(wù)貿(mào)易收匯、貨物出口項下期限在９０天（含）以內(nèi)的延期收款的結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)，仍按現(xiàn)行規(guī)定辦理。

第四部分 外匯局延期收款登記管理操作指引

第二十一條 國家外匯管理局根據(jù)貿(mào)易信貸活動的特點和國際收支形勢，確定企業(yè)延期收匯額的核定原則和標(biāo)準。國家外匯管理局各分局、外匯管理部具體負責(zé)轄內(nèi)企業(yè)延期收款基礎(chǔ)比例調(diào)整和人工確認。各分局、外匯管理部可根據(jù)轄區(qū)內(nèi)具體情況對中心支局、支局進行相應(yīng)授權(quán)。

外匯局應(yīng)嚴格按照本指引審核企業(yè)提供的材料。

第二十二條 對于出口收匯歷史記錄有連續(xù)性但延期收匯額不能滿足需求的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)實際需求及具體申請，為其調(diào)整延期收款基礎(chǔ)比例或進行人工確認。除特殊原因外，調(diào)增同一企業(yè)延期收款基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時間應(yīng)不低于３個月。

第二十三條 對于新成立、無出口收匯歷史記錄或出口收匯歷史記錄無連續(xù)性的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)實際需求及具體申請，對企業(yè)登記的延期收款進行人工確認。

第二十四條 外匯局在為企業(yè)調(diào)整基礎(chǔ)比例和人工確認延期收款債權(quán)登記信息時，應(yīng)在企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫查驗該企業(yè)的基本信息；對申請調(diào)增基礎(chǔ)比例的企業(yè)，外匯局應(yīng)在系統(tǒng)中查驗該企業(yè)當(dāng)前基礎(chǔ)比例、延期收款登記情況及延期收匯額占用情況；對申請人工確認的延期收款債權(quán)登記的企業(yè)，外匯局還應(yīng)在系統(tǒng)中查驗該企業(yè)是否辦理該筆延期收款的合同登記和債權(quán)登記。

第二十五條 外匯局應(yīng)從以下幾方面對該企業(yè)出口與未來實際收款的真實性和一致性進行評估：

（一）該企業(yè)過去若干年的實際收款和出口情況；

（二）該企業(yè)已簽約未履行的出口合同的規(guī)模與收款計劃；

（三）該企業(yè)在合同中約定的延期收款比例、金額是否符合行業(yè)結(jié)算慣例或產(chǎn)品的市場特征。

第二十六條 外匯局應(yīng)按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)基本信息使用有關(guān)問題的通知（匯綜發(fā)［２００８］１４０號）規(guī)定，根據(jù)企業(yè)申請，將企業(yè)基本信息從企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫導(dǎo)入系統(tǒng)，以便企業(yè)能及時登陸系統(tǒng)（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)外匯局端操作手冊）。

外匯局應(yīng)嚴格按照相關(guān)操作要求按月提取、計算企業(yè)月度收匯額，并導(dǎo)入系統(tǒng)，以便總局每月１日根據(jù)企業(yè)前１２個月出口收匯數(shù)據(jù)計算企業(yè)延期收匯額。

第二十七條 外匯局應(yīng)按照對外債權(quán)管理有關(guān)規(guī)定和內(nèi)控要求制定延期收款內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)控建設(shè)，防范內(nèi)控風(fēng)險。

第二十八條 外匯局應(yīng)對調(diào)增延期收款基礎(chǔ)比例企業(yè)的收匯規(guī)模不定期地進行事后核對，如發(fā)現(xiàn)調(diào)增后基礎(chǔ)比例與實際需求明顯不符的，應(yīng)及時調(diào)減基礎(chǔ)比例，同時告知企業(yè)。

第二十九條 對有下列情況的企業(yè)，外匯局應(yīng)對其延期收款的登記、使用和注銷情況定期進行事后監(jiān)督和非現(xiàn)場檢查：

（一）延期收款基礎(chǔ)比例超過２０％；

（二）延期收款債權(quán)登記人工確認申請頻率較高（每月超過３次）、規(guī)模較大（每次申請額度超過１００萬美元）；

（三）預(yù)計延期收款期限超過１年且延期收款余額規(guī)模超過５００萬美元。

第三十條 對企業(yè)超過預(yù)計收匯時間９０天仍未辦理延期收款債權(quán)登記注銷手續(xù)的，外匯局應(yīng)進行重點關(guān)注，必要時可組織對其進行現(xiàn)場檢查。

對在執(zhí)行過程中產(chǎn)生的問題，企業(yè)、銀行和各分局、外匯管理部應(yīng)當(dāng)及時向國家外匯管理局反映。

第二篇：貿(mào)易信貸登記管理(延期收款部分)操作指引(匯綜發(fā)[2008]176號)

【發(fā)布單位】國家外匯管理局 【發(fā)布文號】匯綜發(fā)[2008]176號 【發(fā)布日期】2008-11-15 【生效日期】2008-11-15 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】國家外匯管理局

貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引

(匯綜發(fā)[2008]176號)

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連青島廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于對企業(yè)貨物貿(mào)易項下對外債權(quán)實行登記管理有關(guān)問題的通知（匯發(fā)［2008］56號）相關(guān)規(guī)定，國家外匯管理局制定了《貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引》（見附件），現(xiàn)下發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

二ＯＯ八年十一月十五日

貿(mào)易信貸登記管理（延期收款部分）操作指引

第一部分 延期收款登記管理原則

第一條第一條 為完善對外資產(chǎn)統(tǒng)計監(jiān)測，規(guī)范境內(nèi)企業(yè)貨物貿(mào)易項下對外債權(quán)的登記管理，保護出口企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益，保證跨境貿(mào)易活動與其資金流動的真實性和一致性，特制定本指引。企業(yè)貨物出口項下延期收款應(yīng)按本指引進行登記和管理。

第二條第二條 企業(yè)自2008年12月1日（含，下同）后貨物出口而發(fā)生的期限超過90天（不含，下同）的延期收款（以下簡稱“延期收款），須登陸國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺上的貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”，網(wǎng)址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ）辦理逐筆登記。

第三條第三條 國家外匯管理局對企業(yè)延期收款的收匯額（以下簡稱“延期收匯額）實行余額管理，并根據(jù)國際收支狀況對延期收匯額進行調(diào)節(jié)。

第四條第四條 外匯指定銀行（以下簡稱“銀行）為企業(yè)辦理待核查賬戶內(nèi)延期收款資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)按照《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法（匯發(fā)［2008］29號）進行操作，同時按照本指引為企業(yè)辦理延期收款的注銷手續(xù)。

第五條第五條 國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱“外匯局）應(yīng)加強對企業(yè)延期收款登記、結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)以及注銷環(huán)節(jié)的現(xiàn)場及非現(xiàn)場監(jiān)管，完善統(tǒng)計與監(jiān)測管理。第二部分 企業(yè)延期收款登記管理操作指引

第六條第六條 企業(yè)自2008年12月1日后貨物出口而發(fā)生的延期收款，須登陸系統(tǒng)辦理延期收款合同登記和對外債權(quán)登記（以下簡稱“債權(quán)登記）。

貨物出口合同中如約定收匯日期晚于出口日期90天以上的，企業(yè)須在合同簽訂之日起15個工作日內(nèi)辦理合同登記，并于實際出口后辦理債權(quán)登記。債權(quán)登記時間為自出口報關(guān)單海關(guān)簽發(fā)日起至90天加上15個工作日。

無出口合同、出口合同未約定收匯日期或出口合同約定收匯日期晚于出口日期不超過90天，而企業(yè)預(yù)計收匯日期將要超過出口日期90天的，企業(yè)可在實際出口后辦理延期付款合同登記，合同登記的時間為出口后90天加上15個工作日，并于實際出口90天后的15個工作日內(nèi)辦理債權(quán)登記。

無出口合同、出口合同未約定收匯日期或出口合同約定收匯日期晚于出口日期不超過90天，而實際收匯期限超過90天的延期收款，企業(yè)應(yīng)在實際出口90天后的15個工作日內(nèi)同時辦理合同登記和債權(quán)登記。

第七條第七條 國家外匯管理局已為辦理過進出口核銷業(yè)務(wù)的企業(yè)辦理網(wǎng)上登記的注冊手續(xù)，用戶名為企業(yè)代碼，初始密碼為12345678。已辦理過預(yù)收貨款、延期付款或預(yù)付貨款登記的企業(yè)憑組織機構(gòu)代碼和密碼進入系統(tǒng)。為安全起見，建議企業(yè)通過系統(tǒng)中“密碼功能”修改初始密碼（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)端操作手冊）。

凡未在國家外匯管理局網(wǎng)上服務(wù)平臺上注冊的企業(yè)，應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于推廣使用企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的通知（匯發(fā)［2007］46號）的規(guī)定，先到所在地外匯局注冊填報基本信息，外匯局將企業(yè)信息輸入企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫后，系統(tǒng)將為新登記的企業(yè)完成網(wǎng)上登記的注冊程序。

第八條第八條 企業(yè)延期收匯額是根據(jù)企業(yè)前12個月出口收匯的一定比例（基礎(chǔ)比例）、債權(quán)登記及注銷情況等來確定，具體計算公式如下：

企業(yè)延期收匯額＝前12個月出口收匯額×基礎(chǔ)比例―（已確認債權(quán)登記金額―銀行注銷金額）

第九條第九條 系統(tǒng)于每晚23時對企業(yè)當(dāng)日完成債權(quán)登記的延期收款進行逐筆確認。如單筆延期收款債權(quán)登記金額不超過企業(yè)當(dāng)前延期收匯額，系統(tǒng)將對該筆債權(quán)登記進行自動確認，否則，將不予確認。

第十條第十條 新成立、無出口收匯歷史記錄或出口收匯歷史記錄無連續(xù)性的企業(yè)，在辦理完延期收款債權(quán)登記后，可向外匯局申請人工確認。

第十一條第十一條 國家外匯管理局暫不對企業(yè)的延期收款進行控制，企業(yè)已辦理債權(quán)登記的延期收款將被全額確認。

第十二條第十二條 對已經(jīng)確認延期收款債權(quán)登記的，企業(yè)須在系統(tǒng)中指定收款銀行為其辦理延期收款注銷。

第十三條第十三條 企業(yè)在向銀行申請辦理延期收款的結(jié)匯或劃出手續(xù)時，除應(yīng)符合出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查相關(guān)要求外，還應(yīng)向銀行提交出口貨物報關(guān)單并申請辦理延期收款的注銷手續(xù)。

第十四條第十四條 對已辦理債權(quán)登記的延期收款，如出現(xiàn)以下情況，企業(yè)應(yīng)向外匯局提出注銷申請，由所在地外匯局確認注銷：

（一）出口退貨；

（二）經(jīng)外匯局批準企業(yè)可在境外保留的外匯收入；

（三）其他無法收匯的情況。

根據(jù)出口合同約定企業(yè)不以貨幣形式結(jié)算的延期收款（如加工貿(mào)易進料抵扣），企業(yè)只需對以貨幣形式結(jié)算的延期收款辦理登記和注銷。企業(yè)境內(nèi)收取外匯或人民幣且按照要求應(yīng)當(dāng)辦理出口收匯核銷手續(xù)的（保稅區(qū)外企業(yè)從區(qū)內(nèi)企業(yè)收匯的除外），應(yīng)當(dāng)按上述規(guī)定辦理延期收款登記和注銷。

第十五條第十五條 出口收匯歷史記錄有連續(xù)性但延期收匯額不能滿足需求的，企業(yè)可向外匯局申請調(diào)整基礎(chǔ)比例或申請人工確認。除特殊原因外，同一企業(yè)申請調(diào)增基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時間應(yīng)不低于3個月。

第十六條第十六條 企業(yè)申請調(diào)增延期收款基礎(chǔ)比例時，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請（參考格式附后）；

（二）企業(yè)近三年出口及收匯（含延期收款）情況；

（三）企業(yè)延期收款登記情況；

（四）企業(yè)已簽訂未履行出口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復(fù)印件）；

（五）外匯局要求的其他材料。

第十七條第十七條 企業(yè)申請人工確認延期收款債權(quán)登記時，應(yīng)向外匯局提交以下材料：

（一）書面申請（參考格式附后）；

（二）企業(yè)前12個月出口、收結(jié)匯（含延期收款）情況（新企業(yè)除外）；

（三）企業(yè)已簽訂出口合同主要條款（封面、目錄、主要條款頁、簽字頁復(fù)印件）；

（四）出口貨物報關(guān)單；

（五）該筆延期收款的貿(mào)易信貸債權(quán)登記信息；

（六）外匯局要求的其他材料。

第三部分 銀行延期收款結(jié)匯、劃出及注銷操作指引

第十八條第十八條 自發(fā)文之日起，各級銀行憑其上級銀行的授權(quán)材料，到所在地外匯局申請辦理網(wǎng)上操作注冊手續(xù)（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)銀行端操作手冊）。

第十九條第十九條 銀行從待核查賬戶為企業(yè)辦理2008年12月1日后出口且期限超過90天的延期收款項下資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)時，應(yīng)審核企業(yè)提交的出口報關(guān)單。如出口貨物報關(guān)單注明的出口日期在2008年12月1日之后，且資金到賬日期晚于出口日期90天以上的，應(yīng)登陸系統(tǒng)核對與該筆報關(guān)單對應(yīng)的債權(quán)登記信息，并按此次結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)金額為該企業(yè)辦理延期收款債權(quán)登記注銷手續(xù)。如系統(tǒng)中顯示無該筆報關(guān)單，銀行不能為該筆報關(guān)單辦理外匯資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)（保稅區(qū)外企業(yè)從區(qū)內(nèi)企業(yè)延期收款的除外）。

第二十條第二十條 銀行辦理企業(yè)服務(wù)貿(mào)易收匯、貨物出口項下期限在90天（含）以內(nèi)的延期收款的結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)，仍按現(xiàn)行規(guī)定辦理。

第四部分 外匯局延期收款登記管理操作指引

第二十一條第二十一條 國家外匯管理局根據(jù)貿(mào)易信貸活動的特點和國際收支形勢，確定企業(yè)延期收匯額的核定原則和標(biāo)準。國家外匯管理局各分局、外匯管理部具體負責(zé)轄內(nèi)企業(yè)延期收款基礎(chǔ)比例調(diào)整和人工確認。各分局、外匯管理部可根據(jù)轄區(qū)內(nèi)具體情況對中心支局、支局進行相應(yīng)授權(quán)。

外匯局應(yīng)嚴格按照本指引審核企業(yè)提供的材料。

第二十二條第二十二條 對于出口收匯歷史記錄有連續(xù)性但延期收匯額不能滿足需求的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)實際需求及具體申請，為其調(diào)整延期收款基礎(chǔ)比例或進行人工確認。

除特殊原因外，調(diào)增同一企業(yè)延期收款基礎(chǔ)比例距上次調(diào)增的時間應(yīng)不低于3個月。

第二十三條第二十三條 對于新成立、無出口收匯歷史記錄或出口收匯歷史記錄無連續(xù)性的企業(yè)，外匯局可根據(jù)企業(yè)實際需求及具體申請，對企業(yè)登記的延期收款進行人工確認。

第二十四條第二十四條 外匯局在為企業(yè)調(diào)整基礎(chǔ)比例和人工確認延期收款債權(quán)登記信息時，應(yīng)在企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫查驗該企業(yè)的基本信息；對申請調(diào)增基礎(chǔ)比例的企業(yè)，外匯局應(yīng)在系統(tǒng)中查驗該企業(yè)當(dāng)前基礎(chǔ)比例、延期收款登記情況及延期收匯額占用情況；對申請人工確認的延期收款債權(quán)登記的企業(yè)，外匯局還應(yīng)在系統(tǒng)中查驗該企業(yè)是否辦理該筆延期收款的合同登記和債權(quán)登記。

第二十五條第二十五條 外匯局應(yīng)從以下幾方面對該企業(yè)出口與未來實際收款的真實性和一致性進行評估：

（一）該企業(yè)過去若干年的實際收款和出口情況；

（二）該企業(yè)已簽約未履行的出口合同的規(guī)模與收款計劃；

（三）該企業(yè)在合同中約定的延期收款比例、金額是否符合行業(yè)結(jié)算慣例或產(chǎn)品的市場特征。

第二十六條第二十六條 外匯局應(yīng)按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)企業(yè)基本信息使用有關(guān)問題的通知（匯綜發(fā)［2008］140號）規(guī)定，根據(jù)企業(yè)申請，將企業(yè)基本信息從企業(yè)外匯信息檔案數(shù)據(jù)庫導(dǎo)入系統(tǒng)，以便企業(yè)能及時登陸系統(tǒng)（詳見《貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)外匯局端操作手冊）。

外匯局應(yīng)嚴格按照相關(guān)操作要求按月提取、計算企業(yè)月度收匯額，并導(dǎo)入系統(tǒng)，以便總局每月1日根據(jù)企業(yè)前12個月出口收匯數(shù)據(jù)計算企業(yè)延期收匯額。

第二十七條第二十七條 外匯局應(yīng)按照對外債權(quán)管理有關(guān)規(guī)定和內(nèi)控要求制定延期收款內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)控建設(shè)，防范內(nèi)控風(fēng)險。

第二十八條第二十八條 外匯局應(yīng)對調(diào)增延期收款基礎(chǔ)比例企業(yè)的收匯規(guī)模不定期地進行事后核對，如發(fā)現(xiàn)調(diào)增后基礎(chǔ)比例與實際需求明顯不符的，應(yīng)及時調(diào)減基礎(chǔ)比例，同時告知企業(yè)。

第二十九條第二十九條 對有下列情況的企業(yè)，外匯局應(yīng)對其延期收款的登記、使用和注銷情況定期進行事后監(jiān)督和非現(xiàn)場檢查：

（一）延期收款基礎(chǔ)比例超過20％；

（二）延期收款債權(quán)登記人工確認申請頻率較高（每月超過3次）、規(guī)模較大（每次申請額度超過100萬美元）；

（三）預(yù)計延期收款期限超過1年且延期收款余額規(guī)模超過500萬美元。

第三十條第三十條 對企業(yè)超過預(yù)計收匯時間90天仍未辦理延期收款債權(quán)登記注銷手續(xù)的，外匯局應(yīng)進行重點關(guān)注，必要時可組織對其進行現(xiàn)場檢查。

對在執(zhí)行過程中產(chǎn)生的問題，企業(yè)、銀行和各分局、外匯管理部應(yīng)當(dāng)及時向國家外匯管理局反映。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第三篇：綜24(2002)號：報送年終總結(jié)通知

葛瀑綜（2002）24號

關(guān)于報送2002年工作總結(jié)及2003年

工作安排的通知

項目部各施工單位及職能部室：

為認真總結(jié)項目部2002年各項工作所取得的成績和經(jīng)驗，尋找存在的問題和差距，籌劃和部署2003年的各項工作，特將有關(guān)事項通知如下：

一、主要內(nèi)容：

1、主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況，生產(chǎn)經(jīng)營及管理工作的成績和經(jīng)驗，隊伍建設(shè)、文明創(chuàng)建的成績與經(jīng)驗，以及存在的問題與不足等。2、2003年的工作安排應(yīng)根據(jù)市場形勢分析，結(jié)合本單位發(fā)展實際，在立足瀑布溝，開拓新市場方面提出可行的發(fā)展目標(biāo)。

3、對集團公司瀑布溝項目部的意見和建議。

4、集團公司瀑布溝項目部各部門在全面總結(jié)2002年工作的同時，根據(jù)本部門職能，對2003年的工作計劃及落實的措施。

二、具體要求：

1、文字簡潔明了，數(shù)據(jù)真實準確，分析深刻透徹，措施切實可行。

2、各單位12月份的產(chǎn)值、利潤統(tǒng)計數(shù)據(jù)可先預(yù)計上報。

3、各單位的文字材料請務(wù)必于12月4日前報送項目部綜合部。

特此通知。

中國葛洲壩水利水電工程集團有限公司 四川瀑布溝水電站工程施工項目部

二OO二年十一月二十七日

主題詞：文秘工作 報送 材料 通知 葛洲壩集團有限公司瀑布溝項目部月 二OO二年十一月二十七日印 打?。喊嘴蠞?校對：白煜澤 共?。?0份

第四篇：匯發(fā)[2012]38號國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通

知

發(fā)布時間:2012-06-30 文號:匯發(fā)[2012]38號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進一步深化外匯管理體制改革，促進貿(mào)易便利化，國家外匯管理局、海關(guān)總署和國家稅務(wù)總局決定自2012年8月1日起在全國實施貨物貿(mào)易外匯管理制度改革。為此，國家外匯管理局制定了《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》、《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》（以下統(tǒng)稱貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)，分別見附件1、2、3、4）?，F(xiàn)將貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)印發(fā)你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自2012年8月1日起施行。

二、自2012年8月1日起，全國上線運行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系統(tǒng)），停止使用貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、貿(mào)易信貸登記管理系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)以及中國電子口岸-出口收匯系統(tǒng)。

外匯指定銀行（以下簡稱銀行）和企業(yè)用戶通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺（以下簡稱應(yīng)用服務(wù)平臺）訪問監(jiān)測系統(tǒng)，具體訪問渠道為： 用戶類型 網(wǎng)絡(luò)連接方式 訪問地址

銀行 外部機構(gòu)接入網(wǎng) http://asone.safe:9101/asone 企業(yè) 互聯(lián)網(wǎng) http://asone.safesvc.gov.cn/asone

三、各銀行總行應(yīng)當(dāng)按照以下要求，組織分支機構(gòu)做好監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）的上線準備和系統(tǒng)接入工作：

（一）各銀行總行應(yīng)于2012年7月1日至7月20日期間組織完成分支機構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)連通、客戶端環(huán)境設(shè)置、用戶管理、權(quán)限分配和訪問測試等工作，確保辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點能夠通過應(yīng)用服務(wù)平臺訪問監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）。銀行網(wǎng)絡(luò)連通和系統(tǒng)訪問設(shè)置的具體操作說明，詳見《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》（見附件5）。

（二）截至2012年7月1日已辦理金融機構(gòu)標(biāo)識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，未在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起在應(yīng)用服務(wù)平臺自動開戶并開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，此類銀行網(wǎng)點應(yīng)向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼；已在應(yīng)用服務(wù)平臺開戶的，自2012年7月1日起自動開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)管理員和業(yè)務(wù)操作員密碼不變，其中已具有貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限的業(yè)務(wù)操作員自動獲得監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問權(quán)限。

（三）2012年7月1日以后辦理金融機構(gòu)標(biāo)識碼賦碼的銀行網(wǎng)點，如需辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)向所在地外匯局申請開通“貨物貿(mào)易外匯網(wǎng)上業(yè)務(wù)”，并向其總行或通過其總行向國家外匯管理局獲取業(yè)務(wù)管理員用戶（ba）的初始密碼。

各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機構(gòu)。各分局、外匯管理部收到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。在政策執(zhí)行和監(jiān)測系統(tǒng)推廣過程中如遇問題，請及時向國家外匯管理局反饋。

業(yè)務(wù)咨詢電話：010-68402546

技術(shù)咨詢電話：010-68402214

特此通知。

附件：1.《貨物貿(mào)易外匯管理指引》

2.《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》

3.《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（銀行企業(yè)版）

4.《貨物貿(mào)易外匯收支信息申報管理規(guī)定》

5.《貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（銀行版）訪問設(shè)置手冊》

二〇一二年六月二十七日

第五篇：匯發(fā)[2015]13號：關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知（精選）

匯發(fā)[2015]13號：關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理

政策的通知

國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知

匯發(fā)[2015]13號

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為進一步深化資本項目外匯管理改革，促進和便利企業(yè)跨境投資資金運作，規(guī)范直接投資外匯管理業(yè)務(wù)，提升管理效率，國家外匯管理局決定在總結(jié)前期部分地區(qū)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，在全國范圍內(nèi)進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策?，F(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、取消境內(nèi)直接投資項下外匯登記核準和境外直接投資項下外匯登記核準兩項行政審批事項

改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》（見附件）直接審核辦理境內(nèi)直接投資項下外匯登記和境外直接投資項下外匯登記（以下合稱直接投資外匯登記），國家外匯管理局及其分支機構(gòu)（以下簡稱外匯局）通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監(jiān)管。

（一）本通知實施后，已經(jīng)取得外匯局金融機構(gòu)標(biāo)識碼且在所在地外匯局開通資本項目信息系統(tǒng)的銀行可直接通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)為境內(nèi)外商投資企業(yè)、境外投資企業(yè)的境內(nèi)投資主體（以下簡稱相關(guān)市場主體）辦理直接投資外匯登記。

（二）銀行及其分支機構(gòu)應(yīng)在所在地外匯局的指導(dǎo)下開展直接投資外匯登記等相關(guān)業(yè)務(wù)，并在權(quán)限范圍內(nèi)履行審核、統(tǒng)計監(jiān)測和報備責(zé)任。

（三）相關(guān)市場主體可自行選擇注冊地銀行辦理直接投資外匯登記，完成直接投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)直接投資相關(guān)賬戶開立、資金匯兌等業(yè)務(wù)（含利潤、紅利匯出或匯回）。

二、簡化部分直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理手續(xù)

（一）簡化境內(nèi)直接投資項下外國投資者出資確認登記管理。取消境內(nèi)直接投資項下外國投資者非貨幣出資確認登記和外國投資者收購中方股權(quán)出資確認登記。將外國投資者貨幣出資確認登記調(diào)整為境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，外國投資者以貨幣形式（含跨境現(xiàn)匯和人民幣）出資的，由開戶銀行在收到相關(guān)資本金款項后直接通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記，辦理入賬登記后的資本金方可使用。

（二）取消境外再投資外匯備案。境內(nèi)投資主體設(shè)立或控制的境外企業(yè)在境外再投資設(shè)立或控制新的境外企業(yè)無需辦理外匯備案手續(xù)。

（三）取消直接投資外匯年檢，改為實行存量權(quán)益登記。相關(guān)市場主體應(yīng)于每年9月30日（含）前，自行或委托會計師事務(wù)所、銀行通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)報送上年末境內(nèi)直接投資和（或）境外直接投資存量權(quán)益（以下合稱直接投資存量權(quán)益）數(shù)據(jù)。

對于未按前款規(guī)定辦理的相關(guān)市場主體，外匯局在資本項目信息系統(tǒng)中對其進行業(yè)務(wù)管控，銀行不得為其辦理資本項下外匯業(yè)務(wù)。在按要求補報并向外匯局出具說明函說明合理理由后，外匯局取消業(yè)務(wù)管控，對涉嫌違反外匯管理規(guī)定的，依法進行行政處罰。

參加外匯局直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查的外商投資企業(yè)等相關(guān)市場主體應(yīng)按照直接投資存量權(quán)益抽樣調(diào)查制度要求，按季度向注冊地外匯局報送相關(guān)信息。

三、銀行應(yīng)提高辦理直接投資外匯登記的合規(guī)意識

（一）銀行應(yīng)制定直接投資外匯登記業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理規(guī)章制度，并留存?zhèn)洳?。?nèi)部管理規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

1、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)操作規(guī)程，包括業(yè)務(wù)受理、材料合規(guī)性和真實性審核等業(yè)務(wù)流程和操作標(biāo)準；

2、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，包括合規(guī)性風(fēng)險審查、經(jīng)辦復(fù)核和分級審核制度等；

3、直接投資外匯登記業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序等。

（二）銀行自行對已經(jīng)取得外匯局金融機構(gòu)標(biāo)識碼的分支機構(gòu)開展直接投資外匯登記進行業(yè)務(wù)準入管理。

（三）銀行應(yīng)嚴格按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引》的要求，認真履行真實性審核義務(wù)，通過外匯局資

本項目信息系統(tǒng)辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)，并應(yīng)完整保存相關(guān)登記資料備查。

（四）銀行在辦理直接投資外匯登記業(yè)務(wù)過程中，如遇規(guī)定不明確、數(shù)據(jù)不準確或發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)及時向相關(guān)市場主體注冊地外匯局反饋。

四、外匯局應(yīng)強化對銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管

（一）外匯局應(yīng)加強對銀行的培訓(xùn)指導(dǎo)和事后監(jiān)管，及時掌握其直接投資外匯業(yè)務(wù)辦理和相關(guān)數(shù)據(jù)、報表及其它資料報送情況，對銀行辦理直接投資外匯登記合規(guī)性及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況開展事后核查和檢查，全面了解銀行辦理直接投資外匯登記的情況，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時上報，對違規(guī)問題要及時糾正、處理。

（二）銀行未按規(guī)定要求履行直接投資外匯登記審核、統(tǒng)計、報告責(zé)任的，外匯局除按外匯管理有關(guān)規(guī)定對其處罰外，還可暫停該銀行辦理直接投資外匯登記。對違規(guī)情節(jié)特別嚴重或暫停期內(nèi)未能進行有效整改的，外匯局可停止該銀行辦理直接投資外匯登記。

本通知自2015年6月1日起實施。本通知實施后，之前規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的，以本通知為準。外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯管理方式改革試點地區(qū)繼續(xù)按照《國家外匯管理局關(guān)于在部分地區(qū)開展外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式改革試點有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]36號）等有關(guān)規(guī)定實行意愿結(jié)匯政策。國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行；各中資銀行接到通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)所轄各分支機構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局資本項目管理司反映。

附件：直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引

國家外匯管理局

2015年2月13日

相關(guān)鏈接:

附件1: 直接投資外匯業(yè)務(wù)操作指引

附件2: 指引附件 直接投資外匯業(yè)務(wù)申請表