第一篇：財審部考核辦法

某某公司

財審部考核辦法

財審部作為公司的財務(wù)管理部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項財務(wù)制度。為了強(qiáng)化管理，提高部門的工作效率，特制定部門考核辦法如下：

一、本部門人員要以企業(yè)主人翁的精神來關(guān)心公司的發(fā)展，熱愛公司，熱愛本職工作，敬業(yè)愛崗，無私奉獻(xiàn)，把公司的事情當(dāng)作自己的事去作，愛崗如家。并對企業(yè)的發(fā)展集思廣益，出謀劃策。凡本部門人員提出合理化建議并已經(jīng)被公司采用且取得明顯效果的，公司將視其作用大小給予物質(zhì)獎勵。獎勵幅度為50元－500元。

二、本部門人員在工作中要協(xié)調(diào)配合，充分體現(xiàn)企業(yè)的團(tuán)隊精神，要努力構(gòu)建和諧企業(yè)，分工不分家，切實發(fā)揮職能部門的作用，為企業(yè)分憂解難，并按時保質(zhì)完成本部門工作任務(wù)。對工作中出現(xiàn)失誤和差錯并造成不良影響的人員視情節(jié)嚴(yán)重給予30－50元的經(jīng)濟(jì)處罰；對不按照主管的分工及要求進(jìn)行工作的一次予以警告，第二次罰款30元，第三次予以辭退。

三、部門人員工作要有計劃.有組織,有步驟的發(fā)展并本著節(jié)約原則講求高效率的工作作風(fēng)完成工作任務(wù),對違反公司規(guī)章制度,特別是違反財務(wù)工作流程及崗位指責(zé)行為的,給予30-50元的處罰,情節(jié)嚴(yán)重并在客戶中造成不良影響的勸其離崗。

四、每月10日將財務(wù)報表送達(dá)總經(jīng)理及董事長。編制財務(wù)報表必須做到及時，客觀，具有相關(guān)性和可靠性，達(dá)到準(zhǔn)確有效，能夠全面真是的反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。如不能按時申報或報表出現(xiàn)核算錯誤發(fā)現(xiàn)一次處罰責(zé)任人50元；第二次處罰80元；第三次辭退或待崗。對按時上報并將經(jīng)營中出現(xiàn)的問題提出合理化建議或警示者一次給予50－100元的獎勵。

五、部門人員工作應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，在處理帳務(wù)時發(fā)現(xiàn)票據(jù)，應(yīng)用科目，金額及數(shù)量出現(xiàn)出錯時，應(yīng)及時與本部門主管進(jìn)行溝通，進(jìn)行調(diào)整，如相關(guān)人員由于工作疏忽或應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，造成帳務(wù)混亂與業(yè)務(wù)操作實際不符時，給予相關(guān)責(zé)任人一次罰款30元；第二次50元；第三次辭退或待崗。但全月本職工作無差錯并能積極主動的工作給予50元獎勵。

六、本部門人員應(yīng)嚴(yán)格履行自己的工作指責(zé)，在完成自身工作同時，積極配合其他部門或本部門其他員工的工作，形成良好的工作氛圍，違反者處罰50元。對客戶要熱情，周到，杜絕情緒化工作，與其他部門要有效的配合，尤其時客戶來公司進(jìn)行對帳時不得擅自將公司的往來帳務(wù)進(jìn)行公開，如需給相關(guān)部門或客戶打印或復(fù)印相關(guān)帳頁，票據(jù)，報表等財務(wù)憑證時，應(yīng)征得財務(wù)主管的批準(zhǔn)，否則一次處罰50元罰款；第二次待崗或辭退。

七、本部門的員工應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本部門的財務(wù)規(guī)章制度。每月不定期的分二次下網(wǎng)點，對網(wǎng)點財務(wù)工作給予指導(dǎo)和糾正。如未按計劃完成，財務(wù)主管必須說明理由，將計劃進(jìn)行調(diào)整，但全年不得少于12次，由于不按時下網(wǎng)點或網(wǎng)點財務(wù)工作仍未得到改觀，各網(wǎng)點記帳不一致，仍是一片散沙各記各的帳，對責(zé)任人給予一次50元的罰款；二次扣除工資10％；三次予以辭退或待崗。如按時按計劃全年下網(wǎng)點20次并按月出據(jù)網(wǎng)點考查結(jié)果，年終給予300元獎勵。網(wǎng)點財務(wù)得到有效的改善并統(tǒng)一了記帳方法并按財務(wù)規(guī)范嚴(yán)格執(zhí)行，年終給予200元獎勵。

八、考核在每季末的30日由本部門主管上報到行企部，行企部簽署意見后報董事長批準(zhǔn)后進(jìn)行獎罰。

九、能很好的完成自身的本職工作，且全月無遲到，早退，事假現(xiàn)象者，給予50元的獎勵。

十、本方案的最終解釋權(quán)歸財審部及行企部。

第二篇：2011財審科總結(jié)

財審科2011工作總結(jié)

回顧2011年，財審科在領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門負(fù)責(zé)人的通力合作下，認(rèn)真完成局（公司）財務(wù)日常工作、報稅繳稅工作、工資核算及發(fā)放工資、核算及分析工作、費用核算及分析工作、資金理財工作、資金調(diào)配及保障資金運用的安排工作、每月的財務(wù)報表及分析工作、參與局（公司）重大項目的決策和建議、各項成本費用的審核和控制工作、應(yīng)收款的催收工作、各往來單位的對賬工作、資產(chǎn)盤點及保全工作等。財審科基本完成2011年局（公司）財務(wù)各項工作，同時很好地配合局（公司）各項工作的開展?，F(xiàn)對2011年工作總結(jié)如下：

一、制定工作崗位責(zé)任制，明確工作職責(zé)。

我們財審部門制定了內(nèi)部人員的工作崗位責(zé)任制，明確部門各人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，強(qiáng)化了各崗位人員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，同時促進(jìn)了局（公司）財務(wù)各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

二、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)。財審科的主要職責(zé)是做好會計核算，進(jìn)行會計監(jiān)督。財審科全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)，認(rèn)真履行財審科的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到結(jié) 1

算統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位部門人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行局（公司）會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。

三、做好協(xié)稅護(hù)稅工作。

我們財審部門在完成去年引稅任務(wù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確今年我部門的協(xié)稅護(hù)稅目標(biāo)。今年，我們部門與****科調(diào)研各***企業(yè)項目進(jìn)展情況，多次協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)召開國稅、地稅、******項目單位的協(xié)調(diào)會，分析查找稅源，想方設(shè)法引進(jìn)稅源，創(chuàng)新思路，拓寬渠道，抓重點、找突破，努力做好創(chuàng)稅工作。*經(jīng)過我們的努力，引進(jìn)外來稅源。據(jù)統(tǒng)計，2011年，全縣****產(chǎn)業(yè)上繳稅收1億元，引進(jìn)邊際稅收超過124萬元。

四、協(xié)助做好*****大廈建設(shè)的相關(guān)工作。

為了盡快建好***大廈，提升“****示范縣”形象，推進(jìn)縣新城區(qū)建設(shè)進(jìn)程，促進(jìn)*****產(chǎn)業(yè)發(fā)展。我們部門與縣財政局、縣國土資源局等單位努力進(jìn)行協(xié)商，協(xié)助做好了***大廈土地的購置工作以及****大廈建設(shè)資金的籌措工作等。

五、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)知識，完成報表上報工作。

在今年的報表上報工作中我們部門克服了許多困難，通過積極參加縣相關(guān)部門舉辦的培訓(xùn)以及查閱大量的資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳工作，國有企業(yè)相關(guān)報表、干部報表、工資報表、財力結(jié)算表、住房公積金調(diào)整等報表的上報工作，根據(jù)縣 “小金庫”專項治理工作會議的相關(guān)精神進(jìn)行自查，完成公示及相關(guān)表格的填報

工作。通過對相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，我們部門提高了每月報表上報工作的質(zhì)量，并且熟練掌握了縣統(tǒng)計局、財政局、稅務(wù)局各項報表的填制工作。

六、其他工作。

完成了如東縣2010專項資金績效自評價報告及2011年財政專項資金績效目標(biāo)設(shè)定工作；完成了公司注冊資本金增加的相關(guān)工作：根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會議要求，做好了公司部分閑置資金的理財工作；完成了局及公司國有資產(chǎn)清查盤點工作等等。

為全面搞好2012年財務(wù)管理工作，我部門要在今年的工作基礎(chǔ)上，繼續(xù)努力工作。除此之外，我們還要做到：一是加強(qiáng)財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、會計制度和國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)的學(xué)習(xí)，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。二是針對2011年所存在的不足，積極進(jìn)行整改和自查自糾，進(jìn)一步深化會計基礎(chǔ)，完善財務(wù)管理體制，規(guī)范會計制度，保障各財務(wù)環(huán)節(jié)安全運轉(zhuǎn)，全面推動財務(wù)管理規(guī)范運作。三是繼續(xù)抓好增收、節(jié)支，進(jìn)一步提升增盈創(chuàng)利水平，力爭完成2012年各項任務(wù)指標(biāo)。

第三篇：工會經(jīng)審工作考核辦法

工會經(jīng)審工作考核辦法

（試行）

為了進(jìn)一步做好本級工會經(jīng)審工作，促進(jìn)經(jīng)審工作經(jīng)?；⒁?guī)范化，更好地發(fā)揮經(jīng)費審查委員會的職能作用，特制定本辦法。

一、考核對象

設(shè)區(qū)的市總工會、省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會、省總經(jīng)審辦。

二、考核內(nèi)容

（一）本級經(jīng)審會組織機(jī)構(gòu)健全 30分

1、設(shè)區(qū)的市總工會（1）配經(jīng)審會主任 5分

（2）在機(jī)關(guān)編制內(nèi)設(shè)經(jīng)審辦 10分

（3）配專職或兼職經(jīng)審辦主任、經(jīng)審干部 10分（4）配專職經(jīng)審辦主任、經(jīng)審干部 5分（5）加減分項目：

所配經(jīng)審干部具有中級以上審計或會計專業(yè)任職資格

加5分

所配經(jīng)審干部兼職本級工會財務(wù)工作的 減5分

2、省級產(chǎn)業(yè)工會

（1）配經(jīng)審會主任 5分（2）經(jīng)審會主任駐會 5分（3）配專職或兼職經(jīng)審干部 20分（4）加減分項目： 所配經(jīng)審干部具有中級以上審計或會計專業(yè)任職資格加5分

所配經(jīng)審干部兼職本級工會財務(wù)工作的 減10分

（二）落實工會經(jīng)審專用經(jīng)費（由本級工會出具書面說明）10分

（三）做好同級工會經(jīng)費審查審計工作 60分

1、本級工會經(jīng)費預(yù)算的審查 10-15分

考核要求：召開經(jīng)審委員會議，請財務(wù)負(fù)責(zé)人對收支預(yù)算作說明、會議進(jìn)行討論并形成書面決議（說明會議時間、地點、參加人員姓名、決議情況）于3月20日前報省總經(jīng)審辦。

2、本級工會經(jīng)費預(yù)算調(diào)整的審查

考核要求：召開經(jīng)審委員會或常委會議，請財務(wù)負(fù)責(zé)人對追加預(yù)算項目作說明，會議進(jìn)行討論并形成書面決議（說明會議時間、地點、參加人員姓名、決議情況）于3月20日前報省總經(jīng)審辦。同時由省總財務(wù)部提供當(dāng)年調(diào)整預(yù)算單位名單，調(diào)整預(yù)算未經(jīng)經(jīng)審會審查的單位在下年考核中減5分

3、本級工會經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況的審計 10-15分 考核要求：終了，經(jīng)審會或經(jīng)審辦組織審計小組對本級工會經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計并出具《審計意見書》。將《審計意見書》于3月20 日前報省總經(jīng)審辦。

4、本級工會經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況的審查 10-15分 考核要求：召開經(jīng)審委員會議，請財務(wù)負(fù)責(zé)人對本級工會經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況（決算）作說明、審計組匯報對本級工會經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果，會議進(jìn)行討論并形成書面決議（說明會議時間、地點、參加人員姓名、決議情況）于3 月20日前報省總經(jīng)審辦。

5、本級工會機(jī)關(guān)財產(chǎn)管理情況審計 10-15分

考核要求：終了，經(jīng)審會或經(jīng)審辦組織審計小組對本級工會機(jī)關(guān)財產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計并出具《審計意見書》。將《審計意見書》于3月20日前報省總經(jīng)審辦。

6、加減分項目：

（1）經(jīng)審工作有創(chuàng)新，成效顯著 加5-10分（由省總經(jīng)審辦、省總分管主席評定）

（2）上項中1、3、4、5項全部按時完成的 加10分（3）要求報送的書面資料不能按時報送的 減1-10分（遲一天減1分，以郵戳為準(zhǔn)）

三、考核獎勵等次

考核得分： 100分以上 為特等獎；

90分-99分 為一等獎； 80分-89分 為二等獎； 70分-79分 為三等獎； 60分-69分 為鼓勵獎。60分以下不得獎。

四、考核程序

1、設(shè)區(qū)的市總工會、省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會對照本辦法考核要求填報《工會經(jīng)審工作考核自評表》，于每年3月20日前報送省總經(jīng)審辦。

2、省總經(jīng)審辦對各單位所報的考核資料進(jìn)行審核，對工作質(zhì)量進(jìn)行評議并給予打分，提出對市和省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會工作考核等次的建議；對省總經(jīng)審辦工作的考核由省總經(jīng)審會主任打分并提出考核等次的建議。

3、召開省總經(jīng)審委員會議或常委會議對評分情況和考核等次建議進(jìn)行討論、確定各單位考核等次結(jié)果。

4、省總經(jīng)審會對獲得獎勵的單位給予通報表彰并發(fā)給獎金。

五、其他

1、未建立經(jīng)審會的單位不參加考核評比。

2、未上報考核材料的單位不參加考核評比。

3、上報考核材料不真實的取消本考核評比資格。

4、本級經(jīng)審會負(fù)責(zé)人及經(jīng)審工作人員發(fā)生嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違紀(jì)問題，取消本考核評比資格。

六、本辦法自公布之日起執(zhí)行。

工會經(jīng)審會對下審計和指導(dǎo)服務(wù)工作考核辦法

（試行）

為了調(diào)動各級工會經(jīng)審組織和經(jīng)審干部的積極性，進(jìn)一步做好對下審計和指導(dǎo)服務(wù)工作，推動經(jīng)審工作健康發(fā)展，更好地發(fā)揮經(jīng)審會的職能作用，特制定本辦法。

一、考核對象

設(shè)區(qū)的市總工會、省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會、省總經(jīng)審辦。

二、考核內(nèi)容

（一）對下審計 60分

1、設(shè)區(qū)的市總工會

（1）對市總直屬單位(文化宮、俱樂部、職工大學(xué)、業(yè)校等)每進(jìn)行財務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)效益審計并出具《審計意見書》，將《審計意見書》于 11 月 20日前報省總經(jīng)審辦。按已審計單位數(shù)占應(yīng)審計單位數(shù)的比例 2-10分

（2對所屬縣（市、區(qū)）總工會每進(jìn)行財務(wù)收支審計并出具《審計意見書》，將《審計意見書》于 11 月 20日前報省總經(jīng)審辦。按已審計單位數(shù)占應(yīng)審計單位數(shù)的比例 5-30分

上述項目要求當(dāng)年完成對上一的審計。所屬縣（市、區(qū)）數(shù)量在10個以上的也可以兩年審計一次?？己似趦?nèi)如有本級工會財務(wù)部門檢查過或上級工會審計、財務(wù)部門審計或檢查過并有書面審計或檢查結(jié)論的，不再重復(fù)進(jìn)行審計。但需將書面審計或檢查結(jié)論復(fù)印件報省總經(jīng)審辦，按已完成項目對待。

（3）按照《陜西省黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法（試行）》（陜辦發(fā)[2004]11號）規(guī)定及時做好部門、單位內(nèi)部管理領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，將《審計意見書》于 11 月 20日前報省總經(jīng)審辦。按完成的項數(shù) 5-10分

（4）對經(jīng)費關(guān)系直屬市總的基層工會進(jìn)行財務(wù)收支審計和行政計撥工會經(jīng)費審計，將《審計意見書》、《行政撥繳工會經(jīng)費審計結(jié)論通知書》報省總經(jīng)審辦。按完成的項數(shù) 5-10分

2、省級產(chǎn)業(yè)工會

（1）對所屬基層工會進(jìn)行財務(wù)收支審計并出具《審計意見 書》，將《審計意見書》于 11月20 日前報省總經(jīng)審辦。按當(dāng)年已審計單位數(shù)占當(dāng)年應(yīng)審計單位數(shù)的比例 5-40分

（2）對所屬基層單位進(jìn)行行政計撥工會經(jīng)費審計，將《行政撥繳工會經(jīng)費審計結(jié)論通知書》于 11月20 日前報省總經(jīng)審辦。按完成的項數(shù) 5-20分

上述項目要求當(dāng)年完成對上一的審計。所屬基層工會數(shù)量較多的也可以兩年審計一次?？己似趦?nèi)如有本級工會財務(wù)部門檢查過或上級工會審計、財務(wù)部門審計或檢查過并有書面審計或檢查結(jié)論的，不再重復(fù)進(jìn)行審計。但需將書面審計或檢查結(jié)論復(fù)印件報省總經(jīng)審辦，按已完成項目對待。

3、省總經(jīng)審辦 完成當(dāng)年省總經(jīng)審會批準(zhǔn)的審計項目計劃 5-60分

4、加減分項目：

（1）在實施審計中（行政計撥工會經(jīng)費審計除外），能夠按照《陜西省總工會審計工作程序（試行）》進(jìn)行操作的（要求報《審計意見書》的同時，要附審計工作方案表、審計通知書、被審計單位承諾書、基本情況調(diào)查記錄、審計工作底稿等的復(fù)印件。報1個單位的資料，說明按程序操作了即可）加5分

（2）未按照《陜西省總工會審計工作程序（試行）》進(jìn)行操作的減5分；

（3）在完成的審計項目中，某項成績特別突出的（指審計 的數(shù)量和質(zhì)量，根據(jù)所報考核資料確定）加10分

（二）對下指導(dǎo)和服務(wù) 40分

1、經(jīng)審工作有安排。工作安排于3月20 日前報省總經(jīng)

審辦（省級產(chǎn)業(yè)工會同時報所屬基層工會名單和本下審項目計劃；設(shè)區(qū)的市總工會同時報包括縣區(qū)和市直單位在內(nèi)的下審項目計劃）10分

2、搞好干部培訓(xùn) 10分

（1）按要求的培訓(xùn)對象參加省總組織的經(jīng)審干部培訓(xùn) 5分（2）當(dāng)年本級工會舉辦經(jīng)審干部培訓(xùn)班，將培訓(xùn)情況書面（說明培訓(xùn)的時間、地點、參加人員名單）報省總經(jīng)審辦。5分

3、開展工作調(diào)研 10分

組織經(jīng)審委員和經(jīng)審干部對所屬市、縣、省級產(chǎn)業(yè)工會和基層工會的經(jīng)審工作進(jìn)行實地考察和調(diào)研，給予指導(dǎo)幫助。以通訊報道形式在《陜西工會經(jīng)審信息》上刊登。

4、對下級工會經(jīng)審工作進(jìn)行考核 10分

結(jié)合實際制定考核辦法，每年對下級工會經(jīng)審工作進(jìn)行考核，推動工作開展。所制定的考核辦法和考核結(jié)果通報于11月20 日前報省總經(jīng)審辦。

5、加減分項目：

（1）積極撰寫經(jīng)審工作調(diào)研報告、通訊報道、工作交流、理論探討等文章，在《陜西工會經(jīng)審信息》上發(fā)表 每篇加3分

（2）經(jīng)審工作有創(chuàng)新，成效顯著 加5-10分

（由省總經(jīng)審辦、省總分管主席評定）

（3）要求報送的書面資料不能按時報送的 減1-10分

（遲一天減1分，以郵戳為準(zhǔn)）

三、考核獎勵等次

考核得分： 100分以上 為特等獎；

90分-99分 為一等獎； 80分-89分 為二等獎； 70分-79分 為三等獎； 60分-69分 為鼓勵獎。60分以下不得獎。

四、考核程序

1、設(shè)區(qū)的市總工會、省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會對照本辦法考核要求填報《工會經(jīng)審會對下審計和指導(dǎo)服務(wù)工作考核自評表》，于每年11月20日前報送省總經(jīng)審辦。

2、省總經(jīng)審辦對各單位所報的考核資料進(jìn)行審核，對工作質(zhì)量進(jìn)行評議并給予打分，提出對市和省級產(chǎn)業(yè)工會經(jīng)審會工作考核等次的建議；對省總經(jīng)審辦工作的考核由省總分管主席打分并提出考核等次的建議。

3、召開省總經(jīng)審委員會議或常委會議對評分情況和考核等次建議進(jìn)行討論、確定各單位考核等次結(jié)果。

4、省總經(jīng)審會對獲得獎勵的單位給予通報表彰并發(fā)給獎金。

五、其他

1、未建立經(jīng)審會的單位不參加考核評比。

2、未上報考核材料的單位不參加考核評比。

3、上報考核材料不真實的取消本考核評比資格。

4、本級經(jīng)審會負(fù)責(zé)人及經(jīng)審工作人員發(fā)生嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違紀(jì)問題，取消本考核評比資格。

六、本辦法自2004年起執(zhí)行。

第四篇：“金審工程”目標(biāo)考核辦法

附件

2長治市審計機(jī)關(guān)“金審”工程

目標(biāo)考核辦法

第一條：為了加強(qiáng)和改進(jìn)我市審計機(jī)關(guān)信息化建設(shè)目標(biāo)考核工作，進(jìn)一步提高運用計算機(jī)審計的質(zhì)量和水平，特制定本辦法。

第二條：本辦法適用對象為各縣、市、區(qū)審計局，市局各科室。

第三條：信息化建設(shè)工作目標(biāo)考核實行以100分為基分的辦法。

第四條：建立了符合金審工程要求的計算機(jī)審計專網(wǎng)，得10分。沒有建立審計專網(wǎng)，不得分。建立了審計專網(wǎng)但不符合要求的，得8分。

第五條：開通了廣域網(wǎng)，得10分。沒有開通廣域網(wǎng)，不得分。

第六條：部署“審計管理系統(tǒng)（OA）”，并正常起草接收傳發(fā)文件的，得10分。沒有部署完成，或使用不正常的，扣5分。

第七條：能按照要求加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)庫建設(shè)，得15分。

（1）計劃管理員將正式的審計計劃全部錄入OA，形成審計計劃項目管理庫，得3分。

（2）審計人員在OA中更新被審計單位資料庫，得3分。

（3）審計人員在審計過程中積累的審計師經(jīng)驗，形成審計專家經(jīng)驗方法庫，得3分。

（4）能生成的審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，形成審計成果資料庫，得3分。

（5）能充實法律法規(guī)，完善審計法規(guī)庫，得3分。

第八條：在審計項目中必須有一個項目運用“現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)（AO）”軟件進(jìn)行審計，得15分。

一個完整的計算機(jī)審計項目包括以下要素：

（1）在OA中制訂下達(dá)審計計劃，分解成審計項目，得

1.5分。

（2）進(jìn)行計算機(jī)審計的審前調(diào)查，編制計算機(jī)審計方案，得1.5分。

（3）在OA上下載相關(guān)文件、資料，在AO上創(chuàng)建審計項目，引入資料數(shù)據(jù)，進(jìn)行項目組管理，得3分。

（4）審計組運用AO，能成功導(dǎo)入電子數(shù)據(jù)，實施審計分析抽樣，編制審計日記、審計底稿、審計證據(jù)，組內(nèi)復(fù)核，形成審計組的審計報告，形成項目檔案數(shù)據(jù)包、審計臺賬數(shù)據(jù)包、被審計單位數(shù)據(jù)包，得6分。

（5）審計組通過AO與OA的交互，上報現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，審計機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)查閱、反饋意見，得1.5分。

（6）審計項目結(jié)束時，報送審計檔案、審計臺帳，更新被審計單位資料庫信息，得1.5分。

第九條：能正常使用“全省電子公文郵件（VPN）系統(tǒng)”

收發(fā)電子公文的，得10分。使用不正常的，扣5分。

第十條：能夠嚴(yán)格按照《保密法》、《審計法》及有關(guān)制度的規(guī)定，嚴(yán)格保密制度，避免發(fā)生電子數(shù)據(jù)與文檔失密、泄密事件的，得10分。

第十一條：計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的維護(hù)與安全使用情況良好，能定期進(jìn)行計算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng)，避免病毒感染與攻擊，有效預(yù)防計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的重大安全事故的，得10分。

第十二條：能夠嚴(yán)格按照省廳、市局的要求及時做好有關(guān)信息化建設(shè)其他各項工作的，得10分。

加分項目：

第十三條：在審計項目中運用“現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)（AO）”軟件進(jìn)行審計，除必須完成項目外,每一個項目加10分。

第十四條：上報計算機(jī)審計應(yīng)用實例或?qū)徲媽＜医?jīng)驗，符合要求的，每個項目加5分。得到省廳、審計署表彰的，每個項目另加10分。

第十五條：參加審計署AO培訓(xùn)認(rèn)證考試并合格的，每1人加3分。

第十六條：本考核辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：2015年財審科工作設(shè)想

2015年財審科工作設(shè)想

2013年，財審科必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化服務(wù)意識，確保財務(wù)安全，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項工作任務(wù)。具體工作中，應(yīng)該重點做好以下幾點：

一、努力學(xué)習(xí)，完善財務(wù)制度，規(guī)范會計基礎(chǔ)

財審科人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》和會計電算化知識，做到精通會計業(yè)務(wù)、熟練掌握電算化軟件。進(jìn)一步健全完善工作職責(zé)和財務(wù)管理制度，使單位的財務(wù)工作真正做到有規(guī)可依，有章可循。在對原始單據(jù)的審核和記賬憑證的制作及會計檔案的整理等方面，嚴(yán)格按照上級規(guī)定操作，確保會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整。

二、開源節(jié)流，做好資金監(jiān)管

加強(qiáng)規(guī)范資金管理，積極推行公務(wù)卡制度，做好日常核算。嚴(yán)格按照財務(wù)制度的規(guī)定，辦理資金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源節(jié)流，注重資金使用效益，嚴(yán)把財務(wù)關(guān)。借款人要按規(guī)定填寫借款單，嚴(yán)禁超范圍借款。對外借款項及時做好票據(jù)的催收工作。嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。從源頭上抓好各項收入和暫存款項的收繳工作，防止坐收坐支現(xiàn)象的發(fā)生。

三、嚴(yán)格預(yù)算管理，提高預(yù)算約束力

嚴(yán)格執(zhí)行年初下達(dá)的預(yù)算，充分運用預(yù)算管理和控制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算約束力。經(jīng)費支出嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付、政府采購等財政制度，并嚴(yán)格在預(yù)算框架內(nèi)實施支出過程中動態(tài)控制，做到無預(yù)算不列支，有預(yù)算不超支，維護(hù)預(yù)算執(zhí)行的剛性。

四、及時編報報表、分析財務(wù)狀況

及時準(zhǔn)確地編報各類月度、季度、年終財務(wù)報表和會計決算報表。定期以報表或書面方式向領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)管理情況，并對財務(wù)狀況認(rèn)真分析和研究，提出合理建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

五、正視困難局面，積極爭取資金

我街經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，招商引稅工作困難，無其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，努力發(fā)展經(jīng)營，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見影。因此，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭取資金，拓寬扶持資金來源渠道，為我單位的正常運轉(zhuǎn)提供資金上的保證。