第一篇：?jiǎn)巫C議付管理制度

單證議付管理制度

1、目的

單證議付是出口業(yè)務(wù)中到關(guān)重要的環(huán)節(jié)，直接影響到收匯的及時(shí)與否。為了規(guī)范出口業(yè)務(wù)單證議付工作，特制定本制度。

2、范圍

適用于本企業(yè)出品單證議付操作。

3、內(nèi)容

3.1 信用證及客戶議付要求資料的分析與傳遞； 3.2 合同的管理與傳遞； 3.3 議付單證的審核； 3.4 議付單證的交付及管理； 3.5 議付單證的留存；

4、操作制度

4.1 要求貿(mào)易部門在出貨前一個(gè)月提供合同、信用證（如是其他付款方式，則提供客戶要求和銀行資料）及生產(chǎn)部門的生產(chǎn)任務(wù)書；

4.2 客戶開立信用證，收到銀行到證通知后，單證議付操作員必須到通知行取證，并作好到證登記；

4.3 單證員及時(shí)根據(jù)合同、形式發(fā)票對(duì)信用證進(jìn)行核對(duì)分析，列出不符合項(xiàng)及軟條款項(xiàng)目，反饋給國(guó)際貿(mào)易部門和生產(chǎn)部門；

4.4 生產(chǎn)部門與商務(wù)部門根據(jù)信用證或合同中規(guī)定的出貨條件，確認(rèn)是否對(duì)出貨前一系列工作計(jì)劃的安排作適當(dāng)調(diào)整；

4.5 單證員必須在貨物出運(yùn)前5天，根據(jù)信用證或合同條款審核出口單證，并作好單證審核記錄，同時(shí)根據(jù)信用證規(guī)定，做好其他單證的準(zhǔn)備工作； 4.6 貨物出運(yùn)后，單證員應(yīng)督促單證操作員取得海運(yùn)單據(jù)及各類議付單證； 4.7 單證備齊后，單證員應(yīng)重新進(jìn)行審核，嚴(yán)格根據(jù)“單單一致，單證一致”的要求；

4.8 在信用證規(guī)定的交單和有效期限內(nèi)，單證員應(yīng)及時(shí)將規(guī)定提交的單證交到議付行進(jìn)行議付，并請(qǐng)銀行在議付登記本上作好相應(yīng)的單證交接手續(xù)。若議付行對(duì)單據(jù)有異議時(shí)，單證員必須耐心解釋或及時(shí)更正，需擔(dān)保時(shí)，匯報(bào)主管出具擔(dān)保書； 4.9 在D/P或D/A結(jié)匯方式下，單證員一定要收到財(cái)務(wù)部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄國(guó)外客戶或業(yè)務(wù)員；

4.10 在T/T結(jié)匯方式下，單證員一定要收到財(cái)務(wù)部的貨款到帳通知后，再將正本單據(jù)寄國(guó)外客戶或業(yè)務(wù)員；

4.11 在任何一種結(jié)匯方式下，若客戶有扣款或減價(jià)要求時(shí)，必須取得銷售副總以上的批準(zhǔn)方可放單；

4.12 議付單據(jù)送銀行的同時(shí)，根據(jù)報(bào)關(guān)單內(nèi)容制制出口專用發(fā)票。銀行審核單證無(wú)誤后，將單證寄往付款行。

4.13 單證員對(duì)單據(jù)要跟蹤查詢，直至收匯或單據(jù)安全到達(dá)對(duì)方的手中； 4.14 任何正本單據(jù)在交接過(guò)程中都要做好登記和簽收工作，在規(guī)定期限內(nèi)，收到付款；

4.15 出貨后一個(gè)月內(nèi)，要做好核銷單及退稅單退稅工作，退回的核銷單在收匯后及時(shí)到外管核銷。

5、本制度未盡事宜，在工作中不斷補(bǔ)充完善。

第二篇：?jiǎn)巫C管理制度

保險(xiǎn)代理公司重要單證管理指引

為規(guī)范保險(xiǎn)代理公司及其分支機(jī)構(gòu)的單證管理，促進(jìn)其健康發(fā)展，根據(jù)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》和保監(jiān)會(huì)其他相關(guān)規(guī)定，特制定本指引。

一、重要單證指保險(xiǎn)代理公司從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取的各類 保險(xiǎn)單、批單、保費(fèi)收據(jù)等單證，同時(shí)包括保險(xiǎn)代理公司從其他部門領(lǐng)取的重要憑證，包括保險(xiǎn)中介服務(wù)發(fā)票等；

二、保險(xiǎn)代理公司應(yīng)指定專人管理重要單證。

三、保險(xiǎn)代理公司應(yīng)以委托人為單位設(shè)立重要單證使 用情況登記表，記錄重要單證的領(lǐng)、用、存、銷及返還等情況，同時(shí)建立其他單證使用情況登記表。

四、單證管理工作實(shí)行過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制，單證領(lǐng)用人對(duì) 單證使用情況負(fù)責(zé)，單證管理人負(fù)有監(jiān)督的責(zé)任，并承擔(dān)連帶責(zé)任。

五、單證管理應(yīng)做到日清月結(jié)，定期進(jìn)行清理，并與委托人進(jìn)行核對(duì)。

六、保險(xiǎn)代理公司與委托人解除委托代理合同后，保險(xiǎn) 代理公司應(yīng)按照委托代理合同的規(guī)定，及時(shí)將重要單證交回，并與委托人辦理相關(guān)手續(xù)。

第三篇：進(jìn)出口單證管理制度

進(jìn)出口單證管理制度

一、總則

建立進(jìn)出口單證管理制度，明確對(duì)各崗位人員審單、錄入和操作執(zhí)行的控制要求，規(guī)范進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作，促使進(jìn)出口業(yè)務(wù)的順利開展和有序進(jìn)行，使報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)更加有效，準(zhǔn)確與符合法規(guī)要求

二、范圍

適用于本公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作所涉及的程序

三、報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管理

（一）出口業(yè)務(wù)

1、操作人員必須在貨物出運(yùn)至少7天前編制出口報(bào)關(guān)單證

2、報(bào)關(guān)資料須經(jīng)公司復(fù)核員校對(duì)，尤其在產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、金額、港口等方面進(jìn)行嚴(yán)格檢查，做到單單相符，單證相符，如有發(fā)現(xiàn)不符合條件的資料要求及時(shí)通知編制人員，并追蹤得到更新的報(bào)關(guān)文件

3、出口操作員在報(bào)關(guān)前至少2-3個(gè)工作日將全套報(bào)關(guān)資料交給代理報(bào)關(guān)行

4、代理報(bào)關(guān)行必須在指定的報(bào)關(guān)日向海關(guān)申報(bào)并遞交所需的報(bào)關(guān)材料

（二）進(jìn)口業(yè)務(wù)

1、操作人員先取得進(jìn)口貨物的正本單據(jù)

2、貨物到港后，操作人員必須將進(jìn)口發(fā)票、裝箱單、提單、報(bào)關(guān)委托書及其他特殊單證寄往指定報(bào)關(guān)行，委托代理公司辦理進(jìn)口清關(guān)手續(xù)。

3、貨到公司后，業(yè)務(wù)操作人員通知指定倉(cāng)庫(kù)保管人員接貨，記錄，卸貨。如需報(bào)檢的應(yīng)提前通知檢驗(yàn)檢疫部門，檢驗(yàn)合格后方可使用

四、單證存檔管理

（一）出口業(yè)務(wù)：

1、出口存檔單據(jù)：發(fā)票、箱單、合同、報(bào)關(guān)單、產(chǎn)地證、提單、水單等。

2、單據(jù)的保存包括電子版和紙質(zhì)版，保管人員將電子版單據(jù)保存

到計(jì)算機(jī)中，定期做好數(shù)據(jù)備份。紙質(zhì)版單據(jù)歸檔后放入統(tǒng)一 卷柜中保管，由專人按月和按年歸檔。

（二）進(jìn)口業(yè)務(wù)

1、進(jìn)口存檔單據(jù):發(fā)票、箱單、合同、報(bào)關(guān)單、保險(xiǎn)單、提單、產(chǎn)地證等進(jìn)口相關(guān)單據(jù)。

2、進(jìn)口單據(jù)以紙質(zhì)形式存檔保管，按進(jìn)口時(shí)間歸類存檔。

第四篇：進(jìn)出口單證管理制度

進(jìn)出口單證管理制度

1、目的

為進(jìn)出口業(yè)務(wù)的正常發(fā)展，減少工作出錯(cuò)率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》、《中華人民共和國(guó)海關(guān)稽查條例》及有關(guān)規(guī)定，特制定《進(jìn)出口單證管理制度》（以下簡(jiǎn)稱制度），作為公司進(jìn)出口單證復(fù)核的依據(jù)。

2、適用范圍

適用于本公司所有進(jìn)出口單證

3、職責(zé)

1）公司審核處同事負(fù)責(zé)入?yún)^(qū)單證的初步審核； 2）公司客服部同事負(fù)責(zé)出區(qū)單證的初步審核； 3）公司關(guān)務(wù)部同事負(fù)責(zé)需要?dú)w類單證的審核和制作； 4）公司預(yù)錄入人員負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)單的預(yù)錄入及申報(bào)；

5）公司單證核對(duì)人員負(fù)責(zé)核對(duì)報(bào)關(guān)資料與報(bào)關(guān)單一致性的核對(duì)工作，確保單證一致。

4、工作規(guī)范

1）公司審單處同事對(duì)收到的資料進(jìn)行初步的審核，并按照公司的編號(hào)規(guī)則對(duì)其進(jìn)行編號(hào)、分類，根據(jù)不同用途分發(fā)各部門同事，按照編號(hào)將簡(jiǎn)略信息錄入公司系統(tǒng)。

1.1 審單方式

1.1.1 自檢：有關(guān)人員對(duì)自己所制單證的質(zhì)量進(jìn)行審核； 1.1.2 復(fù)檢：前臺(tái)收單員從制單員處接到報(bào)關(guān)資料后，按

照單證審核中規(guī)定的方法和步驟進(jìn)行審核； a、若復(fù)檢合格或修改合格后，前臺(tái)收單員或客戶部同事將資料交錄入員進(jìn)行預(yù)錄，制單審核結(jié)束；

b、若復(fù)檢結(jié)果不合格，做出標(biāo)識(shí)，交回制單員更改，或向制單員說(shuō)明情況后自行修改，修改準(zhǔn)確后交由報(bào)關(guān)部門。1

1.1.3 完工審單

2）預(yù)錄入同事根據(jù)客戶提供的報(bào)關(guān)資料進(jìn)行預(yù)錄入； 3）核對(duì)同事核對(duì)紙質(zhì)報(bào)關(guān)資料與預(yù)錄入信息，確保單證相符； 4）預(yù)錄入人員發(fā)送報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)；

5）公司錄入人員根據(jù)單證編號(hào)將報(bào)關(guān)信息錄入公司系統(tǒng)；

6）公司錄入人員將單證整理，入?yún)^(qū)按入倉(cāng)編號(hào)，出區(qū)按日期整理歸檔。

第五篇：?jiǎn)巫C備案管理制度

單證備案管理制度

出口企業(yè)自營(yíng)或委托出口屬于退（免）增值稅或消費(fèi)稅的貨物，最遲應(yīng)在申報(bào)出口貨物退（免）稅后15天內(nèi)，將下列出口貨物單證在企業(yè)財(cái)務(wù)部門備案，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)核查。出口貨物退（免）稅有關(guān)單證備案。

單證備案必備材料

（一）采購(gòu)及外銷合同、包括簽定的補(bǔ)充合同等

（二）銀行收匯進(jìn)賬水單

（三）提單（海運(yùn)提單、航空運(yùn)單、鐵路運(yùn)單、公路提單）

（四）出口報(bào)關(guān)單

（五）收貨單或者場(chǎng)站收據(jù)或者放行通知書

（六）進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

（七）出口發(fā)票

出口單證備案要求

第一種方式：由出口企業(yè)按出口貨物退（免）稅申報(bào)順序，將備案單證對(duì)應(yīng)裝訂成冊(cè)，統(tǒng)一編號(hào)，并填寫《出口貨物備案單證目錄》

第二種方式：由出口企業(yè)按出口貨物退（免）稅申報(bào)順序填寫《出口貨物備案單證目錄》，不必將備案單證對(duì)應(yīng)裝訂成冊(cè)，但必須在《出口貨物備案單證目錄》“備案單證存放處”欄內(nèi)注明備案單證存放地點(diǎn)，如企業(yè)內(nèi)部單證管理部門、財(cái)務(wù)部門等。不得將備案單證交給企業(yè)業(yè)務(wù)員（或其他人員）個(gè)人保存，必須存放在企業(yè)。

單證備案由企業(yè)存放和保管，根據(jù)相關(guān)規(guī)定提供虛假的單證備案不得申請(qǐng)免稅，要直接征稅，而且不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，企業(yè)不得擅自損毀備案單證，備案單證保存期5年。

《出口貨物備案單證目錄》

1所屬期（+批次）

2序號(hào)

3出口報(bào)關(guān)單號(hào)

4出口發(fā)票號(hào)

5備案日期

6備案單證存放處

7頁(yè)數(shù)

制表人：

辦稅員：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：