第一篇：非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位用戶(hù)手冊(cè)V0.9（范文模版）

非稅收入收繳管理系統(tǒng)

使用手冊(cè)

(執(zhí)收單位B/S版)

財(cái)政局 二○○六年十二月

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

前 言

本《用戶(hù)手冊(cè)》向用戶(hù)詳盡介紹系統(tǒng)的主要特性、功能、業(yè)務(wù)流程和使用方法，主要包括“系統(tǒng)登錄”、“業(yè)務(wù)處理”、“基礎(chǔ)信息管理”、“票據(jù)管理”、“統(tǒng)計(jì)查詢(xún)”、“退付更正”、“系統(tǒng)管理”、“輔助功能”、“重新登錄”等內(nèi)容。

【手冊(cè)約定】

本手冊(cè)中所有界面上涉及到的相關(guān)部門(mén)和單位名稱(chēng)以及收入數(shù)據(jù)均是為了說(shuō)明系統(tǒng)功能而錄入的演示數(shù)據(jù)，與實(shí)際情況沒(méi)有任何關(guān)系。

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目 錄

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§4.1 票據(jù)庫(kù)存查詢(xún).......................................................................................................................................28

§4.1.1 §4.1.2 §4.2 功能說(shuō)明......................................................................................................................................28 使用說(shuō)明......................................................................................................................................28

用票日結(jié)...............................................................................................................................................28

§4.2.1 §4.2.2 §4.3 功能說(shuō)明......................................................................................................................................29 使用說(shuō)明......................................................................................................................................29

票據(jù)發(fā)放記錄.......................................................................................................................................29

§4.3.1 §4.3.2 §4.4 功能說(shuō)明......................................................................................................................................30 使用說(shuō)明......................................................................................................................................30

票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng).......................................................................................................................................30

§4.4.1 §4.4.2 §4.5 功能說(shuō)明......................................................................................................................................31 使用說(shuō)明......................................................................................................................................31

票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng).......................................................................................................................................32

§4.5.1 §4.5.2 §4.6 功能說(shuō)明......................................................................................................................................34 使用說(shuō)明......................................................................................................................................35

票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng).......................................................................................................................................35

§4.6.1 §4.6.2 非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

§5.4.1 §5.4.2 §5.5 功能說(shuō)明......................................................................................................................................41 使用說(shuō)明......................................................................................................................................41

到賬資金統(tǒng)計(jì).......................................................................................................................................42

§5.5.1 §5.5.2 非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

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1.用戶(hù)名：用戶(hù)登錄該系統(tǒng)的帳號(hào)。2.密 碼:用戶(hù)登錄該系統(tǒng)的密碼。

成功登錄系統(tǒng)后，進(jìn)入系統(tǒng)首頁(yè)面如下圖所示：

圖1-2 系統(tǒng)登錄后首界面

在該頁(yè)面，用戶(hù)可以查看當(dāng)前本單位的一些公告信息。如果信息比較多，可以點(diǎn)擊頁(yè)面中的是“上一頁(yè)”、“下一頁(yè)”進(jìn)行翻頁(yè)查看。

用戶(hù)進(jìn)入系統(tǒng)后請(qǐng)注意首先到“輔助功能”的“相關(guān)下載”頁(yè)中查看《系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境必讀》，并按文檔中要求進(jìn)行設(shè)置。

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是兩種不同的收繳方式。

本章主要介紹執(zhí)收單位系統(tǒng)的核心部分－開(kāi)票的基本操作，描述對(duì)應(yīng)執(zhí)收單位系統(tǒng)菜單中的“直接解繳管理”部分。

只有單位的應(yīng)用模式是“直接解繳”或“直接/集中”模式時(shí)系統(tǒng)才會(huì)具有此功能。

§2.1.1 直接解繳錄入

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“直接解繳錄入”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2-2 直接解繳錄入頁(yè)面

§2.1.1.1 功能說(shuō)明

本模塊可以完成對(duì)一般繳款書(shū)的查詢(xún)、回執(zhí)、新增、保存和打印等功能。

§2.1.1.2 使用說(shuō)明

【查詢(xún)】－通過(guò)錄入一般繳款書(shū)號(hào)碼，就可以查詢(xún)到票據(jù)詳細(xì)信息。【回執(zhí)】－標(biāo)識(shí)繳款人繳款后來(lái)單位辦理業(yè)務(wù)?！拘略觥浚绿钪埔粡堃话憷U款書(shū)。

【保存】－將錄入的票據(jù)信息進(jìn)行保存處理，并不分配票號(hào)。

【打印】－將錄入的信息進(jìn)行打印處理并保存。直接解繳的繳款書(shū)在打印后系統(tǒng)自動(dòng)送代理

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銀行。

提示：

1.通過(guò)點(diǎn)擊繳款人全稱(chēng)后的，可以選擇本單位維護(hù)好的繳款人信息，也可以直接錄入。

2.在錄入繳款人信息時(shí)，可以在繳款人全稱(chēng)輸入域內(nèi)，填寫(xiě)繳款人的部分信息，然后按回車(chē)，系統(tǒng)會(huì)將符合條件的繳款人信息查詢(xún)出來(lái)，然后選中將要錄入的交款人記錄，回車(chē)即可將繳款人的信息填寫(xiě)完。

3.在項(xiàng)目編碼處雙擊鼠標(biāo)時(shí)或按回車(chē)鍵“Enter”，會(huì)顯示當(dāng)前操作人員的所能開(kāi)具的項(xiàng)目信息。

如果執(zhí)收單位項(xiàng)目比較多時(shí)，用鼠標(biāo)進(jìn)行選擇比較麻煩，我們可以在項(xiàng)目編碼處錄入項(xiàng)目的編碼，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)錄入的編碼進(jìn)行過(guò)濾。也可以錄入項(xiàng)目的名稱(chēng)，如“培訓(xùn)費(fèi)”，系統(tǒng)會(huì)過(guò)濾出項(xiàng)目名稱(chēng)中含有“培訓(xùn)費(fèi)”的項(xiàng)目信息。選中項(xiàng)目信息中一條記錄，可以按小鍵盤(pán)中上下箭頭進(jìn)行項(xiàng)目的選擇，雙擊鼠標(biāo)左鍵或按回車(chē)鍵，系統(tǒng)會(huì)將選中的項(xiàng)目信息置入輸入?yún)^(qū)域。用戶(hù)只需要填寫(xiě)數(shù)量和金額即可。

圖2－3 項(xiàng)目信息

4.頁(yè)面上用藍(lán)色標(biāo)識(shí)的是可以進(jìn)行選擇或者錄入的信息，紅色是要求正確核對(duì)的。其他的則不能進(jìn)行錄入和修改的。

5.校驗(yàn)碼為系統(tǒng)根據(jù)錄入的票面信息自己生成。

6.“是否自動(dòng)記憶”代表是否將頁(yè)面中的繳款人信息實(shí)時(shí)的更新或保存。

重要提示：

1、在進(jìn)行繳款書(shū)打印時(shí)，紙質(zhì)繳款書(shū)編號(hào)必須和錄入的繳款書(shū)編號(hào)保持一致。

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§2.1.2 直接解繳列表

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“直接解繳列表”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2-4 直接解繳列表 已打印信息

圖2－5 直接解繳列表 未打印信息

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§2.1.2.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊對(duì)直接解繳類(lèi)型的一般繳款書(shū)進(jìn)行查詢(xún)、回執(zhí)、打印等功能。

§2.1.2.2

查詢(xún)條件： 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－顯示和隱藏查詢(xún)條件。

【開(kāi)始日期】與【結(jié)束日期】－默認(rèn)未當(dāng)天，查詢(xún)的為繳款書(shū)的填制日期?！酒鹗继?hào)碼】與【終止號(hào)碼】－通過(guò)一般繳款書(shū)編碼進(jìn)行查詢(xún)。

【已打印】與【未打印】－查詢(xún)已經(jīng)打印的繳款書(shū)或未打印的繳款書(shū)信息。默認(rèn)查詢(xún)已打印的一般繳款書(shū)信息。

【經(jīng)辦人】－只有單位系統(tǒng)管理員才能選擇其他用戶(hù)進(jìn)行查詢(xún)?！纠U款人全稱(chēng)】－通過(guò)錄入繳款人信息進(jìn)行模糊查詢(xún)?！卷?xiàng)目信息】－通過(guò)點(diǎn)擊信息。

在已打印列表中：

【回執(zhí)】－對(duì)繳款書(shū)信息進(jìn)行回執(zhí)處理，已經(jīng)作廢的不能進(jìn)行回執(zhí)處理?！救∠貓?zhí)】－對(duì)繳款書(shū)信息進(jìn)行取消回執(zhí)處理。

【作廢】－對(duì)繳款書(shū)進(jìn)行作廢處理，已經(jīng)回執(zhí)的不能進(jìn)行作廢處理?！救∠鲝U】－對(duì)繳款書(shū)信息進(jìn)行取消作廢處理?！静榭础浚瓘棾隼U款書(shū)的明細(xì)信息。

【重打】－對(duì)選中的信息進(jìn)行重新打印處理，可以選擇多張進(jìn)行重打。在未打印列表中：

【查看】－彈出繳款書(shū)的明細(xì)信息?！緞h除】－對(duì)選中的記錄進(jìn)行刪除處理。【打印】－對(duì)選中的記錄進(jìn)行打印處理。提示：

1、點(diǎn)了“保存”而沒(méi)有打印的票據(jù)信息需要選擇“未打印”才能查詢(xún)到。

2、只有單位系統(tǒng)管理員才能看到其他單位用戶(hù)開(kāi)具的繳款書(shū)信息。

選擇某個(gè)收款項(xiàng)目，查詢(xún)所有開(kāi)具過(guò)此項(xiàng)目的一般繳款書(shū)非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

3、可以通過(guò)點(diǎn)擊列表中列名如票據(jù)號(hào)碼、金額、填制日期等帶有下劃線(xiàn)的信息進(jìn)行排序處理。

§2.1.3 直接解繳補(bǔ)錄

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“直接解繳補(bǔ)錄”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2－6直接解繳補(bǔ)錄

功能同填制直接解繳錄入。

§2.1.3.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以把單位開(kāi)具的手工票信息補(bǔ)錄到系統(tǒng)中。補(bǔ)錄的票據(jù)不需要打印。

§2.1.3.2 使用說(shuō)明

【查詢(xún)】－只能查詢(xún)當(dāng)前操作用戶(hù)開(kāi)具的手工票信息，如果是管理員則可以查詢(xún)其他操作人開(kāi)具的手工票信息。

【新增】－新補(bǔ)錄一張一般繳款書(shū)信息?！颈４妗浚瓕?duì)補(bǔ)錄的信息進(jìn)行保存處理。提示：

對(duì)于補(bǔ)錄的信息，其中項(xiàng)目編碼后面帶有2位校驗(yàn)碼信息。

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§2.1.4 直接解繳數(shù)據(jù)導(dǎo)入

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“直接解繳數(shù)據(jù)導(dǎo)入”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2-7 直接解繳數(shù)據(jù)導(dǎo)入

§2.1.4.1功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以把單位自己內(nèi)部系統(tǒng)開(kāi)具的一般繳款書(shū)信息導(dǎo)入到非稅系統(tǒng)中進(jìn)行打印等業(yè)務(wù)處理。本模塊是非稅系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)接口。

§2.1.4.2使用說(shuō)明

導(dǎo)入的格式約定請(qǐng)見(jiàn)圖2－7中說(shuō)明部分。

【導(dǎo)入模板下載】－點(diǎn)擊跳轉(zhuǎn)到資源列表頁(yè)面，選擇要下載的模板進(jìn)行下載?！纠U款方式】－必選項(xiàng)，標(biāo)識(shí)這一批導(dǎo)入文件的繳款方式。

【項(xiàng)目來(lái)源】－非稅系統(tǒng)項(xiàng)目表示導(dǎo)入的文件中，其項(xiàng)目編碼為非稅系統(tǒng)中存在的編碼；需要對(duì)照的非稅系統(tǒng)項(xiàng)目表示導(dǎo)入的文件中，其項(xiàng)目編碼是單位內(nèi)部系統(tǒng)中的項(xiàng)目。指定后者的時(shí)候請(qǐng)先設(shè)置項(xiàng)目對(duì)照關(guān)系，請(qǐng)參看 非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

圖2－8 導(dǎo)入信息列表

【保存】－核對(duì)無(wú)誤后對(duì)導(dǎo)入信息進(jìn)行保存，可以到直接解繳列表對(duì)導(dǎo)入的信息進(jìn)行打印等業(yè)務(wù)處理。

【取消】－對(duì)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)不作保存處理，跳轉(zhuǎn)到導(dǎo)入界面，如圖2－7。提示：

1.對(duì)導(dǎo)入的數(shù)據(jù)按繳款人編號(hào)進(jìn)行合并，超過(guò)5個(gè)項(xiàng)目的會(huì)再生成一張一般繳款書(shū)。2.導(dǎo)入的格式：唯一標(biāo)識(shí)（如使用日期＋流水號(hào)，YYYYMMDD0001）、繳款人編號(hào)、繳款人

全稱(chēng)、繳款人賬號(hào)、繳款人開(kāi)戶(hù)銀行、項(xiàng)目編碼、數(shù)量和金額。其中數(shù)量和金額要求是數(shù)據(jù)類(lèi)型，其他列為文本類(lèi)型。

§2.2 集中匯繳管理

集中匯繳方式是為一些特殊單位專(zhuān)門(mén)設(shè)置的繳款方式，執(zhí)收單位開(kāi)票后，繳款人將款項(xiàng)繳給執(zhí)收單位，執(zhí)收單位每天按照財(cái)政部門(mén)要求將繳款書(shū)進(jìn)行匯總生成一張或幾張匯總繳款書(shū)，然后執(zhí)收單位將匯總后的繳款書(shū)及款項(xiàng)一同到代收銀行進(jìn)行繳款。

集中匯繳與直接繳庫(kù)的不同主要在于繳款主體的不同，直接繳庫(kù)方式的繳款主體是繳款人，集中匯繳方式的繳款主體是執(zhí)收單位。本章描述對(duì)應(yīng)執(zhí)收單位系統(tǒng)中的“集中匯繳”部

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分。

只有單位的應(yīng)用模式是“集中匯繳”或“直接/集中”模式時(shí)系統(tǒng)才會(huì)具有此功能。

§2.2.1 匯繳明細(xì)錄入

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“匯繳明細(xì)錄入”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2－9 匯繳明細(xì)錄入頁(yè)面

§2.2.1.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以進(jìn)行匯繳明細(xì)票據(jù)的查詢(xún)、新增、保存和打印等功能。

§2.2.1.2 使用說(shuō)明

【查詢(xún)】－通過(guò)錄入的票號(hào)進(jìn)行查詢(xún)，查詢(xún)的信息為當(dāng)前使用的票據(jù)信息。【新增】－新增加一條匯繳明細(xì)票據(jù)信息。

【保存】－對(duì)錄入的信息進(jìn)行保存處理，并不分配票號(hào)?！敬蛴　浚瓕?duì)錄入的信息進(jìn)行保存和打印處理。提示：

1.打印時(shí)請(qǐng)核對(duì)票號(hào)是否與紙制票號(hào)一致。2.可以通過(guò)點(diǎn)擊繳款人后面的來(lái)選擇系統(tǒng)中維護(hù)好的繳款人信息。非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

3.項(xiàng)目信息錄入同填制直接解繳，請(qǐng)參看2.1.1.2。

§2.2.2 匯繳明細(xì)列表

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“匯繳明細(xì)列表”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2-10 匯繳明細(xì)列表

§2.2.2.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以完成對(duì)匯繳明細(xì)票據(jù)信息的查詢(xún)、作廢、取消作廢、查看和打印等功能。

§2.2.2.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－可以將查詢(xún)條件進(jìn)行顯示或隱藏處理?！静樵?xún)】－通過(guò)設(shè)置好的查詢(xún)條件進(jìn)行查詢(xún)處理。

【開(kāi)始日期和結(jié)束日期】－對(duì)于已打印的，此日期為打印日期，對(duì)于未打印的則為填制日期。默認(rèn)為當(dāng)前年月日。

【票據(jù)名稱(chēng)】－為系統(tǒng)中維護(hù)的匯繳明細(xì)票據(jù)，默認(rèn)為空。【繳款人全稱(chēng)】－通過(guò)繳款人信息進(jìn)行模糊查詢(xún)。

【經(jīng)辦人】－只有單位系統(tǒng)管理員才能查詢(xún)其他操作人員開(kāi)具的票據(jù)信息，對(duì)于普通操作人員只能查詢(xún)自己開(kāi)具的票據(jù)信息。

【是否打印】－可以分別查詢(xún)已打印的信息和未打印的信息，默認(rèn)為查詢(xún)已打印的。

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【起始編號(hào)和終止編號(hào)】－通過(guò)票號(hào)進(jìn)行查詢(xún)。

【是否匯總】－可以查詢(xún)已匯總的和未匯總的票據(jù)信息，只針對(duì)已打印的票據(jù)信息?！臼欠褡鲝U】－可以查詢(xún)作廢的和未作廢的票據(jù)信息，只針對(duì)已打印的票據(jù)信息。在已打印列表中：

【作廢】－對(duì)已打印的票據(jù)信息進(jìn)行作廢處理，已匯總的信息不能作廢?！救∠鲝U】－對(duì)作廢的信息進(jìn)行取消處理。

【查看】－選中一條記錄，點(diǎn)擊查看按鈕，彈出票具明細(xì)信息，如圖：

圖2－11 票據(jù)憑證信息

【重打】－對(duì)選擇的記錄進(jìn)行重新打印處理。

在查詢(xún)條件中，選擇未打印條件，然后點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，頁(yè)面會(huì)如下如所示：

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圖2－12 未打印列表

【查看】－彈出票據(jù)憑證信息。

【刪除】－對(duì)未打印的信息進(jìn)行刪除處理?！敬蛴　浚瓕?duì)未打印的信息進(jìn)行打印處理。提示：

1.列表名稱(chēng)中帶有下劃線(xiàn)的列，可以點(diǎn)擊進(jìn)行排序處理。

§2.2.3 生成集中匯繳

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“生成集中匯繳”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2－13 生成集中匯繳頁(yè)面

§2.2.3.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以進(jìn)行用戶(hù)已經(jīng)打印的匯繳明細(xì)票進(jìn)行匯總。

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§2.2.3.2 使用說(shuō)明

【全部匯總】－對(duì)所有匯總明細(xì)進(jìn)行匯總?！具x擇匯總】－對(duì)選中的匯總明細(xì)進(jìn)行匯總。提示：

1.列表名稱(chēng)中帶有下劃線(xiàn)的列，可以點(diǎn)擊進(jìn)行排序處理。

§2.2.4 集中匯繳列表

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“集中匯繳列表”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2－15集中匯繳列表

§2.2.4.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以實(shí)現(xiàn)對(duì)集中匯繳票的作廢、查看、重新打印。

§2.2.4.2 使用說(shuō)明

【作廢】－讓該集中匯繳票進(jìn)行作廢。

【查看】－查看選中的集中匯繳票的明細(xì)信息。

【重打】－對(duì)該票進(jìn)行重新打印。

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提示：

1.列表名稱(chēng)中帶有下劃線(xiàn)的列，可以點(diǎn)擊進(jìn)行排序處理。

§2.2.5 集中匯繳錄入

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“集中匯繳錄入”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖2－16前端明細(xì)列表頁(yè)面

圖2－17前端明細(xì)錄入新增頁(yè)面

§2.2.5.1 功能說(shuō)明

通過(guò)本模塊可以實(shí)現(xiàn)匯繳明細(xì)的錄入、查詢(xún)、修改、刪除、匯總等。

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§2.2.5.2 使用說(shuō)明

【查詢(xún)】（2－16）－查詢(xún)符合條件的前端明細(xì)。

【新增】（2－16）－新增前端明細(xì)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖2-17）。

【修改】（2－16）－對(duì)已經(jīng)錄入了的前端明細(xì)進(jìn)行修改。

【刪除】（2－16）－刪除前端明細(xì)。

【選擇匯總】（2－16）--根據(jù)選擇的前端明細(xì)進(jìn)行匯總。

【全部匯總】（2－16）--根據(jù)查詢(xún)的全部記錄進(jìn)行匯總。

提示：

1.列表名稱(chēng)中帶有下劃線(xiàn)的列，可以點(diǎn)擊進(jìn)行排序處理。

§2.2.6 匯繳明細(xì)數(shù)據(jù)導(dǎo)入

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“匯繳明細(xì)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖 2－18 匯繳明細(xì)數(shù)據(jù)導(dǎo)入頁(yè)面

§2.2.6.1 功能說(shuō)明

將單位內(nèi)部系統(tǒng)開(kāi)具的票據(jù)信息導(dǎo)入到非稅系統(tǒng)中，以便進(jìn)行打印、查詢(xún)、核對(duì)等業(yè)務(wù)處理。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

§2.2.6.2 使用說(shuō)明

請(qǐng)參數(shù)直接解繳數(shù)據(jù)導(dǎo)入。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

【導(dǎo)入】－跳轉(zhuǎn)到導(dǎo)入頁(yè)面。

【導(dǎo)出】－將列表中的信息導(dǎo)出到excel文件。新增頁(yè)面，如圖：

圖3－2 新增頁(yè)面

【保存】－對(duì)錄入的信息進(jìn)行保存，其中*代表必需填寫(xiě)的信息。【返回】－返回到繳款人列表頁(yè)面。修改頁(yè)面，如圖：

圖3－3 修改頁(yè)面

【保存】－保存修改的信息?！痉祷亍浚祷氐搅斜眄?yè)面。導(dǎo)入頁(yè)面，如圖：

圖3－4 導(dǎo)入頁(yè)面

【預(yù)覽】－點(diǎn)擊可以選擇本地的excel文件?！敬_定】－進(jìn)行導(dǎo)入處理，跳轉(zhuǎn)到文件信息頁(yè)面?！痉祷亍浚祷氐嚼U款人列表頁(yè)面。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

提示：

1.導(dǎo)出文件為excel文件，格式如下：繳款人編號(hào)、繳款人全稱(chēng)、繳款人賬號(hào)、繳款人 開(kāi)戶(hù)行和5個(gè)備用字段信息。

警告

1.刪除的信息不能恢復(fù)，只能進(jìn)行新增處理。

§3.2 單位基本信息

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“單位基本信息”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下圖所示：

圖3-5 單位基本信息

§3.2.1 功能說(shuō)明

提供查看和導(dǎo)出單位基本信息的功能。

§3.2.2 使用說(shuō)明

【修改】－修改單位基本信息。

【導(dǎo)出】－將單位基本信息導(dǎo)出excel文件中。

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§3.3 項(xiàng)目基本信息

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“項(xiàng)目基本信息”菜單進(jìn)入操作頁(yè)面如下：

圖3-6 項(xiàng)目基本信息

§3.3.1 功能說(shuō)明

可以查看單位執(zhí)收的項(xiàng)目的詳細(xì)信息，并提供了查詢(xún)和導(dǎo)出功能。

§3.3.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－可以顯示或隱藏查詢(xún)條件。

【查詢(xún)】－通過(guò)設(shè)置的信息進(jìn)行查詢(xún)處理，為模糊查詢(xún)?！緦?dǎo)出】－將列表中顯示的信息進(jìn)行導(dǎo)出到excel處理。提示：

1.可以通過(guò)點(diǎn)擊【查看】獲取項(xiàng)目的詳細(xì)信息。

2.【單位項(xiàng)目校驗(yàn)碼】用于開(kāi)具手工票信息時(shí)使用，開(kāi)具手工票時(shí)需要在正常的項(xiàng)目編 碼后加上此編碼，否則開(kāi)具的手工票無(wú)法進(jìn)行繳款處理。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

圖4-2 用票日結(jié)頁(yè)面

§4.2.1 功能說(shuō)明

可以查詢(xún)某天票據(jù)使用的情況。

§4.2.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－顯示或隱藏查詢(xún)條件信息。

【查詢(xún)】－根據(jù)查詢(xún)條件進(jìn)行查詢(xún)，查詢(xún)條件包括：開(kāi)票日期、經(jīng)辦人。

§4.3 票據(jù)發(fā)放記錄

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“票據(jù)方法記錄”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

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圖4-7 票據(jù)發(fā)放記錄頁(yè)面

§4.3.1 功能說(shuō)明

可以查看本單位已經(jīng)發(fā)放的票據(jù)記錄。

§4.3.2 使用說(shuō)明

該頁(yè)面顯示的發(fā)放記錄只能查看，不允許修改。

§4.4 票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖4-8 票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)

圖4-9 票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)新增頁(yè)面

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圖4-10 票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)保存并增加明細(xì)頁(yè)面

圖4-11 票據(jù)領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)新增明細(xì)頁(yè)面

§4.4.1 功能說(shuō)明

單位可以通過(guò)該模塊向財(cái)政申請(qǐng)將要使用的票據(jù)號(hào)段。

§4.4.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】（圖4-8）－顯示或隱藏查詢(xún)條件信息。

【查詢(xún)】（圖4-8）－根據(jù)設(shè)置的條件查詢(xún)已經(jīng)提出的申請(qǐng)記錄，默認(rèn)查詢(xún)所有信息?！拘略觥浚▓D4-8）－新增將要使用的票據(jù)號(hào)段，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-9）?！旧蠄?bào)】（圖4-8）－向財(cái)政上報(bào)指定的申請(qǐng)記錄。

【保存并增加明細(xì)】（圖4-9）－保存后且將要增加其明細(xì)信息，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-10）。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

【保存】（圖4-9）－保存基本信息，不繼續(xù)增加明細(xì)信息，頁(yè)面將跳轉(zhuǎn)到（圖4-8）?！痉祷亍浚▓D4-9）－返回到（圖4-8）。

【新增】（圖4-10）－新增明細(xì)信息，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-11）。

【保存并新增】（圖4-11）－保存明細(xì)信息，并繼續(xù)新增明細(xì)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)至（圖4-11）?！颈４妗浚▓D4-11）－將明細(xì)信息保存，但不繼續(xù)新增，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-10）?！痉祷亍浚▓D4-11）－不做任何業(yè)務(wù)操作，頁(yè)面返回至（圖4-10）。

§4.5 票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖4-12 票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng)頁(yè)面

圖4-13 票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng)新增頁(yè)面

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圖4-14 票據(jù)繳驗(yàn)申請(qǐng)新增保存后頁(yè)面

圖4-15 票據(jù)繳驗(yàn)手動(dòng)繳驗(yàn)頁(yè)面

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圖4-16 票據(jù)繳驗(yàn)自動(dòng)正常票繳驗(yàn)頁(yè)面

圖4-17 票據(jù)繳驗(yàn)自動(dòng)作廢票繳驗(yàn)頁(yè)面

§4.5.1 功能說(shuō)明

可以通過(guò)該模塊對(duì)已經(jīng)使用過(guò)的票據(jù)進(jìn)行繳驗(yàn)，提出繳驗(yàn)申請(qǐng)，上報(bào)給主管部門(mén)和財(cái)政

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審核。

§4.5.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】（圖4-12）－顯示或隱藏查詢(xún)條件信息。

【查詢(xún)】（圖4-12）－根據(jù)設(shè)置的條件查詢(xún)，默認(rèn)查詢(xún)所有信息?！拘略觥浚▓D4-12）－新增新的繳驗(yàn)申請(qǐng)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-13）。【修改】（圖4-12）－修改提出的繳驗(yàn)申請(qǐng)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-13）?！旧蠄?bào)】（圖4-12）－將提出的繳驗(yàn)申請(qǐng)上報(bào)給主管部門(mén)和財(cái)政。【保存】（圖4-13）－保存頁(yè)面信息，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-14）?！痉祷亍浚▓D4-13）－頁(yè)面返回到（圖4-13）。

【手動(dòng)繳驗(yàn)】（圖4-14）－手動(dòng)繳驗(yàn)各種類(lèi)型的票據(jù)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-15）。【自動(dòng)正常票繳驗(yàn)】（圖4-14）－自動(dòng)繳驗(yàn)正常票據(jù)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-16）?！咀詣?dòng)作廢票繳驗(yàn)】（圖4-14）－自動(dòng)繳驗(yàn)作廢票據(jù)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-17）?！痉祷亍浚▓D4-14）－頁(yè)面返回至（圖4-12）。

§4.6 票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖4-18 票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)頁(yè)面

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圖4-19 票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)新增頁(yè)面

圖4-20 票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)新增明細(xì)頁(yè)面

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圖4-21 票據(jù)銷(xiāo)毀申請(qǐng)保存明細(xì)頁(yè)面

§4.6.1 功能說(shuō)明

通過(guò)該模塊，單位可以進(jìn)行向主管部門(mén)和財(cái)政提出票據(jù)銷(xiāo)毀的申請(qǐng)。

§4.6.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】（圖4-18）－顯示或隱藏查詢(xún)條件信息。

【查詢(xún)】（圖4-18）－根據(jù)設(shè)置的條件查詢(xún)，默認(rèn)查詢(xún)所有信息?！拘略觥浚▓D4-18）－新增新的銷(xiāo)毀申請(qǐng)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)至（圖4-19）?！拘薷摹浚▓D4-18）－修改提出的銷(xiāo)毀申請(qǐng)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)至（圖4-19）?！旧蠄?bào)】（圖4-18）－將提出的銷(xiāo)毀申請(qǐng)上報(bào)給主管部門(mén)和財(cái)政?！颈４妗浚▓D4-19）－保存頁(yè)面信息，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-20）?！痉祷亍浚▓D4-19）－頁(yè)面返回至（圖4-18）。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

【新增】（圖4-20）－新增明細(xì)信息，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-21）?！痉祷亍浚▓D4-20）－頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖4-18）。

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

非稅收入收繳管理系統(tǒng)執(zhí)收單位B/S版使用手冊(cè)

§5.2 開(kāi)票資金統(tǒng)計(jì)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的 “開(kāi)票資金統(tǒng)計(jì)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖5-2 執(zhí)收項(xiàng)目申請(qǐng)

§5.2.1 功能說(shuō)明

執(zhí)收單位可以通過(guò)本功能查看本單位開(kāi)票資金的情況，同時(shí)可以通過(guò)查詢(xún)條件中的日期及經(jīng)辦人進(jìn)行過(guò)濾查詢(xún)。單位名稱(chēng)列出本單位和其委托單位的信息。

§5.2.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－顯示或隱藏查詢(xún)條件?！静樵?xún)】－根據(jù)設(shè)置的查詢(xún)條件進(jìn)行查詢(xún)。

提示：

查看頁(yè)面只允許查看，不允許編輯。

§5.3 已到賬情況查詢(xún)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的 “已到賬情況查詢(xún)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖5-5 已到賬情況查詢(xún)頁(yè)面

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§5.3.1 功能說(shuō)明

通過(guò)該模塊，單位可以查看其已到賬的情況，同時(shí)可以按其開(kāi)票日期進(jìn)行過(guò)濾查詢(xún)。

§5.3.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】－顯示或隱藏查詢(xún)條件?！静樵?xún)】－根據(jù)設(shè)置的查詢(xún)條件進(jìn)行查詢(xún)。

【開(kāi)票日期】－默認(rèn)為當(dāng)月1日至當(dāng)天，注意起始日期不能大于結(jié)束日期。

提示：

查看頁(yè)面只允許查看，不允許編輯。

§5.4 未到賬情況查詢(xún)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的 “未到賬情況查詢(xún)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖5-6 未到賬情況查詢(xún)頁(yè)面

§5.4.1 功能說(shuō)明

通過(guò)該模塊，單位可以查看其未到賬的情況。

§5.4.2 使用說(shuō)明

提示：

查看頁(yè)面只允許查看，不允許編輯。

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§5.5 到賬資金統(tǒng)計(jì)

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的 “未到賬情況查詢(xún)”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖5-6 到賬資金查詢(xún)頁(yè)面

§5.5.1 功能說(shuō)明

通過(guò)該模塊，單位可以查看其到賬資金的情況。

§5.5.2 使用說(shuō)明

提示：

查看頁(yè)面只允許查看，不允許編輯。

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圖6-3 退付申請(qǐng)錄入新增明細(xì)頁(yè)面

§6.1.1 功能說(shuō)明

通過(guò)該模塊，單位可以錄入退付申請(qǐng)。申請(qǐng)經(jīng)過(guò)財(cái)政審核通過(guò)以后，由財(cái)政國(guó)庫(kù)處將申請(qǐng)資金轉(zhuǎn)入單位填報(bào)的收款人帳戶(hù)。

§6.1.2 使用說(shuō)明

【顯示/隱藏】（圖6-1）－顯示或隱藏查詢(xún)條件信息。

【查詢(xún)】（圖6-1）－根據(jù)設(shè)置的查詢(xún)條件進(jìn)行查詢(xún)。

【新增】（圖6-1）－新增退付申請(qǐng)，頁(yè)面跳轉(zhuǎn)到（圖6-2）。

【上報(bào)】（圖6-1）－上報(bào)退付申請(qǐng)的信息，上報(bào)后財(cái)政才能夠?qū)徍恕?/p>

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§7.1.1 功能說(shuō)明

系統(tǒng)管理員可以對(duì)單位內(nèi)部用戶(hù)進(jìn)行管理，包括新增、保存、刪除、授權(quán)、數(shù)據(jù)授權(quán)等功能。

§7.1.2 使用說(shuō)明

【新增】－選中左側(cè)的單位樹(shù)中的單位信息，此時(shí)右側(cè)用戶(hù)信息為不可修改狀態(tài)，點(diǎn)擊新增可以進(jìn)行用戶(hù)信息的錄入。

【保存】－對(duì)錄入的信息進(jìn)行保存處理。當(dāng)選中左側(cè)樹(shù)中的用戶(hù)時(shí)，右側(cè)顯示的是此用戶(hù)的詳細(xì)信息，修改后可以直接進(jìn)行保存處理。

【刪除】－刪除用戶(hù)信息，刪除后數(shù)據(jù)無(wú)法恢復(fù)?！臼跈?quán)】－對(duì)用戶(hù)進(jìn)行功能菜單授權(quán)處理。如圖：

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圖 7－2 授權(quán)頁(yè)面

【全部選中】－將所有菜單都打上選中狀態(tài)。【全部取消】－將所有單位都打上未選中狀態(tài)?！局刂谩浚瓕⑦x中的菜單狀態(tài)恢復(fù)為未選中狀態(tài)?！颈４妗浚瓕?duì)選中的菜單信息進(jìn)行保存處理?！痉祷亍浚P(guān)閉此授權(quán)窗口。

【數(shù)據(jù)授權(quán)】－對(duì)用戶(hù)進(jìn)行數(shù)據(jù)授權(quán)，指定用戶(hù)所能開(kāi)具的收入項(xiàng)目信息。如圖：

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圖7－3 數(shù)據(jù)授權(quán)頁(yè)面

【>>】－將左側(cè)當(dāng)前用戶(hù)所能開(kāi)具的項(xiàng)目信息授予新增用戶(hù)。【<<】－將授予新增用戶(hù)的數(shù)據(jù)權(quán)限收回?！颈４妗浚瓕?duì)用戶(hù)的數(shù)據(jù)權(quán)限進(jìn)行保存?！痉祷亍浚P(guān)閉數(shù)據(jù)授權(quán)頁(yè)面。

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圖8－2 資源下載頁(yè)面

§8.2.1 功能說(shuō)明

用戶(hù)可以下載一些必要的資源文件。

§8.2.2 使用說(shuō)明

點(diǎn)擊頁(yè)面箭頭指向的文字，即可下載相應(yīng)的文件。

§8.3 系統(tǒng)參數(shù)管理

點(diǎn)擊左側(cè)業(yè)務(wù)區(qū)中的“系統(tǒng)參數(shù)管理”菜單進(jìn)入其操作頁(yè)面如下：

圖8-3 系統(tǒng)參數(shù)管理

第二篇：溧水縣非稅收入的票據(jù)系統(tǒng)及非稅收入管理系統(tǒng)用戶(hù)手冊(cè)(單位)

非稅收入的票據(jù)系統(tǒng)及非稅收入管理系統(tǒng)

用戶(hù)手冊(cè)（單位）

2009年12月

一：系統(tǒng)登錄---2 二：系統(tǒng)的初始化----------------------------3 1.修改密碼-----------------------------4 2.瀏覽器（IE）的設(shè)置--------------5 3.插件工具的安裝--------------------7 4.打印機(jī)的安裝-----------------------8 三：業(yè)務(wù)操作---11 3.1票據(jù)上繳出庫(kù)------------------------11 3.2通知繳款13

3.2.1填寫(xiě)繳款書(shū)-------------------13 3.2.2.打印繳款書(shū)-------------------16 3.3.3集中匯繳----------------------17 3.3退付-------19 四：報(bào)表查詢(xún)-----21

4.1票據(jù)庫(kù)存狀態(tài)查詢(xún)-------------------21 4.2票據(jù)序時(shí)帳----------------------------22

一、系統(tǒng)登錄：

1．打開(kāi)IE瀏覽器：

打開(kāi)方式包括：（1）在計(jì)算機(jī)桌面上找到（2）在屏幕左下角（3）單擊在屏幕左下角

雙擊；

旁，找到

單擊；

。，在“程序”下，單擊2.在IE中地址欄中錄入：http://10.64.48.1118:8009/admin，如圖所示：

圖1-1 溧水財(cái)政綜合辦公平臺(tái)登錄

3.在平臺(tái)的首頁(yè)中輸入操作人員名和密碼進(jìn)行登錄(初始密碼為空)：

【注意】：登錄賬號(hào)：非稅開(kāi)票員登錄賬號(hào)：?jiǎn)挝淮a+“03”，例如：政府辦的單

位代為：101001，那么登錄賬號(hào)就為：z10100103 4.系統(tǒng)登錄后將展示如圖1-2所示的主界面：

二、系統(tǒng)的初始化

軟件界面說(shuō)明，如下圖1-3所示：

1、修改密碼：點(diǎn)擊“1.基本功能區(qū)域”中的【修改密碼】，彈出修改密碼框：如下圖所示

【注意】1.第一次登錄系統(tǒng)時(shí)的密碼為空，修改后請(qǐng)牢記你的密碼；

2.新密碼的長(zhǎng)度不能小于8位數(shù)；

3.密碼如果丟失或忘記，請(qǐng)及時(shí)鼓樓區(qū)財(cái)政局。

2、瀏覽器（IE）的設(shè)置

(1)打開(kāi)IE瀏覽器，單擊“工具”菜單中的“Internet選項(xiàng)”，如圖1-4：

圖1-4 Internet選項(xiàng)（常規(guī)設(shè)置）

(2)單擊上圖中的“設(shè)置”按鈕，如圖1-5：

圖1-6 Internet臨時(shí)文件設(shè)置

將“檢查所存網(wǎng)頁(yè)的較新版本：”中的“自動(dòng)”項(xiàng)選中，單擊確定。

(3)在“Internet選項(xiàng)”頁(yè)中，單擊“安全”頁(yè)簽，單擊“受信任的站點(diǎn)”圖標(biāo)，如圖1-7：

圖1-7 Internet選項(xiàng)（安全設(shè)置）

(4)單擊“站點(diǎn)”，如圖1-8：

圖1-8 可信站點(diǎn)設(shè)置

(5)如圖1-9：去掉“對(duì)該區(qū)域中的所有站點(diǎn)要求服務(wù)器驗(yàn)證（https:）(S)”前面的√，在上面的方框內(nèi)輸入財(cái)政管理系統(tǒng)的地址，單擊“添加”單擊“確定”。

(6)在如圖1-11的界面中，單擊“自定義級(jí)別”：

圖1-9 Internet選項(xiàng)（安全設(shè)置）

(7)將“安全設(shè)置”中“ActiveX控件和插件”下面的五項(xiàng)全部設(shè)為“啟用”狀態(tài)，如圖1-10：

圖1-10 Internet選項(xiàng)（安全設(shè)置）

(8)單擊“確定”，設(shè)置完畢?！咀⒁狻浚阂粋€(gè)機(jī)器設(shè)置一次就夠了，第二次登錄不用設(shè)置。

3、插件工具的安裝，將下圖1和2下載下來(lái)安裝即可。

【注意】：一臺(tái)機(jī)器只設(shè)置一次，如操作軟件過(guò)程中遇到“.ocx”的錯(cuò)誤，將“1”重新安裝

即可。

4、打印機(jī)安裝

點(diǎn)擊桌面顯示器左下角的開(kāi)始菜單,在設(shè)置中選擇打印機(jī),在出現(xiàn)如圖所示.第一步:單擊如圖:1-2所示紅色圓圈內(nèi)的票據(jù)默認(rèn)打印機(jī)圖標(biāo)

第二步:單擊”文件”菜單下服務(wù)器屬性如圖1-2右圖所示.圖:1-2

圖2-3 第三步:設(shè)置自定義紙張，打開(kāi)打印機(jī)屬性，如上圖2-3所示，先在“創(chuàng)建新格式”前面方框內(nèi)打勾，然后在表格名后輸入自定義紙張名稱(chēng)“非稅收入”并設(shè)置紙張大小寬度：21cm 高度11.5cm,最后點(diǎn)擊確定。

圖：2-4 第四步：設(shè)置完字定義紙張后，右擊票據(jù)打印圖標(biāo)，選擇屬性。屬性框出來(lái)后在設(shè)置設(shè)備中把牽引紙張和手動(dòng)送紙的紙張類(lèi)型都選擇非稅收入（即剛才自定義的紙張類(lèi)型），最后點(diǎn)擊應(yīng)用，確定。

票據(jù)打印時(shí),彈出打印對(duì)話(huà)框,頁(yè)面方式選擇“無(wú)”自動(dòng)旋轉(zhuǎn)和居中不選，把前面方框的勾去掉，在按PDF頁(yè)面大小選擇紙張來(lái)源前面的勾也去掉，然后單擊“確定”開(kāi)始打印。

三、業(yè)務(wù)操作

3.1上繳出庫(kù)：

【功能說(shuō)明】：?jiǎn)挝簧侠U票據(jù)返回給財(cái)政局，例如：?jiǎn)挝毁I(mǎi)錯(cuò)票據(jù)或者將未使用的票據(jù)返回給財(cái)政局，執(zhí)行此項(xiàng)操作。

【操作步驟】:(1).點(diǎn)擊系統(tǒng)界面“2.業(yè)務(wù)功能區(qū)域”的【票據(jù)管理系統(tǒng)】,如下圖：

（2）在“3.業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的功能菜單”中會(huì)出現(xiàn)對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)的操作功能菜單。（3）點(diǎn)擊

圖標(biāo)會(huì)出現(xiàn)子項(xiàng)菜單，點(diǎn)擊【上繳出庫(kù)】菜單，出現(xiàn)對(duì)應(yīng)的操作界面，如下圖所示：

(4)點(diǎn)擊“1.操作按鈕”中的【新增】按鈕，出現(xiàn)新增上繳出庫(kù)的錄入界面，如下圖所示：

（5）單位點(diǎn)擊“3.功能按鈕”中的【增加】按鈕，在“2.要上繳單據(jù)的票據(jù)類(lèi)型。?！?/p>

出現(xiàn)一條數(shù)據(jù)，單位按照出現(xiàn)的字段順序依次填寫(xiě)即可。

（6）單位增加完信息以后，點(diǎn)擊【

4、基本功能】區(qū)中的【保存】按鈕，保存完在點(diǎn)擊 12 【審核】按鈕，單位的票據(jù)會(huì)自動(dòng)的入庫(kù)到財(cái)政的票據(jù)庫(kù)中?！咀⒁狻浚涸趨^(qū)域“

2、要上繳單據(jù)的票據(jù)類(lèi)型。?！敝械钠鹗继?hào)碼與終止號(hào)碼必須錄入，錄入完以后，本書(shū)與份數(shù)會(huì)自動(dòng)的計(jì)算出來(lái)，不需要填寫(xiě)。

3.2.1 填寫(xiě)通知繳款 【業(yè)務(wù)說(shuō)明】本功能主要用于開(kāi)出繳款通知書(shū)，通知繳款。系統(tǒng)提供對(duì)繳款通知書(shū)的錄入、修改及作廢、恢復(fù)等操作。

【操作步驟】：

(1)點(diǎn)擊系統(tǒng)界面“2.業(yè)務(wù)功能區(qū)域”的【非稅收入管理系統(tǒng)】,將會(huì)顯示區(qū)域“3.業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的功能菜單”；

(2)點(diǎn)擊【通知繳款】菜單，將會(huì)出現(xiàn)通知繳款的列表頁(yè)面，如下圖所示：

（3）點(diǎn)擊【新增】按鈕，進(jìn)入通知繳款頁(yè)面的填寫(xiě)界面，如下圖所示：

(4)填寫(xiě)區(qū)域“

2、通知繳款的基本頁(yè)面”中的基本信息：

1）通知單編號(hào)：必填項(xiàng)，需要注意的是通知單編號(hào)必須與一般繳款書(shū)右上角的編

號(hào)一致，不然打出來(lái)的一般繳款書(shū)到銀行是繳款不了的；其次，軟件里面的通

知單編號(hào)是根據(jù)登錄賬號(hào)自動(dòng)累計(jì)加1的，比如，當(dāng)前保存的通知繳款書(shū)的通

知單編號(hào)是00000001，那么在增加第二筆單據(jù)的時(shí)候，通知單編號(hào)會(huì)自動(dòng)的 變成00000002；再次，如果單位執(zhí)行了刪除功能，那么在錄入通知繳款書(shū)的 時(shí)候必須手工修改通知單編號(hào)，改成與票據(jù)號(hào)一致的號(hào)碼。

2）繳款人全稱(chēng)、繳款人賬號(hào)、繳款人開(kāi)戶(hù)行：非必填項(xiàng)。（5）填寫(xiě)區(qū)域“3.收費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)”中的基本信息：

1）點(diǎn)擊區(qū)域“

4、明細(xì)功能按鈕”的【增加】按鈕，在收費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)區(qū)域內(nèi)會(huì)出現(xiàn)

一條記錄，選擇收費(fèi)項(xiàng)目，填寫(xiě)計(jì)費(fèi)數(shù)量與金額，然后點(diǎn)擊區(qū)域“

1、功能按

鈕區(qū)域”的【保存】按鈕即可?！竟δ苷f(shuō)明】對(duì)應(yīng)“1.功能按鈕區(qū)域”

【復(fù)制票據(jù)】：簡(jiǎn)單理解就是復(fù)制一張同當(dāng)前保存的單據(jù)一模一樣的繳款書(shū)，復(fù)制

過(guò)來(lái)的繳款書(shū)與上一張繳款書(shū)唯一區(qū)別就是繳款人是空的，需要自己

填寫(xiě)。

【刪除】：刪除當(dāng)前的繳款書(shū)，需要注意的是如果單位執(zhí)行了刪除功能，那么在新

增錄入通知繳款書(shū)的時(shí)候必須手工修改繳款書(shū)的通知單編號(hào)，改成與票據(jù)

號(hào)右上角一致的號(hào)碼。

【批量開(kāi)票】：點(diǎn)擊【批量開(kāi)票】按鈕，出現(xiàn)以下界面：

1）按份數(shù)開(kāi)票：與【復(fù)制票據(jù)】的功能類(lèi)似，唯一區(qū)別就是【復(fù)制票據(jù)】只能一張一張的復(fù)制，而【批量開(kāi)票】可以同時(shí)開(kāi)很多張，只需要在【開(kāi)票份數(shù)】的輸入框中錄入需要復(fù)制的份數(shù)（不包含當(dāng)前繳款書(shū)），點(diǎn)擊【確認(rèn)】即可。

2）按名單開(kāi)票：教育單位常用功能；

選中【按名單開(kāi)票】，點(diǎn)擊【名單位置】的【瀏覽】按鈕，進(jìn)行名單的導(dǎo)

入，規(guī)則如下：

2.1文件必須是.txt格式的（用記事本保存過(guò)后的文件）

2.2文件示例內(nèi)容如下（假如繳款人的信息都為空，那一行就是3個(gè)空格）：

繳款人1 123456 寧銀山西路 繳款人2 232323 農(nóng)行 繳款人3

選中文件后，點(diǎn)擊【確認(rèn)】即可，會(huì)出現(xiàn)以下界面;

【幫助】：點(diǎn)擊【幫助】按鈕，出現(xiàn)幫助信息。3.2.2 一般繳款書(shū)的打印

1）點(diǎn)擊【打印設(shè)置】按鈕，出現(xiàn)如下圖所示的界面：

參數(shù)說(shuō)明：

打印模板代碼：?jiǎn)挝徊恍枰x擇，默認(rèn)就可以！

打印模板名稱(chēng)：同上；

輸出文件類(lèi)型：同上；

打印之前預(yù)覽：如果單位選中，則每次打印的時(shí)候都會(huì)出來(lái)預(yù)覽界面，如下圖

所示，然后在點(diǎn)擊左上角的打印按鈕即可打印。

如果單位沒(méi)有選中，則不出現(xiàn)以上以上預(yù)覽界面，會(huì)直接打印出來(lái)

一般繳款書(shū)。2）點(diǎn)擊左上角的打印機(jī)圖標(biāo)，選擇對(duì)應(yīng)的打印機(jī)

點(diǎn)擊“屬性”----“高級(jí)”在紙張規(guī)則選擇紙張規(guī)格----非稅收入（我們?cè)谏线叞惭b打印機(jī)時(shí)候定義的紙張），見(jiàn)下圖

點(diǎn)擊確定打印。

3.3.3集中匯繳

功能說(shuō)明：【集中匯繳】主要用于開(kāi)出采用集中匯繳方式的匯繳通知書(shū)，通知繳款。系統(tǒng)提供對(duì)集中匯繳通知書(shū)的錄入、修改及作廢、恢復(fù)等操作。

操作步驟：

1）點(diǎn)擊系統(tǒng)界面“2.業(yè)務(wù)功能區(qū)域”的【非稅收入管理系統(tǒng)】,將會(huì)顯示區(qū)域“3.業(yè)務(wù)

對(duì)應(yīng)的功能菜單”；

2)點(diǎn)擊【集中匯繳】菜單，將會(huì)出現(xiàn)集中匯繳的列表頁(yè)面，如下圖所示：

3）點(diǎn)擊【新增】按鈕，出現(xiàn)集中匯繳的填寫(xiě)界面，如下圖所示：

4）在區(qū)域“

2、匯總條件區(qū)域“中設(shè)定查詢(xún)條件，參數(shù)說(shuō)明如下： 【開(kāi)戶(hù)銀行代碼】：必錄項(xiàng)，選擇自己繳款的銀行代碼； 【通知書(shū)票據(jù)管理版本代碼】：必錄項(xiàng)； 【開(kāi)始日期與結(jié)束日期】：必錄項(xiàng)，規(guī)定要集中匯繳的明細(xì)通知繳款書(shū)的時(shí)間段； 【通知單起始號(hào)碼與結(jié)束號(hào)碼段】：可選填，如果都不錄入，那么查詢(xún)出來(lái)的明細(xì)繳款

書(shū)即為開(kāi)始日期與結(jié)束日期中間的所有的明細(xì)繳款書(shū)；

5）設(shè)定好查詢(xún)條件以后，點(diǎn)擊“

1、功能按鈕”的【查詢(xún)按鈕】，軟件會(huì)自動(dòng)的將查詢(xún)出來(lái)的明細(xì)繳款書(shū)顯示到區(qū)域“3”中；

6）在區(qū)域“3”中，選中需要匯總的一般繳款書(shū)，前面打勾，如下圖所示；

7)點(diǎn)擊區(qū)域“

1、功能按鈕”中的【匯總結(jié)果】，軟件會(huì)將按照收費(fèi)項(xiàng)目匯總后的結(jié)果顯示到區(qū)域“4”中；

8）點(diǎn)擊區(qū)域“

1、功能按鈕”中的【生成匯繳通知單】，出現(xiàn)以下界面：

操作同【通知繳款】

3.3退付

【功能說(shuō)明】用于單位平常的退款業(yè)務(wù)。【操作步驟】：

1）點(diǎn)擊系統(tǒng)界面“2.業(yè)務(wù)功能區(qū)域”的【非稅收入管理系統(tǒng)】,將會(huì)顯示區(qū)域“3.業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的功能菜單”；

2)點(diǎn)擊【退付】菜單，將會(huì)出現(xiàn)通知繳款的列表頁(yè)面，如下圖所示：

3）點(diǎn)擊【新增】按鈕，進(jìn)入退付的錄入界面，如下圖所示：

4）選擇區(qū)域“2”中的原始單據(jù)號(hào)碼，點(diǎn)擊，出現(xiàn)列表框，出現(xiàn)如下界面：

5）在“搜索功能”錄入框里可以輸入要退付的通知單，可以任意輸入； 6）單位選中后，會(huì)自動(dòng)的顯示到錄入界面中，點(diǎn)擊【保存】，然后打印即可。

四：報(bào)表查詢(xún)

4.1【票據(jù)庫(kù)存狀態(tài)查詢(xún)】:單位可以實(shí)時(shí)查詢(xún)到自己?jiǎn)挝坏钠睋?jù)信息，例如：可用的票據(jù)號(hào)信息等

操作步驟：依次點(diǎn)擊【票據(jù)管理系統(tǒng)】-【票據(jù)報(bào)表】-【票據(jù)庫(kù)存狀態(tài)查詢(xún)】，出現(xiàn)以下界面，設(shè)定好條件以后，點(diǎn)擊【查詢(xún)】按鈕即可； 4.2【票據(jù)序時(shí)帳】：?jiǎn)挝豢梢酝ㄟ^(guò)此張報(bào)表實(shí)時(shí)查詢(xún)到在一定的時(shí)間內(nèi)自己入庫(kù)的票據(jù)、使用的票據(jù)以及上繳的票據(jù)

操作步驟：依次點(diǎn)擊【票據(jù)管理系統(tǒng)】-【票據(jù)報(bào)表】-【票據(jù)序時(shí)帳】，出現(xiàn)以下界面，設(shè)定好條件以后，點(diǎn)擊【查詢(xún)】按鈕即可；

用友工程師聯(lián)系電話(huà)：王緒宏,*** 22

第三篇：理性認(rèn)識(shí)非稅收入執(zhí)收成本核定

理性認(rèn)識(shí)非稅收入執(zhí)收成本核定

摘 要：科學(xué)準(zhǔn)確的核定執(zhí)收成本、并將之有效的運(yùn)用到實(shí)際財(cái)政工作中，既是規(guī)范非稅收入管理的有效手段，又是化解政府收支矛盾、建立公開(kāi)透明預(yù)算制度的重要組成部分。但是由于主觀和客觀等方面的原因，目前社會(huì)各界對(duì)非稅收入執(zhí)收成本核定的認(rèn)識(shí)、意義及具體操作等，多少存在一定的誤區(qū)，本文從非稅收入執(zhí)收成本與一般性成本的比較、開(kāi)展執(zhí)收成本核定工作的意義、目前存在的困難以及建議等方面加以闡述，讓讀者對(duì)非稅收入執(zhí)收成本核定工作有個(gè)較為全面的了解。

關(guān)鍵詞：理性認(rèn)識(shí)；非稅收入；執(zhí)收成本；核定

非稅收入是除稅收和政府債務(wù)收入以外的財(cái)政收入的統(tǒng)稱(chēng)，政府在取得非稅收入的過(guò)程中，必然發(fā)生一定的消耗和支出，即為我們所研究的執(zhí)收成本。2010年財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于將按預(yù)算外資金管理的收入納入預(yù)算管理的通知》(財(cái)預(yù)[2010]88號(hào))，明確要求從2011年1月1日起，將按預(yù)算外資金管理的收入(不含教育收費(fèi))全部納入預(yù)算管理，這意味著預(yù)算外資金退出歷史舞臺(tái)，執(zhí)收單位將從自收自支向收支脫鉤轉(zhuǎn)變。收支脫鉤后執(zhí)收單位在非稅收入征收管理中產(chǎn)生的成本，不僅影響非稅收入征管質(zhì)量和執(zhí)收效能，還涉及單位部門(mén)的職能運(yùn)行和切實(shí)利益。為此，理性認(rèn)識(shí)非稅收入執(zhí)收成本，科學(xué)核定執(zhí)收成本對(duì)非稅收入管理工作有著重要意義。

一、非稅收入執(zhí)收成本與一般性成本的比較(一)一般性成本

成本是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中一種耗費(fèi)，是企業(yè)為了獲得某種利益或達(dá)到一定目標(biāo)所發(fā)生的耗費(fèi)或支出。成本管理是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)成本進(jìn)行規(guī)劃、核算、分析、控制、考核等一系列科學(xué)管理行為的總稱(chēng)。它的目的是充分組織企業(yè)全體人員，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行科學(xué)合理的管理，力求以最少的生產(chǎn)耗費(fèi)取得最多的生產(chǎn)成果【1】。

(二)非稅收入執(zhí)收成本

與一般性成本概念類(lèi)似，非稅收入執(zhí)收成本也是一種耗費(fèi)，是執(zhí)收單位在取得非稅收入的過(guò)程中發(fā)生的人力、物力、財(cái)力的消耗，包括補(bǔ)償性支出、人員支出和其他消耗性支出等。按其結(jié)構(gòu)可分為直接成本和間接成本。直接成本是指為取得非稅收入直接發(fā)生、不需分?jǐn)偟馁M(fèi)用，如工本費(fèi)、材料費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等；間接成本是指所發(fā)生的費(fèi)用需要通過(guò)一定方法分?jǐn)偤蟛拍苡?jì)入成本的費(fèi)用，如人員支出、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用和其他資本性支出等【2】?？茖W(xué)核定非稅收入執(zhí)收成本，既是完善部門(mén)預(yù)算編制的現(xiàn)實(shí)需要，也是促進(jìn)非稅收入依法征收、應(yīng)收盡收的重要保障。

二、開(kāi)展非稅收入執(zhí)收成本核定工作的重要意義

現(xiàn)代企業(yè)非常重視成本管理，科學(xué)合理的成本管理，既可以降低成本、增加企業(yè)利潤(rùn)，還能幫助企業(yè)取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力和抗壓能力。開(kāi)展非稅收入成本核定工作和企業(yè)進(jìn)行成本管理的目的是一致的，就是要在公共財(cái)政體制下，引入績(jī)效管理的理念，建立非稅收入成本控制機(jī)制，力爭(zhēng)用最低的“成本”達(dá)到最佳的“效益”，提高非稅收入質(zhì)量。

(一)為部門(mén)預(yù)算精細(xì)化理清思路

現(xiàn)行部門(mén)預(yù)算科目體系中，支出科目分為 “基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩大項(xiàng)，基本支出按照“定員定額”的原則核定，強(qiáng)調(diào)公平性，但由于執(zhí)收單位之間的非稅收入征收情況千差萬(wàn)別，導(dǎo)致核定基本支出不能滿(mǎn)足執(zhí)收單位實(shí)際基本支出，而執(zhí)收單位和非執(zhí)收單位之間的基本支出則差別更大，按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)核定的基本支出必然難以符合執(zhí)收單位的實(shí)際情況。這就導(dǎo)致執(zhí)收單位為符合部門(mén)預(yù)算編制要求和單位實(shí)際執(zhí)收工作開(kāi)支需要，將不能列入“基本支出”的支出改頭換面轉(zhuǎn)移到了“項(xiàng)目支出”科目之下，導(dǎo)致項(xiàng)目支出品目繁多、魚(yú)龍混雜。因此，科學(xué)核定執(zhí)收成本，既能促進(jìn)部門(mén)預(yù)算精細(xì)化管理，又能杜絕執(zhí)收單位亂列支、混淆列支等行為。

(二)為支出安排合理化提供依據(jù)

近年來(lái)，隨著全口徑預(yù)算的逐步實(shí)行，非稅收入雖被趕進(jìn)了財(cái)政收入的“大籠子”，但在部門(mén)預(yù)算中的非稅收入基本上還是安排給執(zhí)收單位使用。且由于非稅收入的項(xiàng)目性質(zhì)和征收手段的差異，非稅收入的數(shù)量多少并不一定和非稅收入執(zhí)收成本呈正相關(guān)，這就造成一種現(xiàn)象，即非稅收入多的執(zhí)收單位項(xiàng)目支出金額較大、項(xiàng)目較多，通俗講來(lái)就是“過(guò)著舒服的日子”，而非稅收入少的執(zhí)收單位則資金相對(duì)緊張，“日子過(guò)得緊巴巴的”，“誰(shuí)收誰(shuí)用”、“多收多用”的現(xiàn)象仍然存在。特別是執(zhí)收單位與非執(zhí)收單位相比，支出矛盾便更加顯著。這種由于缺乏科學(xué)預(yù)算約束和成本控制的矛盾，集中反映為各預(yù)算單位支出的“苦樂(lè)不均”，因而形成了公眾概念里的“窮單位”和“富單位”?？茖W(xué)編制非稅收入執(zhí)收成本，將執(zhí)收成本支出予以明確，對(duì)執(zhí)收單位來(lái)說(shuō)是一種“保障”，對(duì)非執(zhí)收單位來(lái)說(shuō)也是一種“交待”。

(三)為宏觀調(diào)控科學(xué)化提供資金

如能準(zhǔn)確核定非稅收入執(zhí)收成本，非稅收入在彌補(bǔ)執(zhí)收單位成本補(bǔ)償性支出之后，剩余部分由財(cái)政部門(mén)集中統(tǒng)籌，用于補(bǔ)充地方財(cái)政收支缺口，滿(mǎn)足政府為行使社會(huì)管理和經(jīng)濟(jì)建設(shè)等職能、提供公共物品和服務(wù)的資金需要，增強(qiáng)了政府宏觀調(diào)控能力，為地方各級(jí)政府緩解財(cái)政收支矛盾發(fā)揮重要作用。

(四)為防治腐敗高效化奠定基礎(chǔ)

開(kāi)展非稅收入執(zhí)收成本核定工作，既能切實(shí)保障執(zhí)收單位的實(shí)際需要，又讓執(zhí)收單位支出項(xiàng)目明晰，收支一目了然，“有來(lái)源、有去處”，真正解決了執(zhí)收單位“自收自支”、“坐收坐支”等問(wèn)題，從源頭上防治腐敗。

三、非稅收入執(zhí)收成本核定工作中存在的困難

非稅收入在納入預(yù)算管理之前，各單位征收的非稅收入基本上是自收自用，多收多用，執(zhí)收成本也就內(nèi)化到單位資金管理之中。但納入預(yù)算管理后，執(zhí)收成本的多少影響著執(zhí)收單位的經(jīng)費(fèi)，成為了部門(mén)爭(zhēng)取部門(mén)利益的一個(gè)通道。在這種情況下，非稅收入執(zhí)收成本的核定工作變得非常有必要，但是由于主觀認(rèn)識(shí)、客觀條件等方面的原因，開(kāi)展執(zhí)收成本的核定工作存在一定的困難和阻礙?，F(xiàn)就我縣具體情況，結(jié)合部分兄弟縣市的調(diào)查結(jié)果，總結(jié)如下幾個(gè)方面。

(一)主觀認(rèn)識(shí)方面

有些執(zhí)收單位甚至財(cái)政部門(mén)認(rèn)為核定執(zhí)收成本沒(méi)有多大意義，因?yàn)榉嵌愂杖雸?zhí)收主體均為行政事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體和其他組織，其非稅收入取得是履行政府職能的過(guò)程，而履行政府職能所需的經(jīng)費(fèi)已由財(cái)政預(yù)算予以安排，無(wú)法或者很難將履行執(zhí)收職能的成本從單位運(yùn)行成本中剝離，因而單獨(dú)核定執(zhí)收成本很難，也沒(méi)必要。另一些單位認(rèn)為非稅收入既然屬于財(cái)政資金，那就應(yīng)當(dāng)和稅收收入一并統(tǒng)籌安排，核不核定執(zhí)收成本沒(méi)有多大意義。甚至部分單位還停留在非稅收入是部門(mén)或單位收入，理應(yīng)全部安排給部門(mén)和單位使用，沒(méi)必要由財(cái)政統(tǒng)籌管理、更沒(méi)必要核定執(zhí)收成本的錯(cuò)誤概念上。實(shí)際操作中，因?yàn)樨?cái)政部門(mén)并不是執(zhí)收單位的主管部門(mén)，對(duì)于各執(zhí)收單位的情況并不十分了解，一旦開(kāi)展執(zhí)收成本核定之類(lèi)的調(diào)研，執(zhí)收單位往往以“事多、太忙”等借口推脫，存在“畏難”、“不情愿”等消極思想，即使上報(bào)數(shù)據(jù)，也是從部門(mén)利益出發(fā)，多報(bào)或者虛報(bào)數(shù)據(jù)，這些都給真實(shí)核定執(zhí)收成本帶來(lái)很大的阻礙。如果不從主觀認(rèn)識(shí)上糾正這些認(rèn)識(shí)誤區(qū)，必將影響非稅收入執(zhí)收成本核定工作推進(jìn)。

(二)客觀條件方面

一是部門(mén)預(yù)算體系不支持?，F(xiàn)行部門(mén)預(yù)算支出體系中并沒(méi)有執(zhí)收成本相關(guān)的科目和項(xiàng)目，同時(shí)因?yàn)閳?zhí)收項(xiàng)目性質(zhì)和執(zhí)收手段的差異性，當(dāng)前按照“定員定額”的原則核定的基本支出并不能滿(mǎn)足執(zhí)收單位實(shí)際基本支出，一些單位的部分支出只能通過(guò)項(xiàng)目支出列支，如單位以“聘用人員經(jīng)費(fèi)”、“勞務(wù)費(fèi)”等作為項(xiàng)目支出，導(dǎo)致項(xiàng)目支出品目繁多、魚(yú)龍混雜，單位執(zhí)收成本就分散在基本支出和項(xiàng)目支出中，失去了成本總額控制。但若要單設(shè)“執(zhí)收成本支出”科目，就與現(xiàn)行部門(mén)預(yù)算支出體系不符。二是受歷史遺留問(wèn)題影響，如部分執(zhí)收單位存在人員編制不科學(xué)造成的人員經(jīng)費(fèi)虛長(zhǎng)，未采取效率高的征收方式、節(jié)約觀念不強(qiáng)造成浪費(fèi)等現(xiàn)象。三是非稅收入核定成果和現(xiàn)實(shí)運(yùn)用脫節(jié)，即使科學(xué)核定了執(zhí)收成本，但由于各種原因，并未實(shí)際運(yùn)用，既影響執(zhí)收成本編報(bào)、審核人員的積極性，也浪費(fèi)了資源。

四、關(guān)于加強(qiáng)非稅收入執(zhí)收成本核定工作的建議

非稅收入執(zhí)收成本核定工作意義重大，是進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理的重要組成部分，也是深化財(cái)政改革的必然要求。針對(duì)目前存在的各種問(wèn)題，結(jié)合實(shí)際情況，提出幾點(diǎn)建議。

(一)加大力度宣傳，糾正錯(cuò)誤觀念

俗話(huà)說(shuō)“觀念是行動(dòng)的指揮棒”。要深化非稅收入執(zhí)收成本核定工作，當(dāng)務(wù)之急是要糾正“成本核定沒(méi)必要”、“執(zhí)收成本根本核不準(zhǔn)”、“非稅收入本就是自收自支”等錯(cuò)誤觀念。要加大宣傳和培訓(xùn)力度，通過(guò)會(huì)議強(qiáng)調(diào)、文件學(xué)習(xí)以及電視、網(wǎng)站、報(bào)紙宣傳等方式大力宣傳，樹(shù)立正確觀念，形成良好的輿論范圍。一是執(zhí)收成本是執(zhí)收單位在收取非稅收入過(guò)程中發(fā)生的相關(guān)支出。核定執(zhí)收成本，就是要考察非稅收入的“所費(fèi)”與“所得”，努力壓縮執(zhí)收成本，將資金最大化地用于滿(mǎn)足相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)工作開(kāi)支，提高非稅收入質(zhì)量【3】，核定工作意義深遠(yuǎn)，并非“沒(méi)必要”，而是“很必要、很重要”。二是非稅收入成本核定工作并非是“添麻煩”、“添堵”。事實(shí)上，執(zhí)收單位如果科學(xué)準(zhǔn)確的核定執(zhí)收成本，既對(duì)單位綜合管理、績(jī)效考核、人員經(jīng)費(fèi)安排等工作有很大的幫助，又能給領(lǐng)導(dǎo)層做出科學(xué)的、前瞻性的決策提供數(shù)據(jù)支撐，由此看來(lái)，非稅收入成本核定工作“有百益而無(wú)一害”。三是非稅收入執(zhí)收職能是執(zhí)收單位履行政府管理職能、行使國(guó)有資源資產(chǎn)所有權(quán)、提供特定服務(wù)的重要工作，是其日常工作的重要組成部分，對(duì)于基本支出中已經(jīng)安排有滿(mǎn)足單位日常工作任務(wù)所需的費(fèi)用部分，在核定執(zhí)收成本時(shí)不得重復(fù)計(jì)算。實(shí)際核定的執(zhí)收成本應(yīng)該是執(zhí)收單位在基本支出之外為滿(mǎn)足執(zhí)收工作需要發(fā)生的直接支出，從本質(zhì)上看，屬于特定性質(zhì)的項(xiàng)目支出。我省省本級(jí)將執(zhí)收成本的構(gòu)成項(xiàng)目界定為：證書(shū)(證照、票據(jù))工本費(fèi)、資料印制費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、執(zhí)收人員(聘用)經(jīng)費(fèi)、交通費(fèi)、應(yīng)繳稅款、辦案補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、執(zhí)收業(yè)務(wù)費(fèi)、其他費(fèi)用等12項(xiàng)【4】。

(二)統(tǒng)一核定標(biāo)準(zhǔn)，力求科學(xué)準(zhǔn)確

進(jìn)行成本核定，要想得到科學(xué)的、有借鑒意義的結(jié)論，要求核定范圍、核定原則、核定模式、核定方式的準(zhǔn)確統(tǒng)一。一是要明確執(zhí)收項(xiàng)目范圍。通過(guò)財(cái)政與發(fā)改、紀(jì)檢部門(mén)的督查，全面清查轄區(qū)內(nèi)的非稅收入項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格檢查國(guó)家規(guī)定減免的項(xiàng)目是否切實(shí)減免、是否存在隨意多征減征行為等，保證非稅收入項(xiàng)目的合法性和數(shù)額的準(zhǔn)確性，為科學(xué)測(cè)算執(zhí)收成本打下基礎(chǔ)。同時(shí)，出臺(tái)規(guī)范性文件和制度，明確各單位非稅收入執(zhí)收成本范圍和具體項(xiàng)目。二是要明確成本項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)。我省省本級(jí)執(zhí)收成本的構(gòu)成項(xiàng)目有12項(xiàng)，其中可以明確的費(fèi)用如資料印刷費(fèi)、交通費(fèi)等需明確標(biāo)準(zhǔn)，不能出現(xiàn)普通A4資料印刷費(fèi)，甲單位為1元/頁(yè)，而乙單位為5元/頁(yè)等問(wèn)題，造成各個(gè)執(zhí)收單位之間成本核定的數(shù)據(jù)偏移。三是要成本核定步調(diào)統(tǒng)一。在一個(gè)范圍內(nèi)核定執(zhí)收成本，要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定實(shí)行統(tǒng)一的運(yùn)行模式，不可根據(jù)親疏遠(yuǎn)近，決定是否“開(kāi)小灶”，如懷化市就是統(tǒng)一實(shí)行的“單位申報(bào)、財(cái)政鑒定、據(jù)實(shí)支付、專(zhuān)戶(hù)運(yùn)行”的實(shí)際成本封閉運(yùn)行模式；要統(tǒng)一核算，現(xiàn)代社會(huì)日新月異，各類(lèi)成本性支出受時(shí)間影響較大，不能出現(xiàn)甲單位核定的是2014年，而乙單位核算的是2012年的情況；除此之外，核算原則、核算方式、操作規(guī)程等都要明確統(tǒng)一，只有步調(diào)統(tǒng)一，才能科學(xué)、合理的進(jìn)行成本核算并服務(wù)于實(shí)際工作需要。

(三)合理統(tǒng)籌收入，保障基本支出

深化執(zhí)收成本核定，主要是為了推進(jìn)非稅收入的科學(xué)管理進(jìn)程，在盡量控制成本的同時(shí)合理統(tǒng)籌非稅收入。這里有一個(gè)重要前提，即執(zhí)收單位的基本支出有保障。執(zhí)收單位嚴(yán)格落實(shí)成本核定要求，認(rèn)真精細(xì)核算出執(zhí)收成本，有些地方財(cái)政部門(mén)存在“按單位申報(bào)百分之幾十”的標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算支出，執(zhí)收單位的“保吃飯”、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”的資金都難以保障，又何談科學(xué)核算、降低成本、提高效益。因此，財(cái)政部門(mén)在編制部門(mén)預(yù)算時(shí)，必須要統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，為單位基本運(yùn)行提供保障，讓執(zhí)收單位在勤儉節(jié)約的同時(shí)不至于有“餓肚子”的后患。

(四)增設(shè)支出科目，改進(jìn)預(yù)算編制

如前文所述，深化非稅收入成本核定最終目的是推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，但是，核定工作做得再好再深入，若沒(méi)能運(yùn)用服務(wù)于實(shí)際工作，只能算是“無(wú)用功”。首先要在部門(mén)預(yù)算中增設(shè)“執(zhí)收成本支出”科目，此科目應(yīng)涵蓋執(zhí)收單位在執(zhí)收過(guò)程中發(fā)生的基本支出之外的相關(guān)所有費(fèi)用，我省省本級(jí)的“執(zhí)收成本支出”科目即應(yīng)包括證書(shū)(證照、票據(jù))工本費(fèi)、資料印制費(fèi)等12項(xiàng)支出費(fèi)用。其次，財(cái)政部門(mén)在審核各部門(mén)預(yù)算時(shí)，要嚴(yán)格要求，審查執(zhí)收成本相關(guān)費(fèi)用除在“執(zhí)收成本支出”科目中體現(xiàn)外，是否存在“魚(yú)目混珠”的現(xiàn)象，如有發(fā)現(xiàn)要堅(jiān)決予以剔除，杜絕一切可能存在的“隱形支出”。

(五)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，提高核定效率

信息化幾乎是高效低耗的代名詞。目前非稅收入管理方面，收入征收、匯繳管理、票據(jù)管理等領(lǐng)域，已引入信息化管理，在此的基礎(chǔ)上，執(zhí)收成本核定引入信息化管理已是大勢(shì)所趨。目前，企業(yè)成本管理中已投入使用的“項(xiàng)目成本管理軟件系統(tǒng)”值得借鑒，此軟件系統(tǒng)一般包括：進(jìn)度管理、預(yù)算管理、材料管理、機(jī)械管理、分包管理、勞務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、成本分析等子系統(tǒng)，具有為項(xiàng)目提供在運(yùn)行當(dāng)中動(dòng)態(tài)歸集成本，量化分析盈虧等多項(xiàng)功能，重點(diǎn)控制過(guò)程中的成本管理。若開(kāi)發(fā)非稅收入執(zhí)收成本軟件系統(tǒng)，鑒于非稅執(zhí)收成本項(xiàng)目較少，系統(tǒng)子項(xiàng)目數(shù)量可相對(duì)減少，操作更加簡(jiǎn)單明了。此外，“軟件系統(tǒng)”管理可統(tǒng)一數(shù)據(jù)源，提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確度，財(cái)政部門(mén)及紀(jì)檢部門(mén)還可進(jìn)行成本動(dòng)態(tài)歸集和實(shí)時(shí)監(jiān)控，會(huì)計(jì)周期末還能自動(dòng)編制月報(bào)表和年報(bào)表，既增加精準(zhǔn)度，又能減少勞動(dòng)量。

(六)引入績(jī)效概念，全面整合資源

深化非稅收入執(zhí)收成本核定工作的最大意義是提高財(cái)政績(jī)效，為建立服務(wù)性政府打好基礎(chǔ)。要深入推進(jìn)執(zhí)收成本核定工作，首先要將前文所說(shuō)的主觀原因和客觀原因那些“攔路虎”各個(gè)擊破，要找到科學(xué)準(zhǔn)確核定執(zhí)收成本的方法和途徑。聯(lián)想到最近“出鏡率”很高的“政府績(jī)效管理”，我國(guó)的政府績(jī)效管理目前還只是處于起步階段，但是在國(guó)外卻已是“歷史悠久”：英國(guó)從20世紀(jì)80年代就開(kāi)始逐步實(shí)施績(jī)效管理，現(xiàn)在每三年一次進(jìn)行城市績(jī)效評(píng)估，在充分征求政府官員、專(zhuān)家學(xué)者、社會(huì)團(tuán)體以及公眾意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，提出績(jī)效評(píng)估框架結(jié)構(gòu)和具體方案，對(duì)先進(jìn)城市授予星級(jí)，對(duì)欠優(yōu)秀者拿出整改方案【5】；美國(guó)1928年便成立了全國(guó)市政標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，建立了服務(wù)效率的考核標(biāo)準(zhǔn)【6】，“廣泛的采用業(yè)績(jī)測(cè)定措施”【7】；日本1999年將行政監(jiān)察局改為行政評(píng)價(jià)局，在全國(guó)成立47個(gè)行政評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)，全面行使績(jī)效評(píng)價(jià)職能??。事實(shí)證明，實(shí)施多元化評(píng)估和設(shè)計(jì)科學(xué)的評(píng)估指標(biāo)體系，建立以公眾滿(mǎn)意度為核心價(jià)值觀的績(jī)效綜合管理模式，對(duì)城市的管理“功勛卓著”。既然“績(jī)效管理”這個(gè)“能人”治理偌大一個(gè)國(guó)家都游刃有余，如若請(qǐng)“他”來(lái)進(jìn)行非稅收入成本核定呢?試想，若有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)對(duì)執(zhí)收單位進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)呢，評(píng)估機(jī)構(gòu)采取各種方式，運(yùn)用科學(xué)先進(jìn)的方法，結(jié)合專(zhuān)家專(zhuān)業(yè)結(jié)果和群眾意見(jiàn)，對(duì)各個(gè)部門(mén)單位的具體職責(zé)職能、工作量進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)估，通過(guò)大數(shù)據(jù)分析，結(jié)合實(shí)際條件，評(píng)定某某單位的工作總量是多少，應(yīng)該配對(duì)多少人力物力財(cái)力最合適，其后，再對(duì)該單位的工作績(jī)效進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤式評(píng)估和核定。如此，從源頭到結(jié)果，既解決了核定執(zhí)收成本科學(xué)準(zhǔn)確的問(wèn)題、為提高財(cái)政績(jī)效打好了堅(jiān)實(shí)路基，又建立了一個(gè)完整詳盡的績(jī)效管理系統(tǒng)、實(shí)現(xiàn)了資源的最優(yōu)配置，這樣的結(jié)果，相信不管是政府還是還群眾都是喜而樂(lè)見(jiàn)、拍手稱(chēng)快的了。

參考文獻(xiàn)：

【1】 成本管理的主要要內(nèi)容，中級(jí)會(huì)計(jì)資格《財(cái)務(wù)管理》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2004年4月第一次印刷：237-238。

【2】 懷化市非稅收入管理局，《關(guān)于非稅收入執(zhí)收成本的調(diào)研》，湖南省非稅收入網(wǎng)，2012年11月2日。

【3】 賀輝，《對(duì)非稅收入執(zhí)收成本核定的幾點(diǎn)思考》，中國(guó)財(cái)政，2014年第16期：70-71。

【4】 湖南省財(cái)政廳辦公室，《關(guān)于印發(fā)《省級(jí)非稅收入執(zhí)收成本核定工作規(guī)程》的通知》湘財(cái)非稅【2012】11號(hào)，2012年9月24日印發(fā)。

【5】 盛明科、張玉亮，《國(guó)外城市政府績(jī)效管理的基本經(jīng)驗(yàn)極其對(duì)我國(guó)的啟示》，甘肅社會(huì)科學(xué)，2012年第1期：245-246。

【6】 R.C.Nyhan and H.Marlowe.Performance Measurement in the Public Sector.Public Productivity & Management Reviews，1995，(18)：333-348.【7】 美，戴維·奧斯本，特勒·蓋布勒，改革政府——企業(yè)家精神如何改革著公營(yíng)部門(mén)【M】.周敦仁等譯.上海譯文出版社，：125。

1996

第四篇：中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于調(diào)整非稅收入執(zhí)收單位和管理辦法的通

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2007〕88號(hào) 【發(fā)布日期】2007-09-04 【生效日期】2007-09-04 【失效日期】 【所屬類(lèi)別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于調(diào)整非稅收入執(zhí)收單位和管理辦法的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2007〕88號(hào))

各保監(jiān)局、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)、外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代表處：

根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)二級(jí)執(zhí)收單位收入收繳管理有關(guān)事宜的通知》（財(cái)辦庫(kù)〔2007〕199號(hào)）的要求，結(jié)合實(shí)際情況，現(xiàn)將中國(guó)保監(jiān)會(huì)非稅收入收繳工作調(diào)整的有關(guān)事宜通知如下：

一、收繳項(xiàng)目和執(zhí)收單位

原非稅收入收繳項(xiàng)目全部由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)收繳，現(xiàn)調(diào)整為：

（一）中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)各保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代表處保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)、中國(guó)精算師資格考試費(fèi)和部分罰沒(méi)收入的收繳。

（二）各保監(jiān)局負(fù)責(zé)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)、保險(xiǎn)中介人（保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人）資格考試費(fèi)、保險(xiǎn)從業(yè)人員基本資格證書(shū)工本費(fèi)和部分罰沒(méi)收入的收繳。

二、賬戶(hù)設(shè)置

原中國(guó)保監(jiān)會(huì)已開(kāi)設(shè)的中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)不變。中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)收繳的各項(xiàng)非稅收入，繳入該賬戶(hù)。

財(cái)政部為每個(gè)保監(jiān)局在其所在地分別開(kāi)設(shè)一個(gè)中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)。各保監(jiān)局的中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)開(kāi)設(shè)后，由各保監(jiān)局負(fù)責(zé)收繳的各項(xiàng)非稅收入，均繳入該賬戶(hù)（各執(zhí)收單位的中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)見(jiàn)附件）。

三、繳費(fèi)管理辦法

（一）保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代表處

保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代表處仍由法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一向中國(guó)保監(jiān)會(huì)繳款，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和辦法請(qǐng)遵照《關(guān)于調(diào)整保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)辦法的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕13號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

（二）保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)

專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)由其法人機(jī)構(gòu)統(tǒng)一向所在地保監(jiān)局繳款。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和辦法請(qǐng)遵照《關(guān)于調(diào)整保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)辦法的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕13號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

（三）保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)

凡持有保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)許可證的機(jī)構(gòu)（含分支機(jī)構(gòu)），均應(yīng)繳納保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)。保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)在當(dāng)年第一季度按每年每家機(jī)構(gòu)500元向所在地保監(jiān)局繳款。

對(duì)保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)征收保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)，自2005年開(kāi)始執(zhí)行。凡應(yīng)繳未繳保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)的，應(yīng)于2007年底前一次性補(bǔ)足。

（四）考試費(fèi)和資格證工本費(fèi)

除中國(guó)精算師資格考試費(fèi)繳入中國(guó)保監(jiān)會(huì)中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)外，保險(xiǎn)中介人資格考試費(fèi)和保險(xiǎn)從業(yè)人員基本資格證書(shū)工本費(fèi)均應(yīng)按旬繳入所在地保監(jiān)局的中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)。

（五）罰沒(méi)收入

罰沒(méi)收入本著“誰(shuí)處罰、誰(shuí)收繳”的原則執(zhí)行。由中國(guó)保監(jiān)會(huì)執(zhí)行處罰決定的，被處罰單位應(yīng)根據(jù)《行政處罰決定書(shū)》將罰沒(méi)款在規(guī)定期限內(nèi)繳入中國(guó)保監(jiān)會(huì)中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)。由各保監(jiān)局執(zhí)行處罰決定的，被處罰單位應(yīng)根據(jù)《行政處罰決定書(shū)》將罰沒(méi)款在規(guī)定期限內(nèi)繳入該保監(jiān)局的中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)。

各保險(xiǎn)公司法人機(jī)構(gòu)不再為其分支機(jī)構(gòu)代繳罰款。

四、繳費(fèi)方式

各繳款單位或個(gè)人可根據(jù)實(shí)際情況使用現(xiàn)金、支票和匯款等方式繳款。繳款人應(yīng)在繳款憑證上注明繳款人全稱(chēng)、大小寫(xiě)金額和款項(xiàng)用途或繳費(fèi)項(xiàng)目，以便開(kāi)具《非稅收入一般繳款書(shū)》和進(jìn)行信息分類(lèi)統(tǒng)計(jì)。

五、報(bào)表管理

各保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)于次年一季度前向執(zhí)收單位報(bào)送《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)報(bào)告單》（見(jiàn)附件）。

六、監(jiān)督檢查

中國(guó)保監(jiān)會(huì)和各保監(jiān)局作為非稅收入執(zhí)收單位，負(fù)責(zé)對(duì)管理的非稅收入收繳情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和催收催繳。對(duì)違反有關(guān)規(guī)定遲繳或少繳保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)的可以給予責(zé)令其補(bǔ)繳、不予換發(fā)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證和按照一定比例收取滯納金等措施；對(duì)拒不繳納保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)的可以依據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第一百四十七條的規(guī)定，給予行政處罰。

七、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。

二○○七年九月四日

附件：

1、關(guān)于中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)二級(jí)執(zhí)收單位收入收繳管理有關(guān)事宜的通知（財(cái)辦庫(kù)〔2007〕199號(hào)）

2、非稅收入執(zhí)收單位中央財(cái)政匯繳專(zhuān)戶(hù)開(kāi)戶(hù)銀行及賬號(hào)

序號(hào) 組織機(jī)構(gòu)代碼 單位名稱(chēng) 開(kāi)戶(hù)銀行 賬號(hào)

000019262 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 中信銀行北京萬(wàn)達(dá)廣場(chǎng)支行 7112410***0 1 H52631385 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)北京監(jiān)管局 中信銀行北京萬(wàn)達(dá)廣場(chǎng)支行 7112410***7 725722203 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)天津監(jiān)管局 中信銀行天津分行營(yíng)業(yè)部 7231110***5 K01376929 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河北監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行石家莊鐵道支行 ***058000888 724624337 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)山西監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行太原城建支行 1400***77777 720176389 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)內(nèi)蒙古監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行呼和浩特新城西街支行 ***058000008 K06698505 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)遼寧監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行沈陽(yáng)北站開(kāi)發(fā)區(qū)支行 2100***00003 423219899 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)吉林監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行長(zhǎng)春西安大路支行 2200***30090 E68256776 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)黑龍江監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行黑龍江省分行營(yíng)業(yè)部 2300***00026 425204738 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)上海監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行上海浦東分行 3100***00011 014001311 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局 中信銀行南京山西路支行 7329210***9 YA1293398 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行浙江省分行營(yíng)業(yè)部 330016***806 485029484 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)安徽監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行合肥蒙城路支行 ***68899 F31567551 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)福建監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行福州天福支行 3500***00888 705528905 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)江西監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行南昌永叔支行 ***52890

***1 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)山東監(jiān)管局 中信銀行濟(jì)南分行營(yíng)業(yè)部 7372010***91 725818045 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)河南監(jiān)管局 中信銀行鄭州分行營(yíng)業(yè)部 7391010***6 725760824 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)湖北監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行武漢梨園支行 4200***01344 K28806298 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)湖南監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行長(zhǎng)沙窯嶺支行 4300***01997 722928492 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行廣州東寶大廈分理處 440014001*** 718885397 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)廣西監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行南寧嘉賓路支行 ***00003 G49596753 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)海南監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行?？趪?guó)貿(mào)支行 ***99999 709365904 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行重慶分行營(yíng)業(yè)部 5000***67698 G51522542 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)四川監(jiān)管局 中信銀行成都東城根街支行 741***00112 G72513434 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)貴州監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行貴陽(yáng)新華支行 ***99999 G8205338X 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)云南監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行昆明北京路支行 ***06699 H15801306 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)陜西監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行西安高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)支行 ***00001 71904950X 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)甘肅監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行甘肅省分行營(yíng)業(yè)部 ***71717 710459342 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)青海監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行青海電力支行 6300***26823 H36000532 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)寧夏監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行銀川玉皇閣北街支行 6400112***10 72235883X 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行烏魯木齊紅山路支行南湖南路分理處 ***35883

K31732779 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)深圳監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行深圳分行營(yíng)業(yè)部 4420***63636

760794341 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行大連人民路支行 2120***09709

761491377 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)寧波監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行寧波第一支行 ***00107 34 763618626 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)青島監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行青島市南第三支行 ***23123

717813789 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)廈門(mén)監(jiān)管局 中國(guó)建設(shè)銀行廈門(mén)分行營(yíng)業(yè)部 3510***00002

3、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管費(fèi)報(bào)告單

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：非稅收入收繳流程

市級(jí)非稅收入收繳流程

一、執(zhí)收單位向繳款人開(kāi)具非稅票據(jù)（或通過(guò)執(zhí)收單位建立的業(yè)務(wù)平臺(tái)向繳款人提供繳費(fèi)渠道）。

二、繳款人通過(guò)銀行柜臺(tái)、收費(fèi)點(diǎn)POS機(jī)刷卡、網(wǎng)上繳費(fèi)等方式完成繳款。

三、非稅代理銀行依據(jù)非稅票據(jù)、非稅系統(tǒng)記錄的開(kāi)票信息、資金到賬情況處理相應(yīng)業(yè)務(wù)，日終將資金劃入非稅專(zhuān)戶(hù)，非稅信息于次日10點(diǎn)前上傳非稅系統(tǒng)。

四、非稅系統(tǒng)對(duì)銀行上傳的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)清算，完成后將確認(rèn)無(wú)誤的數(shù)據(jù)推送至財(cái)政大平臺(tái)。

此階段主要完成兩項(xiàng)工作，一是依據(jù)票據(jù)記載的原始信息進(jìn)行數(shù)據(jù)清分后生成財(cái)政收入數(shù)據(jù)，在原始票據(jù)信息外補(bǔ)充預(yù)算科目、資金性質(zhì)、主管部門(mén)、分成收入數(shù)據(jù)等；二是根據(jù)銀行上傳非稅系統(tǒng)的報(bào)文（包含收入明細(xì)、專(zhuān)戶(hù)收支、專(zhuān)戶(hù)余額三個(gè)文件）與非稅系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)賬。

常見(jiàn)問(wèn)題：

1.系統(tǒng)處理收入數(shù)據(jù)差錯(cuò)，導(dǎo)致部分記賬要素信息錯(cuò)誤或不完整，如資金性質(zhì)錯(cuò)誤、預(yù)算科目對(duì)應(yīng)錯(cuò)誤、主管部門(mén)對(duì)應(yīng)錯(cuò)誤或缺失、非稅項(xiàng)目代碼錯(cuò)誤、市區(qū)收入混淆、分成收入數(shù)據(jù)未處理等問(wèn)題； 2.因?qū)~周期較長(zhǎng)，導(dǎo)致上傳財(cái)政大平臺(tái)的收入數(shù)據(jù)少于實(shí)際確認(rèn)繳款的數(shù)據(jù)，不利于準(zhǔn)確反映當(dāng)期財(cái)政收入和收入的及時(shí)入庫(kù)；

3.因總會(huì)計(jì)記賬采取從財(cái)政大平臺(tái)直接讀取非稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)的方式，非稅系統(tǒng)中預(yù)算科目、非稅項(xiàng)目、執(zhí)收單位、分成比例等的預(yù)設(shè)參數(shù)及相關(guān)對(duì)應(yīng)關(guān)系在志誠(chéng)總會(huì)計(jì)軟件中無(wú)記載，總會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)人員無(wú)法查看相關(guān)參數(shù)及對(duì)應(yīng)關(guān)系設(shè)臵情況，相關(guān)設(shè)臵變動(dòng)后會(huì)導(dǎo)致前后記賬數(shù)據(jù)不一致的情況。

五、國(guó)庫(kù)處通過(guò)數(shù)據(jù)接口將要素信息完整的非稅收入數(shù)據(jù)從大平臺(tái)導(dǎo)入四方志誠(chéng)總會(huì)計(jì)軟件記賬。

非稅收入記賬要素：執(zhí)收單位代碼、名稱(chēng)，非稅收入項(xiàng)目代碼、項(xiàng)目名稱(chēng)，預(yù)算科目代碼、名稱(chēng)，執(zhí)收單位主管部門(mén)代碼、名稱(chēng)，資金性質(zhì)代碼、名稱(chēng)，代理銀行代碼、名稱(chēng)，金額，記賬日期，收入級(jí)次。

六、國(guó)庫(kù)處根據(jù)帳套內(nèi)已記賬收入開(kāi)具“繳款書(shū)”繳庫(kù)，收入繳入國(guó)庫(kù)后即反映為當(dāng)期財(cái)政預(yù)算收入，收入數(shù)據(jù)正式確定，不可單方面更改。如后期需對(duì)已入庫(kù)收入進(jìn)行調(diào)整、更改，需通過(guò)調(diào)庫(kù)、退庫(kù)等方式通過(guò)人民銀行辦理。

七、國(guó)庫(kù)處依據(jù)人民銀行反饋的金庫(kù)報(bào)表核對(duì)收入入庫(kù)情況。

關(guān)于數(shù)據(jù)管理方面的建議： 1.按日完成數(shù)據(jù)核對(duì)上傳工作，提供查詢(xún)報(bào)表以便查看收入數(shù)據(jù)的基本情況；

2.財(cái)政大平臺(tái)的數(shù)據(jù)由收支中心統(tǒng)一管理，已上傳大平臺(tái)的非稅數(shù)據(jù)，如需調(diào)整需經(jīng)收支中心授權(quán)；

3.差錯(cuò)處理，對(duì)不影響總會(huì)計(jì)記賬的數(shù)據(jù)，經(jīng)收支中心授權(quán)后，按規(guī)定程序進(jìn)行調(diào)整（如票據(jù)串號(hào)等情況）；涉及總會(huì)計(jì)記賬要素信息的調(diào)整事項(xiàng)需商國(guó)庫(kù)部門(mén)后確定處理方案；

4.已上傳財(cái)政大平臺(tái)的數(shù)據(jù)，每次發(fā)生數(shù)據(jù)調(diào)整更新時(shí)自動(dòng)生成工作日志，可在大平臺(tái)下載查閱數(shù)據(jù)調(diào)整前后對(duì)比情況。