第一篇：山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則

山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則

第一章 總則

第一條 為規(guī)范企業(yè)流動資金貸款行為，加強貸款管理，防范信貸風險，根據(jù)《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》等有關法律法規(guī)和《山東省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）》，結(jié)合山東省農(nóng)村信用社實際，制定本細則。

第二條 本細則所稱企業(yè)流動資金貸款是指農(nóng)村信用社向企業(yè)發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的人民幣貸款。

第三條 企業(yè)流動資金貸款堅持“統(tǒng)一授信、集中管理、審貸分離、分級審批”原則，實行信貸專管員、貸款主責任人、經(jīng)辦責任人以及責任追究、盡職免責等制度。

第四條 企業(yè)流動資金貸款應遵循評級、授信和信貸資產(chǎn)風險管理規(guī)定。在評級、授信的基礎上，貸款操作流程包括借款申請與受理、貸款調(diào)查、貸款審查（公示）、貸款審議與審批、咨詢、提款與支付、貸后管理與收回、檔案管理等環(huán)節(jié)。第二章 貸款對象和貸款條件

第五條 貸款對象是指依法經(jīng)工商行政管理部門核準登記并辦理年檢手續(xù)的法人企業(yè)、合伙企業(yè)、個人獨資企業(yè)等。

第六條 申請流動資金貸款應具備以下基本條件：

（一）在工商行政管理部門依法注冊登記，并辦理年檢手續(xù)；特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸政策要求，有合法的還款來源；

（三）有健全的組織機構(gòu)和財務管理制度，經(jīng)濟效益和信用良好，無重大不良信用記錄；

（四）申請貸款用途明確、合法；

（五）信用等級在BBB級（含）以上，資產(chǎn)負債率在70％（含）以下，能按期償還貸款本息；但以定期存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押和房地產(chǎn)抵押的貸款，可適當放寬資產(chǎn)負債率、信用等級（企業(yè)經(jīng)營時間不到1年的，可暫不評級）方面的條件要求；

（六）在農(nóng)村信用社開立基本賬戶或一般賬戶，自愿接受信貸、支付結(jié)算監(jiān)督；

（七）實行公司制的企業(yè)法人申請貸款必須符合公司章程，并提供董事會（股東會）的授權(quán)（決議）；合伙企業(yè)申請貸款必須符合合伙協(xié)議的規(guī)定；

（八）須持有中國人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)年檢的貸款卡；

（九）擁有法定的資本金，自有資金符合規(guī)定比例；

（十）能提供合法有效的擔保；

（十一）農(nóng)村信用社規(guī)定的其他條件。

第七條 流動資金貸款采取擔保方式，從嚴控制信用貸款。

第八條 貸款擔保應符合《擔保法》、《物權(quán)法》等有關法律法規(guī)，并遵循以下規(guī)定：

（一）保證擔保

1.保證人具備擔保資格，從事行業(yè)符合國家法律及有關產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，無重大不良信用記錄； 2.信用等級在BBB級（含）以上，資產(chǎn)負債率在70%（含）以下，具有代償債務能力； 3.關聯(lián)企業(yè)不得作為單一保證人擔保。

（二）抵押擔保 1.抵押人具備擔保資格；

2.抵押貸款原則上需提供國有出讓土地使用權(quán)及其地上建筑物抵押等有效抵押物，從嚴控制通用設備、交通運輸工具抵押，嚴禁專用設備抵押；

3.抵押物的價值由賬面凈值、評估機構(gòu)評估值或雙方協(xié)商價值確定。抵押率應結(jié)合貸款期限的長短、抵押物的種類等因素合理確定，保值性較差的抵押物抵押率不得超過30%，在建工程抵押率不得超過50%，其他抵押物的抵押率最高不得超過70%。

（三）質(zhì)押擔保

1.出質(zhì)人具備擔保資格，對質(zhì)物有合法的所有權(quán)和處置權(quán)；

2.質(zhì)押率應結(jié)合貸款期限的長短、質(zhì)物的種類等因素合理確定，保值性較差的動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押率不得超過30%，其他質(zhì)物的質(zhì)押率原則上不超過90%，以個人或單位定期存單等價值確定且保值性較高的質(zhì)物質(zhì)押的，可根據(jù)質(zhì)押擔保的范圍合理確定貸款金額，但質(zhì)物金額須完全覆蓋貸款本息及費用。第三章 貸款期限與利率

第九條 企業(yè)流動資金貸款按期限分為短期貸款和中期貸款。

短期貸款是指期限在1年以內(nèi)（含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的流動資金貸款。

中期貸款是指期限為1年以上（不含1年）至5年以下（含5年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性的周轉(zhuǎn)占用和鋪底流動資金貸款。

第十條 企業(yè)流動資金貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的基準利率和利率浮動幅度規(guī)定以及農(nóng)村信用社有關利率定價管理制度要求合理確定。第四章 借款申請與受理

第十一條 借款申請。借款人向公司業(yè)務部（信用社、支行）提出書面借款申請，其內(nèi)容包括借款人基本情況，申請借款金額、期限、用途、擔保方式、還款來源及方式等，并填寫《企業(yè)借款申請書》（附件1）。

第十二條 借款申請的受理。公司業(yè)務部（信用社、支行）負責借款申請的受理。信貸人員接到借款人的借款申請后，對借款人基本經(jīng)營狀況進行初步調(diào)查，根據(jù)初步調(diào)查結(jié)果決定是否受理。

第十三條 借款人提交資料。對同意受理的借款申請，公司業(yè)務部（信用社、支行）通知借款人提供以下資料的原件及復印件。

（一）必須提供的資料主要包括：

1.營業(yè)執(zhí)照，法人企業(yè)法定代表人、合伙企業(yè)執(zhí)行事務合伙人、個人獨資企業(yè)投資人（以下統(tǒng)稱法定代表人）身份有效證明或授權(quán)委托書； 2.組織機構(gòu)代碼證； 3.貸款卡； 4.稅務登記證；

5.有權(quán)部門批準的企業(yè)章程或合資、合作、合伙的合同或協(xié)議，驗資證明；

6.董事會（股東會）同意借款的決議，并提供董事會（股東會）成員及法定代表人名單和簽字樣本等；《中華人民共和國合伙企業(yè)法》或合伙企業(yè)的合伙協(xié)議對執(zhí)行事務合伙人辦理借款、擔保事項有限制的，應提供合伙人同意意見書；

7.近三年度、近期及上年同期的財務報表，必要時年度報表須經(jīng)會計師事務所等有權(quán)部門審計； 8.其他資料。

（二）根據(jù)業(yè)務需要，同時提供以下資料：

1.參照第十三條第一款的規(guī)定，提供擔保人有關資料； 2.購銷合同；

3.抵質(zhì)押物的權(quán)屬證明以及有處分權(quán)人和財產(chǎn)共有人同意抵、質(zhì)押的承諾書；抵、質(zhì)押物價值評估材料、保險單等；

4.特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)批準部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證； 5.其他資料。

第十四條 信貸人員在《貸款調(diào)查、審查、審批書》（附件2）中的借款附報資料清單上對借款人提交的有關資料進行登記。第五章 貸款調(diào)查

第十五條 公司業(yè)務部（信用社、支行）負責貸款的調(diào)查，負責人為調(diào)查主責任人，調(diào)查人員為調(diào)查經(jīng)辦責任人。貸款調(diào)查應堅持管戶信貸人員在內(nèi)的2人（含）以上實地調(diào)查。

（一）對借款人的調(diào)查：

1.調(diào)查借款人的基本情況。包括企業(yè)性質(zhì)、管理體制、組織架構(gòu)、法定地址、注冊資金、成立時間、經(jīng)營范圍、高管情況、職工人數(shù)、關聯(lián)企業(yè)及附屬機構(gòu)等。調(diào)查營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證、貸款卡等年檢情況。借款人提供的資料是否完整、真實、有效，提供的復印件與原件是否相符，并要求借款人在復印件上蓋章；調(diào)查人員在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣并簽字。

（1）查驗借款人的營業(yè)執(zhí)照是否真實、有效；查詢營業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生了變更等。

（2）查驗借款人的公章及法定代表人、授權(quán)委托人的簽章是否真實、有效，并要求借款人預留印模和有關人員簽字樣本（包括法定代表人、授權(quán)委托人、股東會或董事會成員）。（3）查驗借款人填寫的借款申請書內(nèi)容是否齊全、完整。

（4）對借款人提供的資料，必要時向工商、國土、房管、稅務等部門進行核實。2.調(diào)查借款人信用和主要負責人品行狀況。

（1）查詢企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫（簡稱企業(yè)征信系統(tǒng)），并打印企業(yè)當前綜合信息、余額、不良負債、擔保、欠息、墊款、環(huán)評等信息資料，了解企業(yè)目前借款、其他負債和對外擔保情況，查驗企業(yè)征信系統(tǒng)反映的融資金額與財務報表反映的是否一致，不一致的須要求企業(yè)提供有效說明；分析是否有重大不良信用記錄；對外提供的擔保是否超出企業(yè)的承受能力等。

（2）調(diào)查借款人的法定代表人和財務部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力，是否有重大不良信用記錄等，并在上述人員授權(quán)基礎上查詢個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，打印信用報告。3.調(diào)查借款人近三年及報告期的財務狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況。

（1）財務狀況。實地查閱企業(yè)資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對其資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤、現(xiàn)金流量等財務指標進行詳細的核實分析。

（2）生產(chǎn)經(jīng)營情況。企業(yè)規(guī)模、主導產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍等，必要時核實其納稅、用電、用水等情況。

（3）市場情況。重點調(diào)查分析企業(yè)的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場發(fā)展趨勢等情況。

4.調(diào)查關聯(lián)企業(yè)及關聯(lián)交易情況。重點對關聯(lián)企業(yè)成員情況、借款人與關聯(lián)企業(yè)之間的關聯(lián)關系、關聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務狀況、資信狀況以及關聯(lián)交易等方面進行調(diào)查分析。5.調(diào)查貸款需求和還款方案，分析償債能力。調(diào)查分析貸款需求的原因、貸款用途的合法性、商品交易的真實性，分析還款來源和還款時間。

6.調(diào)查分析本筆貸款帶來的收入、存款、結(jié)算等綜合效益。7.調(diào)查借款人的或有負債情況，包括借款人擔保對象的經(jīng)營情況。8.需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

（二）對保證人的調(diào)查。參照對借款人的調(diào)查內(nèi)容對保證人進行實地調(diào)查，調(diào)查了解保證人和借款人之間的關系，是否屬于關聯(lián)企業(yè)；調(diào)查保證人的主體資格、擔保行為的合法性、真實性，分析擔保能力等。

（三）對抵、質(zhì)押物的調(diào)查。調(diào)查抵、質(zhì)押物的權(quán)屬情況，價值的評估情況，抵、質(zhì)押物現(xiàn)狀及變化趨勢，分析抵、質(zhì)押物是否足值、合法，是否易于保管、變現(xiàn)等，并要求有處分權(quán)人和財產(chǎn)共有人出具同意抵、質(zhì)押承諾書。以房屋抵押的，調(diào)查房屋的對外出租情況，并要求承租人出具相關聲明；以建設用地使用權(quán)抵押的，調(diào)查該使用權(quán)的閑置情況，閑置超出規(guī)定時間的，不得抵押；以劃撥國有土地使用權(quán)抵押的，要充分考慮其權(quán)屬性質(zhì)及市場價值；以在建工程抵押的，調(diào)查該在建工程留置權(quán)情況。各類抵押物價值在認定過程中，要充分考慮其市場價值及變現(xiàn)能力，防止評估價格虛高而實際抵押值不足情況出現(xiàn)。

第十六條 撰寫調(diào)查報告。調(diào)查分析結(jié)束后，調(diào)查人員撰寫調(diào)查報告，并填寫《貸款調(diào)查、審查、審批書》。調(diào)查報告內(nèi)容主要包括以下幾個方面：

（一）借款人基本情況；

（二）借款人財務狀況、經(jīng)營情況及市場分析；

（三）申請貸款情況；

（四）擔保情況和信貸風險評價；

（五）本次貸款的綜合效益；

（六）調(diào)查結(jié)論。提出明確的調(diào)查意見，如同意貸款應明確貸款的金額、期限、利率、還款方式、擔保方式及限制性條款等。

第十七條 調(diào)查人員在調(diào)查報告及調(diào)查表上簽字后，將全部貸款資料交風險管理部（信貸專管員）審查，并登記貸款資料交接登記簿，辦理交接手續(xù)。第六章 貸款審查

第十八條 風險管理部負責貸款的審查，負責人為審查主責任人，審查人員為審查經(jīng)辦責任人。審查的主要內(nèi)容：

（一）基本要素審查。借款人及擔保人有關資料是否齊備；貸款內(nèi)部手續(xù)是否齊全。

（二）主體資格審查。借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔保人組織架構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關系是否明晰；借款人及擔保人法定代表人、主要部門負責人有無重大不良信用記錄。

（三）信貸政策審查。貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安檢等政策以及信貸管理制度；貸款用途、期限、擔保方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸規(guī)定。

（四）信貸風險審查。分析、揭示企業(yè)的財務風險、經(jīng)營管理風險、市場風險等，提出風險防范措施。

（五）其他需審查的內(nèi)容。

第十九條 審查結(jié)束后，審查人員撰寫審查報告，填寫《貸款調(diào)查、審查、審批書》。審查報告的主要內(nèi)容：

（一）借款人基本情況。1.借款人概況及資格審查； 2.貸款背景及基本情況；

3.信用狀況及與農(nóng)村信用社合作情況。

（二）借款人財務、生產(chǎn)經(jīng)營管理和市場評價。1.財務狀況評價； 2.生產(chǎn)經(jīng)營管理情況評價； 3.產(chǎn)品市場評價；

4.效益評價。

（三）擔保情況分析。

（四）貸款監(jiān)控管理指標情況，包括：單

一、集團客戶授信集中度，行業(yè)授信集中度，存貸比例等。

（五）貸款風險評價和防范措施。

（六）審查結(jié)論。提出明確的審查意見，應明確貸款金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等。

第二十條 審查人員對提交的貸款信息通過辦公網(wǎng)絡或內(nèi)部電子郵箱等方式在縣級聯(lián)社系統(tǒng)內(nèi)部公示，內(nèi)部公示和審查工作同步進行。公示信息包括：借款申請人名稱、貸款金額、用途、期限、擔保以及利率等情況，公示范圍為縣級聯(lián)社中層以上人員，公示期限1-3天。公示有異議的，由審查部門重新核實。審查人員在審查報告及審查表上簽字后連同有關資料，提交貸審會審議。

第二十一條 審查人員對公司業(yè)務部（信用社、支行）移交的資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整、不明晰的貸款，可要求補充完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安檢等政策以及信貸政策的貸款，經(jīng)審查主責任人簽字確認后，不再提交貸審會審議，將材料退回公司業(yè)務部（信用社、支行），并做好記錄，辦理交接手續(xù)。第七章 貸款審議、審批及咨詢

第二十二條 貸款審查委員會（以下簡稱貸審委）負責貸款的審議，有權(quán)審批人負責貸款的審批，有權(quán)審批人為審批主責任人。

第二十三條 根據(jù)有關規(guī)定召開貸審會，對風險管理部提交的貸款資料進行審議。審議的主要內(nèi)容：

（一）貸款是否合法合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、安檢、信貸等政策；

（二）貸款業(yè)務帶來的綜合效益；

（三）貸款的風險和防范措施；

（四）其他需要審議的內(nèi)容。

第二十四條 風險管理部負責貸審會的會議記錄和檔案資料的保管。會議記錄內(nèi)容主要包括會議召開的時間、主持人、參加人員、審議事項（貸款業(yè)務概況、風險和不確定因素解釋、貸審委評議）、審議結(jié)果等。根據(jù)會議記錄和表決結(jié)果，填寫貸款審議、審批表，連同會議記錄送有權(quán)審批人決策。

第二十五條 對審議通過的貸款，有權(quán)審批人在《貸款調(diào)查、審查、審批書》上簽署明確意見。對需要上報咨詢的貸款，經(jīng)有權(quán)審批人簽署意見后逐級上報咨詢。對審批不同意的貸款，公司業(yè)務部（信用社、支行）負責將有關資料退回企業(yè)，并在登記簿上做好記錄。第二十六條 省聯(lián)社或辦事處（市聯(lián)社）大額貸款咨詢委員會（以下統(tǒng)稱貸咨委）負責大額貸款的咨詢。

第二十七條 根據(jù)貸咨委工作規(guī)則，召開貸咨委會議對上報咨詢的貸款進行評議。貸咨委辦公室負責貸咨委的會議記錄，根據(jù)主任（副主任）委員簽署的意見填寫大額貸款咨詢意見書，并及時反饋至縣級聯(lián)社，由縣級聯(lián)社自主決定貸款是否發(fā)放。第八章 提款與支付

第二十八條 風險管理部將《貸款調(diào)查、審查、審批書》等有關信貸資料移交公司業(yè)務部（信用社、支行），對經(jīng)有權(quán)審批人審批同意發(fā)放的貸款，公司業(yè)務部（信用社、支行）填寫《借款合同》和《保證合同》或《抵押合同》、《質(zhì)押合同》等信貸合同。信貸合同應使用省聯(lián)社統(tǒng)一制式的合同文本。

第二十九條 信貸合同實行面簽制度，合同填寫和簽章應符合下列要求:

（一）合同用鋼筆或簽字筆書寫，內(nèi)容填寫應完整一致，不得涂改；

（二）信貸合同的借款金額、期限、利率、還款方式等內(nèi)容應與貸款審批的內(nèi)容相符；

（三）當場監(jiān)督借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)代理人在合同上簽字、蓋章，信貸合同中借款人、擔保人名稱應與公章、營業(yè)執(zhí)照上的企業(yè)名稱完全一致；

（四）采用最高額抵押的，借款合同約定的到期日應在最高額抵押合同所設立的抵押期限之內(nèi)。

第三十條 公司業(yè)務部（信用社、支行）填寫信貸合同后，送風險管理部審查，審查內(nèi)容：

（一）合同使用是否正確；

（二）合同填寫的內(nèi)容是否符合要求；

（三）合同的補充條款是否合法合規(guī)；

（四）借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)代理人是否在合同上簽字、蓋章，并與預留印模和簽字樣本進行核對。風險管理部審核無誤后，加蓋合同專用章或公章后交公司業(yè)務部（信用社、支行），并登記印章使用登記簿。

第三十一條 調(diào)查人員、審查人員雙人與借款人、抵押人或質(zhì)押人共同辦妥抵、質(zhì)押登記、止付以及權(quán)證入庫保管等手續(xù)。

第三十二條 借款人提款時，填寫《流動資金貸款提款申請書》，調(diào)查人員受理借款人的提款申請。借款人提款時應滿足以下條件：

（一）借款人已按照有關法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，辦妥與借款合同項下貸款有關的行政許可、批準、登記及其他法定手續(xù)；

（二）借款人已提交符合信用社要求的有關資料；

（三）借款合同項下的擔保已辦理完畢所有雙方約定的手續(xù)并已生效/抵押權(quán)已成立/質(zhì)權(quán)已成立；

（四）借款人沒有發(fā)生借款合同所約定的任一違約事項；

（五）至提款時，借款人在借款合同中所作的聲明和保證仍真實、準確、有效；

（六）至提款時，借款人經(jīng)營狀況、財務狀況未發(fā)生任何重大不利變化；

（七）采取最高額抵押的，至提款時不存在抵押財產(chǎn)被查封、扣押及債務人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷等影響信用社債權(quán)實現(xiàn)的情形；

（八）借款人已在信用社開立了相關賬戶；

（九）信用社認為應滿足的其他條件。

第三十三條 對符合條件的貸款，按照農(nóng)村信用社貸款資金支付監(jiān)督的有關規(guī)定辦理貸款的發(fā)放和資金支付。

第三十四條 貸款發(fā)放后，按規(guī)定將企業(yè)貸款信息錄入企業(yè)征信系統(tǒng)。第九章 貸后管理與貸款收回

第三十五條 公司業(yè)務部（信用社、支行）負責貸款發(fā)放后的日常管理。公司業(yè)務部（信用社、支行）的負責人為管理主責任人，管戶信貸員為管理經(jīng)辦責任人。

第三十六條 貸款管理責任的移交。管理主責任人和經(jīng)辦責任人崗位變動時應辦理責任移交手續(xù)。主責任人工作崗位變動時，應在審計部門監(jiān)督下辦理交接手續(xù)；管理經(jīng)辦責任人工作崗位變動時，應在管理主責任人監(jiān)督下辦理交接手續(xù)。管理責任交接表要存檔保管。責任移交后，接手責任人對接收后的貸款管理負責。第三十七條 貸后檢查。貸后檢查要求雙人實地進行。

（一）首次貸后跟蹤檢查。在首次提款后15日內(nèi)，公司業(yè)務部（信用社、支行）包括管理經(jīng)辦責任人在內(nèi)的檢查人員對貸款資金流向、企業(yè)執(zhí)行信貸合同等情況進行首次跟蹤檢查，并填寫《首次貸后跟蹤檢查表》（附件3）。檢查的主要內(nèi)容：

1.檢查借款人是否按照合同規(guī)定的用途使用貸款資金，并在《首次貸后跟蹤檢查表》上詳細、如實填寫信貸資金使用情況，如具體的支付時間、支付方式、金額、用途及流向等，并核對

企業(yè)賬戶流水及支付憑證，重點要掌握流動資金貸款的流向，尤其要檢查貸款是否被挪用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，是否用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途等內(nèi)容；對未按規(guī)定使用的，應查明原因并提出處置意見和建議；

2.對經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)影響到期還本付息事項的，應在《首次貸后跟蹤檢查表》上詳細注明； 3.管理主責任人應在《首次貸后跟蹤檢查表》上簽署意見。

（二）日常檢查。公司業(yè)務部（信用社、支行）包括管理經(jīng)辦責任人在內(nèi)的檢查人員對企業(yè)的日常檢查每季至少一次，填寫《貸后檢查表》（附件4）。檢查的主要內(nèi)容：

1.檢查借款人、擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；

2.了解掌握借款人、擔保人的機構(gòu)、體制及高層管理人員變動、涉及訴訟等重大事項，分析這些變動是否影響或?qū)⒁绊懫髽I(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；

3.檢查抵、質(zhì)押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵質(zhì)押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定。

（三）對檢查發(fā)現(xiàn)問題的，填寫《信貸制裁審批書》，履行有關審批手續(xù)后，填寫《貸款提前收回通知書》、《信貸制裁通知書》，可以單獨或同時采取如下信貸措施： 1.停止發(fā)放新貸款或未使用的貸款； 2.宣布已發(fā)放的貸款提前收回； 3.按照合同約定加收罰息； 4.其他信貸制裁措施。

（四）每次檢查結(jié)束后，及時將《首次貸款跟蹤檢查表》或《貸款貸后檢查表》等資料，送管理主責任人簽字確認。

第三十八條 風險分類。信貸人員應根據(jù)農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風險分類有關規(guī)定，正確劃分信貸資產(chǎn)風險類別，調(diào)整信貸資產(chǎn)級次，建立風險分類臺賬，逐筆登記風險分類結(jié)果。第三十九條 風險預警。建立風險預警制度，主動識別和及時發(fā)現(xiàn)借款人的財務及非財務風險，對可能危及信貸安全或重大風險事項應及時報告，并采取防范和化解措施。第四十條 貸款催收。

（一）貸款到期前的催收。短期貸款業(yè)務到期前10天，中長期貸款業(yè)務到期前30天，管理經(jīng)辦責任人以電話、短信或書面等方式提示借款人按期償還貸款本息。

（二）逾期貸款的催收。對到期尚未歸還的貸款，管理經(jīng)辦責任人及時登記貸款臺賬，并于10日內(nèi)填寫《貸款逾期催收通知書》和《擔保人履行責任通知書》，送借款人和擔保人進行催收，并要求其在《貸款逾期催收通知書》和《擔保人履行責任通知書》上簽字蓋章。之后，至少每半年催收一次，并要求借款人和擔保人在催收通知書上簽章。對正常催收不能及時收回的貸款，應及時采取公告催收、訴訟、仲裁等保全措施。

第四十一條 貸款收回。借款人還清貸款本息后，將抵、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵、質(zhì)押人，辦理抵、質(zhì)押移交手續(xù)。貸款歸還當日，管理經(jīng)辦責任人登記貸款管理臺賬、企業(yè)授信臺賬。有關人員按規(guī)定將企業(yè)還款信息錄入企業(yè)征信系統(tǒng)。

第四十二條 貸款展期。借款人不能按期歸還貸款需展期的，按以下要求辦理貸款展期手續(xù)。

（一）借款人應提交書面的展期申請。借款人應在貸款到期前15日內(nèi)提出展期申請，填寫《借款展期申請書》（附件5），原貸款的保證人、抵質(zhì)押人應在《借款展期申請書》上簽署“同意繼續(xù)擔?！钡纫庖姴⒑炞稚w章。

（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審議和審批。包括管理經(jīng)辦責任人在內(nèi)的雙人對貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來源進行調(diào)查，撰寫貸款展期調(diào)查報告，填寫《貸款展期申報審批書》（附件6），按照其調(diào)查、審查、審批程序辦理。

（三）簽訂貸款展期協(xié)議及賬務處理。經(jīng)審批同意辦理展期的貸款，管理經(jīng)辦責任人與借款人、擔保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）簽訂《借款展期協(xié)議》，辦理貸款展期的賬務處理。在貸款展期當日，管理經(jīng)辦責任人登記《貸款管理臺賬》、企業(yè)授信等臺賬。

（四）貸款展期的期限和利率參照有關規(guī)定執(zhí)行。

第四十三條 信貸檔案的管理。按照農(nóng)村信用社檔案管理的有關規(guī)定管理企業(yè)流動資金信貸檔案。

第十章 風險監(jiān)控與責任追究

第四十四條 風險管理部負責貸款的風險監(jiān)測與控制，分析信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢，全面掌握轄內(nèi)企業(yè)貸款整體風險狀況，提出信貸管理和風險防控措施。

第四十五條 責任追究。對未履行信貸工作職責、有違法違規(guī)行為的，按照《山東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀行為處理辦法》等有關規(guī)定對責任人進行責任追究；觸犯刑律的，移交司法機關處理。

第四十六條 盡職免責制度?？h級聯(lián)社應成立獨立的信貸業(yè)務盡職評價機構(gòu)，負責對信貸業(yè)務流程各環(huán)節(jié)責任人進行盡職評價，確定信貸工作人員是否免責。對于嚴格按照信貸業(yè)務流程及有關法規(guī)，在業(yè)務受理、調(diào)查、審查、審議、審批、發(fā)放、支付以及貸后管理等環(huán)節(jié)盡職履職的信貸工作人員，貸款出現(xiàn)風險，可視情況減輕或免除責任。第十一章 附則

第四十七條 本細則所稱農(nóng)村信用社是指各縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行及其所屬分支機構(gòu)?？h級聯(lián)社是指各縣(市、區(qū))聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。第四十八條 本細則由山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋、修改，未盡事宜參照有關信貸管理基本制度執(zhí)行。縣級聯(lián)社可參照本細則制訂本單位的流動資金貸款實施細則。第四十九條 事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織的流動資金貸款參照本細則執(zhí)行。

第五十條 本細則自印發(fā)之日起執(zhí)行，原《山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款暫行辦法》、《山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款操作規(guī)程（試行）》同時廢止。

第二篇：企業(yè)申請流動資金貸款

申請流動資金貸款

****行：

為了適應經(jīng)濟社會發(fā)展，滿足城鄉(xiāng)居民對生鮮農(nóng)產(chǎn)品消費水平的提高和消費質(zhì)量安全的需求，擴大市場占有率、競爭能力和企業(yè)盈利能力，做大做強企業(yè)，我公司上馬了******項目》。該項目在省、市、區(qū)各級領導和有關部門的關心和支持下，項目建設進展順利，一期冷庫和配送中心等配套設施已于2012年3月底建成投入營運?，F(xiàn)將公司基本情況報告如下：

一、2012公司生產(chǎn)經(jīng)營情況

自公司成立以來，緊密結(jié)合地域產(chǎn)業(yè)特點，堅持圍繞“三農(nóng)”做文章，采用“公司+基地+農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶”的運作模式，穩(wěn)扎穩(wěn)打，促使公司取得了快速發(fā)展：公司現(xiàn)有農(nóng)產(chǎn)品示范基地5000畝，其中設施蔬菜2000畝，高山露地菜3000畝。3個有機、綠色、無公害產(chǎn)品基地認定和2個農(nóng)產(chǎn)品認證正在進行當中。同時積極發(fā)揮龍頭企業(yè)帶頭作用，在****、***村、****村指導組建蔬菜、食用菌專業(yè)合作社3個，帶動農(nóng)戶1000余戶，發(fā)展種

植面積2000畝，訂單種植蔬菜2000畝；在經(jīng)營上，以市場為導向，做好市場定位，采用多種營銷組合策略，由批發(fā)市場向終端銷售滲入，擴大了企業(yè)的知名度和產(chǎn)品在市場上的占有率，2102，公司開展了***市區(qū)蔬菜流通網(wǎng)絡項目建設，在***市區(qū)設立生鮮果蔬超市和蔬菜直營店13個，購置冷凍車、蔬菜直通車5輛，向政府部門機關食堂、廠礦企業(yè)、大中專院校、大超市、酒店開展配送業(yè)務，市區(qū)內(nèi)市場覆蓋率達80%以上；春節(jié)前后積極承擔了政府下達的蔬菜應急儲備任務，涉及品種達10余種，極大地起到了便民、惠民作用，強有力的促進了公司業(yè)務的擴張和銷售量、銷售收入的同步增加，2012年全年銷售收入達到3043萬元，較2011年增長144.81%，全年實現(xiàn)利潤328.4萬元，較2011年增長80.74%，企業(yè)的知名度和社會影響力大幅度提升，取得了較好的企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益。

二、2013年公司的經(jīng)營工作思路

1、進一步加大生鮮農(nóng)產(chǎn)品的配送能力，優(yōu)化配送流程，積極探索培育新型現(xiàn)代化生鮮農(nóng)產(chǎn)品流通模式，建立和完善現(xiàn)代流通體系。

2、創(chuàng)新營銷模式，深層次地開展“農(nóng)超對接”、“農(nóng)校對接”、“農(nóng)企對接”、“農(nóng)社對接”業(yè)務，減少流通環(huán)節(jié)和流通成本，實現(xiàn)基地與消費市場的無縫對接，為穩(wěn)定***農(nóng)產(chǎn)品市場價格發(fā)揮主體作用，實現(xiàn)社會效益和企業(yè)經(jīng)濟效益雙贏；

3、新建農(nóng)產(chǎn)品交易中心2000平方米，采取招商批零兼營和配送服務相結(jié)合的辦法進一步擴大銷售。

4、依托冷庫硬件設施，進一步增加經(jīng)營品種，拓寬銷售渠

道，擴大營銷網(wǎng)絡，提高企業(yè)的盈利水平和獲利能力。從2013年元月至今，公司派員花費大量的時間、精力和財力，先后對商洛優(yōu)勢資源進行深入細致的調(diào)查研究和考察分析，并有針對性地出外考察先進的生產(chǎn)加工技術(shù)，尋找銷售市場和渠道，確定對當?shù)赜挟a(chǎn)業(yè)基礎的青皮核桃和豐富資源的苜蓿、薺薺菜、蕨菜、馬齒菜、灰灰菜等山野菜速冷加工、品牌銷售，提升農(nóng)副產(chǎn)品的附加值。目前已和*******公司達成了鮮食核桃儲藏保鮮協(xié)議；和******公司達成了山野菜、果蔬速冷加工協(xié)議，為企業(yè)持續(xù)經(jīng)營增強了發(fā)展后勁。

三、貸款用途和擔保方式

隨著公司保鮮冷藏業(yè)務的深入開展和果蔬加工生產(chǎn)線的建成投入生產(chǎn)，公司經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模將進一步擴大，經(jīng)初步測算，流動資金占用為*****萬元，流動資金主要用于以下方面：①3～5月份主要收購陜西涇陽的早春甘藍菜，如菜花、蓮花白等；臨潼、周至的紅皮洋蔥；山東壽光的蒜苔、大蒜和新上市的時令菜等，需要資金****萬元；②5～9月份主要收購儲藏本地***、***、***、****的豬肉、雞肉、雞蛋等；露天蔬菜（西紅柿、辣椒等）；大棚設施蔬菜（食用菌）；山野菜（蕨菜、薺菜、馬齒莧、香椿、黃花菜）等，計劃需資金***萬元；③10～12月份主要用于收購和加工戶縣的大白菜；大荔縣的紅蘿卜；陜北定邊的土豆和大宗蔬菜；新疆的庫爾勒香梨、辣椒；洛川蘋果和*****土特產(chǎn)等。計劃需要資金*****萬元。以上共需要資金****萬元，按年周轉(zhuǎn)3次計算，流動資金占用量為****萬元，其中我公司可自籌*****萬元，資金缺口為****萬元，故特向貴行申請

流動資金貸款*****萬元?？紤]到農(nóng)產(chǎn)品購銷受季節(jié)和地理氣候影響的因素，申請辦理最高額抵押貸款，分次提款。擔保方式為用******的土地使用權(quán)抵押擔保。

綜上所述，我公司認為該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是國家十二五期間重點扶持的對象，同時企業(yè)基礎條件較好，項目市場前景廣闊，企業(yè)經(jīng)濟效益和社會效益可觀，保證按季結(jié)息，到期還本。特請貴行予以貸款支持。

特此報告

*****8****

二零一三年五月二十三日

主題詞：流動資金貸款申請報告檔

（一）共印3份

第三篇：湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則

湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則

發(fā)布日期：2010年08月03日 來源：本站原創(chuàng) 瀏覽：

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第一章 總則

第一條

為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理，有效防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2010第1號）、《湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

湖南省轄內(nèi)農(nóng)村信用社（含縣級聯(lián)社、合作銀行、商業(yè)銀行，以下簡稱信用社）經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務，應遵守本辦法。

第三條

本辦法所稱流動資金貸款，是指信用社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條

信用社應按照評級→授信→用信的原則建立流動資金貸款全流程管理機制，其基本操作流程為：評級→授信→貸款申請→受理與調(diào)查→風險評價→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。

第五條

信用社辦理流動資金貸款業(yè)務，應遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信”的原則。

第二章 貸款條件

第六條 貸款條件。申請流動資金貸款的借款人應具備以下基本條件：

（一）依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記并年審。

（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，在市場上有較強競爭力。

（三）信用等級在A級（含）以上，在金融部門融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。

（四）生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務制度健全，財務狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力。

（五）持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證，人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡，按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應取得相關資質(zhì)的，還應持有有權(quán)部門的相應批準文件。

（六）已在本社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。

（七）有具體的生產(chǎn)經(jīng)營項目或消費項目，借款用途及還款來源明確、合法。

（八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔保。

（九）貸款社要求的其他條件。

第七條

貸款金額。信用社應根據(jù)借款人資產(chǎn)負債、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應收賬款和應付賬款的情況，合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際貸款需求發(fā)放流動資金貸款。

第八條 貸款期限。流動資金貸款按期限分為臨時貸款、短期貸款和中期貸款三類。信用社應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理選擇流動資金貸款的業(yè)務種類，確定流動資金貸款的期限。

1、臨時貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限在三個月（含）以內(nèi)的流動資金貸款，主要用于借款人一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其它支付性資金不足。

2、短期貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限為三個月（不含）至一年（含）的流動資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。

3、中期流動資金貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限為一（不含）至三年（含）的流動資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用。對生產(chǎn)經(jīng)營正常，生產(chǎn)規(guī)模較大，產(chǎn)品有市場、有效益、有信譽，歸還貸款本息有保證的企業(yè)。第九條

限額控制。信用社應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，且信用社應結(jié)合轄內(nèi)的實際情況對行業(yè)、貸款品種等維度建立風險限額管理制度。

第十條

貸款用途。信用社應與借款人約定明確、合法的貸款用途。

1、不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。

2、流動資金貸款不得挪用，信用社應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

第十一條

貸款利率。流動資金貸款利率應在人民銀行同檔次貸款利率基礎上，根據(jù)有關利率定價政策，綜合考慮各項成本、風險和經(jīng)濟資本回報率等因素合理確定。第十二條

風險控制及責任追究。信用社應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。

第三章 受理與調(diào)查

第十三條

貸款申請。符合流動資金貸款條件的借款人，可向所在地農(nóng)村信用社申請流動資金貸款。受理機構(gòu)應向借款申請人提供相應咨詢服務，并對其資格和貸款基本情況進行初審。

第十四條

貸款受理。受理機構(gòu)對初審合格的借款人，要求其提供流動資金貸款申請的相關材料，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾其所提供材料真實、完整、有效。申請材料包括以下內(nèi)容：(一)借款人申請流動資金貸款時應提供下列資料：

1、注冊登記或批準成立的有關文件及其最新年檢證明。借款人為企業(yè)法人的，應提供工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；借款人為外商投資企業(yè)的，應提供有關部門的批準證書、外商投資企業(yè)外匯登記證；借款人為事業(yè)法人的，應提供有關部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書；借款人為其他組織的，應提供有關部門批準或登記成立的有關文件；借款人從事需批準經(jīng)營的特殊行業(yè)的，還須同時提供有關部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營許可證。

2、技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。

3、稅務登記證及最新年檢證明。

4、驗資報告。

5、近三年和最近一期的財務報表。

6、公司章程。

7、貸款卡及最新年檢證明。

8、基本賬戶開戶許可證及在本社的開戶證明。

9、個人信息

10、書》。

11、的決議、12、13、14、15、16、法人代表或負責人、委托人身份證明及其必要的

借款人的書面申請報告和《借款申請

借款人股東會或董事會同意申請貸款或同意擔保文件或具有同等法律效力的文件或證明。

有關交易合同、協(xié)議。營運計劃及現(xiàn)金流量預測。

本及最近月份的借款及對外擔保情況。誠信承諾書。其它有關資料。(二)借款人申請貸款屬擔保貸款的，擔保單位除按第(一)項規(guī)定提供相關資料外，還應提供以下資料：

1、股東會或董事會同意擔保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。

2、抵（質(zhì)）押物品清單和抵（質(zhì)）押物的合法權(quán)屬證明。

3、其它有關資料。

第十五條

貸款調(diào)查。貸款社應安排至少2名客戶經(jīng)理對借款人的相關情況進行現(xiàn)場與非現(xiàn)場的盡職調(diào)查，撰寫調(diào)查報告，并對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。盡職調(diào)查的操作流程包括但不限于：

（一）制定調(diào)查計劃并確定調(diào)查內(nèi)容；

（二）做好溝通，與借款人的相關管理人員進行面談；

（三）實地察看借款人的經(jīng)營場所、生產(chǎn)情況、設施狀況，調(diào)查了解借款人的經(jīng)營管理情況、財務狀況；

（四）通過相關部門、信息媒體、關聯(lián)方、交易對手等調(diào)查借款人的有關情況；

（五）在調(diào)查的基礎上撰寫盡職調(diào)查報告及進行信用等級評定等，對信貸業(yè)務進行風險分析并提出相應的風險防范措施。

盡職調(diào)查的內(nèi)容包括但不限于：

（一）借款人提供的材料是否真實、完整、有效，借款人是否出具書面文件承諾其提供的材料真實、完整、有效。

（二）借款人的基本情況。基本情況調(diào)查應包括但不限于：成立時間、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、領導者素質(zhì)及經(jīng)營管理能力、法人代表及股東的資信狀況等。

（三）借款人的經(jīng)營情況。經(jīng)營情況應包括但不限于：經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃、借款人所在行業(yè)狀況、企業(yè)發(fā)展前景等；

（四）借款人的財務狀況。財務狀況應包括但不限于：借款人近三年來的經(jīng)營情況，借款人現(xiàn)有的資產(chǎn)、負債、應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況，并測算借款人營運資金總需求情況。

（五）借款人的信用狀況。信用狀況應包括但不限于：借款人償還債務的歷史記錄,有無不良信用現(xiàn)象;借款人以往合同執(zhí)行情況、履約率情況、有無違約記錄。

（六）借款人關聯(lián)方情況。關聯(lián)方情況應包括但不限于：借款人關聯(lián)方的基本情況、經(jīng)營情況、財務狀況、關聯(lián)形式，關聯(lián)方與借款人之間的往來情況。集團公司下屬子公司申請貸款的，應調(diào)查集團整體經(jīng)營及財務狀況。

（七）貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手情況。

（八）還款來源情況。還款來源情況應包括但不限于：借款人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等。

（九）擔保情況。擔保情況應包括但不限于：抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。

第四章 風險評價與審批 第十六條

貸款審查。信用社應根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，明確具體部門、具體崗位進行貸款審查和風險評價，確保風險評價和信貸審批的獨立性。貸款審查的基本內(nèi)容：

(一)基本要素的審查。借款人、擔保人（物）及具體貸款業(yè)務有關資料是否齊備；貸款調(diào)查資料、申報資料是否齊全等。

(二)主體資格的審查。借款人及擔保人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規(guī)定；借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；借款人股東的實力及注冊資金到位情況；借款人及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關系是否明晰；借款人及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄等。(三)適用政策規(guī)定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等規(guī)定；是否符合監(jiān)管限制性比例規(guī)定等。

(四)信貸風險的審查。審查測定的借款人信用等級、授信額度、營運資金需求；分析揭示借款人的交易風險、財務風險、經(jīng)營管理風險、市場風險、貸款風險等，并提出風險防范措施等。

(五)擔保審查。分析保證人的保證資格、保證能力及意愿。采用抵（質(zhì)）押擔保的，分析抵（質(zhì)）押擔保的合法有效性，抵（質(zhì)）押物價值及變現(xiàn)能力等。

(六)審查結(jié)論。在全面論證貸款風險、收益的基礎上，提出貸款審查結(jié)論。第十七條

流動資金貸款嚴格按貸款權(quán)限審批（咨詢）。應根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨立審批貸款。

第五章 合同簽訂

第十八條

簽訂合同。貸款社必須與借款人當面簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的貸款合同，合同中要明確貸款審批設定的前提條件和管理要求，要約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款，防止合同對重要條款未約定、約定不明或約定無效。屬擔保貸款范疇的流動資金貸款，還應簽訂擔保合同。

第六章 貸款發(fā)放與支付

第十九條

信用社要設立獨立的部門或崗位負責流動資金貸款的發(fā)放和支付審核。第二十條

貸款發(fā)放審核。信用社應根據(jù)貸款審批權(quán)限明確獨立的放款管理部門或崗位負責貸款發(fā)放審核?；鶎有庞蒙鐚徟鷻?quán)限的貸款發(fā)放審核由基層信用社負責，超過基層信用社審批權(quán)限的貸款發(fā)放審核由縣級聯(lián)社負責。重點審核以下內(nèi)容：

(一)審核合規(guī)性要求的落實情況。提請放款的申請資料是否齊全，貸款審批文件是否在有效期內(nèi)，貸款審批文件是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見等；

(二)審核限制性條款的落實情況。是否已經(jīng)落實審批文件上的限制性條款要求；

(三)審核貸款擔保的落實情況。擔保資料是否完整、合規(guī)、有效；是否已按要求進行核保；是否已按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記等；(四)貸款合同文本使用是否正確、重要條款是否明確、主從合同是否銜接等；

(五)貸款社認為需要審核的其他內(nèi)容。

第二十一條

貸款支付包括提款申請、支付審核和放款三個環(huán)節(jié)。

第二十二條

貸款支付的方式。貸款發(fā)放審核后，信用社按照合同約定通過受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

信用社受托支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第二十三條

借款人申請?zhí)峥顟峤灰韵沦Y料：

（一）提款申請書。

（二）貸款用途證明材料。

（三）信用社認定的其他資料。

第二十四條

貸款支付審核。貸款支付審核由基層信用社負責，采取信用社負責人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應在信用社受理借款人提款申請資料后當天完成。審核的重點應根據(jù)貸款支付方式來確定：

(一)信用社受托支付方式的審查重點包括：

1、確認本筆業(yè)務或本次提款是否通過放款核準；

2、審查借款人提交的貸款用途證明材料是否與借款合同約定的用途、金額等要素相符；審查提款申請書、支付憑證中所列金額、支付對象是否與貸款用途證明材料相符；

3、借款人所填列賬戶基本信息是否完整；

4、其他需要審核的內(nèi)容。

(二)借款人自主支付的審查重點包括：

1、確認本筆業(yè)務或本次提款是否通過放款核準；

2、審查借款人是否提交用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途；

3、用款計劃或用款清單中的貸款資金支付額度是否超過信用社受托支付起付標準或條件；

4、其他需要審核的內(nèi)容。

第二十五條

經(jīng)支付核準的業(yè)務，應在支付核準的當天與借款人簽訂借據(jù)，并通知會計結(jié)算部門將貸款資金劃入借款人指定的賬戶或借款人貸款資金專用帳戶。信用社受托支付的，貸款資金原則上應在貸款發(fā)放的當天通過借款人賬戶支付給借款人交易對象，確因客觀原因在貸款發(fā)放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對象的，信用社應在下一個工作日完成受托支付；借款人自主支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在貸款社開立的結(jié)算賬戶。借款人提款申請不符合條件的，貸款不得發(fā)放，信用社應當及時向借款人說明理由。

第二十六條

信用社受托支付。具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用信用社受托支付方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用等級在A級以下（含A）；

（二）支付對象明確且單筆支付金額在100萬元（不含）以上；

（三）貸款社認定的其他情形。第二十七條

借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社應按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十八條

貸款支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情況之一，貸款社應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

(一)借款人信用狀況下降；(二)主營業(yè)務盈利能力不強；

(三)貸款資金挪用、貸款用途不實等貸款資金使用出現(xiàn)異常的；

(四)借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營、對外投資等發(fā)生重大不利變化；(五)信用社認定的其他情形。

第七章 貸后管理

第二十九條

信用社應加強貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。

第三十條

信用社可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理。同時關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。

第三十一條

信用社應動態(tài)關注借款人經(jīng)營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。

第三十二條

信用社應評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。

第三十三條

信用社應根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護貸款社債權(quán)。

第三十四條

流動資金貸款需要展期的，信用社應審查貸款所對應的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。

第三十五條

流動資金貸款形成不良的，信用社應對其進行專門管理，及時制定清收處置方案。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款社可與其協(xié)商重組。

第三十六條

對確實無法收回的不良貸款，信用社按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。

第八章 附則

第三十七條

本實施細則未盡事宜按《湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》、《湖南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法》等規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條

原有信貸制度與本實施細則有沖突的，以本實施細則為準。

第三十九條

各信用社可根據(jù)本實施細則制定相應的操作細則。第四十條

本實施細則由湖南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定解釋，自發(fā)文之日起實施。

第四篇：黑龍江省農(nóng)村信用社流動資金貸款管理實施細則

黑龍江省農(nóng)村信用社 流動資金貸款管理實施細則

（試行）第一章 總則

第一條

為規(guī)范農(nóng)村信用社流動資金貸款業(yè)務經(jīng)營行為，加強流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進流動資金貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》等法律法規(guī)以及銀監(jiān)會頒布的《流動資金貸款管理暫行辦法》，制定本實施細則。

第二條

本實施細則所稱流動資金貸款，是指農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以下簡稱“貸款人”）向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

第三條

貸款人開展流動資金貸款業(yè)務應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第四條 流動資金貸款項目的選擇必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，向有利于農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展和農(nóng)村各項社會事業(yè)全面進步的中小企業(yè)、新型農(nóng)村經(jīng)濟合作組織以及具有較大競爭力和發(fā)展?jié)撃艿男屡d行業(yè)傾斜。

第五條

貸款人應完善內(nèi)部控制機制，實行貸款全流程管理，全面了解客戶和生產(chǎn)經(jīng)營情況信息，建立流動資金貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。

第六條

貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體借款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。

貸款人應根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設定流動資金貸款的業(yè)務品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。

第七條

貸款人應將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等制度建立流動資金貸款的風險限額管理制度。第八條

貸款人應根據(jù)對經(jīng)濟運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸。

第九條

貸款人應建立完善內(nèi)部評級制度，采用科學合理的評級方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄。

第十條

貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途。

流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。

流動資金貸款不得挪用，貸款人應按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。

第二章 貸款的對象與條件

第十一條

流動資金貸款對象為國家規(guī)定可以作為借款人的、經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人或其他組織。第十二條

流動資金貸款借款人應具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記，并經(jīng)工商行政管理機關辦理的年檢手續(xù)，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證，特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關頒發(fā)的營業(yè)許可證；

（二）借款人有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入，信用狀況良好，無重大不良記錄；

（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)，經(jīng)營項目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保相關政策；

（四）借款用途明確、合法；

（五）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有明確的、合法的還款來源；

（六）有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資符合國家有關規(guī)定比例，實行公司制的企業(yè)法人必須符合公司章程，或具有董事會授權(quán)或決議；

（七）在貸款人營業(yè)網(wǎng)點開立基本賬戶或一般存款戶，自愿授受貸款人信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；

（八）持有中國人民銀行核發(fā)的有效貸款卡；

（九）落實貸款人認可的擔保；

（十）貸款人要求的其他條件。

第三章 貸款的種類、利率

第十三條 流動資金貸款種類

（一）按流動資金貸款期限劃分

1、臨時流動資金貸款，期限在6個月（含）以內(nèi)，主要用于企業(yè)一次進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。

2、短期流動資金貸款，期限6個月至1年（不含6個月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。

3、中期流動資金貸款，期限1年至3年（不含1年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常性資金占用。

（二）按流動資金貸款周轉(zhuǎn)劃分

1、一般流動資金貸款，貸款按照合同約定發(fā)放，到期收回，不得循環(huán)使用。

2、流動資金循環(huán)貸款，貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內(nèi)，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款。

（三）按流動資金貸款還款方式劃分

1、流動資金整貸整償貸款，借款人可一次提取，到期償還。

2、流動資金整貸零償貸款，借款人可一次提取，分期償還。

（四）流動資金貸款分為信用貸款和擔保貸款。

1、信用貸款，是指以客戶的信譽發(fā)放的貸款。除農(nóng)戶小額信用貸款外，要從嚴控制信用貸款。

2、擔保貸款，分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。（1）、保證貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社只發(fā)放連帶責任的保證貸款。

辦理保證貸款，應當對保證人的保證資格、資信狀況、償債能力等進行審查，并簽訂保證合同。（2）、抵押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。

辦理抵押貸款，應對抵押物的權(quán)屬、有效性和變現(xiàn)能力以及所設定抵押的合法性進行嚴格審查，簽訂抵押合同并辦理抵押的有關登記手續(xù)。要根據(jù)抵押物評估值的不同情況，合理確定貸款抵押比例。抵押物評估變現(xiàn)值不得低于貸款額的1.5倍。

（3）、質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。

辦理質(zhì)押貸款，應對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設定質(zhì)押的合法性進行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關的登記或移交手續(xù)。質(zhì)押物變現(xiàn)值不得低于貸款額度的1.5倍，權(quán)利質(zhì)押憑證面值不得低于貸款額度的1.2倍。

第十四條 流動資金貸款的利率

在中國人民銀行發(fā)布的貸款基準利率基礎上，分行業(yè)、貸款品種科學合理的進行利率定價。

第四章 貸款的申請、受理與調(diào)查 第十五條 借款人申請

借款人需要流動資金貸款，應當向貸款人提出書面申請。并提供如下資料：

（一）借款人基本情況資料

主要包括反映借款人基本情況的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、公司章程、稅務登記證、特殊行業(yè)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書以及其年檢證明，法定代表人、主要負責人、財務負責人身份證明及簽字樣本，若為有限責任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶、承包經(jīng)營戶，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請貸款業(yè)務的決議文件或同等法律效力的文件或證明，股東大會關于利潤分紅的決議或償還貸款的承諾等。

（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況資料

主要包括反映借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況的各類產(chǎn)銷合同資料、有權(quán)機構(gòu)核準的近三年資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表，成立不足三年的，提供成立以來的報表及報告；借款人的經(jīng)營項目明細、運營計劃、對外擔保情況，各類稅費、電費繳納以及員工工資發(fā)放等資料。

（三）借款人申請貸款資料

主要包括貸款用途證明材料、經(jīng)營產(chǎn)品的市場前景、經(jīng)營項目的可行性研究報告，股東會或董事會借款決議、擔保人同意擔保的承諾、各類授權(quán)文件、擔保人財務資料以及抵（質(zhì)）押物清單、權(quán)屬證明等。

（四）貸款人認為需要提供的其他資料。第十六條 貸款人受理

貸款人應對借款人提供的申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，要求借款人恪守誠信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

根據(jù)內(nèi)部制約機制的要求，明確相關部門崗位獨立對借款人、擔保人提供的資料進行認真審核，做出是否受理的意見。

第十七條 貸款盡職調(diào)查

（一）盡職調(diào)查的程序與方法。貸款調(diào)查崗位（部門）負責貸款調(diào)查。根據(jù)客戶提交的借款申請和其他相關資料，指定有關人員進行貸款考察。應本著雙人經(jīng)辦的原則，為該客戶指定一名主辦（A）信貸人員和一名協(xié)辦（B）信貸人員，按AB制方式，對貸款客戶進行考察。

貸款盡職調(diào)查是指貸款人通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道獲取、掌握、核實借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、發(fā)展前景、擔保和管理存在的問題等情況，分析研究借款人的償債能力和提示評估貸款可能潛在風險，為貸款決策提供準確的信息和依據(jù)。一般采取查閱有關資料與實地調(diào)查相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法開展調(diào)查。

1、查閱信貸管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)有關報告、資料，開展外延走訪；

2、查閱借款申請人提交的有關資料和近三年的財務報表，并對各種資料和財務報表的真實性進行審核；

3、深入實地，查閱客戶有關報表、賬簿，調(diào)查客戶提交的有關資料是否真實；

4、與客戶主要負責人、董事會成員、監(jiān)事會成員以及有關職能部門負責人、工作人員及股東代表進行面談；

5、查閱提供的擔保資料，實地查檢抵（質(zhì)）押物情況，走訪保證人。

（二）盡職調(diào)查要點。

1、調(diào)查客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復印件與原件是否相符。

（1）查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；

（2）查驗客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明是否真實、有效；

（3）查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整；

（4）查驗客戶在信用社開立賬戶情況。

2、調(diào)查客戶信用及品行狀況。

（1）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常；（2）了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保是否超出了客戶的承受能力等；（3）了解客戶法定代表人及財務、銷售等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。

3、對客戶及其擔保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案等。

（1）查閱客戶及其擔保人財務報告、賬簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；

（2）分析客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；

（3）分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；

（4）查驗商品交易的真實性、合法性；（5）分析還款來源和還款時間的可能性；

（6）判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力；

（7）測算貸款的風險度。

（三）貸款盡職調(diào)查要求。

1、貸款人應制定盡職調(diào)查的具體方式、要求，并明確相關的責任以及建立調(diào)查評估結(jié)果的評價機制。

2、盡職調(diào)查人員應對調(diào)查報告內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負責。

第五章 貸款的審查與審批

第十八條

貸款人應建立完善的流動資金貸款風險評價制度，設置定量或定性的指標和標準，從借款人主體資格、條件滿足程度、生產(chǎn)經(jīng)營情況以及還款來源可靠性、擔保、保險等角度全面審查流動資金貸款的風險因素。

第十九條

貸款人應制定專門的部門或崗位負責對流動資金貸款進行基本審查和風險評價，并形成全面的審查評價報告。

（一）基本條件審查要點。

1、送審的材料是否齊全；

2、借款人、擔保人是否符合貸款人有關規(guī)定的條件；

3、貸款盡職調(diào)查報告是否真實、完整、準確；

4、借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況、信譽狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好；

5、借款用途是否合法、合規(guī)；

6、貸款金額、期限、利率是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；

7、借款人貸款總額是否符合監(jiān)管部門監(jiān)管指標要求；

8、借款人償還能力及第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效，抵（質(zhì)）物是否易變現(xiàn)；

9、客戶經(jīng)營中存在的主要問題及對貸款安全性潛在影響；

10、其他需要審查的內(nèi)容。

（二）合規(guī)風險審查要點。

1、借款人、擔保人的資格、資信情況是否符合法律法規(guī)、各類監(jiān)管制度的規(guī)定；

2、貸款盡職調(diào)查報告是否對風險點進行了充分揭示，是否制定了有效的風險防范可行措施；

3、賬戶監(jiān)管、支付委托等相關手續(xù)的合規(guī)性、有效性；

4、對按規(guī)定實施法律審查的，提交法律部門進行審查，并出具法律審查意見；

5、其他需要審查的內(nèi)容。第二十條

貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。

第二十一條 貸款審批

貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風險評價和信貸審批的獨立性。

貸款人應建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。

第二十二條 貸款承諾 貸款人根據(jù)貸款審批結(jié)果，給予借款人相應的貸款承諾，同時明確貸款承諾兌現(xiàn)的必要條件。

第六章 貸款的合同簽訂

第二十三條

合同簽訂之前，貸款人應對貸款條件進行再確認。

第二十四條

貸款條件的再確認主要是按照貸款盡職調(diào)查報告、審批記錄以及貸款承諾函的要求，對借款人的借款資格、信譽狀況、財務狀況以及擔保措施等方面再次進行審核。

第二十五條

貸款人應明確貸款條件再確認的責任部門、崗位以及確認結(jié)果報送、審議流程。

第二十六條

貸款人責任部門、崗位在對貸款條件再確認過程中，發(fā)現(xiàn)借款人有較大變化，有可能加大信貸風險時，應將有關情況和處理方案逐級上報。

第二十七條

經(jīng)再確認符合貸款條件的，貸款人通知借款人、擔保人進行貸款合同商談。貸款人參與貸款合同商談的人數(shù)至少在兩人以上（含兩人）。

第二十八條 合同商談的主要內(nèi)容

（一）各方當事人的權(quán)利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

（二）具體的貸款金額、期限、利率、用途、還款保障以及風險處置等要素和有關細節(jié)。

（三）約定貸款支付的相關事項，包括但不限于以下內(nèi)容：

1、貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；

2、支付方式變更及觸發(fā)變更條件；

3、借款資金支付的限制、禁止行為；

4、借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。

（四）與借款人約定的提款條件、意見、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款。

（五）對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的發(fā)放賬戶。

（六）要求借款人對與貸款相關的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應包括：

1、及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；

2、配合貸款人進行貸款支付管理、貸款管理及相關檢查；

3、發(fā)生影響其償債能力的重要不利事項時及時通知借款人；

4、進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意；

5、貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；

6、其他需要借款人做出承諾的事項。

（七）借款人出現(xiàn)以下情形之一時，告知借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：

1、未按約定用途使用貸款的；

2、未按約定方式進行貸款資金支付的；

3、未遵守承諾事項的；

4、突破約束財務指標的；

5、發(fā)生重大交叉違約事件的；

6、違反借款合同約定的其他情形的。第二十九條

合同商談完成后，根據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管制度的要求，結(jié)合合同商談的結(jié)果，貸款人應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協(xié)議。

第三十條

貸款人應明確流動資金貸款合同簽訂與審核的責任部門、崗位以及具體審核的流程。

第三十一條

貸款人可以要求借款人、擔保人應同時辦理貸款擔保手續(xù)，作為借款合同的從合同，同時按規(guī)定手續(xù)或程序辦理相關登記。

第三十二條

貸款人可以要求借款人、擔保人到有關保險機構(gòu)辦理相關保險，保險期不得短于貸款主合同履行期限，保險金額不得低于貸款抵押物評估價值，保險合同及保險單中應當注明出險時貸款人為保險賠償金的第一受益人。

第七章 貸款發(fā)放與支付 第三十三條

貸款人應設立或明確獨立的責任部門或崗位，負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。

第三十四條

貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

第三十五條

簽訂最高額借款合同實行循環(huán)放款的，可以確定支付方式的，在合同中約定相應的支付方式；不能確定支付方式的，應根據(jù)核定額度和期限內(nèi)的每筆貸款的實際用途，在借款人書面提款申請批復上予以明確。

第三十六條

合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。

第三十七條

貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人書面的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第三十八條

貸款人應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。

第三十九條

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：

（一）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；

（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；

（三）貸款人認定的其他情形。第四十條

采用貸款人受托支付的，貸款人應根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。

第四十一條

采用借款人自主支付的，貸款人應按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第四十二條

貸款人應明確貸款發(fā)放、受托支付、自主支付以及審核結(jié)果審議流程。

第四十三條

在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)下列情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式，停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）主營業(yè)務盈利能力不強；

（四）貸款資金使用出現(xiàn)異常；

（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第八章 貸后管理

第四十四條 貸款發(fā)放后，貸款人應及時對貸款進行首次跟蹤檢查，此后至少按季進行現(xiàn)場檢查，針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)測情況，分析借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。

出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。

第四十五條 貸款人應通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。

貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出情況的管理。

貸款人應關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第四十六條

貸款人應對抵（質(zhì)）押物的價值和擔保人擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

第四十七條

貸款人應動態(tài)關注借款人經(jīng)營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據(jù)合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。

第四十八條

貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。

第四十九條

貸款人應根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分離、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護貸款人債權(quán)。

第五十條

流動資金貸款需要展期的，借款人應在貸款到期前15日向貸款人提出書面申請，貸款人應審查貸款所對應的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第五十一條

借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。

第五十二條

流動資金貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。

第五十三條

對確實無法收回的流動資金不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。

第九章 責任追究

第五十四條

對貸款人未按有關法律法規(guī)、《流動資金貸款管理暫行辦法》及黑龍江省農(nóng)村信用社有關規(guī)定辦理信貸業(yè)務的人員實行責任追究。對實際存在問題，但在檢查監(jiān)督中未發(fā)現(xiàn)的，除追究責任人員的責任外，還要追究檢查監(jiān)督人員的責任。

第十章 附則 第五十五條

各級農(nóng)村信用社結(jié)合自身實際，依據(jù)本實施細則分貸款品種制定流動資金貸款操作規(guī)程。

第五十六條

本實施細則由黑龍江省省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責修改、解釋。

第五十七條

本實施細則未盡事宜，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準。

第五十八條

本實施細則自發(fā)文之日起施行。

附件：流動資金貸款需求量的測算參考 附件：

流動資金貸款需求量的測算參考

流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。一般來講，影響流動資金需求的關鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品)、現(xiàn)金、應收賬款和應付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)借款人當期財務報告和業(yè)務發(fā)展預測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：

一、估算借款人營運資金量

借款人營運資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款等。在調(diào)查基礎上，預測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：

營運資金量＝上銷售收入×(1－上銷售利潤率)×(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)

其中：營運資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))

周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)

應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應收賬款余額 預收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額

預付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預付賬款余額 應付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應付賬款余額

二、估算新增流動資金貸款額度

將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。

新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金

三、需要考慮的其他因素

(一)各銀行業(yè)金融機構(gòu)應根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。

(二)對集團關聯(lián)客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。

(三)對小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。(四)對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據(jù)回款周期合理確定。

第五篇：山東省繼續(xù)醫(yī)學教育實施細(標準)

山東省繼續(xù)醫(yī)學教育實施細則

第一章總則

第一條為貫徹實施衛(wèi)生部、國家中醫(yī)藥管理局、人事部有關繼續(xù)醫(yī)學教育的規(guī)定和《山東省專業(yè)技術(shù)人員繼續(xù)教育暫行規(guī)定》，建立和完善繼續(xù)醫(yī)學教育制度，不斷提高我省衛(wèi)生技術(shù)人員的創(chuàng)新能力與業(yè)務水平，適應社會主義衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展的需要，結(jié)合我省實際，特制定本細則。

第二條繼續(xù)醫(yī)學教育（含中醫(yī)藥繼續(xù)教育，下同）是衛(wèi)生技術(shù)隊伍建設的重要內(nèi)容，必須堅持以鄧小平理論為指導，適應醫(yī)學科學技術(shù)的發(fā)展和社會的實際需要，面向現(xiàn)代化，面向世界，面向未來。

第三條繼續(xù)醫(yī)學教育是繼畢業(yè)后醫(yī)學教育之后，以學習新理論、新知識、新技術(shù)和新方法為主的一種終身教育。其目的是使衛(wèi)生技術(shù)人員在整個職業(yè)生涯中，保持高尚的職業(yè)道德，不斷提高專業(yè)工作能力和業(yè)務水平，提高服務質(zhì)量，適應醫(yī)學科學技術(shù)和衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展的需要，更好地為人民健康服務。

第四條我省繼續(xù)醫(yī)學教育的對象是各級各類醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)中完成畢業(yè)后醫(yī)學教育或具有中級及醫(yī)學`教育網(wǎng)搜集整理以上專業(yè)技術(shù)職務的衛(wèi)生技術(shù)人員，以及未參加住院醫(yī)師規(guī)范化化培訓的各類初級衛(wèi)生技術(shù)人員。參加繼續(xù)醫(yī)學教育是衛(wèi)生技術(shù)人員應享有的權(quán)利和應履行的義務。

第五條各級衛(wèi)生、人事行政部門應加強對繼續(xù)醫(yī)學教育的領導，并提供條件和制度上的保證。各醫(yī)療衛(wèi)生單位、醫(yī)學院校和學術(shù)團體應將開展繼續(xù)醫(yī)學教育作為一項重要任務，抓好落實。

第二章組織管理

第六條繼續(xù)醫(yī)學教育工作實行全行業(yè)管理。各級衛(wèi)生行政部門要打破醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的行政隸屬關系和所有制界限，充分利用各種衛(wèi)生和醫(yī)學教育資源，調(diào)動各方面積極性，加強對繼續(xù)醫(yī)學教育的規(guī)劃、領導和管理。

第七條山東省繼續(xù)醫(yī)學教育委員會（以下簡稱“委員會”）在省衛(wèi)生廳、人事廳的領導下，負責全省繼續(xù)醫(yī)學教育工作的領導、協(xié)調(diào)和組織管理。委員會由省衛(wèi)生廳、人事廳、有關市衛(wèi)生局、高等醫(yī)學院校、學術(shù)團體和醫(yī)療衛(wèi)生單位的領導和專家組成。

l、擬定全省繼續(xù)醫(yī)學教育的總體規(guī)劃和實施計劃；

2、依據(jù)繼續(xù)教育有關規(guī)定，制訂實施細則和相應政策措施；

3、負責國家級繼續(xù)醫(yī)學教育項目的組織申報、初評與推薦；負責省級繼續(xù)醫(yī)學教育項目的評審，評審結(jié)果作為省衛(wèi)生廳批準、公布的依據(jù)；

4、負責省內(nèi)國家級繼續(xù)醫(yī)學教育基地的初評、推薦。負責省級繼續(xù)醫(yī)學教育基地的評審，評審結(jié)果作為省衛(wèi)生廳批準和公布的依據(jù)；

5、組織和指導繼續(xù)醫(yī)學教育文字、聲像教材的編寫、出版和發(fā)行工作，負責開展遠程教育；

6、對全省的繼續(xù)醫(yī)學教育工作進行指導、檢查和評估。委員會下設辦公室、若干學科組和省繼續(xù)醫(yī)學教育中心。辦公室負責全省繼續(xù)醫(yī)學教育的指導協(xié)調(diào)、組織實施和日常管理工作。學科組由專家組成，負責相應學科專業(yè)的繼續(xù)教育業(yè)務指導工作。省繼續(xù)醫(yī)學教育中心負責承擔委員會及辦公室交辦的事務性、技術(shù)性管理工作。

第八條各市要加強對本地繼續(xù)醫(yī)學教育工作的領導、組織和協(xié)調(diào)，貫徹落實省繼續(xù)醫(yī)學教育的計劃與要求。各縣（市、區(qū)）和有關醫(yī)療衛(wèi)

生單位應做好衛(wèi)生技術(shù)人員繼續(xù)醫(yī)學教育活動的組織、考核、登記等管理工作。

第九條各單位要為衛(wèi)生技術(shù)人員參加繼續(xù)醫(yī)學教育提供必要的條件。衛(wèi)生技術(shù)人員要積極主動地參加繼續(xù)醫(yī)學教育活動，服從所在單位的安排，接受考核。在學習期間享受國家和本單位規(guī)定的工資、保險、福利待遇。在接受繼續(xù)醫(yī)學教育后，有義務更好地為本單位服務。

第三章內(nèi)容和形式

第十條繼續(xù)醫(yī)學教育的內(nèi)容，應以醫(yī)學科學技術(shù)發(fā)展中的新理論、新知識、新技術(shù)和新方法為重點，注意先進性、針對性和實用性，并結(jié)合不同層次、不同專業(yè)衛(wèi)生技術(shù)人員的實際工作需要，加強對衛(wèi)生技術(shù)人員創(chuàng)造力的開發(fā)和創(chuàng)造性思維的培養(yǎng)。

在繼續(xù)醫(yī)學教育活動中要注意加強政治思想、職業(yè)道德、衛(wèi)生法律法規(guī)和醫(yī)學倫理學等有關內(nèi)容的教育，培養(yǎng)高素質(zhì)的衛(wèi)生技術(shù)人員。

第十一條繼續(xù)醫(yī)學教育的形式要靈活多樣，以短期培訓、業(yè)余學習和自學為主，主要有：培訓班、進修班、研修班、學術(shù)講座、遠程教育、業(yè)務考察、臨床進修、實地指導和有計劃、有組織、有考核的自學等，為繼續(xù)醫(yī)學教育提供教材、學術(shù)報告，以及發(fā)表論文、出版專著，獲得科研立項、獎勵等亦視為參加繼續(xù)教育。

第十二條繼續(xù)醫(yī)學教育項目是繼續(xù)醫(yī)學教育的重要形式之一。繼續(xù)醫(yī)學教育主管部門定期將認可的繼續(xù)醫(yī)學教育項目，按學科專業(yè)公布，供衛(wèi)生技術(shù)人員選擇參加。

第十三條經(jīng)審批認可的繼續(xù)醫(yī)學教育項目可分為國家級、省級和市級。國家級繼續(xù)醫(yī)學教育項目由全國繼續(xù)醫(yī)學教育委員會評審，衛(wèi)生部公布；國家級中醫(yī)藥繼續(xù)教育項目由全國中醫(yī)藥繼續(xù)教育委員會評審，國家中醫(yī)藥管理局公布；省級繼續(xù)醫(yī)學教育項目由省繼續(xù)醫(yī)學教育委員會評審，省衛(wèi)生廳、人事廳公布；市級繼續(xù)醫(yī)學教育項目由市繼續(xù)醫(yī)學教育委員會評審，市衛(wèi)生局、人事局公布。各級醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、科研單位、學術(shù)團體、醫(yī)學院校應積極申報和舉辦繼續(xù)醫(yī)學教育項目。

第四章考核

第十四條繼續(xù)醫(yī)學教育實行學分制。繼續(xù)醫(yī)學教育對象任職期限內(nèi)學分可以累計計算，平均每年取得的繼續(xù)醫(yī)學教育學分不得低于25分，當年所獲學分不得低于20分。學分的授予與管理應嚴格執(zhí)行《山東省繼續(xù)醫(yī)學教育學分授予辦法》的有關規(guī)定。

第十五條繼續(xù)醫(yī)學教育實行考核登記制度。繼續(xù)醫(yī)學教育活動主辦單位負責考核并授予相應學分，衛(wèi)生技術(shù)人員所在單位按規(guī)定進行學分審核登記。

第十六條繼續(xù)醫(yī)學教育考核實行驗證和任期合格證制度。受衛(wèi)生行政部門委托，各單位負責對衛(wèi)生技術(shù)人員進行考核驗證；衛(wèi)生技術(shù)人員任職期滿，由省、市級繼續(xù)醫(yī)學教育委員會進行任期考核，合格者發(fā)放全省統(tǒng)一印制的繼續(xù)醫(yī)學教育任期合格證書。

第十七條繼續(xù)醫(yī)學教育合格作為衛(wèi)生技術(shù)人員考核合格、技術(shù)職務聘任、晉升和執(zhí)業(yè)再注冊的條件之一。

第十八條繼續(xù)醫(yī)學教育工作應列入單位工作目標和主要負責人任期目標，作為單位年終考核和領導干部任期內(nèi)政績考核的內(nèi)容之一。

第十九條建立繼續(xù)醫(yī)學教育的評估制度。省繼續(xù)醫(yī)學教育委員會定期對各市、各有關單位的繼續(xù)醫(yī)學教育情況進行評估，并及時上報全國繼續(xù)醫(yī)學教育委員會或全國中醫(yī)藥繼續(xù)教育委員會。

第五章獎懲

第二十條各級繼續(xù)醫(yī)學教育主管部門對在繼續(xù)醫(yī)學教育工作中成績突出的單位和個人應給予表彰和獎勵。

第二十一條對違反本《細則》及有關規(guī)定，繼續(xù)醫(yī)學教育開展不力的單位要給予通報批評，并追究單位負責人的責任。

第二十二條對在繼續(xù)醫(yī)學教育活動中有下列情形之一的衛(wèi)生技術(shù)人員，要視情節(jié)分別給予批評教育、考核不合格或緩聘、低聘、解聘衛(wèi)生技術(shù)職務和不準參加相應技術(shù)職務資格考試、不予執(zhí)業(yè)再注冊的處理。

1、不服從本單位繼續(xù)醫(yī)學教育工作安排的；

2、未達到學習目標的基本要求，修業(yè)不合格的；

3、學習期間違反辦學單位的有關規(guī)定和制度，造成不良影響的；

4、未獲得規(guī)定學分數(shù)的；

5、在學分登記、和任期考核中弄虛作假的。

第六章經(jīng)費

第二十三條繼續(xù)醫(yī)學教育的經(jīng)合，采取國家、單位、個人等多渠道籌集的辦法解決。各級衛(wèi)生行政部門要將繼續(xù)醫(yī)學教育經(jīng)費納入部門預算管理，各單位用于繼續(xù)醫(yī)學教育經(jīng)費不能低于職工工資總額的1.5%，衛(wèi)生技術(shù)人員本人也應承擔一定的費用。提倡通過其他途徑籌集資金。繼續(xù)醫(yī)學教育經(jīng)費?？顚Ｓ?。

第二十四條繼續(xù)醫(yī)學教育活動舉辦單位，可根據(jù)國家、省有關規(guī)定收取合理學習費用，但不以盈利為目的。

第七章附則

第二十五條本細則之前所制定的有關繼續(xù)醫(yī)學教育規(guī)定，與本細則相抵觸的條款，以本細則為準。

第二十六條未參加住院醫(yī)師規(guī)范化培訓的各類初級衛(wèi)生技術(shù)人員的繼續(xù)教育可采取兩種形式：一是學時制，即每年脫產(chǎn)學習時間不少于96學時，經(jīng)考核合格即為繼續(xù)醫(yī)學教育合格；二是參照執(zhí)行《山東省繼續(xù)醫(yī)學教育學分授予辦法》。

第二十七條本細則自發(fā)布之日起施行。在此之前開展的繼續(xù)醫(yī)學教育活動及所登記學分仍認可有效，不再重新核實、登記。

第二十八條本細則由山東省繼續(xù)醫(yī)學教育委員會負責解釋。