第一篇：年度會計報表審計被審計單位應(yīng)提供或復(fù)印的資料

年度會計報表審計被審計單位應(yīng)提供或復(fù)印的資料

1、截至12月31日的銀行對賬單及調(diào)節(jié)表原件及復(fù)印件；

2、截至12月31日的各往來帳款明細(xì)表（包括應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付帳款、其他應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付款）、并分別列示各明細(xì)帳戶的賬齡（一年以下、1-3年、3年以上）；

3、年末存貨盤點(diǎn)表（包括數(shù)量、單價、金額、虧損及原因；

4、年末固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表（包括原值、使用日期、年限、凈殘值率、本年折舊、累計折舊、凈值）；

5、年度會計決算報表（含會計報表附注）、納稅申報表復(fù)印件；

6、總賬、各類明細(xì)賬及日記帳、記賬憑證、發(fā)票及收據(jù)存根；

7、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況說明；

8、驗資報告、上年度審計報告原件；

9、政府批文、批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

10、章程、合同復(fù)印件；

11、有關(guān)內(nèi)部財務(wù)管理制度復(fù)印件；

12、董事會有關(guān)財務(wù)問題會議紀(jì)要原件及復(fù)印件；

13、重要經(jīng)濟(jì)合同（協(xié)議）原件及復(fù)印件；

14、有關(guān)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明原件及復(fù)印件；

15、有關(guān)對外投資的合同、協(xié)議及股權(quán)證明原件及復(fù)印件；

16、有關(guān)貸款的合同、協(xié)議、借據(jù)、貸款證等原件及復(fù)印件；

17、其它需提供的有關(guān)會計資料（對外提供擔(dān)保、抵押情況，未決訴情況）；

18、注冊會計師認(rèn)為有必要提供的其他資料。

第二篇：一般會計報表審計所需資料清單

資料清單

一般會計報表審計所需資料清單 資料

類型

備查類資

料

賬務(wù)類資

料 資 料 目 錄 說明 1 營業(yè)執(zhí)照 工商 2 稅務(wù)登記證 國稅、地稅 3 組織機(jī)構(gòu)代碼證書 質(zhì)量監(jiān)督局 4 納稅鑒定文件 國稅、地稅 5 公司章程、協(xié)議 工商備案 6 法人身份證復(fù)印件7 設(shè)立、變更驗資報告8 以前審計報告9 財務(wù)會計制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度單位組織結(jié)構(gòu)框架圖股東會、董事會重大決議等文件1 會計報表及附注2 全部賬目 總賬、明細(xì)賬、日記賬 3 會計憑證科目余額表 1級至末級的期初、期末和累計發(fā)

生額銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表 全部銀行存款對賬單 具備(√)□ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □□ □ □ □ □ 10 11房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明7

長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表

計會計報表 8 長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料

標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 原值、預(yù)計殘值、使用年限、折舊額、凈值

截止會計報表日的盤點(diǎn)表，標(biāo)明存存貨盤點(diǎn)表 貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額納稅申報表及繳款書 所有稅種全年納稅資料發(fā)票使用情況匯總表

領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額

（備查）

1、2012資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表2、2012 1月—12月總帳1月—12月各類明細(xì)帳

1月—12月現(xiàn)金、銀行存款日記帳1月—12月憑證3、2012年12月31日各開戶行對帳單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表4、2012年12月31日固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表、存貨盤點(diǎn)表

5、提供應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款的帳齡分析（1年以下、1—2年、2—3年、3年以上分別列出戶數(shù)、金額）

6、遞延資產(chǎn)、無形資產(chǎn)分項目、發(fā)生時間、金額、攤銷年份、年攤銷金額

□ □

□ □

□

□

（二）相關(guān)內(nèi)部控制制度

（三）財務(wù)會計機(jī)構(gòu)及工作組織情況

（四）提供相關(guān)財務(wù)資料：

（五）與公司經(jīng)營活動相關(guān)的合同、協(xié)議：

1、有借款，請?zhí)峁┙杩詈贤?/p>

2、重大生產(chǎn)經(jīng)營合同（與收入、支出有關(guān)）；出租或租入?yún)f(xié)議；

3、財務(wù)會計機(jī)構(gòu)及工作組織；

4、無形資產(chǎn)入帳基礎(chǔ)的相關(guān)文件；

5、長期投資協(xié)議；

6、工效掛鉤的指標(biāo)批示；

7、與企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)的境內(nèi)、境外的其他有關(guān)和約文件

第三篇：會計報表審計

深圳佳諾企業(yè)管理顧問有限公司

會計報表審計目的企業(yè)會計報表審計使用目的有：辦理工商年檢，向銀行款，招投標(biāo)、股份改制、稅務(wù)清算、上市、公司清算，股東了解經(jīng)營情況，投資與收購，企業(yè)重組、兼并等等。

1.會計報表審計；

2.合并、收購會計報表審計；

3.股份改造會計報表審計；

4.離任審計；

5.高新技術(shù)專項審計；

6.股票上市會計報表審計；

7.復(fù)核中期報告；

8.內(nèi)部審計；

9.清算審計；

10.其他特定審核；

會計報表審計一般應(yīng)提供以下資料

1、營業(yè)執(zhí)照及行業(yè)特許經(jīng)營證

2、工商局企業(yè)信息情況表（若有）

3、稅務(wù)登記證（國、地稅副本）

4、驗資報告

5、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議及公證書（若有）

6、外匯登記卡

7、組織機(jī)構(gòu)代碼證

8、上年審計報告（若有）

9、截止審計日現(xiàn)金盤點(diǎn)表

10、截止審計日各開戶銀行對帳單及余額調(diào)節(jié)表

11、截止審計日存貨盤點(diǎn)表

12、固定資產(chǎn)清單及折舊計算表

13、房屋產(chǎn)權(quán)證、車輛行駛證和土地使用權(quán)證（若有）

14、打印銀行貨款卡信息

15、各稅種納稅申報表

16、稅收優(yōu)惠批準(zhǔn)文件（若有）

17、稅務(wù)檢查決定書（若有）

18、房屋租賃合同

19、總帳、明細(xì)帳、會計報表和科目余額表（打印到二級科目）

20、審計過程中需要提供的其他資料。

第四篇：聲明書(會計報表審計)[范文模版]

委 托 單 位 聲 明 書

廣州中聯(lián)會計師事務(wù)所有限公司：

本公司已委托貴所對本公司2012會計報表進(jìn)行審計，并出具審計報告書。為了表示對貴所審計工作的理解、支持和充分合作，謹(jǐn)就有關(guān)情況聲明如下：

一、本公司依照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定編制的2012會計報表，公允地反映本公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果，其編制基礎(chǔ)與上保持一致。本公司管理當(dāng)局對報表的真實性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

二、本公司業(yè)已提供所有的會計記錄，股東大會、董事會對財務(wù)工作的會議記錄以及有關(guān)的資料。

三、本公司業(yè)已提供全部關(guān)聯(lián)單位、關(guān)聯(lián)交易清單及有關(guān)的資料，對關(guān)聯(lián)單位的重大交易事項均已坡露。

四、本公司所有交易事項皆已入帳，不存在財務(wù)報表與帳簿間的差錯。

五、本公司所有期后事項業(yè)已全部提供，重大的期后事項業(yè)已調(diào)整或披露。

六、本公司確信：

（一）沒有任何重大未預(yù)計的負(fù)債。

（二）沒有任何重大未預(yù)計或未披露的可能訴訟賠償、背書、承兌、保證等或有損失。

（三）沒有任何違反國家法律、法規(guī)或合同的規(guī)定而需要調(diào)整或披露的事項。

（四）沒有發(fā)現(xiàn)管理人員或其他員工舞弊的事情。

（五）沒有接到主管機(jī)關(guān)通知調(diào)整或改進(jìn)會計報表的事情。

七、本公司應(yīng)收款項等債權(quán)完全屬實，并按規(guī)定提取壞帳準(zhǔn)備。

八、本公司存貨完全屬實，其呆滯、陳舊、毀損均已處理。

九、本公司對擁有的資產(chǎn)享有全部資產(chǎn)所有權(quán)。

十、本公司嚴(yán)格遵守了合同規(guī)定的條款，不存在因未履行合同而對財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響的事情。

十一、本公司承諾，向貴所提供的全部財務(wù)資料及其它相關(guān)資料是真實的、合法的、無虛假記錄的，如因提供失真、非法、虛假財務(wù)資料所造成的審計結(jié)果錯誤及審計報告類型失當(dāng)，本公司承擔(dān)全部責(zé)任，因本公司使用審計報告不當(dāng)所造成的全部損失與貴所無關(guān)。

委托單位（蓋章）法人代表（簽章）：

財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽章）：

年月日

第五篇：被審計單位承諾書

被審計單位承諾書1

xx人文科技學(xué)院：

作為貴校工程的施工方，我們愿意遵守《湖南省教育系統(tǒng)建設(shè)項目審計實施辦法》及《湖南人文科技學(xué)院基建審計實施辦法》等相關(guān)規(guī)定，并承諾如下：

一、不弄虛作假，保證工程送審材料完整、真實、可靠。并按審計工作需要，及時提供（補(bǔ)充）工程審計所需資料；

二、實事求是，嚴(yán)格、準(zhǔn)確編制好工程結(jié)算書。如本工程報送金額超過審計處（或?qū)徲嬍聞?wù)所）審定金額的'5%，愿意按學(xué)校規(guī)定的“按審計核減額的10%計扣審計費(fèi)，審計費(fèi)從施工方工程款中扣除”。

三、提交結(jié)算資料時，同時提交使用智多星軟件編制的完整電子文檔一份。

負(fù)責(zé)（承諾）人（簽章）：

20xx年xx月xx日

被審計單位承諾書2

xxx審計局：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十一條第二款的規(guī)定，我單位向你局提供了保障性住房建設(shè)項目全部項目建設(shè)的批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料并鄭重承諾：

我單位提供的全部項目建設(shè)的'批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料是按照國家有關(guān)法規(guī)、制度編制，真實、完整地反映了本單位的內(nèi)部控制建立和實施情況；工程建設(shè)管理情況、會計核算狀況及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動情況；如實、全面地向?qū)徲嫿M提供了本單位在銀行和非金融機(jī)構(gòu)設(shè)立賬戶的情況，資產(chǎn)管理使用情況，社會中介組織出具的有關(guān)報告；如實、客觀地披露了關(guān)聯(lián)交易、未決訴訟、抵押借款、為其他單位借款提供擔(dān)保等事項。

審計組若發(fā)現(xiàn)我單位提供的全部項目建設(shè)的批準(zhǔn)文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料有虛假、隱匿、篡改、毀棄等行為，我們依法承擔(dān)由此引起的相應(yīng)法律責(zé)任。

負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：

法人章： 財務(wù)部門章

年 月 日

被審計單位承諾書3

審計局：

根據(jù)你局關(guān)于審計工程項目結(jié)算的要求，我們已提供審計范圍內(nèi)的全部相關(guān)資料，并鄭重承諾如下：

一、所提供的工程審計涉及的.全部資料(含圖紙、合同、補(bǔ)充協(xié)議、材料設(shè)備的價格清單以及設(shè)計變更、隱蔽工程記錄、經(jīng)濟(jì)技術(shù)簽證、財務(wù)賬簿、憑證、報表等)均是真實、完整、有效的;

二、建設(shè)單位應(yīng)一次性提供審計所涉及的全部資料，資料送審后，原則不在補(bǔ)充資料;如確需補(bǔ)充資料應(yīng)說明原因，建設(shè)單位登記簽字蓋章后，送至審計局，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交由審計局人員;

三、送審資料必須提供真實、完整的原始資料，不得提供虛假簽證等資料，送審資料必須由被審計單位(業(yè)主)送審;

四、對本單位難以明確的事項和本單位不能承諾的事項將以報告方式專門予以陳述。

對上述承諾，本單位和有關(guān)人員愿意承擔(dān)《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國會計法》、《審計法實施條例》規(guī)定的有關(guān)法律責(zé)任。

被審計單位(簽章)：

法人代表(簽字)：

20xx年x月x日

被審計單位承諾書4

致：XX工程建設(shè)監(jiān)理工程有限公司

我公司在貴公司組織的XX包裝設(shè)備有限公司生產(chǎn)基地工程二期項目3#車間招標(biāo)(招標(biāo)編號：XX)中參與投標(biāo)，在此我們承諾：如我公司中標(biāo)，我公司保證在接到中標(biāo)通知書時，以現(xiàn)金、支票或電匯方式向貴方按計價格[20xx]1980號文交納中標(biāo)服務(wù)費(fèi)。

我方如違約，愿憑貴方開出的.違約通知，按上述承諾金額的200%在投標(biāo)保證金扣繳。

特此承諾!

承諾方法定名稱：XX建筑工程有限公司(公章)

承諾方法定代表人：(簽字或蓋章)

承諾方授權(quán)代表：(簽字)

承諾日期：20xx年8月23日

被審計單位承諾書5

***審計組：

按照《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，我單位向?qū)徲嫿M提供了審計所需要的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并做出如下承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與審計有關(guān)的資料是真實的、完整的'。 三、所提供的資料如存在不真實、不完整情況，愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

被 審 計 單 位（公章）：

被審計單位法定代表人（簽字）：

被審計單位財務(wù)負(fù)責(zé)人（簽字）：

年月 日

注：已撤銷但審計期間發(fā)生收支的賬戶也要填寫且注明撤銷

提 供 資 料 交 接 清 單

被審計單位承諾書6

南城縣審計局：

根據(jù)《審計法》、《審計機(jī)關(guān)國家建設(shè)項目審計準(zhǔn)則》、《國家審計基本準(zhǔn)則》及《南城縣政府投資建設(shè)項目審計辦法》（試行）等有關(guān)規(guī)定，在審計期間，我單位愿意積極配合，并完整提供工程決（結(jié)）算審計有關(guān)資料，同時保證送審資料的.真實性、完整性。如發(fā)現(xiàn)有虛假、隱匿的送審資料，愿按照《審計法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，承擔(dān)所引起的全部法律責(zé)任。

單位（蓋章）法定代表人（簽字）

項目負(fù)責(zé)人（簽字）

xx年xx月xx日

建設(shè)單位（蓋章）：

被審計單位承諾書7

xxx：

按照貴部的《審計通知書》要求，特向你們鄭重承諾如下：

一、我單位提供的會計報表、會計賬簿、會計憑證及相關(guān)附表和其他有關(guān)資料是真實、完整、合法的。

我單位會計報表的編制和所有會計事項的記錄，均符合《中華人民共和國會計法》等有關(guān)法規(guī)關(guān)于會計資料必須真實、完整、合法的規(guī)定。

二、我單位未私設(shè)賬外賬 、“小金庫”，無賬外資產(chǎn)。

（凡各部門、各單位為了小團(tuán)體和個人利益，濫用職權(quán)，違反國家財經(jīng)法規(guī)，侵占、截留國家和單位收入，化大公為小公，化公為私，不納入本單位財務(wù)核算，私存私放，公款私存，違規(guī)開支的'各項資金等，均屬“小金庫”、賬外賬范疇。）

三、我單位無“重大關(guān)聯(lián)交易”事項和“未決訴訟”、“抵押借款或為其他單位借款提供擔(dān)保”等或有事項。

四、我們愿意承擔(dān)因提供不實資料或不如實提供資料而造成的一切后果，并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。

承 諾 單 位 蓋 章：

主 管 會 計 簽 字：

財務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字：

單 位 負(fù) 責(zé) 人簽字：

年 月 日

被審計單位承諾書8

審計組：

按照《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，我單位向?qū)徲嫿M提供了審計所需要的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并做出如下承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與審計有關(guān)的`資料是真實的、完整的。

三、所提供的資料如存在不真實、不完整情況，愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

被審計單位(公章)：xxx

被審計單位法定代表人(簽字)：xxx

被審計單位財務(wù)負(fù)責(zé)人(簽字)：xxx

20xx年x月x日

被審計單位承諾書9

現(xiàn)本公司向承諾辦理區(qū)路/購買事宜，具體內(nèi)容為：

1、協(xié)助簽定買賣合同；

2、協(xié)助辦理手續(xù)；

3、協(xié)助辦理過戶手續(xù)；

3、協(xié)助辦理房款交接；

4、協(xié)助辦理交房手續(xù)；

5、其他。

若客戶要求本公司協(xié)助辦理上述手續(xù)，本公司拒絕辦理，且經(jīng)客戶書面催告后，本公司切未辦理的，則本公司相應(yīng)退還已收取的傭金。但非本公司原因?qū)е碌奈崔k理上述服務(wù)內(nèi)容的.除外。

成交是服務(wù)的開始，我們將竭誠為您服務(wù)！

承諾人：xxx

20xx年x月x日