第一篇：淺談農村信用社合規(guī)文化建設

淺談農村信用社合規(guī)文化建設

合規(guī)是銀行內部一項核心的風險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。合規(guī)文化建設則是農信社適應新的歷史形勢下而形成的具有農信社特色的教育方式和組織形式，通過借鑒國際先進的合規(guī)風險管理和經驗，廣東省銀監(jiān)局在轄區(qū)內金融機構開展“合規(guī)建設年”活動。農村信用社作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務范圍廣、對象多等特點，在促進農村經濟發(fā)展中處于主導地位，如何加強合規(guī)文化建設，使信用社干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經營、合規(guī)操作，形成學法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經營的金融企業(yè)，已成為農村信用社在新的市場經濟條件下亟待解決的重要課題。下面結合我區(qū)實際簡要談談建設農村信用社合規(guī)文化建設的一些設想：

一、加強職業(yè)道德教育是農信社合規(guī)文化建設的保證

加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某市信用社今年上半年發(fā)生一起內部員工利用當班期間盜竊庫款的案件，案件的發(fā)生進一步暴露目前農信社在現金管理工作中存在的嚴重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農村信用社業(yè)務經營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風險，樹立良好的企業(yè)形象，構建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務思維。要按照市場經濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務手段，提高服務檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務理念，以滿足客戶需求為目標，協調、調動各方面資源，建立以客戶為中心的服務體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質水平，進一步推進農信社合規(guī)文化建設工作的開展。

還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領導聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設的保障。

二、加強組織領導，抓好合規(guī)建設措施的落實

開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領導加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為合規(guī)建設的倡導者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設的認識。全社干部職工既是合規(guī)建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設的實踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。例如某基層信用

社制定的具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設和風險管理年活動領導小組（成員包括單位領導、各級業(yè)務主管）。

（二）開展合規(guī)建設的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登社內報刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設為主題的教育培訓。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導致風險的案例對照所轄范圍分析風險點的排查。

（五）印發(fā)信用社案件專項治理實施方案，落實組織領導、工作安排和要求等等。

（六）完善各項內控制度，簽定《經濟刑事案件責任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。

（八）對合規(guī)建設和風險管理年活動進行總結，明確下一步深化合規(guī)建設重點。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，進一步加強農信社合規(guī)文化建設措施的落實。

三、堅持“以人為本”的管理模式，提升農信社合規(guī)建設水平

俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進好比海上一艘前進的巨輪，員工素質的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農村信用社的建設和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結協作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關心員工，愛護員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農信社的關愛和“大家庭”的溫暖。

例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進行員工家訪工作，根據員工平時的工作表現和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關心和了解員工8小時以外的生活和學習情況，掌握員工的思想動態(tài)，加強對員工的了解和教育。通過各式各樣的活動加深員工對農信社的認同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農村信用社的改革開放日益成為業(yè)界關注的焦點，如何落實科學發(fā)展觀、防范和化解金融風險，加強合規(guī)文化建設已成為農信社改革發(fā)展的一項長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設相應的長遠規(guī)劃和年度計劃，具體建設內容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經營目標、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務禮儀等內容，形成有自已特色的合規(guī)文化經營理念。

四、結合案件專項治理，推進農信社合規(guī)制度建設

合規(guī)文化建設要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結合起來開展，加強對不正當交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務關鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設工作的深入開展。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休

假制度，根據案件專項治理和內控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務風險，對敏感崗位和重點人員進行監(jiān)控管理，落實內部員工的交流和輪崗調動，消除內部人員犯案和內外勾結作案的隱患。還有經常開展有針對性的專項檢查行動，發(fā)現問題立即整改落實，將所有業(yè)務流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認真落實“物防”、“技防”各類軟硬件設施的建設，進一步促進“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進行，不斷推進農信社合規(guī)制度的建設。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經營的一個基本內在要求和基礎，也是每一位員工的責任和義務，更是每一位員工最基礎的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農村信用社全體員工必須要“以遵紀守法為榮、以違法亂紀為恥”，從點滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經營、以實際行動為提高農村信用社合規(guī)文化的建設而努力。

第二篇：農村信用社合規(guī)文化建設淺議（范文）

近幾年，農村信用社在法人治理結構優(yōu)化、管理操作流程再造、服務和金融產品創(chuàng)新等方面取得了重大突破，但由于歷史積淀以及現實的各種因素影響，部分地區(qū)的農村信用社在合規(guī)管理體系建設方面仍然薄弱。當前，作為風險管理體系核心之一的合規(guī)風險管理已經成為金融機構防范經營風險、實現可持續(xù)健康發(fā)展的一項重要內容，正日益受到各級監(jiān)管部門和商業(yè)銀行的高度重視。加強合規(guī)管理體系建設，對于農村信用社提高經營管理水平、增強風險防范能力、加大支農服務力度以及全面實現改革發(fā)展戰(zhàn)略目標具有重要的意義。

關鍵詞：農村信用社 合規(guī)風險 合規(guī)文化 合規(guī)管理部門 合規(guī)風險管理

一、把握四個概念

（一）合規(guī)

近些年，“依法合規(guī)”一詞在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經常使用。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的，有的將“合規(guī)”理解為銀行及其分支機構的經營管理行為必須符合銀行(總行)制定的規(guī)章制度，有的將“合規(guī)”簡單地理解為就是符合規(guī)定，不符合規(guī)定就是違規(guī)。顯然，這些理解與國際銀行業(yè)對“合規(guī)”的理解是不一致的。

從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會關于合規(guī)風險的界定來看，銀行的合規(guī)特指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標準。至于銀行的行為是否符合銀行自己制定的內部規(guī)章制度，這不屬于合規(guī)及合規(guī)風險的范疇，而是需要通過銀行內部審計監(jiān)督去解決的問題?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對合規(guī)的含義也進行了如下明確：“是指使商業(yè)銀行的經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。”法律、規(guī)則及準則主要是指與銀行經營業(yè)務相關的法律、規(guī)則及標準，主要包括反洗錢、防止恐怖分子進行融資活動的相關規(guī)定，以及涉及銀行經營的準則(包括避免或減少利益沖突等問題)，隱私及數據保護以及消費者信貸等方面的規(guī)定。此外，依據監(jiān)管部門或銀行自身采取的不同監(jiān)督管理模式，上述法律、規(guī)則及標準還可延伸至銀行經營范圍之外的法律、規(guī)則及準則，如勞動就業(yè)方面的法律法規(guī)及稅法等。

（二）合規(guī)風險

合規(guī)風險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁的風險、遭受金融損失的風險以及因銀行未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準則以及相關慣例標準而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失等方面的風險。合規(guī)風險與操作風險既有聯系又有區(qū)別。操作風險是指銀行由于不完善或有問題的內部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事件所造成的損失。操作風險與合規(guī)風險的主要區(qū)別是:

1、劃分標準不同。操作風險、信用風險和市場風險這三大類風險，是從可能對銀行的資本造成損失的角度劃分的，而合規(guī)風險是以守法與違法的角度為出發(fā)點的。

2、風險引發(fā)因素不同。操作風險是由不完善或有問題的內部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事件等引發(fā)的風險，合規(guī)風險則是因為銀行違反法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)章而導致的風險。

3、風險內涵不同。操作風險的內涵比較復雜，它既包括操作交易風險，也包括技術風險、內部失控風險，還包括外部欺詐、盜搶等風險，合規(guī)風險的內涵則相對單一，只是集中于銀行違法行為所導致的法律后果。操作風險與合規(guī)風險也有一定的關聯性，主要是操作風險可以導致合規(guī)風險的發(fā)生，合規(guī)風險的背后必有操作風險，某個具體的操作風險可能直接轉為合規(guī)風險。

（三）合規(guī)文化

合規(guī)文化建設作為合規(guī)風險管理的一部分，是企業(yè)文化建設的一部分，但如果僅將合規(guī)風險管理作為企業(yè)文化建設的范疇，那合規(guī)風險管理將停滯在意識領域，不利于銀行的風險防范。董事會和高級管理層應采取一系列措施，推進銀行的組織文化建設，促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務時都能遵守法律、規(guī)則和標準，推進以職業(yè)操守為基礎，建設蓬勃向上、富有活力的合規(guī)文化，從而促進形成高效的公司治理環(huán)境。

（四）合規(guī)管理部門

合規(guī)管理部門有廣義和狹義之分，廣義上的合規(guī)管理部門整個銀行系統(tǒng)負有履行合規(guī)管理職責的業(yè)務條線與分支機構的統(tǒng)稱。狹義的合規(guī)管理部門是識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風險的一個獨立的職能部門。

合規(guī)風險管理是各業(yè)務條線和分支機構的共同責任，不是單純由合規(guī)管理部門自身獨自履行。各業(yè)務條線和分支機構的負責人對本條線和本機構經營活動的合規(guī)性負首要責任，合規(guī)管理部門應根據合規(guī)管理程序主動識別和管理合規(guī)風險，按照合規(guī)風險的報告路線和報告要求及時報告。作為識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風險的一個獨立的職能部門，合規(guī)管理部門的作用主要是輔助管理銀行的合規(guī)風險。設立合規(guī)管理部門應遵循下列兩大原則：(1)合規(guī)管理部門的職責應當明確界定;(2)合規(guī)管理部門及其人員應當獨立于經營活動，在銀行內部享有正式地位。

二、提高三個認識

(一）合規(guī)風險管理是切實加強風險防范和案件治理的基本前提。

“十案九違規(guī)”。從近年曝光的一些金融機構違規(guī)案例來看，這些發(fā)案的機構，風險管理和內部控制等機制無不存在嚴重問題。要么機制不全，缺乏監(jiān)督制約；要么表面上有序運行，實質合規(guī)管理失控、內控機制形同虛設。因此，貶低、忽視、淡化合規(guī)經營和合規(guī)管理的重要性，風險防范措施就會落空，風險管控的制度和流程就會失靈，各種風險隱患就會滋生，甚至發(fā)生重大案件。為此，要保證各項制度、政策和措施的貫徹落實，必須以合規(guī)經營和合規(guī)風險管理為基礎。

（二）合規(guī)風險管理是主動適應金融發(fā)展和監(jiān)管要求的迫切需要。

隨著金融業(yè)的全面對外開放和金融創(chuàng)新步伐的加快，我國銀行業(yè)務也日益呈現出多元化、復雜化和國際化的特點，對金融機構自身提出的風險管理要求越來越高，監(jiān)管機構對金融機構的持續(xù)監(jiān)管也變得越來越困難。為加強對金融機構的監(jiān)管，提升合規(guī)管理能力，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于2005年4月發(fā)布了《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》，明確了商業(yè)銀行應遵循的合規(guī)管理的十項原則。中國銀監(jiān)會也于2006年10月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，為國內銀行業(yè)合規(guī)風險的管理指明了方向。農村信用社要取得長足發(fā)展，必須主動做好合規(guī)管理工作，以更好適應外部合規(guī)監(jiān)管的需要。

（三）合規(guī)風險管理是鞏固改革成果，實現可持續(xù)發(fā)展的本質要求。

目前，農村信用社改革已取得了階段性成果，組織形式改革基本完成，歷史包袱初步消化，風險狀況有所緩解。但對照改革的最終目標，還有相當大的差距，長期形成的粗放管理、內控薄弱、違規(guī)經營等不良企業(yè)文化尚未從根本上改變，重規(guī)模、輕質量，重速度、輕效益，重擴張、輕風險等問題仍不同程度地存在，個別地方甚至為眼前利益不惜違規(guī)經營，不但造成了巨大的資金損失，而且嚴重影響其在公眾中的信譽、形象，成為了制約農村信用社發(fā)展的痼疾。因此，合規(guī)風險管理是農村信用社實現持續(xù)穩(wěn)健經營發(fā)展的內在要求。

三、認清四個不足

（一）合規(guī)風險管理體系不健全，風險防范和流程控制不嚴密。

主要表現為：政出多門、合規(guī)風險管理職責分散，大多數農信社合規(guī)風險管理分散于稽核、審計、風險管理等不同部門，缺乏統(tǒng)一的組織協調，使得合規(guī)風險管理職能不能有效獨立于經營職能；多數農信社合規(guī)管理政策缺失、合規(guī)管理部門職責不明、各級合規(guī)管理人員缺乏、合規(guī)管理部門不獨立，缺乏對合規(guī)風險進行統(tǒng)籌管理，不能形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風險管理架構。

（二）合規(guī)經營意識淡薄，企業(yè)合規(guī)文化欠缺。

某些地方的農村信用社，合規(guī)風險管理意識還沒有貫穿到全社全員，還沒有貫穿到業(yè)務拓展、經營管理的全過程；合規(guī)風險管理理念欠缺和不成熟，漠視風險的粗放經營觀念和行為慣性依然存在，不能正確處理業(yè)務發(fā)展與合規(guī)風險管理的關系。具體表現為:有些機構認為在經營過程中“只要不違法，無論做什么都可以”，在利益的驅使下挖空心思“打擦邊球”，玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。

（三）合規(guī)風險管理機制缺失，影響合規(guī)的主動性和互動性。

突出表現在內部控制制度不完善、運行效力不強，農村信用社管理基礎普遍缺少統(tǒng)一完整、構成體系的內部控制制度。一些農信社績效考核機制中沒有體現合規(guī)的原則，使得激勵約束機制導向不正確，必然導致逆向選擇，滋生違規(guī)行為和道德風險，這樣使主動合規(guī)者得不到褒獎，違規(guī)行為得不到打擊，“合規(guī)”的主動性和互動性得不到發(fā)揮。

（四）合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏，員工專業(yè)素質有待提高。

農村信用社基層網點員工學歷水平普遍偏低，既懂金融專業(yè)知識又熟諳法律法規(guī)、風險意識的合規(guī)風險管理人才更少。而合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法的情況下才能發(fā)揮其應有的作用。

四、抓好四項工作

（一）加快構建合規(guī)風險管理組織，明確合規(guī)管理部門權利。

要高度重視合規(guī)部門的建設，應根據自身經營特點，組建一個獨立的、強勢的合規(guī)部門?？紤]目前農村信用社已經建立縣一級法人的事實，建議在縣聯社設立獨立的合規(guī)風險管理部門，在基層信用社及以下機構可設立合規(guī)聯絡員。合規(guī)部門的設置要強調有效性、獨立性，確保合規(guī)部門工作不受干擾。合規(guī)部門要選聘高素質的合規(guī)人員，這些人員既要有相應的專業(yè)技能，又要熟悉信用社的經營管理，既要有一定的學歷、資格，又要有一定的實踐經驗。

（二）培育合規(guī)風險管理的良好企業(yè)文化，營造良好的合規(guī)管理氛圍。

合規(guī)經營理念應滲透到每個員工的思想中，讓員工意識到合規(guī)不僅僅是高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應參與合規(guī)管理并履行職責。高層管理人員要做好表率，強化決策和管理過程中的合規(guī)意識，并監(jiān)督各部門樹立合規(guī)經營觀念；各個部門全員參與，自上而下都深刻認識“合規(guī)從我做起、從現在做起”，形成“人人議合規(guī)、人人促合規(guī)”的良好合規(guī)氛圍。

（三）全面建立合規(guī)風險管理相關制度，提高風險防控水平。

按照《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》的要求，一是建立科學的合規(guī)管理績效考核制度，量化、細化考核指標，實行定性與定量相結合，并把考核結果與相關人員的獎懲掛鉤，充分體現倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立健全合規(guī)問責機制，借助具有威懾力的合規(guī)責任追究制度，對違規(guī)行為進行責任認定與追究，并及時并采取有效的糾正措施，規(guī)范經營管理行為，充分體現農信社的合規(guī)價值取向。三是建立舉報監(jiān)督機制，疏通并敞開員工舉報違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，并建立健全有效的舉報保護和激勵機制，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，強化對違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。四是進一步完善績效考核辦法，逐步把客戶滿意度指標、員工滿意度指標和合規(guī)情況納入考核體系，加強合規(guī)管理，降低違規(guī)幾率。

（四）定期開展教育培訓，不斷提高從業(yè)人員整體素質。

開展形式多樣的合規(guī)教育培訓，通過講座、知識競賽等形式增強本系統(tǒng)的合規(guī)工作氛圍，加強員工對政治理論、經濟金融、法律法規(guī)等知識的學習，不斷提高自身的綜合素質。強化培訓效果，培訓結束后，組織員工進行考試，將考試成績公開通報，對有關崗位的從業(yè)資質與員工的考試成績相掛鉤，增強員工自主學習的積極性、主動性。

第三篇：淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設

淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設

引言

一、合規(guī)文化的內涵

（一）廣義的合規(guī)文化

（二）狹義的合規(guī)文化 ⒈制度合規(guī) ⒉行為合規(guī) ⒊思想合規(guī)

二、合規(guī)文化建設的現狀

（一）思想認識不到位

（二）制度設置不合理

（三）制度執(zhí)行不給力

（四）管理手段相對落后

三、加強合規(guī)文化建設的意義

（一）加強合規(guī)文化建設是農村信用社改革發(fā)展的內在需求

（二）加強合規(guī)文化建設是實現農村信用社穩(wěn)健經營的必然選擇

（三）加強合規(guī)文化建設是農村信用社防化風險的有力保障

四、農村信用社加強合規(guī)文化建設的對策

（一）優(yōu)化社內合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

（二）創(chuàng)建“學習型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

（三）打造嚴密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設基礎 ⒈健全完善內控制度 ⒉建立合規(guī)激勵約束機制 ⒊加強監(jiān)督檢查制度建設

（四）構建有效的合規(guī)風險管理體系，增強合規(guī)風險管理能力 ⒈建立合規(guī)責任機制 ⒉建立風險評估機制

⒊加快合規(guī)風險管理人才的培育 結語

淺談農村信用社加強合規(guī)文化建設

東林信用社

楊槐

農村信用社作為我國農村金融體系的重要組成部分，經歷了從無到有、從小到大的艱辛發(fā)展歷程，而今已成為我國金融體系中一支不可小覷的力量，屹立于金融機構之林，受到黨和國家的高度重視和大力支持。隨著我國市場經濟的飛速發(fā)展和農村信用社改革的不斷深入，農村信用社從內部管理體制到外部經營理念都發(fā)生了較大的變化，合規(guī)文化建設作為穩(wěn)健經營的基石和保證，越來越受管理層的高度重視。何如加強合規(guī)文化建設，提升風險管理水平，促進農村信用社又好又快發(fā)展，已成為當前農村信用社迫切需要解決的問題。本文就農村信用社加強合規(guī)文化建設談一些粗淺看法，與大家商榷。

一、合規(guī)文化的內涵

（一）廣義的合規(guī)文化

合規(guī)文化是人類在認識自然與適應社會過程中，逐漸形成并不斷強化的文明和進步的成果。顧名思義，合規(guī)文化是符合某種規(guī)則的狀態(tài)和習性，是為了保證一個單位、一個團體里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內、團隊里確立合規(guī)的理念，倡導合規(guī)的風氣，加強合規(guī)的管理，營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。

（二）狹義的合規(guī)文化 作為我國銀行業(yè)金融機構中的一員，農村信用社不僅是經營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。合規(guī)作為農村信用社內部一項核心的風險管理活動，是農村信用社在激烈的競爭環(huán)境中脫穎而出的制勝法寶。合規(guī)風險管理的最高境界是合規(guī)文化建設，根據國際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)銀行內部合規(guī)部門》高級文件，“合規(guī)風險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。”合規(guī)文化即是關于銀行如何規(guī)避合規(guī)風險的管理方式的一種界定。其主要內涵為堅持誠信正直準則、提倡合規(guī)人人有責、強調合規(guī)從高層做起、培養(yǎng)主動合規(guī)意識、實現合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)監(jiān)管有效互動。對農村信用社而言，合規(guī)文化主要包括以下三層含義：

⒈制度合規(guī)

農村信用社必須建立健全符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的規(guī)章制度、行為準則等，逐步形成一個補充協調、制約制衡、完整有力的規(guī)章制度體系。

⒉行為合規(guī)

農村信用社員工要不折不扣地遵循崗位要求和工作流程，確保每一筆業(yè)務、每一個環(huán)節(jié)、每一個時刻都能遵章辦事、合規(guī)操作，確保自身的經營行為與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、內控制度等相一致。

⒊思想合規(guī)

要將合規(guī)意識貫穿于農村信用社每位員工的思想之中，形成牢固的經營理念、堅定的精神信仰、無形的鞭策力量，使整個團隊形成強烈的合規(guī)操作和合規(guī)管理理念，營造一種“合規(guī)經營光榮，違規(guī)操作可恥”的濃厚的合規(guī)工作氛圍。

二、合規(guī)文化建設的現狀

近年來，通過加強基礎管理、強化內部控制等措施，農村信用社在合規(guī)管理、案件防控等方面取得了一定成效。但因合規(guī)文化建設在農村信用社尚處于起步階段，合規(guī)風險管理工作還相對薄弱，稍一放松，一些慣性違規(guī)問題就會反彈，主要表現在以下幾個方面：

（一）思想認識不到位

農村信用社從部分管理層到廣大員工對合規(guī)文化建設在認識上都存在一定的偏差，重業(yè)務拓展，輕合規(guī)經營，重規(guī)模效益，輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中風險控制，合規(guī)理念和風險意識不夠深刻牢固，違規(guī)操作時有發(fā)生，更有甚者，為完成目標考核任務和指標不惜鋌而走險、違規(guī)作為。

（二）制度設置不合理

農村信用社制度設計部門片面強調制度本身的“完美”，往往偏離實際，導致一些制度在實際操作中難以把握，逼迫制度執(zhí)行者采取投機的做法，給不良動機者創(chuàng)造作案機會。許多內控制度主要針對業(yè)務經辦人員，對管理層的內控約束相對缺乏，存在一定的控制盲點。然而對管理者制約不嚴、監(jiān)督失控往往是導致金融案件頻發(fā)的主要原因。

（三）制度執(zhí)行不給力

隨著農村信用社改革的不斷深入，各項管理制度正逐步完善，但在貫徹執(zhí)行過程中往往大打折扣。內控制度只限于定規(guī)章、發(fā)文件而不注重制度的落實。員工嚴格執(zhí)行制度的意識淡薄，遇到具體問題，靈活性講得多，原則性講得少，總以各種“理由”加以變通和回避。有的甚至對某些制度視而不見，導致花費大量人力、物力和財力設計出來的制度成了擺設。

（四）管理手段相對落后

當前農村信用社合規(guī)風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業(yè)務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質發(fā)生重大變化等情況所產生的合規(guī)風險，對合規(guī)風險進行動態(tài)、持續(xù)的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發(fā)現和提示風險點。雖建立了合規(guī)管理部門，但缺乏合規(guī)管理方面的專業(yè)人才，導致合規(guī)管理職責不夠明確，人員兼職兼崗，獨立性差，運轉效率低下。

三、加強合規(guī)文化建設的意義

俗話說：“不以規(guī)矩，不成方圓。”依法合規(guī)經營是現代商業(yè)銀行發(fā)展必須遵循的基本原則，農村信用社只有大力加強以合規(guī)為核心要素的企業(yè)文化建設，才能實現可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略目標。實踐證明，農村信用社什么時候抓好了合規(guī)文化建設，什么時候問題就少，工作就好，社風就正，發(fā)展就快。總之，加強合規(guī)文化建設對農村信用社改革發(fā)展具有極其重要的意義：

（一）是農村信用社改革發(fā)展的內在需求 由于農村信用社統(tǒng)一法人時間不長，企業(yè)文化、組織結構、人力資源、發(fā)展戰(zhàn)略、目標市場需求及競爭環(huán)境、業(yè)務復雜程度、績效考核、激勵機制等各方面還處于探索階段，存在很多需進一步完善的地方，還有許多困難需要去克服。這就要求農村信用社全體員工必須上下一心，大力弘揚合規(guī)文化，樹立信心，堅定信念，增強團隊責任感和主人翁意識，齊心協力，迎難而上，讓農村信用社盡快走上改革發(fā)展的正軌。

（二）是農村信用社穩(wěn)健經營的必然選擇

農村信用社是農村金融的主力軍，是農村經濟的主動脈，其營業(yè)網點主要分布在廣大農村各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，經營的獨立性較強，但監(jiān)管難以實現即時性。農村信用社從業(yè)人員常年與貨幣打交道，如果沒有嚴格的規(guī)章制度和規(guī)范的操作流程來約束所有的經營活動，就難以避免違規(guī)操作。這就要求農村信用社從業(yè)人員必須具有高度的守規(guī)意識和良好的職業(yè)操守，事事處處堅持依法依規(guī)辦事，才能保障農村信用社各項經營活動持續(xù)、穩(wěn)健開展。

加強合規(guī)文化建設的過程，就是從業(yè)人員認同并自愿遵守相關規(guī)范、制度和規(guī)定的過程。當合規(guī)成為一種基本的要求，并得到習慣性的遵循，可以有效降低監(jiān)督控制成本，增強制度的低成本執(zhí)行力，提高管理效率，有效消除違規(guī)帶來的監(jiān)管責任成本、處罰經濟損失、對業(yè)務的限制發(fā)展機會喪失成本，保障農村信用社健康有序發(fā)展，提升公眾社會形象。

（三）是農村信用社防化風險的有力保障

綜觀我國整個金融行業(yè)，由于一些單位和個人經受不住金錢等方面的誘惑，違規(guī)發(fā)放貸款，違規(guī)吸收存款，私自挪用公眾存款等現象時有發(fā)生，給國家和人民的財產和利益造成了嚴重損失。近幾年，從農村信用社職員貪污，到營業(yè)機構負責人與外界不法分子勾結作案，再到高級管理人員收受賄賂等案件可以看出，農村信用社內部各層級人員均存在一定程度的問題。

農村信用社點多、面廣、線長、布局高度分散、經營難管理、風險難防范、案件難控制，要有效地加強內控管理，就必須加強合規(guī)文化建設，開展合規(guī)文化教育，規(guī)范員工行為準則，教育員工自覺抵制社會不良風氣的影響，幫助員工主動改正各種不良行為，積極遵章守紀，有效防化各類風險和經濟案件的發(fā)生，讓“合規(guī)經營”的理念深入人心。由此可見，加強合規(guī)文化建設是規(guī)范管理的過程，是控制案件發(fā)生的過程，也是防化風險的重要保證。

四、農村信用社加強合規(guī)文化建設的對策

隨著農村信用社改革的不斷深入，以區(qū)縣聯社為單位組建農村商業(yè)銀行已成為農村信用社改革的第一目標。農村信用社必須抓住改革的有利時機，順應發(fā)展需要，加強自身管理，完善法人治理結構，加強合規(guī)文化建設，確立風險防范與業(yè)務經營并重的經營理念，加強內部管理，積極參與市場競爭，完成從形變到質變，使農村信用社這只金融奇葩更加鮮艷奪目。目前，農村信用社合規(guī)文化建設尚處于初級階段，要使合規(guī)文化建設活動扎實有效地開展下去，就必須運用正確的方式方法，采取行之有效的對策：

（一）優(yōu)化社內合規(guī)文化環(huán)境，培育全員合規(guī)文化理念

隨著我國金融體制改革步伐不斷加快，國家各項法律法規(guī)和監(jiān)管制度不斷完善，應該說依法合規(guī)經營的外部環(huán)境已經形成。但農村信用社作為服務三農的特殊金融企業(yè)，必須結合自身特點，建設適合自己的企業(yè)文化，將合規(guī)文化建設作為企業(yè)文化建設的核心內容，統(tǒng)一合規(guī)文化形象，優(yōu)化合規(guī)文化環(huán)境。農村信用社各級領導要加強和提高對合規(guī)文化建設的理解和認識，努力成為合規(guī)文化建設的倡導者、策劃者和推動者，帶領廣大員工積極主動參與，使全體從業(yè)人員都能成為合規(guī)文化建設的主體和實踐者，樹立“正氣”，營造一個良好的合規(guī)文化氛圍，彰顯農村信用社的顯文化，消除潛規(guī)則，有效推進合規(guī)文化建設，實現預定的目標。

思想是行動的先導。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，要被全體員工自覺接受并認真執(zhí)行，就必須通過各種宣傳形式，利用各種宣傳載體，開展經常性的學習討論活動，幫助全體員工領會合規(guī)文化的實質，培育合規(guī)文化理念，提高依法合規(guī)意識。農村信用社要以科學發(fā)展觀為指導，緊密聯系實際，從每位員工的基本崗位職責入手，由簡到繁的讓員工自己“定制度”，自己發(fā)現風險并想辦法化解，讓員工把合規(guī)作為一種提升自身能力和素質的有效措施。農村信用社要廣泛聽取并篩選采納員工的各種意見和建議，大膽革新以往呆板、落后的制度和章程，讓員工以主人翁的姿態(tài)參與到合規(guī)文化建設中來，讓每一位員工都真正了解合規(guī)的意義、內容、方法和步驟，以此來培育全員的合規(guī)文化理念，并使之根深蒂固、堅不可摧。

（二）創(chuàng)建“學習型組織”，提升全員合規(guī)文化水平

唯物辯證法告訴我們，世界上的一切事物都是相互聯系和相互影響的，人們的高度認識和良好的行為習慣，來自于理論上的指導和啟迪。因此，農村信用社在加強合規(guī)文化建設過程中必須注重理論學習和教育，創(chuàng)建“學習型組織”和“知識型員工”，以提高全社整體隊伍素質和水平。

農村信用社必須加強對全體員工的培訓教育工作，特別是要以能力建設為核心，以培養(yǎng)各級各類各層次人才為主線，開展多層次、多渠道、多形式的員工培訓。既要對業(yè)務知識和技能加以培訓，又要加強風險防控方面的警示教育，既要為員工提供學習進修以不斷提高其文化水平，更新其知識結構的機會，又要定期對其進行法治理念、法律知識的灌輸，使其不斷提高法律意識和合規(guī)水平。各級農村信用社還應將管理人員的學習培訓工作列入重要日程，對管理人員采取全方位的教育培訓。各級管理人員應把握機會，加強學習，常練為政之功，常修為政之德，常思貪欲之害，不斷提高自身素質和管理水平。

（三）打造嚴密的制度體系，夯實合規(guī)文化建設基礎

正如鄧小平同志所說：“制度好可以使壞人無法任意橫行，制度不好可以使好人無法充分做好事，甚至會走向反面。”在合規(guī)文化建設中，好的制度是前提。農村信用社各職能部室要結合在日常管理過程中發(fā)現的問題，在上級制度、辦法的框架內，梳理、細化、完善現有的規(guī)章制度，使之形成科學、合理、嚴密、可操作的制度運行體系。

⒈健全完善內控制度

農村信用社要在追求經濟效益的同時不斷完善內部控制制度，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務核對和安全審慎性原則，落實會計內部控制制度，完善授權授信管理制度，建立合理的授權分責復核制度，提高計算機系統(tǒng)風險控制能力。

⒉建立合規(guī)激勵機制

農村信用社應該建立合規(guī)激勵約束機制，切實有效地落實問責制，確保獎懲分明，違規(guī)必究。應當通過合理的績效考核機制將合規(guī)文化建設工作按一定比重納入目標考核中，倡導業(yè)務拓展和合規(guī)經營并重，糾正“重經營業(yè)績，輕內控管理”的績效考核理念，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經營活動遵循依法合規(guī)原則。對于那些在合規(guī)文化建設工作上有突出成績的或在舉報、抵制違規(guī)行為中有明顯功勞的從業(yè)人員，農村信用社應該給予表揚和獎勵，反之，則應按照規(guī)定給予批評和處罰，使整個團隊形成合規(guī)光榮、違規(guī)可恥的工作氛圍。

⒊強化監(jiān)督檢查制度

首先，建立嚴格的督辦體系。各科室對所安排的工作進行全程督辦，按時形成反饋，對在規(guī)定期限內未完成或未落實的，根據具體情況分別給予通報批評、警告、罰款等處罰，情節(jié)惡劣的給予行政處分。其次，建立高效的執(zhí)行體系。大力推行執(zhí)行力傳達“無縫”對接機制，做到“理念政策化，政策目標化，目標階段化，階段日程化”，并注重執(zhí)行細節(jié)，將每一次任務、每一個目標分解到人，通過定時間、定進度、定思路、定方案、定步驟等“五定”措施嚴抓具體落實。再次，建立獨立的內審制度。堅持內部審計與聯社的經營管理并重的原則，內部審計部門只對監(jiān)事會負責，并享有獨立的懲處能力。

最后，建立合規(guī)經營專項稽核制度。定期進行合規(guī)經營專項稽核，是合規(guī)文化建設的重要保證措施之一，是對基層農村信用社一定時期內合規(guī)經營的綜合評價，以利于規(guī)避和防范經營風險?？h聯社稽核部門要依據聯社的總體指導思想，合理確定合規(guī)經營專項稽核工作的具體內容，建立科學評價合規(guī)經營的工作指標體系，開展經常性的專項稽核，及時發(fā)現和解決經營活動中的各種風險問題。

（四）構建有效的合規(guī)管理體系，增強合規(guī)風險管理能力

合規(guī)文化建設是一項長期而又繁重的任務，是農村信用社依法合規(guī)經營的前提，而合規(guī)管理體系又是合規(guī)文化建設的基礎。由于沒有現成的管理模式可以套用，農村信用社必須從市場競爭的客觀需求入手，在不斷變化的動態(tài)環(huán)境中去摸索，決不能操之過急。

⒈建立合規(guī)責任機制

農村信用社必須建立分工合理、職責明確的合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等，與內控要求一致，與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處。

⒉建立風險評估機制

農村信用社要盡快建立健全風險識別和評估體系，認真借鑒國際先進經驗，積極運用現代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評估和預警系統(tǒng)。要重視貸款風險集中度及關聯企業(yè)授信監(jiān)控和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記和風險提示制度，同時加強督導，確保實效。⒊加快合規(guī)風險管理人才的培育

農村信用社要加快建設高素質的員工隊伍，為合規(guī)風險管理奠定人力資源基礎。要對合規(guī)風險管理人員進行持續(xù)有效的差別化培訓，培育高素質、復合型的合規(guī)風險管理團隊，以增強對各類金融風險的識別、計量和控制能力，使整個合規(guī)風險管理隊伍在風險管理知識和技能上時刻保持先進性和實用性。

合規(guī)文化建設是一項長期的系統(tǒng)工程，只有起點，沒有終點。農村信用社加強合規(guī)文化建設是其改革發(fā)展和不斷壯大的必經之路，是其防范經營風險、杜絕經濟案件的堅實保障。重視合規(guī)文化建設就是重視農村信用社的未來，加強合規(guī)文化建設就能不斷提升經營管理水平，增強抗風險能力，只有這樣農村信用社的未來發(fā)展之路才會越走越寬，越走越遠。

第四篇：淺析農村信用社如何加強合規(guī)文化建設

淺析農村信用社如何加強合規(guī)文化建設

【內容提要】在我國，“合規(guī)”一詞實為泊來品，是由英文“compliance”翻譯而來，原意為“服從，聽從”。盡管我國銀行在經營管理中經常提及“合規(guī)”一詞，但并沒有形成一個統(tǒng)一的認識，對它的理解往往是模糊和不嚴謹的，很多解釋僅僅停留在表面。根據新巴塞爾協議的定義，“合規(guī)風險”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。而農村信用社由于受機構設置、歷史背景、地理因素、人員素質、技術設備等綜合影響，導致其合規(guī)經營管理相對較差，在合規(guī)文化建設方面還存在很多不容忽視的問題。與國有商業(yè)銀行合規(guī)經營相比還存在著不小差距。對整個農村信用社來說，“合規(guī)”是其穩(wěn)健長遠發(fā)展的根本保障，它不僅能推進信用社改革的進一步深化，降低風險、控制成本，促進業(yè)務發(fā)展，而且能統(tǒng)一思想、凝聚力量，加強信用社員工隊伍建設，提升經營管理水平。

本文以達縣聯社為例，就如何在贏得客戶、加強業(yè)務發(fā)展、擴大市場份額、增強效益的同時如何加強合規(guī)文化建設提出一些粗淺看法。

關鍵詞：農村信用社合規(guī)文化

一、當前農村信用社合規(guī)文化建設存在的主要問題

（一）合規(guī)風險管理理念落后

由于農村信用社合規(guī)風險管理起步較晚，觀念陳舊，風險管理意識比較淡薄，且主要表現在以下幾個方面：

1。重業(yè)務經營，輕合規(guī)管理。目前，農村信用社普遍都存在重業(yè)務拓展，輕合規(guī)管理的做法，為了完成目標任務，只注重市場營銷和拓展，不嚴格執(zhí)行內控制度和操作流程，忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，個別信用社有時為了完成目標任務，甚至采取弄虛作假、違規(guī)操作等手段。比如：為了完成存款任務，采取虛增存款的方式增加存款余額；為了完成不良貸款任務，采取違規(guī)逆向調整貸款形態(tài)的方式降低不良貸款余額；為了完成利息收入任務，采取以息轉本等方式虛增利息收入；以上行為，充分說明了部分信用社重業(yè)務、輕合規(guī)的現實，充分反映了部分信用社員工合規(guī)文化缺乏、合規(guī)認識不足、合規(guī)意識淡薄的現狀。

2。重事后處罰，輕事前防范。農村信用社往往偏重于對已發(fā)生或已存在的風險采取事后的管理處罰措施，試圖以嚴厲的處罰遏制風險的出現，而對事前的防范和事中的控制措施關注得較少。

3。重操作人員的管理，輕管理層人員的約束。農信社在合規(guī)風險管理上存在著一個錯誤的理念，即重視對操作人員的管理，忽視對管理層人員的約束，似乎只有執(zhí)行層操作人員才有引發(fā)合規(guī)風險的可能。事實上，由于管理層人員掌握著人力、物力、財力等大權，由其而引發(fā)的合規(guī)風險，其危害性要遠遠大于操作人員。

（二）合規(guī)風險管理機制不健全

健全的合規(guī)管理機制是實現全面的合規(guī)風險管理的前提。從目前的情況來看，農村信用社在合規(guī)風險管理機制上仍存在一定缺陷：一是合規(guī)管理沒有完善，垂直的合規(guī)風險管理體制還沒有完全形成，不能適應農村信用社審慎經營和監(jiān)管的需要，不少制度規(guī)定有粗略化，大致化，模糊化的現象；二是合規(guī)風險管理職責分散。目前農村信用社的合規(guī)性管理大多分別由財會、信貸等不同業(yè)務部門進行自律監(jiān)管，即使有稽核部門參與監(jiān)督檢查，也只能起到事后監(jiān)督的作用。這種各自為政的合規(guī)管理模式，使得合規(guī)風險管理不能有效的獨立與經營職能，有的職責不清，形成管理重復，管理真空，導致風險控制不力。

（三）合規(guī)風險管理制度不完善

目前，農村信用社的合規(guī)風險管理還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，缺乏可操作性，基層信用社常碰到，客戶看似合情但不合規(guī)的要求被拒絕后，客戶往往向監(jiān)管部門投訴，此類事件本身至少反映三個方面問題：一是國家的金融政策、法規(guī)施行，在社會上還存在不少的“盲點”，給政策法規(guī)的施行帶來不小的阻力；二是競爭的剛性壓力，使得政策法規(guī)在金融同業(yè)之間執(zhí)行標準不一，客觀上使客戶違規(guī)行為“合法化”；三是農信社服務的對象是廣大的農戶，他們的知識文化層次不高，對金融法規(guī)無法理解，對信用社實施先進管理技術持對立、不配合態(tài)度，增加了信用社實施成本。

（四）制度執(zhí)行不到位

制度，是行動的準則和依據，近年來，達縣聯社也制定了不少相關的規(guī)章制度。但有規(guī)不循、有令不行、有禁不止，以“信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等現象屢見不鮮。例如最常見發(fā)生的事例：鑰匙未平行交接，虛增存款、貸款主體資格審查不嚴、違規(guī)放貸、以貸收息等違規(guī)行為。合規(guī)，光是靠一系列完備的制度是沒有用的，即使制度再完善，缺乏執(zhí)行力，到頭來也是一紙空文。

二、加強農信社合規(guī)文化建設的對策及建議

針對以上農村信用社合規(guī)文化建設中存在的問題，結合達縣聯社自身的基本情況以及銀監(jiān)局對農信社合規(guī)風險的要求，筆者認為，加強和改進合規(guī)管理應從以下幾方面入手：

（一）轉變觀念，加強合規(guī)意識

通過廣泛的風險教育，要進一步倡導“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，引導全體員工牢固樹立“資本覆蓋風險、業(yè)務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收入相匹配”的風險管理理念，培養(yǎng)其對風險的敏感度，將風險意識貫穿到自覺行動中。同時在經營管理和產品創(chuàng)新中守住合規(guī)底線、不觸政策紅線，不與監(jiān)管部門博弈，借助外部監(jiān)管與內部檢查，強化全員合規(guī)意識，形成符合達縣聯社發(fā)展規(guī)律的獨特風險文化。

（二）建立機制，完善風險防控網

將風險管控的觸角向外延展、向下深化，直至覆蓋到各級網點、各類業(yè)務、各項管理和操作。充分運用現有的風險經理和委派會計制，營銷條線強化風險經理平行作業(yè)，將風險經理前置到前臺營銷部門，對貸款業(yè)務、資金業(yè)務統(tǒng)一實行差異化的風險經理平行作業(yè)，有效防范各類風險；財務條線完善委派會計制度，通過委派會計的前置，對所有的柜面風險、操作風險進行有效防范。最終建立以前臺營銷專業(yè)人員、中后臺及合規(guī)風險管理專業(yè)人員為主線的縱向到底，以委派會計、風險經理為主線的橫向到邊的風險防控網。

（三）優(yōu)化流程，建立風險預警機制

建立專業(yè)風險管理條線和分級授權風險管理條線，踐行專業(yè)條線管理與社部塊狀管理相結合的矩陣式管理模式，實現業(yè)務操作與風險監(jiān)控職能的分離和制約，形成風險管理條線的垂直化。同時復制推廣小貸、微貸技術和“四包”責任制的經驗，解決小額貸款風險；運用流程、制度控制一般貸款風險；借助省聯社大平臺的風險管理技術，依靠專業(yè)化評審防控大額貸款風險。對不同類型客戶制定差異化的預警指標和監(jiān)控預警方案，通過設置專門的預警監(jiān)控崗，對各種預警信號觸發(fā)情況及時作出識別、分析、判斷、提示，并通知相關人員，及時采取措施防范、控制和化解風險。依托省聯社“大平臺”的風險監(jiān)控信息平臺功能，實行“人機互動”風險預警，優(yōu)化和再造貸后管理風險預警操作流程圖、操作說明書及風險識別表，分黃色、橙色、紅色三個級別進行風險預警，從而有效強化全流程風險預警功能，提升風險資產的管理質量。

（四）加大查處力度，將制度落到實處

制度是合規(guī)經營的保障，執(zhí)行是防范案件的關鍵，為了確保制度的有效貫徹落實，及時消除各種風險隱患，促進合規(guī)經營，各業(yè)務條線及稽核審計等部門必須加大對信用社檢查力度，提高檢查頻率、增加檢查內容、擴大檢查范圍，通過采取定期常規(guī)檢查、不定期專項檢查和隨時突擊檢查相結合的方式加大檢查力度，及時發(fā)現違規(guī)苗頭和風險隱患。對檢查中發(fā)現的一般性違規(guī)行為，督促相關責任人立即整改，對重大違規(guī)行為，必須加大查處力度，任何人一律不留情面，做到制度面前人人平等、一視同仁，提高違規(guī)成本，起到殺一儆百、震懾犯罪的目的。

總之，我們每位員工要在履行職責和行使權利的過程中明白自己該做什么，不該做什么，自覺規(guī)范、約束自身的從業(yè)行為，防止不道德的言行，使自己的行為符合社會主義的道德要求。只有在工作中嚴格要求自己，通過認真學習教育，深化對合規(guī)操作的認識；深化對規(guī)章制度的學習和理解；深化對業(yè)務經營中風險的領悟；深化對風險防范要點的把握；增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，在全社形成事事都有合規(guī)守法的工作標準，處處都有嚴格合規(guī)經營的紀律約束，使依法合規(guī)的紀律經營成為全員的自覺行動。如果全社的員工都這么做了，那么就會自覺形成具有我們農信社自己特色的合規(guī)企業(yè)文化，以此促進農信社和諧、快速、健康發(fā)展。

第五篇：淺談農村信用社合規(guī)文化建設

淺談農商行合規(guī)文化建設

合規(guī)是銀行內部一項核心的風險管理活動，即確保銀行的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。合規(guī)文化建設則是農商行適應新的歷史形勢下而形成的具有農商行特色的教育方式和組織形式。農商行（前身為農村信用社）作為有著50多年歷史的金融企業(yè)，具有服務范圍廣、對象多等特點，在促進農村經濟發(fā)展中處于主導地位，如何加強合規(guī)文化建設，使全行干部職工始終堅持黨的宗旨，堅持合法經營、合規(guī)操作，形成學法、懂法、用法、守法且依法合規(guī)經營的金融企業(yè)，已成為農商行在新的市場經濟條件下亟待解決的重要課題。下面結合我行實際簡要談談建設農商行合規(guī)文化建設的一些設想：

一、加強職業(yè)道德教育是農商行合規(guī)文化建設的保證

加強職業(yè)道德教育的意義和作用首先要引導職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，加強反腐倡廉的教育，以指導自己的人生追求和價值取向，提高全體員工廉潔自律的思想。開展職業(yè)道德教育的中心內容就是要培養(yǎng)和塑造每一位員工優(yōu)秀的品格與職業(yè)道德修養(yǎng)，培養(yǎng)員工忠誠敬業(yè)、勇敢堅韌、恪盡職守、自律守法的工作態(tài)度。例如：某支行今年發(fā)生一起內部員工利用職務之便私用庫款的案件，案件的發(fā)生進一步暴露目前農商行在現金管理工作中存在的嚴重問題，以及個別員工的職業(yè)道德教育不到位等問題。因此，要確保農商行業(yè)務經營活動健康有序地發(fā)展，防范和化解金融風險，樹立良好的企業(yè)形象，構建合規(guī)的企業(yè)文化，就必須堅持不懈地抓好員工的職業(yè)道德教育。其次在新的歷史形勢下要更新觀念，開闊視野，突破陳舊落后的服務思維。要按照市場經濟要求，遵守市場法律法規(guī)，強化服務手段，提高服務檔次。要樹立“客戶至上”、“敬業(yè)愛崗”的服務理念，以滿足客戶需求為目標，協調、調動各方面資源，建立以客戶為中心的服務體系。通過提高員工職業(yè)道德綜合素質水平，進一步推進農商行合規(guī)文化建設工作的開展。

還有要建立一套完善的監(jiān)督機制，通過發(fā)動全社會特別是客戶予以監(jiān)督，利用設置意見箱、監(jiān)督崗、舉報投訴電話和網站，讓廣大群眾、客戶參與評價從業(yè)人員的職業(yè)道德情況。定期開展考核，優(yōu)秀者給予精神與物質獎勵，對違規(guī)者要給予處分或經濟處罰。要把良好的職業(yè)道德作為領導聘用和員工上崗的必要條件。讓良好的職業(yè)道德成為員工崗位成才的法寶和企業(yè)合規(guī)建設的保障。

二、加強組織領導，抓好合規(guī)建設措施的落實

開展合規(guī)文化教育活動是規(guī)范操作行為、遏制案件發(fā)生的需要，首先要提高各級領導加強合規(guī)文化教育的認識，使之成為合規(guī)建設的倡導者、策劃者和推動者；其次要提高全體員工對加強文化建設的認識。全行干部職工既是合規(guī)建設的主體，又是企業(yè)合規(guī)文化建設的實踐者，沒有廣大員工的積極主動參與，就不可能建設優(yōu)良的合規(guī)文化企業(yè)。各支行可制定具體措施包括：

（一）成立合規(guī)建設和風險管理活動領導小組（成員包括單位領導、各級業(yè)務主管）。

（二）開展合規(guī)建設的宣傳和階段性報道工作，做到每月投稿并刊登行內報刊。

（三）邀請法律法規(guī)方面的專家組織開展以合規(guī)建設為主題的教育培訓。

（四）對近年來銀行業(yè)因違規(guī)而導致風險的案例對照所轄范圍分析風險點的排查。

（五）印發(fā)案件專項治理實施方案，落實組織領導、工作安排和要求等等。

（六）完善各項內控制度，簽定《經濟刑事案件責任書》。

（七）舉辦以“如何做合規(guī)員工”為主題的征文活動。

（八）對合規(guī)建設和風險管理年活動進行總結，明確下一步深化合規(guī)建設重點。通過各種各樣成效顯著的工作和活動，使全體員工準確把握企業(yè)合規(guī)文化建設的發(fā)展形勢，自覺地融入到企業(yè)的合規(guī)文化建設中去，進一步加強農商行合規(guī)文化建設措施的落實。

三、堅持“以人為本”的管理模式，提升農商行合規(guī)建設水平

俗話講：“水能載舟，亦能覆舟”，企業(yè)的員工好比海里的水，企業(yè)的發(fā)展前進好比海上一艘前進的巨輪，員工素質的好壞直接影響到企業(yè)的生死存亡。農商行的建設和發(fā)展必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量，要激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結協作精神，必須實行“以人為本”的合規(guī)文化教育管理。在管理中要注意關心員工，愛護員工，尊重員工，理解員工，信任員工，讓員工親身感受農商行的關愛和“大家庭”的溫暖。例如：利用每年中秋、國慶等傳統(tǒng)節(jié)日組織員工及家屬舉辦“中秋游園同樂日”和“職工趣味運動會”等活動，進一步豐富員工業(yè)余文化生活，增強員工凝聚力，營造健康活潑、積極向上的企業(yè)氛圍。另外每年進行員工家訪工作，根據員工平時的工作表現和其它方面的情況，利用家訪期間與職工家屬多渠道的溝通，關心和了解員工8小時以外的生活和學習情況，掌握員工的思想動態(tài)，特別是加強對青年員工思想的了解和教育。通過各式各樣的活動加深員工對農商行的認同感和歸屬感，從而增強企業(yè)的凝聚力與向心力。

目前農商行的改革開放日益成為業(yè)界關注的焦點，如何落實科學發(fā)展觀、防范和化解金融風險，加強合規(guī)文化建設已成為農商行改革發(fā)展的一項長期性、系統(tǒng)性的工程。要建立合規(guī)建設相應的長遠規(guī)劃和計劃，具體建設內容包括：企業(yè)精神、職業(yè)道德、價值觀念、經營目標、規(guī)章制度、企業(yè)形象、服務禮儀等內容，形成有自已特色的合規(guī)文化經營理念。

四、結合案件專項治理，推進農商行合規(guī)制度建設

合規(guī)文化建設要堅持“統(tǒng)籌兼顧、合理安排”的原則，要與案件專項治理和正在深入開展的治理商業(yè)賄賂專項工作結合起來開展，加強對不正當交易行為和商業(yè)賄賂業(yè)務關鍵環(huán)節(jié)的分析研究，突出重點，有的放矢地開展專項治理；堅決糾正經營活動中違反商業(yè)道德和市場規(guī)則，以及影響公平競爭等不正當行為，依法查處商業(yè)賄賂案件；

鼓勵員工檢舉違紀違法的人和事，提供案件線索，共同推動合規(guī)建設工作的深入開展。例如：首先要從本單位實際情況出發(fā)，對易發(fā)案件的印章、密押、重要空白憑證、有價憑證等加強管理、相互制約，對現金的出庫、押運、入庫等環(huán)節(jié)制定嚴格的程序和制度；其次要規(guī)范和落實崗位輪換和強制休假制度，根據案件專項治理和內控管理的要求，為有效防范員工道德及業(yè)務風險，對敏感崗位和重點人員進行監(jiān)控管理，落實內部員工的交流和輪崗調動，消除內部人員犯案和內外勾結作案的隱患。還有經常開展有針對性的專項檢查行動，發(fā)現問題立即整改落實，將所有業(yè)務流程和工作環(huán)節(jié)納入到規(guī)章制度的約束之中，認真落實“物防”、“技防”各類軟硬件設施的建設，進一步促進“人防”水平的提高，防微杜漸，確?！叭酪槐！卑踩Ｐl(wèi)工作的順利進行，不斷推進農商行合規(guī)制度的建設。

合規(guī)是金融穩(wěn)健經營的一個基本內在要求和基礎，也是每一位員工的責任和義務，更是每一位員工最基礎的職業(yè)要求、崗位要求和道德要求。農商行全體員工必須要“以遵紀守法為榮、以違法亂紀為恥”，從點滴做起、合規(guī)操作、合規(guī)經營、以實際行動為提高農商行合規(guī)文化的建設而努力。

南通農商行恒興支行

倪斌斌