第一篇：長城證券資產(chǎn)管理問題總結(jié)

1.你的工作經(jīng)歷為什么頻繁跳槽

2.你的興趣愛好是什么

3.你的股票的收益率是多少，操作的資金是多少

4.你最感興趣的歷史是什么

5.你的家庭背景，爸媽是做什么的6.你的期望工作地點在哪里

7.你的職業(yè)規(guī)劃是什么，想找什么樣的工作

第二篇：證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分析

一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的含義

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的含義：資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指證券公司作為資產(chǎn)管理人，依照有關(guān)法律法規(guī)和《試行辦法》的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，根據(jù)資產(chǎn)管理合同的約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產(chǎn)進行經(jīng)營運作，為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)行為。

二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的問題

我國資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的立法現(xiàn)狀

目前國內(nèi)規(guī)范委托資產(chǎn)管理的主要法律法規(guī)有：《證券投資基金法》、《關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知》、《合同法》、《信托法》等。這些法律、法規(guī)明確指出了目前我國合法的委托資產(chǎn)管理形式只有公募基金、券商“代客理財”、信托投資，而其他的資產(chǎn)管理形式要么是使用了《民法》和《合同法》的相關(guān)規(guī)定，要么就是非法的。但是，對于現(xiàn)實中處于法律邊緣或是已經(jīng)與法律相抵觸的委托資產(chǎn)管理行為，執(zhí)法部門和監(jiān)管部門也并不是一律取締，而是睜一只眼閉一只眼。

下面，我們由基金業(yè)、委托資產(chǎn)管理的發(fā)展狀況看看我國資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)存在的問題和應(yīng)對措施。

1、國外基金業(yè)的發(fā)展現(xiàn)實

美國基金業(yè)的發(fā)展

美國的共同基金出現(xiàn)在上世紀初，這種原始的“基金” 形式在 1929 年以前并沒有受到政府的管制，美國政府正式出手干預(yù)這些“基金”是從 1936 年開始的，并于 1940 年出臺了《投資公司法》，對投資公司的成立條件、批準程序及信息披露等作了明確的規(guī)定。從這以后，美國的共同基金得到了長足的發(fā)展，并在本世紀初達到了其歷史發(fā)展的高峰，截至 2009 年底，美國共有 8000多 只以上共同基金，其基金總規(guī)模已超過民間退休基金、人壽保險業(yè)及儲蓄機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模。世紀 90 年代，私募基金在美國得到了空前的發(fā)展，基金的數(shù)量和規(guī)模每年都以 20 ％的速度增長，目前，美國的私募基金總數(shù)已達 4200 多家，基金總規(guī)模超過 3000 億美元。在美國，開展私募基金的機構(gòu)有很多，如私人銀行、投資銀行、資產(chǎn)管理和投資顧問公司等，但是數(shù)量最多的還是合伙制的小型私人投資公司，這也使有限合伙制成為美國私募基金的主要形式。

美國基金業(yè)的發(fā)展對我國的啟示

我們從以上對美國基金業(yè)的發(fā)展和運作特點的分析中可以得到如下啟示：首先，美國委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的出現(xiàn)經(jīng)歷了從“地下”到“地上”的過程，先是自發(fā)出現(xiàn)委托資產(chǎn)管理的雛形，然后才被監(jiān)管層認可，并以法律法規(guī)形式進行規(guī)范，使其合法化，并最終促進了其更快的發(fā)展。而我國目前也存在許多尚處地下的“委托資產(chǎn)管理”形式，且規(guī)模巨大，主觀上具有強烈的發(fā)展要求，急需得到合法地位，這與美國基金業(yè)的初期發(fā)展是非常類似的。

其次，美國“資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)”主要以共同基金為主，私募基金只占了相對較小的部分，但是美國的共同基金與私募基金除了法律地位不同之外并無嚴格的本質(zhì)區(qū)別，兩者都是委托資產(chǎn)管理的形式。如投資公司和投資顧問公司既可以成為共同基金的發(fā)起人，也可以成為私募集基金的發(fā)起人；既可以擔任共同基金的管理人，也可以具體操作管理私募基金。因此，我們探討中國證券投資咨詢機構(gòu)開展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)課題，就不能將目光僅僅聚焦在“私募基金”形式上面。再次，在美國，無論是共同基金還是私募基金，相關(guān)法律都對其組織形式、管理人、投資者資格、投資者人數(shù)、基金募集方式、信息傳播方式等做了明確規(guī)定，以此降低委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的法律風險。而我國對“公募基金”已經(jīng)有了相對成熟和完整的法律監(jiān)管體系，但是對其他形式的“委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)”至今仍沒有比較明確的說法，這已成為我國發(fā)展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的最大障礙。

2、中國資產(chǎn)管理的現(xiàn)實需求

從中國委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的現(xiàn)實狀況來看，截至 2003 年 10 月，國內(nèi) 54 只封閉式基金、26 只開放式基金所管理的資產(chǎn)規(guī)模在 1600 億元左右，僅占滬深兩市流通市值的 10 ％左右，即使加上估計的 7000 億元的“私募基金”，僅占居民儲蓄總額的 8 ％左右。而 美國的共同基金截至 2001 年底已達到 8000 只以上，基金總規(guī)模已超過民間退休基金、人壽保險資本及儲蓄機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模之總和，占證券市場總市值的比例在 60 ％以上。另外，美國的私募基金總數(shù)已達 4200 多家，基金總規(guī)模超過 3000 億美元，這些數(shù)字說明了我國的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)只能是剛剛起步。

另一方面，隨著我國經(jīng)濟持續(xù)快速的發(fā)展，包括保險資金、社保資金、信托資金及居民儲蓄和民間各種資本迅速膨脹，截至目前，居民儲蓄存款余額已超過 11 萬億元，且每年仍以一萬億的規(guī)模增長。QFII 的付諸實施將使越來越多的外國資本進入中國證券市場，同時，社?；鹨颜饺雸?，保險資金、各種民間資金也正在緊鑼密鼓地在為入市做準備。因此，雖然我國委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的起點較低，但是其發(fā)展的潛力是巨大的，又可能超過所有人的想象。所以，把資產(chǎn)管理納入法制軌道，為加快發(fā)展委托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好條件便成了當務(wù)之急

三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風險的控制和發(fā)展

1.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當在資產(chǎn)管理合同申明確規(guī)定，由客戶自行承擔投資風險。

2.證券公司應(yīng)當向客戶如實披露其資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應(yīng)當充分揭示市場風險、證券公司因喪失資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來的法律風險，以及其他投資風險。

證券公司向客戶介紹投資收益預(yù)期，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據(jù)，并以書面方式特別聲明：“所述預(yù)期僅供客戶參考，不構(gòu)成證券公司保證客戶資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低投資收益的承諾”。

3.在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司應(yīng)當了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風險承受能力以及投資偏好等基本情況；客戶應(yīng)當如實提供相關(guān)信息。證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當對客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計劃的推廣范圍進行明確界定；參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶應(yīng)當具備相應(yīng)的金融投資經(jīng)驗和風險承受能力。

4.客戶應(yīng)當對其資產(chǎn)來源及用途的合法性做出承諾。

5.證券公司及其他推廣機構(gòu)應(yīng)當采取有效措施使客戶詳盡了解集合資產(chǎn)管理計劃的特性、風險等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù)，但不得通過廣播、電視、報刊及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計劃。

6.證券公司應(yīng)當至少每3個月向客戶提供一次準確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價值變動等情況做出詳細說明。

7.證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互獨立，對不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

8.證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當保證集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)相互獨立，單獨設(shè)置賬戶、獨立校算、分賬管理。

四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的展望

資產(chǎn)管理公司不僅立足于國內(nèi)，隨著我國資本市場的逐步放開，利用本地資源，參與處理外資在中國的不良資產(chǎn)處置，并進而進入國際不良資產(chǎn)處置的巨大市場，參與國際不良資產(chǎn)處置競爭。這條道路走通后，它所經(jīng)營運作的資產(chǎn)不再是一個固定不變或者不斷減少的數(shù)字，而是隨著運作經(jīng)營出現(xiàn)不斷的組合、替換與擴大，為資產(chǎn)管理公司發(fā)展壯大奠定堅實基礎(chǔ)。

第三篇：證券資產(chǎn)委托管理合同樣本

證券資產(chǎn)委托管理合同樣本

甲方(委托方)：

真實姓名：

身份證號碼：

家庭住址：

郵

編：

聯(lián)系電話：

電子郵件：

乙方(受托方)：

真實姓名：

身份證號碼：

住

址：

郵

編：

聯(lián)系電話：

電子郵件：

甲乙雙方為更好地在證券市場上發(fā)展，本著“資源共享、誠實信用、互惠互利、共同發(fā)展“的原則，在此基礎(chǔ)上雙方達成合作意向如下：

第一條

甲方委托乙方對其在證券公司營業(yè)部開設(shè)的賬戶(資金賬號：

;上海證券帳戶號：

,深圳證券帳戶號：

戶名：

，下稱委托賬戶)內(nèi)的資產(chǎn)總計人民幣(大寫：壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬)

進行資產(chǎn)管理，資金卡由甲方保管。

第二條

甲、乙雙方同意此筆委托期限為自

年

月

日至

年

月

日止，委托期限為

年。

第三條

甲方保證委托資金來源的合法性，且承擔相應(yīng)的法律責任。

第四條

雙方的權(quán)利和義務(wù)：

1、甲方的權(quán)利和義務(wù)：

1)甲方有權(quán)向乙方垂詢投資情況，了解目標公司的投資可行性;

2)甲方有權(quán)向乙方提出合理的操作建議，雙方經(jīng)溝通協(xié)商確認是否采用該建議，甲方不得轉(zhuǎn)出資金以及進行買賣操作或干預(yù)乙方投資策略;

3)甲方有義務(wù)協(xié)助乙方促使交易順利進行;

2、乙方的權(quán)利和義務(wù)：

1)乙方有權(quán)對甲方的投資資金做全權(quán)操作;

2)乙方有義務(wù)對甲方提出的在合理的范圍內(nèi)疑問作出回答;

3)乙方有義務(wù)于每年末向甲方匯報甲方帳戶市值情況。

4)乙方有權(quán)拒絕甲方的操作建議和投資方向;

3、資產(chǎn)委托期限內(nèi)，甲乙雙方均無權(quán)單方對本協(xié)議中有關(guān)的資金賬戶進行撤銷指定交易、轉(zhuǎn)托管或轉(zhuǎn)出資金、證券等資產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為。

4、甲方委托乙方操作的資金在協(xié)議期內(nèi)甲方不能提取，以保證協(xié)議的實施。乙方負責甲方帳戶的全權(quán)證券交易操作，甲方在協(xié)議期內(nèi)不能干預(yù)乙方操作。為保證乙方的操作獨立性，乙方會在獲得交易密碼之后對交易密碼進行修改。甲方不得自行在證券公司修改交易密碼，如甲方私自修改交易密碼，而發(fā)生不能保證乙方獨立操作的情況，乙方不承擔投資虧損的責任。

5、甲方如需要了解帳戶市值應(yīng)事先書面通知乙方，乙方在收到其通知后應(yīng)當提供書面的市值狀況。

第五條

保密義務(wù)：

1、甲方對乙方提供的投資報告書、研發(fā)資料和詳細居住地址有保密義務(wù);

2、未經(jīng)乙方同意，甲方不得將投資對象、交易記錄、研發(fā)資料向第三方泄露;

3、乙方對甲方的資金、交易記錄、委托理財?shù)牟僮髑闆r有保密義務(wù)。

第六條

委托方式與結(jié)算委托方式：

1、委托期滿后，如果利潤率為正，甲方付給乙方利潤部分的25%作為管理費。

如果委托期滿后未產(chǎn)生利潤，反而形成虧損，則乙方根據(jù)所簽合同的委托期限承擔不同責任：

(1)若所簽委托資產(chǎn)管理期限為1年，乙方不承擔虧損責任，但可在征得甲方同意后，乙方可以繼續(xù)管理資產(chǎn)，直至產(chǎn)生盈利。

(2)若所簽委托資產(chǎn)管理期限為2年，乙方承擔虧損超過30%的部分。

(3)若所簽委托資產(chǎn)管理期限為3年，乙方承擔虧損超過20%的部分。

2、乙方在甲方的委托期滿后，如產(chǎn)生盈利，乙方向甲方收取雙方約定的管理費用，乙方向甲方通知最終管理費數(shù)，甲方在委托理財協(xié)議終止的三天之內(nèi)向乙方支付相應(yīng)的費用。甲方向乙方匯款后應(yīng)及時通知乙方，并向乙方提供由銀行出具的匯款證實書復(fù)印件，作為其已經(jīng)匯出的證明。

3、利潤定義：利潤=期末總資產(chǎn)-

期初總資產(chǎn)

利潤率=利潤/期初資產(chǎn)*100%

4、甲乙結(jié)算金額精確到百元,不足百元的部分舍去不計，付款手續(xù)費由付款方支付。

第七條

提前終止協(xié)議：

1、協(xié)議期內(nèi)，如果投資期限已滿1年且利潤率大于100%，雙方均有權(quán)終止協(xié)議，并按本協(xié)議第六條委托期滿后的結(jié)算方法進行結(jié)算。結(jié)算后,可重新簽定協(xié)議，滿足提前終止協(xié)議條件而終止本協(xié)議的不被視為違約。

2、在委托期間，甲方不滿足提前終止協(xié)議條件而單方面提前中止委托協(xié)議的，將被視為違約。如果此時利潤為正數(shù)，甲方付給乙方利潤的30%作為管理費;如果利潤為負數(shù)，乙方不承擔任何損失。因提前中止協(xié)議而造成委托資產(chǎn)損失的，由甲方自行承擔責任。

3.在委托期間，乙方不滿足提前終止協(xié)議條件而單方面提前中止委托協(xié)議的，將被視為違約。如果此時利潤為正數(shù)，甲方付給乙方利潤的20%作為管理費;如果利潤為負數(shù)，乙方承擔因提前中止協(xié)議而造成委托資產(chǎn)損失的全部責任。

第八條

違約責任

在協(xié)議有效期內(nèi),若無不可抗拒因素發(fā)生,甲乙雙方中的任何一方都不得擅自終止協(xié)議,終止協(xié)議方視為違約。任何一方在收到對方的具體說明違約情況的書面通知后，如確認違約行為實際存在，則應(yīng)在十日內(nèi)對違約行為予以糾正并書面通知對方;如認為違約行為不存在，則應(yīng)在十日內(nèi)向?qū)Ψ教峁娈愖h或說明，在此情況下，甲乙雙方可就此問題進行協(xié)商，協(xié)商不成的，按本協(xié)議爭議的解決條款處理，違約方應(yīng)承擔因自己違約行為而給守約方造成的損失。

第九條

協(xié)議的變更和終止：

1、在協(xié)議有效期限內(nèi)，雙方均應(yīng)嚴格遵守協(xié)議文本中的各項條款，除滿足提前終止協(xié)議的條件之外，不得無故終止協(xié)議，否則將由協(xié)議終止方承擔相應(yīng)的法律責任及對方由此引起的相關(guān)經(jīng)濟損失。

2、出現(xiàn)不可預(yù)測因素致使本協(xié)議無法繼續(xù)運做，乙方有權(quán)終止協(xié)議。

3、如果甲方違反保密條例，乙方有權(quán)終止協(xié)議，并視甲方為違約。

4、本協(xié)議由乙方終止后，乙方對甲方理財資金不享有盈利和不承擔虧損;

5、由于甲方的原因須終止協(xié)議，乙方可以享有盈利和不承擔虧損;

第十條

補充和變更

本協(xié)議可以根據(jù)各方意見進行書面修改或補充，由此形成的補充協(xié)議，與協(xié)議有相同的法律效力。

第十一條

不可抗力

任何一方因由不可抗力致使全部或部分不能履行本協(xié)議或延遲履行本協(xié)議，應(yīng)自不可抗力事件發(fā)生之日起三日內(nèi)，將事件情況以書面形式通知另一方，并自事件發(fā)生日起三十日內(nèi)，向另一方提交導致全部或部分不能履行或遲延履行的證明。

第十二條

爭議的解決

本協(xié)議適用中華人民共和國有關(guān)法律，受中華人民共和國法律管轄，本協(xié)議各方當事人對本協(xié)議有關(guān)條款的解釋或履行發(fā)生爭議時，應(yīng)通過友好協(xié)商方式予以解決。如果協(xié)商未達成書面協(xié)議，則任何一方當事人均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。

第十三條

協(xié)議的解釋

本協(xié)議各條款的標題僅為方便而設(shè)，不影響標題所屬條款的意思。

第十四條

生效條件

本協(xié)議自各方的法定代表或其授權(quán)代理人在本協(xié)議簽字之日起生效。

本協(xié)議一式兩份，具有相同的法律效力，甲乙雙方各一份。

第十五條

提

示

乙方已提請甲方注意對協(xié)議各印就條款作全面、準確的理解，并應(yīng)甲方的要求作了相應(yīng)的條款說明。簽約雙方對本協(xié)議的的含義認識一致。

甲方(簽章)：______________

乙方(簽章)：______________

簽約日期：

年 月 日

簽約地點：

聯(lián)系人：zz

聯(lián)系電話：

e-mail：

第四篇：第四章 證券自營和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

第四章 證券自營和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

本章共分兩節(jié)內(nèi)容

第一節(jié) 證券自營業(yè)務(wù)

一、證券自營業(yè)務(wù)的含義與特點

（一）證券自營業(yè)務(wù)的含義

1、自營業(yè)務(wù)的四層含義

2、證券自營業(yè)務(wù)的對象：上市證券與非上市證券考試大論壇

（二）證券自營業(yè)務(wù)的特點（重點掌握）

1、決策的自主性

交易行為的自主性

選擇交易方式的自主性

選擇交易品種、價格的自主性

2、交易的風險性

3、收益的不穩(wěn)定性

二、證券公司證券自營業(yè)務(wù)的管理

（一）證券自營業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)

（二）證券自營業(yè)務(wù)的操作管理

（三）證券自營業(yè)務(wù)的風險監(jiān)控

1、自營業(yè)務(wù)的風險

法律風險

市場風險

經(jīng)營風險來源：考試大的美女編輯們

2、自營業(yè)務(wù)風險的監(jiān)控

（1）自營業(yè)務(wù)的規(guī)模及比例控制（重點掌握，重要考點）

（2）自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

3、證券自營業(yè)務(wù)信息報告

三、證券自營業(yè)務(wù)的禁止行為（重點掌握，重要知識點及考點，請同學們仔細閱讀并掌握）

（一）禁止內(nèi)幕交易

1、內(nèi)幕交易以及內(nèi)幕交易行為

2、內(nèi)幕信息

（二）禁止操縱市場

1、操縱市場的定義{來源：考{試大}

2、操縱市場的手段

（三）其他禁止的行為

四、證券自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責任

監(jiān)管措施

法律責任

第二節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

一、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的含義及種類

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的含義

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的種類

為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

要區(qū)分限定性集合資產(chǎn)管理計劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計劃

為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

二、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理的基本原則

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運作管理（重點掌握，對有關(guān)數(shù)值應(yīng)重點記憶）

證券公司辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的一般規(guī)定

證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運作的基本規(guī)范

（三）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格（重點掌握，對有關(guān)數(shù)值應(yīng)重點記憶）

（四）設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃的備案與批準程序

（五）集合資產(chǎn)管理計劃說明書請訪問考試大網(wǎng)站/

（六）資產(chǎn)管理合同

（七）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的禁止行為（重點掌握，重要知識點與考點，請同學們加強理解和記憶）

（八）客戶資產(chǎn)托管

（九）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中證券公司及客戶的權(quán)利與義務(wù)

三、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風險及其控制

（一）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風險

法律風險

市場風險

經(jīng)營風險

管理風險

（二）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風險的控制

四、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管和法律責任

監(jiān)管措施

第四章 模擬試題

一、單項選擇題

1、綜合類證券公司以盈利為目的，并以自有資金和依法籌集的資金，用以自己名義開設(shè)的賬戶買賣有價證券的行為是證券公司的（）。

A、經(jīng)紀業(yè)務(wù)；B、代理業(yè)務(wù)；C、自營業(yè)務(wù)；D、承銷業(yè)務(wù)來源：

2、證券公司自營業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容是（）

A、上市證券的自營買賣；B、非上市證券的自營買賣；C、憑證式債券的自營買賣；D、金融衍生工具的自營買賣

3、證券公司自營業(yè)務(wù)的特點之一是（）

A、決策的限制性；B、收益的不穩(wěn)定性；C、交易的持久性；D、買賣的間接性

二、多項選擇題

1、證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，必須遵守的一般規(guī)定包括（）

A、辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，接受單個客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣100萬元；

B、辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)；

C、設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣10萬元；

D、設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，接受單個客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣10萬元。

2、證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有（）行為

A、以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；

B、以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；

C、自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行交易，損害客戶的利益；

D、以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進行不必要的證券交易。

3、證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有（）行為

A、內(nèi)幕交易；B、操縱市場；

C、將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔保等用途；

D、將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔無限責任的投資。

三、判斷題

1、與經(jīng)紀業(yè)務(wù)相比較，自營業(yè)務(wù)在交易行為上具有非自主性。（F）

2、證券公司進行證券自營買賣，其收益主要來源于低買高賣的價差，這種收益像代理手續(xù)費那樣穩(wěn)定。（F）

3、證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當符合的要求之一是：設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計劃的，凈資本不低于人民幣5億元。（F）

第五篇：高校資產(chǎn)管理問題

高校國有資產(chǎn)是保障高等教育事業(yè)可持續(xù)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ),可是近些年來,由于各種原因使我國高校的國有資產(chǎn)管理處于一種管理體制不完善,制度不健全;資產(chǎn)使用效率低,閑置浪費現(xiàn)象嚴重;家底不清;賬實不符;管理意識淡薄;國有資產(chǎn)管理和預(yù)算相結(jié)合困難的非常狀態(tài)。在高等教育事業(yè)高速發(fā)展的今天,勢必要實施一定的對策進行補位,以保障高等教育事業(yè)的健康穩(wěn)定的發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]高校國有資產(chǎn)管理問題對策

2006年5月30財政部頒布了《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》),《辦法》第二條規(guī)定:“本辦法適用于各類事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理活動?！倍F(xiàn)階段我國的高校除了少數(shù)部分是私立性質(zhì)外,絕大多數(shù)都是由國家直接投資或直管的,性質(zhì)屬于事業(yè)單位,所以高校的資產(chǎn)理所當然是國有資產(chǎn),毫無疑問地應(yīng)納入國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍,也應(yīng)嚴格遵守《辦法》的相關(guān)規(guī)定。然而,目前高校在國有資產(chǎn)管理方面還處于經(jīng)濟體制改革和教育體制改革的進程中,各項管理制度尚在探索和轉(zhuǎn)軌時期,所以在國有資產(chǎn)監(jiān)督管理方面中還存在一些需要探討、改進和完善的問題,有必要引起我們足夠的重視。

一、目前高校國有資產(chǎn)管理中存在的問題

1、管理體制不完善,制度不健全

高校的國有資產(chǎn)包括國家撥付給學校的資產(chǎn),高校按照國家規(guī)定運用國有資產(chǎn)組織收入形成的資產(chǎn),以及接受捐贈和其他經(jīng)法律確認為國家所有的資產(chǎn),主要形式為流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。由于我國高校的國有性質(zhì)決定了其資產(chǎn)所有權(quán)、管理權(quán)、使用權(quán)三權(quán)分離?，F(xiàn)如今,高校的國有資產(chǎn)大多由資產(chǎn)管理部門、圖書館、各院系、房產(chǎn)部門、后勤部門等多頭管理,產(chǎn)權(quán)不明晰,運行機制不順暢,管理權(quán)分散等問題比比皆是,財務(wù)部門只負責資金的核算,而資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)的組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督職能被弱化。這就造成了管理上一些無法避免的缺陷,如:某些方面管理上會出現(xiàn)交叉,同時某些方面又會出現(xiàn)管理上的真空,相互脫節(jié),管理不到位等。另一方面,由于我國的高校長期以來實行的是財政撥款的公有辦學體制和投入機制,使人們形成了一種不講效益、不計成本的觀念,國有資產(chǎn)購置缺乏計劃性,盲目或重復(fù)購置現(xiàn)象嚴重,各別部門缺乏對國有資產(chǎn)管理職責意識,難以保證高校國有資產(chǎn)的完整性和安全性。

2、資產(chǎn)使用效率低,閑置浪費現(xiàn)象嚴重

我國高校自上世紀90年代末期,大量擴招,通過兼并、土地置換、改擴建等方法,均不同程度上擴大了學校規(guī)模,增加了資產(chǎn)。高校在改擴建同時,也力求上檔次,辦公樓、教學樓裝修要豪華、體育館設(shè)施要先進,同時,各單位不顧自身實際情況,盲目的上項目,上設(shè)備,盲目攀比,要求不斷增加投入購置設(shè)備,還要求設(shè)備必須是最先進的,并且在幾年之內(nèi)不能淘汰的,功能要多多益善。但這些設(shè)備實際上無論是從經(jīng)濟功能還是實體功能使用效率都極為低下。許多高校各院、系、部占有使用的資產(chǎn),很難做到資產(chǎn)在全校范圍內(nèi)調(diào)劑,加之高校每年的寒暑假,在此期間設(shè)備閑置、無人維護,減少了設(shè)備的使用壽命,大大降低了資產(chǎn)的使用效率。

3、“家底不清”,賬實不符,管理松散,基礎(chǔ)工作薄弱

隨著教育體制改革的不斷的深入,國有資產(chǎn)的種類、數(shù)量不斷增加,金額日益擴大,國家撥付的或高校運用國有資產(chǎn)組織收入形成的歸高校占有資產(chǎn)以及贊助、捐贈的資產(chǎn),有的院校的院、系、部對此類資產(chǎn)沒有及時的、全部的進賬,一部分放在部門內(nèi)部使用,形成了無人管理的真空狀態(tài),資產(chǎn)的具體使用部門在處置資產(chǎn)時也不經(jīng)過單位領(lǐng)導和資產(chǎn)管理部門,單位不按規(guī)定期限進行資產(chǎn)清查,因長期閑置造成功能退化、毀損、報廢而得不到及時清理、保養(yǎng),資產(chǎn)公購私用或為私有財產(chǎn)的現(xiàn)象時有發(fā)生。這些問題造成了資產(chǎn)的嚴重賬實不符。要管理好這些資產(chǎn),就必須對這些部門的資產(chǎn)按種類、用途、形態(tài)進行全面的清理核實。但是目前高校所面臨的局面是:管理部門多頭化,管理標準多重化,管理權(quán)限復(fù)雜化,一些已經(jīng)報廢淘汰的資產(chǎn)未按規(guī)定的文件執(zhí)行報廢,已經(jīng)竣工使用的基建工程未及時辦理竣工結(jié)算和驗收。資

產(chǎn)確認不及時,計量不準確,記錄不完整等管理上的問題,這顯然與當初國有資產(chǎn)投入的預(yù)期目的有較大差距。

4、資產(chǎn)管理意識淡薄

由于我國高校資產(chǎn)購置大多都是國家撥款,在使用中不用計提折舊,也不用計算盈虧,只把人才培養(yǎng)、科研、教學放在首要的位置上。高校的一些領(lǐng)導及教職員工在國有資產(chǎn)管理的各個環(huán)節(jié)大多都存在意識不到位的偏差。一些院校只注重向上級打報告要錢購置資產(chǎn),卻不重視資產(chǎn)的管理和使用,一些高校國有資產(chǎn)管理機構(gòu)力量薄弱,以對資產(chǎn)的購置、入賬、領(lǐng)用、歸還等手續(xù)不全,國有資產(chǎn)被個人或其他單位無償使用,這些問題都造成了在國有資產(chǎn)管理方面存在著較大的紕漏。

5、國有資產(chǎn)管理和預(yù)算管理相結(jié)合困難

我國高校普遍存在一個通病,就是預(yù)算是一回事,而實際支出是另一回事。這不僅影響著資產(chǎn)管理工作的開展,也制約了公共預(yù)算改革的進一步深化。困難主要有以下幾點:

(1)預(yù)算安排缺乏詳實的基礎(chǔ)信息。多年來,由于資產(chǎn)管理信息體系的不健全,使資產(chǎn)的增量配置與存量管理之間信息不對稱,財政部門與主管部門、高校之間資產(chǎn)信息渠道不暢,致使預(yù)算安排缺乏準確的基礎(chǔ)信息,難以有效的控制資產(chǎn)的重復(fù)購置和超標準購置。

(2)公用經(jīng)費預(yù)算不夠科學。

(3)國有資產(chǎn)收益管理不到位,部門預(yù)算編制無法體現(xiàn)國有資產(chǎn)收益。

(4)對與資產(chǎn)配置相關(guān)的預(yù)算執(zhí)行情況缺乏必要的跟蹤監(jiān)督,不按預(yù)算規(guī)定的用途和標準配置資產(chǎn)。

二、高校國有資產(chǎn)管理的應(yīng)對思路

1、立足自身,轉(zhuǎn)變觀念,強化國有資產(chǎn)管理意識

強化國有資產(chǎn)管理意識,首先必須是學校領(lǐng)導高度重視,學校相關(guān)部門配合,廣大教職工必須大力支持。不僅要重視國有資產(chǎn)形成過程的管理和監(jiān)督,還要重視資產(chǎn)形成后的保值、增值與效益的提高,不僅要重視有形資產(chǎn)的管理,也要重視無形資產(chǎn)的管理,要把國有資產(chǎn)管理提高到關(guān)系學校教學、科研和產(chǎn)業(yè)等工作順利開展、關(guān)系學校生存發(fā)展的高度來認識。只有全體教職員工國有資產(chǎn)管理意識提高了,才能管好、用好國有資產(chǎn),使其保值、增值,發(fā)揮其最大的使用效益。

2、建立完善國有資產(chǎn)管理體制和規(guī)章制度,規(guī)范國有資產(chǎn)管理過程

針對高校目前國有資產(chǎn)多頭管理的現(xiàn)狀,要建立一套“統(tǒng)一領(lǐng)導,歸口管理,分級負責,責任到人”的三級管理體制。國有資產(chǎn)一級管理機構(gòu)是黨委領(lǐng)導下國有資產(chǎn)領(lǐng)導小組,負責全校的國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。國有資產(chǎn)二級管理機構(gòu)為國有資產(chǎn)管理處和財務(wù)處分別從產(chǎn)權(quán)和價值兩方面管理全校的的國有資產(chǎn)。國有資產(chǎn)三級管理機構(gòu)為資產(chǎn)的使用部門,學校的二級財務(wù)機構(gòu)及校辦產(chǎn)業(yè)的財務(wù)機構(gòu)受校一級財務(wù)部門的監(jiān)督指導。高校既要有完善的宏觀管理體制,又要有適合各高校實際情況的科學的、嚴謹?shù)膬?nèi)部規(guī)章制度,只有這校樣才能確保高校的國有資產(chǎn)管理體系良性運轉(zhuǎn),使國有資產(chǎn)處于全方位的有效監(jiān)控之中。還要建立健全國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記制度,完善國有資產(chǎn)從購置、驗收到保管、使用全過程的管理制度,做到有章可循,有法可