第一篇：財務(wù)部工作職責(zé)崗位描述(標(biāo)準(zhǔn))

威靈公司財務(wù)部工作職責(zé)描述

崗位名稱：財務(wù)經(jīng)理

直屬上級：常務(wù)副總

崗位職責(zé)：

（1）制訂公司財務(wù)經(jīng)營計劃、決策分析、財產(chǎn)管理工作。

（2）組織制訂實施公司財會、采購、庫管制度和工作程序。

（3）組織會計部進(jìn)行會計核算、統(tǒng)計、財產(chǎn)盤點(diǎn)工作。

（4）領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員進(jìn)行編制預(yù)算與預(yù)算平衡、財務(wù)分析、商務(wù)審核、合同審查工

作。

（5）輔助采購部進(jìn)行尋價、市場采購、選擇和控制供應(yīng)商及供應(yīng)合同實施工作。

（6）領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行采購物資的收、發(fā)、存與管理工作。

（7）代表公司與政府對口部門和有關(guān)社會團(tuán)體、機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)系。

（8）財務(wù)系統(tǒng)文件、報表、賬薄等資料的保管與定期歸檔工作。

（9）做好保密工作。

主要權(quán)力：

（1）對下級上報的各種分析表、預(yù)算報表有批準(zhǔn)權(quán)。

（2）對下級工作有檢查權(quán)。

（3）對下級在工作中的爭議有裁判權(quán)。

（4）對下級違反紀(jì)律、工作秩序的情況有批評權(quán)。

（5）對下級工作完成情況有評價權(quán)。

（6）向上級報告權(quán)。

（7）代表企業(yè)對外聯(lián)絡(luò)的權(quán)力。

崗位名稱：會計員

直屬上級：財務(wù)經(jīng)理

崗位職責(zé)：

（1）會計憑證的審核、編制、核簽。

（2）材料、成本、費(fèi)用項目的分?jǐn)偂⒂涗?、?fù)核及核算。

（3）有關(guān)財務(wù)核算報表的審核、匯總，定期編制、上報會計報表并進(jìn)行財務(wù)報告分析。

（4）固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。

（5）應(yīng)收及預(yù)付款項的核算。

（6）存貨的核算。

（7）對外投資的核算。

（8）流動負(fù)債、長期負(fù)債的核算。

（9）損益及利潤分配的核算。

（10）所有者權(quán)益的核算。

（11）生產(chǎn)經(jīng)營過程中所發(fā)生的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算。

（12）登記各項帳簿，及時與相關(guān)部門對帳。

（13）貨幣資金的核算。

（14）對原始單據(jù)的審核、報銷。

（15）員工工資的發(fā)放及各項稅金的計算與報繳。

（16）對資金使用的控制與監(jiān)督。

（17）財產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)。

（18）會計資料、憑證、帳簿的保管與定期歸檔。

（19）做好保密工作。

主要權(quán)力：

（1）有權(quán)向上級部門提出建設(shè)性意見。

（2）對所屬職員違反企業(yè)法規(guī)或公司規(guī)章制度有批評的權(quán)力和向上級提出處分的建

議權(quán)。

（3）在權(quán)限規(guī)定范圍內(nèi)，對本部門的文件有簽批權(quán)。

（4）對下屬職員的工作行為有檢查權(quán)。

（5）遇事有向上級提出申請報告權(quán)。

崗位名稱：出納員

直屬上級：財務(wù)經(jīng)理

主要職責(zé)：

（1）執(zhí)行國家規(guī)定的會計法，財務(wù)通則和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度。

（2）負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付工作。

（3）辦理資金籌措和轉(zhuǎn)帳工作。

（4）保管好各類銀行字據(jù)。

（5）登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

（6）填寫收支、存款、日報表。

（7）做好銀行票據(jù)傳遞業(yè)務(wù)。

（8）保管好公司各種有價證券。

（9）完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

主要權(quán)力：

對不符合規(guī)定及與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的收付有拒絕權(quán)。

第二篇：財務(wù)部崗位工作職責(zé)

財務(wù)部崗位工作職責(zé)

會計崗位職責(zé)

一、依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，在公司財務(wù)主管的指導(dǎo)、監(jiān)督下做好記賬、報賬、復(fù)賬工作。

二、按照財務(wù)制度審核原始憑證和記賬憑證，建立并完善財務(wù)憑證。

三、在財務(wù)主管的監(jiān)督下進(jìn)行財務(wù)核算，計劃、控制工作，編制各種財務(wù)會計報表，組織公司日常會計核算工作，發(fā)現(xiàn)問題及時查實和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。

四、認(rèn)真執(zhí)行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映公司資金活動情況，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬目清楚，按期結(jié)報。

五、負(fù)責(zé)公司費(fèi)用、成本及利潤的核算，計提各類應(yīng)交稅金，辦理納稅工作。

六、定期核對往來賬款，及時清算應(yīng)收應(yīng)付款。

七、妥善保管財務(wù)賬簿，會計報表和會計資料，保守財務(wù)秘密。

八、按照規(guī)定，定期（月、季、年）核對賬目、結(jié)賬、編制會計報表，并做到報表數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數(shù)字。

九、按公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于公司領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證資金有效使用。

十、保管好所有財務(wù)憑證，按照規(guī)定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

十一、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)。

出納崗位職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金收付及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬，做到“日清月結(jié)”并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章。

四、負(fù)責(zé)報銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納付款。

2、員工出差回來后，據(jù)實填寫差旅費(fèi)報銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。

五、員工工資的發(fā)放。

六、其他具體細(xì)則

（一）現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

7、公司員工退回多余的借款或收到現(xiàn)金的，出納要在相應(yīng)的單據(jù)上蓋“現(xiàn)金收訖章”。

（二）銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)部門了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。

（三）報銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人、審批人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，若有，說明書補(bǔ)充）。

4、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

5、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

6、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷

第三篇：財務(wù)部工作職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)

財 務(wù) 部 職 責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。

二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析,并提出建議。

四、組織各部門編制收支計劃，定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

五、嚴(yán)格財務(wù)管理，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。

六、負(fù)責(zé)全公司各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查和調(diào)撥，按規(guī)定計算折舊費(fèi)用，保證資產(chǎn)的資金來源。

七、參與公司及各部門對外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。

八、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。

九、原物料進(jìn)出賬務(wù)及成本處理。外托加工料進(jìn)出賬務(wù)處理及成本計算；各產(chǎn)品成本計算及損益決算；預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

十、經(jīng)營報告資料編制；單位成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助訂立；效益獎金核算、預(yù)算決算資料匯總。

十一、收入有關(guān)單據(jù)審核及賬務(wù)處理；各項費(fèi)用支付審核及賬務(wù)處理；應(yīng)收賬款賬務(wù)處理，總分類賬、日記賬等賬簿處理。財務(wù)報表及會計科目明細(xì)表。

十二、公司涉稅事務(wù)的處理及會計意見反饋及督促；稅務(wù)稅法的研究。

十三、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部

二O一O年十月二十日

第四篇：財務(wù)部會計報表崗位工作標(biāo)準(zhǔn)

上海十一郎酒店

財務(wù)部會計報表崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購物廣場財務(wù)部會計報表管理崗位的工作職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容與要求以及檢查與考核。本標(biāo)準(zhǔn)適用于 購物廣場會計報表管理崗位的工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé) 2.1責(zé)任

2.1.1 依照《會計法》的規(guī)定，對財務(wù)報告的真實性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。

2.1.2在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，忠于職守，保證連續(xù)、系統(tǒng)、全面的反映和監(jiān)督廣場的經(jīng)營情況。

2.1.3負(fù)責(zé)日常財務(wù)報表的審核、匯總、編制和上報。2.1.4負(fù)責(zé)廣場財務(wù)快報的編制和上報。

2.1.5配合審計、稅務(wù)部門對廣場會計報表進(jìn)行檢查。2.1.6配合上級管理人員，對財務(wù)報告的具體細(xì)節(jié)問題進(jìn)行查閱，并對其中的爭議問題進(jìn)行解釋。

2.1.7完成上級管理人員交辦的臨時性工作。2.2權(quán)限

2.2.1有權(quán)查閱廣場的所有有關(guān)會計資料，并對基層會計報表進(jìn)行監(jiān)督和管理，有權(quán)對其中的問題要求解釋。

上海十一郎酒店

2.2.2有權(quán)保管廣場報表，其他單位或個人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定查閱。2.2.3有權(quán)對廣場的各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督。2.2.4有權(quán)提出加強(qiáng)廣場報表管理的合理化建議。3.崗位人員基本技能

3.1具備大學(xué)?？萍皩？埔陨蠒媽I(yè)理論水平，取得初級職稱任職資格。

3.2能掌握國家有關(guān)財務(wù)會計、稅務(wù)管理方面的方針、政策、法律、法令、法規(guī)、條例與制度。3.3能熟練運(yùn)用計算機(jī)進(jìn)行計算和分析。

3.4熟悉廣場經(jīng)營過程，了解各項經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系。3.5熟悉廣場財務(wù)管理知識和會計核算辦法，能夠正確、及時進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會計報表。

3.6能堅持原則，遵紀(jì)守法，實事求是，具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。

3.7能熟練運(yùn)用各種計算技術(shù)。4.工作內(nèi)容與要求

4.1對發(fā)展公司快報，要求于當(dāng)月27日上報發(fā)展公司。4.2根據(jù)上級公司要求，編制月度會計報表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)上交款項明細(xì)表、營業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表等。月度會計報表要求月度結(jié)束后三日內(nèi)完成并報送上級公司。

4.3編制季度會計報表包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、上海十一郎酒店

應(yīng)上交款項明細(xì)表、營業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、其他應(yīng)收款項情況表、其他應(yīng)付款項情況表等、季度會計報表要求季度結(jié)束后三日內(nèi)完成，并報送魯能公司。

4.4根據(jù)會計報表編制要求，編制會計報表。包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、應(yīng)上交款項明細(xì)表、營業(yè)外收支明細(xì)表、貨幣資金明細(xì)表、財務(wù)指標(biāo)快報表、國民生產(chǎn)總值統(tǒng)計報表、其他應(yīng)收款項情況表、其他應(yīng)付款項情況表等。會計報表必須在結(jié)束后五日內(nèi)完成，并報送上級公司。4.5根據(jù)財務(wù)決算報表，編寫財務(wù)狀況說明書，提交財務(wù)部經(jīng)理審定。

4.6財務(wù)狀況說明書，對報告財務(wù)狀況進(jìn)行綜合分析、說明。4.7按照會計檔案管理要求，整理廣場的會計報表及有關(guān)資料，保留兩年后移交檔案管理員保管。

4.8按照上級公司的要求，進(jìn)行網(wǎng)上報表的上報工作。5.檢查與考核

5.1由財務(wù)部經(jīng)理對報表工作進(jìn)行檢查與考核。5.2考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。5.3考核結(jié)果與當(dāng)月獎勵效益工資掛鉤兌現(xiàn)。

第五篇：財務(wù)部管理職責(zé)及崗位工作職責(zé)

財務(wù)部管理職責(zé)

財務(wù)部是項目部負(fù)責(zé)會計核算與財務(wù)管理的職能部門，通過資金管理、會計核算、財務(wù)監(jiān)督等手段對項目部的經(jīng)營活動實施計劃和財務(wù)控制，為決策層提供管理參考。主要負(fù)責(zé)：預(yù)算管理、資金管理、會計管理、稅務(wù)遵從和監(jiān)督控制等工作。部門具體職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)和項目部的規(guī)章制度，貫徹落實上級單位財務(wù)指示和精神，認(rèn)真履行本部門的工作職責(zé)。

2．制定、完善項目部的各項財務(wù)管理制度和會計核算辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。

3．制定項目部資金籌集與運(yùn)用計劃，監(jiān)督實施。

4．及時辦理各類款項收付結(jié)算業(yè)務(wù)，完善資金管理工作，確保資金使用安全、有效。

5．建立項目部會計核算體系，及時、準(zhǔn)確和完整的核算各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，登記會計賬簿，編制財務(wù)報表。

6．辦理項目部的各類涉稅事項，擬定稅務(wù)籌劃方案，依法納稅、合理避稅。

7．參與重要經(jīng)濟(jì)合同的擬定，審核工程預(yù)算、結(jié)算。8．監(jiān)督并規(guī)范項目部各類資產(chǎn)管理和各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)開展，加強(qiáng)內(nèi)部管控。

9．協(xié)同處理項目部內(nèi)部相關(guān)部門業(yè)務(wù)，同時處理對外的財務(wù)協(xié)

調(diào)工作。協(xié)助內(nèi)、外審計工作。

10．報送項目部的相關(guān)財務(wù)、統(tǒng)計數(shù)據(jù)，提供各項分析的財務(wù)評價報告。

11．定期按規(guī)定整理、保管項目部的會計檔案。12．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

財務(wù)部各工作崗位職責(zé)

財務(wù)部設(shè)置：經(jīng)理、會計主管各一名，具體工作內(nèi)容及崗位職責(zé)如下：

一、財務(wù)經(jīng)理

對項目經(jīng)理負(fù)責(zé)，主持財務(wù)部日常工作，制定部門工作計劃并布置和落實，保障部門工作目標(biāo)順利完成和工作任務(wù)充分落實，合理安排部門各項工作分工和協(xié)調(diào)工作。其崗位主要工作內(nèi)容有：工作安排、制度修訂、組織實施、資金管理、會簽審議、往來協(xié)調(diào)等。具體崗位職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法紀(jì)和項目部的規(guī)章制度，貫徹落實上級單位財務(wù)指示和精神，認(rèn)真履行本部門的工作職責(zé)。

2．主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作任務(wù)。

3．?dāng)M訂、修改、補(bǔ)充項目部的會計核算辦法和各項財務(wù)管理規(guī)定。

4．組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求進(jìn)行財務(wù)核算，編制財務(wù)報告，審定對外報送的各項財務(wù)資料。

5．主持項目部資金管理工作，審核資金管理預(yù)算，進(jìn)行資金籌措，規(guī)范資金使用。

6．審查、完善項目部稅務(wù)工作，并監(jiān)督實施。

7．參與項目部經(jīng)濟(jì)合同的審查會簽，并監(jiān)督執(zhí)行。審議項目部涉及財務(wù)收支的各種方案，提出建議和措施。

8．協(xié)調(diào)處理項目部內(nèi)部相關(guān)部門業(yè)務(wù)，同時處理好與銀行、稅務(wù)、上級主管部門、各外部供應(yīng)商等對外的協(xié)調(diào)工作。

9．負(fù)責(zé)本部門財務(wù)人員隊伍建設(shè)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)和考核評價。10．負(fù)責(zé)財務(wù)電算化體系建設(shè)及推進(jìn)。11．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

二、會計主管

對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，其崗位主要工作內(nèi)容有：會計核算、賬戶管理、稅務(wù)處理、電算化管理、資料保管。具體崗位職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和項目部的規(guī)章制度，認(rèn)真履行本職工作。

2．審核業(yè)務(wù)原始憑證，編制項目部會計憑證，準(zhǔn)確核算，按要求及時編制各項財務(wù)、統(tǒng)計報告。3．辦理項目部資金收支結(jié)算申請。

4．負(fù)責(zé)項目部資金賬戶的管理及維護(hù)，定期編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

5．按時申報納稅，建立稅務(wù)管理臺帳。

6．負(fù)責(zé)財務(wù)、統(tǒng)計軟件的維護(hù)，處理電算化相關(guān)事宜。7．保管印章、支票、收據(jù)、保函及有價證券等資料。8．裝訂及保管會計憑證、賬簿和會計報表。9．協(xié)助內(nèi)、外審計工作。

10．完成財務(wù)部經(jīng)理臨時交辦的其他工作任務(wù)。