第一篇：業(yè)務招待費使用管理

業(yè)務招待費使用管理

一、根據(jù)國家規(guī)定，業(yè)務招待費按公司年銷售凈額的規(guī)定比例提取，并據(jù)實列入管理費用。

二、業(yè)務招待費是公司開展經(jīng)營活動的需要，是為了促進公司業(yè)務

發(fā)展、實現(xiàn)公司經(jīng)營目標服務的，應按照必要、小額、合理的原則使用。

三、根據(jù)各部門具體情況及對外交往的需要，由公司每年核定有關

部門業(yè)務招待費額度指標，并按規(guī)定程序?qū)徟?、使用和管理?/p>

四、必須合理、從簡，統(tǒng)籌安排，節(jié)約使用業(yè)務招待費。

五、一般情況下，應貫徹先申請、審核、批準，后使用的原則。

六、業(yè)務招待費的使用范圍：

七、業(yè)務招待費開支標準：

1、一般業(yè)務往來、技術交流，因誤餐需要招待客飯，應就近安

排用餐，標準分為8元、10元、15元，由各部門根據(jù)來客人數(shù)及與業(yè)務的相關程度自行掌握。

2、宴請標準：原則上每次來客只安排一次宴請，一般標準控制

在50元/人以內(nèi)，部門經(jīng)理招待原則上控制在70元/人以內(nèi)，公司領導招待原則上控制在100元/人以內(nèi)。陪客人員在來客5人以下，控制在1—2人，5人控制在2—3人，需超標準宴請的須經(jīng)公司主管領導標準。

八、贈送禮品的標準。按必需、少量的原則，重要客人控制在200

元/份以下，一般客人控制在50—100元/份，應視具體情況嚴格

掌握，并經(jīng)主管領導批準。

九、業(yè)務招待費使用的審批管理。

1、使用業(yè)務招待費須事先征得部門負責人同意，按擬訂辦理審

批手續(xù)方可使用。如遇特殊情況（包括在外地發(fā)生招待費用），須事后按有關規(guī)定補辦有關手續(xù)。

2、各部門使用業(yè)務招待費應在核定的額度內(nèi)，由各部門負責人

審批，并經(jīng)行政部審核。如有特殊需要，需增加業(yè)務招待費額度，須事先書面請示，說明事由，經(jīng)公司主管領導批準。

3、公司領導使用業(yè)務招待費時，由行政部經(jīng)辦，由公司主管領

導審批。

4、建立公司和部門使用業(yè)務招待費登記制度，招待費用由財務

部統(tǒng)一掌握。

十、使用業(yè)務招待費的幾項紀律。

1、對外招待、應酬，不得講闊氣、講排場、鋪張浪費，經(jīng)辦人

員不得從中謀取私利，公司各部門之間，不得用業(yè)務活動經(jīng)費相互招待請客。

2、不得用業(yè)務招待費購買各種形式的代幣購物券、固定資產(chǎn)，不得對外資助、贊助和捐贈。

十一、業(yè)務招待費月度使用情況按月由財務部進行檢查小結(jié)；每年對

業(yè)務招待費使用情況進行專題審計，對使用中違反規(guī)定，超標準、超額度開支或揮霍浪費的，將追究部門負責人及相關人員的責任，并納入對部門及個人的考核。

第二篇：業(yè)務招待費使用管理辦法

業(yè)務招待費使用管理辦法

為進一步規(guī)范公司各類業(yè)務接待行為，有效控制招待費用，根據(jù)《XXX省省屬企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出管理辦法》《黨政機關國內(nèi)公務接待管理規(guī)定》《中央和國家機關會議費管理辦法》等有關法律法規(guī)和《XXX集團本部業(yè)務接待費使用管理辦法（試行）》相關要求，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。

一、適用范圍

本辦法要求公司員工在生產(chǎn)經(jīng)營活動中和對外交往中應熱情、周到、謙虛、禮貌。業(yè)務接待費的使用本著節(jié)約、合理的原則嚴格控制開支，杜絕奢侈浪費行為。本辦法中的接待費是指：接待活動中發(fā)生的餐費、住宿費、外事活動禮品費等費用。

二、管理職責

本辦法由綜合管理部主管，相關部門配合執(zhí)行。

三、管理內(nèi)容

（一）接待 1.接待適用范圍

（1）上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作的必要接待。

（2）上級主管部門、政府部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要接待。

（3）各協(xié)作單位、科研院所、金融機構(gòu)、中介機構(gòu)以及其他合作伙伴來訪所必須的接待。

（5）單筆接待費用2000元～3000元/次，由部門負責人、綜合管理部負責人審核，分管領導審批后報銷。

（6）單筆接待費用超過 3000 元/次，應附接待菜品清單、人員名單，由部門負責人、綜合管理部負責人簽字確認，經(jīng)分管領導審核，由黨委書記、董事長或總經(jīng)理審批后報銷。

（7）部門確須增加接待費用預算，須報請示由綜合管理部提出意見后報總經(jīng)理審批。

（三）費用控制與監(jiān)督

1.綜合管理部按季度對公司及各部門費用發(fā)生情況進行考核管理，并將執(zhí)行情況進行通報。

2.財務部門嚴格審查業(yè)務招待費發(fā)生的業(yè)務票據(jù)的合法性。3.財務部門有權(quán)拒絕不符合業(yè)務招待標準、報銷流程、審批權(quán)限的業(yè)務招待費用。

（四）接待物品的管理

1.公司綜合管理部負責接待用品集中統(tǒng)一采購，各管理部門根據(jù)接待工作需要領用，費用不進入各部門控制的業(yè)務招待費。

2公司綜合管理部一次采購金額超過 2 萬元的物資，需事前請示分管領導同意。

3.公司綜合管理部負責接待物品驗收、保管，并建立入庫和出庫臺賬。

4.領取接待物品必須按要求在領用單據(jù)上如實填寫相關 內(nèi)容。經(jīng)部門負責人簽名、公司綜合管理部負責人審核后方可領取。

5、XXX市相關部門如有業(yè)務招待費用相關管理辦法出臺，本規(guī)定如與其相沖突的，則以市相關部門管理辦法為準。

四、罰則

凡未按本制度規(guī)定使用業(yè)務招待費用，綜合管理部有權(quán)提交考核意見進行相應的績效考核。

五、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：業(yè)務招待費使用規(guī)定

業(yè)務招待費使用管理辦法（暫行）

一、為加強本公司費用管理，控制成本開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，并根據(jù)國家相關規(guī)定及本公司實際情況，特制定本辦法。

二、只有為公司從事各種業(yè)務活動而發(fā)生的餐費和禮品費，才可向公司財務申請報銷。

三、因公司的各種業(yè)務活動需發(fā)生費用時，須事先提出申請，獲得批準后方可使用；若事先未申請或未得到批準，財務有權(quán)對職員所發(fā)生的業(yè)務招待費拒絕予以報銷。

四、如職員在外地出差，業(yè)務招待費不超過RMB500元時，可在出差返回后向公司總裁及時補辦申請；超出此限額的，應在出差之前進行申請或及時在外地向公司總裁申請；若事先未申請或未得到批準，財務有權(quán)對職員所發(fā)生的業(yè)務招待費拒絕予以報銷。

五、業(yè)務招待費審批權(quán)限及程序：

1.費用當事人申請，并填寫《業(yè)務招待費申請表》 2.部門總監(jiān)審查確認 3.總經(jīng)理審批

六、如有未送出的禮品，需交回公司行政部。

七、公司對發(fā)票上注明的招待費及歌廳所產(chǎn)生的費用不予報銷（特殊需要，須事先向公司總裁申請）。

八、職員不可為客戶報銷任何發(fā)票。遇特殊情況，需事先請示公司總裁。公司財務只對有總裁簽字的相應單據(jù)給予報銷。

九、職員在報銷業(yè)務招待費時，應填寫《業(yè)務招待費報銷明細表》，注明招待日期、客戶的名稱等相關內(nèi)容。

十、本管理辦法經(jīng)總裁辦公室批準，自 開始執(zhí)行。

第四篇：業(yè)務招待費使用原則

西安航空電子科技有限公司

業(yè)務招待費使用原則

二〇〇九年六月十六日

業(yè)務招待費使用管理辦法

為了做好公司業(yè)務工作，規(guī)范對外聯(lián)系工作行為，提高費用使用效率，特制定本辦法。

一、使用范圍：業(yè)務招待費用于接待、聯(lián)系與公司有業(yè)務往來的有關單位人員。

二、使用原則：業(yè)務招待費的使用要遵循“限定額度，有效使用，符合規(guī)定，嚴格審批”的原則。

三、費用額度：根據(jù)公司經(jīng)營活動情況，由公司辦公室預算業(yè)務招待費額度，經(jīng)公司批準后，按部門進行分解下達，各部門控制使用。公司辦公室的費用額度包含本部門和公司領導的接待費用。

四、管理規(guī)定：

1、分解給各部門的費用額度，按季度進行考核，季度末前使用完額度的部門，季度結(jié)束前將不再報銷該部門的業(yè)務招待費。各部門在使用業(yè)務招待費時，應掌握好費用額度。原則上不增撥各部門的業(yè)務招待費額度。

2、為了指導各部門控制好費用額度，公司規(guī)定各類招待參考標準如下：

招待一般業(yè)務人員，不上白酒，香煙標準不高于藍好貓，中晚餐費標準每餐不高于50元/人；

招待重要業(yè)務人員、業(yè)務單位副總經(jīng)理以下人員，白酒檔次不高于6年西風，香煙標準不高于紅好貓，中、晚餐標準每餐不高于100元/人；

招待關鍵業(yè)務人員、業(yè)務單位副總經(jīng)理以上人員，白酒檔次適用15年西風，香煙檔次適用紅好貓，中、晚餐標準每餐不高于200元/人；

招待非常關鍵業(yè)務人員，招待標準由主管人員請示主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理視情決定。

五、報銷規(guī)定：

1、各部門發(fā)生的業(yè)務招待費應及時報銷，一事一報，報銷摘要應寫清事由。

2、報銷業(yè)務招待費的憑據(jù)應符合公司有關財務制度，報銷審簽程序按照公司有關財務制度執(zhí)行。

第五篇：業(yè)務招待費使用規(guī)定

業(yè)務招待費使用管理辦法（暫行）

一、為加強本公司費用管理，控制成本開支，本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利

工作的原則，并根據(jù)國家相關規(guī)定及本公司實際情況，特制定本辦法。

二、只有為公司從事各種業(yè)務活動而發(fā)生的餐費和禮品費，才可向公司財務申

請報銷。

三、因公司的各種業(yè)務活動需發(fā)生費用時，須事先提出申請，獲得批準后方可

使用；若事先未申請或未得到批準，財務有權(quán)對職員所發(fā)生的業(yè)務招待費拒絕予以報銷。

四、如職員在外地出差，業(yè)務招待費不超過RMB500元時，可在出差返回后向公

司總裁及時補辦申請；超出此限額的，應在出差之前進行申請或及時在外地向公司總裁申請；若事先未申請或未得到批準，財務有權(quán)對職員所發(fā)生的業(yè)務招待費拒絕予以報銷。

五、業(yè)務招待費審批權(quán)限及程序：

1.費用當事人申請，并填寫《業(yè)務招待費申請表》

2.部門總監(jiān)審查確認

3.總經(jīng)理審批

六、如有未送出的禮品，需交回公司行政部。

七、公司對發(fā)票上注明的招待費及歌廳所產(chǎn)生的費用不予報銷（特殊需要，須

事先向公司總裁申請）。

八、職員不可為客戶報銷任何發(fā)票。遇特殊情況，需事先請示公司總裁。公司

財務只對有總裁簽字的相應單據(jù)給予報銷。

九、職員在報銷業(yè)務招待費時，應填寫《業(yè)務招待費報銷明細表》，注明招待日

期、客戶的名稱等相關內(nèi)容。

十、本管理辦法經(jīng)總裁辦公室批準，自開始執(zhí)行。