XX區(qū)地方金融監(jiān)督管理局公共資金管理突出問題專項治理自查自糾工作方案

為貫徹落實中共中央“八項規(guī)定”相關要求，進一步嚴格財務紀律，規(guī)范財政資金管理，按照區(qū)財政局《關于開展行政事業(yè)單位公共資金管理突出問題專項治理自查自救工作的通知》（X姜財〔2021〕X號）文件要求，制定本次自查自糾工作方案。

一、檢查范圍

2020年-2021年8月31日機關財政公共資金管理情況。

二、自查內容

1、內部控制制度建設情況。在本部門會計人員崗位設置、組織收入、財政票據(jù)繳驗、財務收支、執(zhí)行相關會計制度、落實中央八項規(guī)定等方面是否制定完整的內部控制制度并嚴格執(zhí)行。

2、賬戶設置管理情況。開立銀行賬戶是否經過財政部門批準（備案）；是否開設過渡戶；是否開設網銀（手機銀行）；是否建立及時對賬制度；對未達款項的處理是否符合財務制度的規(guī)定等。

3、非稅收入（往來資金）管理情況。財政票據(jù)的領用、繳驗是否符合票據(jù)管理制度的規(guī)定；是否專人保管、專柜存放；是否及時對賬；對作廢、遺失票據(jù)以及已開票未收款等情況的處理是否符合規(guī)定等。

4、財務收支管理情況。財務核算是否準確；賬表、賬證、賬賬是否一致；有無往來款長期掛賬的情況；有無重復報支的情況；有無虛列支出掛記往來的情況；有無將財政撥款以外的收入未納入預算管理的情況；有無將非財政預算撥款收入不入單位大賬，私存私放的情況等。

5、其他。是否存在代收（代管）業(yè)務；是否及時與委托單位對賬（結賬）；是否私設“小金庫”等。

三、組織分工

成立公共資金管理突出問題專項治理自查自糾工作領導小組，領導小組成員如下：

組長：XX

副局長

組員：XX

綜合科科長

XX

金融發(fā)展科科員

XX

綜合科辦事員

四、自查時間

2021年10月至2021年11月底。

五、自查要求

1、全面排查及時整改。此次自查要實現(xiàn)資金管理流程全覆蓋，逐一核對每個銀行賬戶，檢查賬表、賬證、賬賬等是否一致，全面排查問題，查找漏洞，并依法依規(guī)逐項整改。

2、明確紀律落實責任。自查工作必須做到全程紀實、有跡可查，自查過程中調取了哪些憑證、查驗了哪些銀行賬戶、排查了哪些廉政風險，都要做好記錄，一經發(fā)現(xiàn)自查工作弄虛作假、浮于表面等問題，將嚴肅處理、問責追責。

3、完善制度力求長效。在堅決查處和糾正違規(guī)違紀問題的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，不斷加強公共資金管理力度，建立和完善公共資金監(jiān)管長效機制。