第一篇：銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

ⅩⅩ銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范利用ⅩⅩ銀行政策性貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)行貸款）資金的管理，保證資金合理、有效使用，提高資金運(yùn)行效益，確保貸款資金及時(shí)償還，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)×市人民政府與ⅩⅩ銀行××省分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)行）《開(kāi)發(fā)性金融合作會(huì)談紀(jì)要/備忘錄》，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)ⅩⅩ銀行政策性貸款，是指根據(jù)市借款平臺(tái)與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，開(kāi)行向我市發(fā)放的貸款。

第三條開(kāi)行貸款項(xiàng)目資金管理的原則是統(tǒng)一管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、動(dòng)態(tài)檢查、確保歸還。

1統(tǒng)一管理。開(kāi)行貸款資金由×市開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)調(diào)辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合作辦”）統(tǒng)一管理。

2與開(kāi)行簽訂的《借款合同》的借款用途使用，不得截留、擠占和挪用。

3檢查制度，對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)、實(shí)地監(jiān)管，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行報(bào)告。

4項(xiàng)目還款資金的落實(shí)情況，積極配合開(kāi)行做好貸款本息的回收工作，切實(shí)維護(hù)政府信用。

第二章貸款申請(qǐng)和發(fā)放

第四條合作辦對(duì)開(kāi)行貸款發(fā)放進(jìn)行統(tǒng)一計(jì)劃和調(diào)度，并負(fù)責(zé)每筆貸款發(fā)放申請(qǐng)的審批。

112月底之前，統(tǒng)計(jì)下年度各項(xiàng)目用款需求，向合作辦提交總體用款計(jì)劃、開(kāi)行貸款申請(qǐng)計(jì)劃以及按逐個(gè)項(xiàng)目配套的資本金計(jì)劃，并隨附相關(guān)資料，由合作辦審核后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

2報(bào)送開(kāi)行，并按《借款合同》和資本金配套計(jì)劃要求，督促項(xiàng)目資本金及時(shí)劃撥到位。

3請(qǐng)書(shū)提交合作辦審核。對(duì)符合年度用款計(jì)劃且資本金已按開(kāi)行貸款同比例到位的，由合作辦審批。對(duì)超出年度用款計(jì)劃的須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批（可授權(quán)分管市領(lǐng)導(dǎo)審批）。對(duì)資本金未按開(kāi)行貸款同比例到位的，原則上不予審批，如確屬項(xiàng)目建設(shè)需要，由合作辦協(xié)商開(kāi)行辦理。

4申請(qǐng)，由借款人按照《借款合同》要求向開(kāi)行辦理貸款發(fā)放手續(xù)，同時(shí)向開(kāi)行提交合作辦或領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意的書(shū)面意見(jiàn)。

第三章貸款資金支付

第五條開(kāi)行貸款資金實(shí)行“專(zhuān)戶(hù)管理，封閉運(yùn)行”。

1于記載貸款本金發(fā)放情況和辦理貸款本息歸還；在開(kāi)行指定的結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)項(xiàng)目資金專(zhuān)戶(hù)，用于歸集項(xiàng)目資本金和開(kāi)行劃撥的貸款資金，辦理項(xiàng)目建設(shè)資金的支付和結(jié)算；在結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)還款專(zhuān)戶(hù)，用于歸集開(kāi)行貸款本息償還資金。

2必須經(jīng)過(guò)合作辦的審核和背書(shū)。

第六條開(kāi)行貸款資金只能用于《借款合同》約定的借款項(xiàng)目，任何單位和個(gè)人不得擠占、挪用開(kāi)行貸款。

借款人按照項(xiàng)目單位工程建設(shè)進(jìn)度向合作辦提交支付申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核同意后，由借款人填制支付憑證，并加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后送結(jié)算經(jīng)辦行辦理支付。

第四章貸款本息償還

第七條合作辦統(tǒng)一協(xié)調(diào)開(kāi)行貸款的本息償還工作。

第八條合作辦根據(jù)借款人與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，每年12月底之前編制下年度開(kāi)行貸款本息還款計(jì)劃（含寬限期應(yīng)付利息），逐個(gè)貸款項(xiàng)目明確還款金額和資金來(lái)源，報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議（或市長(zhǎng)辦公會(huì)）審議，由會(huì)議落實(shí)有關(guān)部門(mén)和單位及時(shí)籌措還款資金，涉及財(cái)政資金的由市財(cái)政局及時(shí)做好預(yù)算安排。會(huì)議紀(jì)要同時(shí)抄送開(kāi)行和代理行。

第九條合作辦根據(jù)會(huì)議紀(jì)要及時(shí)跟蹤和督促有關(guān)部門(mén)和單位還款資金到位。在還本付息之日前20天，合作辦應(yīng)檢查還款專(zhuān)戶(hù)資金情況，對(duì)專(zhuān)戶(hù)資金不足以歸還當(dāng)期應(yīng)還款額的，應(yīng)向未到位資金的部門(mén)和單位發(fā)出通知書(shū)。對(duì)還款資金到位有困難的，提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)安排，確保在還本付息之日前3天還款專(zhuān)戶(hù)資金足額到位。

第十條借款人在約定的還款付息日之前及時(shí)向合作辦提交還款申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核后，再由借款人填制還款憑證，加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后，從還款專(zhuān)戶(hù)中劃撥資金到借款人在開(kāi)行設(shè)立的存款帳戶(hù)中還款。

第五章貸款管理工作

第十一條合作辦代表市政府履行配合開(kāi)行對(duì)貸款進(jìn)行管理的職能。管理內(nèi)容主要包括：

1合同談判，了解信貸合同內(nèi)容。貸款發(fā)放后跟蹤了解開(kāi)行貸款資金使用和資本金到位、貸款用途、項(xiàng)目進(jìn)展和完成工程量、項(xiàng)目監(jiān)理和保險(xiǎn)狀況等；

2分析等方式，了解掌握借款人的經(jīng)營(yíng)管理狀況和債務(wù)償還能力，重點(diǎn)關(guān)注借款人資金鏈情況、債務(wù)結(jié)構(gòu)情況，在各家銀行的資信及違約情況、企業(yè)重組改制和涉及法律訴訟情況；

3后的投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)情況、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、價(jià)格、銷(xiāo)售及贏利情況以及項(xiàng)目資產(chǎn)是否被轉(zhuǎn)讓、抵押、拍賣(mài)或查封等重大情況；

4質(zhì)押品的合法性、權(quán)屬、狀態(tài)、價(jià)值等變動(dòng)情況跟蹤了解；

5變更事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素，負(fù)責(zé)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行反饋相關(guān)信息。

第十二條合作辦應(yīng)建立開(kāi)行貸款資金使用臺(tái)帳，詳細(xì)記錄有關(guān)貸款資金和資本金到位、資金使用、還款情況，并定期與結(jié)算經(jīng)辦行核對(duì)資金。

第十三條合作辦應(yīng)建立對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目的定期檢查制度，按季逐個(gè)項(xiàng)目就上述貸款管理內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真檢查，并形成書(shū)面報(bào)告報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行。

第六章附則

第十四條本辦法自發(fā)布之日起施行，至開(kāi)行貸款全部?jī)斶€之日終止。

第十五條本辦法可由合作辦進(jìn)一步制定補(bǔ)充性操作細(xì)則。

第十六條本辦法由合作辦負(fù)責(zé)解釋。

×市ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法

第一章總則

第一條為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面建設(shè)小康社會(huì)和推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略決策，通過(guò)管好用好開(kāi)發(fā)性金融貸款，加強(qiáng)地方審計(jì)部門(mén)對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理，確保開(kāi)發(fā)銀行所支持的都是“陽(yáng)光工程”、“廉政工程”，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本地實(shí)際，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于以政府信用為基礎(chǔ)的所有ⅩⅩ銀行貸款資金及貸款項(xiàng)目，對(duì)貸款的審批決策、貸款資金的發(fā)放與支付、貸款合同執(zhí)行、貸后管理以及項(xiàng)目建設(shè)等進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)相關(guān)項(xiàng)目和單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。市發(fā)改、財(cái)政、建設(shè)、規(guī)劃、交通、水利、工商、稅務(wù)、國(guó)土、環(huán)保等行政主管部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)，應(yīng)當(dāng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助市審計(jì)部門(mén)做好對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督工作。

第三條審計(jì)對(duì)象是開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、項(xiàng)目單位、建設(shè)單位和相關(guān)單位等。

第二章審計(jì)監(jiān)督的組織

第四條審計(jì)監(jiān)督以市審計(jì)部門(mén)為主，根據(jù)工作需要，可組織當(dāng)?shù)厣鐣?huì)審計(jì)、監(jiān)察、金融合作辦及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成審計(jì)監(jiān)督小組。審計(jì)監(jiān)督人員與被審計(jì)單位或者與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。

第五條審計(jì)監(jiān)督分為常規(guī)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

（一）常規(guī)審計(jì)：市審計(jì)部門(mén)對(duì)ⅩⅩ銀行貸款資金的審批與支付情況要進(jìn)行逐筆審計(jì)，對(duì)貸款資金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)于大額的資金支付進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、相關(guān)項(xiàng)目及單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。

（二）專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)貸款項(xiàng)目具體情況，選擇一定比例的ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目作為對(duì)象，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

第六條市審計(jì)部門(mén)應(yīng)將對(duì)ⅩⅩ銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)列入年度審計(jì)工作計(jì)劃，有計(jì)劃地開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作。

第七條建立與ⅩⅩ銀行稽核審計(jì)部門(mén)的溝通與協(xié)作機(jī)制，共同協(xié)商審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施與審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)。

第三章審計(jì)內(nèi)容和要點(diǎn)

第八條貸款管理使用情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各融資、結(jié)算平臺(tái)是否按規(guī)定程序向承貸主體轉(zhuǎn)借貸款資金、轉(zhuǎn)貸利率是否高于協(xié)議利率；借款合同及資金撥付手續(xù)是否合規(guī)、完備；項(xiàng)目單位是否按規(guī)定程序申請(qǐng)和支取貸款，是否符合借款合同所約定的要件；各項(xiàng)目單位在支取貸款前，配套資金和資本金是否籌集到位，是否符合國(guó)家規(guī)定的比例。

（二）貸款資金是否用于市政府批準(zhǔn)和ⅩⅩ銀行核準(zhǔn)的項(xiàng)目，在使用中有無(wú)擠占、截留和挪用等問(wèn)題；是否按工程進(jìn)度及時(shí)撥付資金，有無(wú)閑置、浪費(fèi)和影響資金使用效率問(wèn)題；是否專(zhuān)戶(hù)管理貸款資金，有無(wú)弄虛作假騙取貸款等問(wèn)題。

第九條項(xiàng)目核算情況審計(jì)要點(diǎn)

項(xiàng)目單位是否按規(guī)定設(shè)立了財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員，是否按規(guī)定的會(huì)計(jì)制度組織核算，會(huì)計(jì)核算資料是否真實(shí)、合法和完整；有無(wú)擠占、挪用、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目資金、亂列成本、少計(jì)收入、導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失和損失浪費(fèi)等問(wèn)題。

第十條貸款項(xiàng)目工程管理情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各項(xiàng)目單位是否認(rèn)真履行了基本建設(shè)程序，各項(xiàng)審批手續(xù)是否完備；有無(wú)“三邊”工程或改變規(guī)劃等問(wèn)題；是否實(shí)行了概算控制，概算調(diào)整是否按規(guī)定程序進(jìn)行審批；是否按年度投資計(jì)劃組織建設(shè)，有無(wú)計(jì)劃外工程等問(wèn)題。

（二）各項(xiàng)目單位是否健全了有效的內(nèi)控制度，是否建立了工程質(zhì)量監(jiān)督體系，有無(wú)因工作失職或?yàn)^職發(fā)生工程質(zhì)量事故等問(wèn)題；各項(xiàng)目是否實(shí)行了項(xiàng)目法人責(zé)任制；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和材料設(shè)備采購(gòu)是否實(shí)行了招標(biāo)投標(biāo)，招標(biāo)投標(biāo)是否符合法定程序，有無(wú)規(guī)避或弄虛作假以及轉(zhuǎn)包、違法分包、無(wú)證和越級(jí)承包工程等問(wèn)題；工程監(jiān)理是否履行了合同規(guī)定的職責(zé)，對(duì)工程造價(jià)的控制是否到位；各項(xiàng)合同是否齊全，合同條款與中標(biāo)標(biāo)書(shū)條款是否一致。

（三）有無(wú)虛列設(shè)計(jì)變更、高套預(yù)算定額，多計(jì)工程量和現(xiàn)場(chǎng)簽證不實(shí)導(dǎo)致工程造價(jià)不真實(shí)準(zhǔn)確等問(wèn)題。

第十一條各管理平臺(tái)應(yīng)根據(jù)委托管理協(xié)議對(duì)資金進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)督檢查，對(duì)實(shí)際用款單位的經(jīng)營(yíng)狀況定期跟蹤走訪(fǎng)，發(fā)現(xiàn)惡化或出現(xiàn)異常及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)實(shí)際用款單位的財(cái)會(huì)工作定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題監(jiān)督整改。

第四章審計(jì)報(bào)告

第十二條審計(jì)部門(mén)按審計(jì)項(xiàng)目形成審計(jì)報(bào)告，并于每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后３個(gè)月內(nèi)，將年度綜合審計(jì)報(bào)告及其他有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明上報(bào)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組，并抄送ⅩⅩ銀行。

第十三條審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)、全面反映貸款協(xié)議執(zhí)行和信貸監(jiān)管等信息。市審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。經(jīng)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、ⅩⅩ銀行和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)同意，審計(jì)機(jī)關(guān)可以在一定范圍內(nèi)通報(bào)或者向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，有效形成良好的社會(huì)信用環(huán)境和監(jiān)督氛圍。

第十四條對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的涉及違反國(guó)家法律、法規(guī)的問(wèn)題，及時(shí)向市政府、市紀(jì)檢監(jiān)察、市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、上級(jí)審計(jì)監(jiān)察主管部門(mén)和ⅩⅩ銀行報(bào)告，重要案件線(xiàn)索應(yīng)移交相關(guān)部門(mén)處理。

第五章審計(jì)權(quán)利和責(zé)任

第十五條市審計(jì)局有權(quán)了解被審計(jì)單位與審計(jì)有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)收支等情況，有權(quán)要求被審計(jì)單位提供有關(guān)的憑證、賬冊(cè)、報(bào)表和其他資料，有權(quán)向與所審計(jì)問(wèn)題有關(guān)的單位和個(gè)人調(diào)查取證，有權(quán)對(duì)被審計(jì)監(jiān)督單位的原始憑證、有關(guān)資料等進(jìn)行復(fù)印或復(fù)制，審計(jì)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受其他機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人干擾。

第十六條被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)部門(mén)的工作應(yīng)給予積極配合和協(xié)助，提供有關(guān)數(shù)據(jù)、資料和文件，對(duì)提供材料的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。

第十七條審計(jì)部門(mén)對(duì)本部門(mén)組織的審計(jì)監(jiān)督工作質(zhì)量負(fù)責(zé)，有關(guān)責(zé)任要求應(yīng)按國(guó)家相關(guān)法規(guī)和審計(jì)部門(mén)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條審計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職務(wù)時(shí)知悉的國(guó)家秘密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密，負(fù)有保密義務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第十九條市政府在市審計(jì)局設(shè)立開(kāi)發(fā)銀行貸款監(jiān)督舉報(bào)中心，舉

第六章附則

第二十條本辦法由市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組和市審計(jì)局負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本辦法自頒布之日起施行。

第二篇：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目信貸管理辦法

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)和規(guī)范利用國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)行貸款）資金的管理，保證資金合理、有效使用，提高資金運(yùn)行效益，確保貸款資金及時(shí)償還，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)×市人民政府與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行××省分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)開(kāi)行）《開(kāi)發(fā)性金融合作會(huì)談紀(jì)要/備忘錄》，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱(chēng)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款，是指根據(jù)市借款平臺(tái)與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，開(kāi)行向我市發(fā)放的貸款。

第三條開(kāi)行貸款項(xiàng)目資金管理的原則是統(tǒng)一管理、專(zhuān)款專(zhuān)用、動(dòng)態(tài)檢查、確保歸還。

1實(shí)行統(tǒng)一管理。開(kāi)行貸款資金由×市開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)調(diào)辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合作辦”）統(tǒng)一管理。

2落實(shí)專(zhuān)款專(zhuān)用。開(kāi)行貸款資金必須按借款人與開(kāi)行簽訂的《借款合同》的借款用途使用，不得截留、擠占和挪用。

3動(dòng)態(tài)跟蹤檢查。合作辦應(yīng)建立開(kāi)行貸款跟蹤檢查制度，對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)、實(shí)地監(jiān)管，并定期向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行報(bào)告。

4確保歸還貸款。合作辦應(yīng)密切關(guān)注開(kāi)行貸款項(xiàng)目還款資金的落實(shí)情況，積極配合開(kāi)行做好貸款本息的回收工作，切實(shí)維護(hù)政府信用。

第二章貸款申請(qǐng)和發(fā)放

第四條合作辦對(duì)開(kāi)行貸款發(fā)放進(jìn)行統(tǒng)一計(jì)劃和調(diào)度，并負(fù)責(zé)每筆貸款發(fā)放申請(qǐng)的審批。

1借款人應(yīng)在每年12月底之前，統(tǒng)計(jì)下各項(xiàng)目用款需求，向合作辦提交總體用款計(jì)劃、開(kāi)行貸款申請(qǐng)計(jì)劃以及按逐個(gè)項(xiàng)目配套的資本金計(jì)劃，并隨附相關(guān)資料，由合作辦審核后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

2項(xiàng)目用款計(jì)劃確定后，合作辦應(yīng)將計(jì)劃報(bào)送開(kāi)行，并按《借款合同》和資本金配套計(jì)劃要求，督促項(xiàng)目資本金及時(shí)劃撥到位。

3借款人申請(qǐng)每筆開(kāi)行貸款發(fā)放，應(yīng)將貸款申請(qǐng)書(shū)提交合作辦審核。對(duì)符合用款計(jì)劃且資本金已按開(kāi)行貸款同比例到位的，由合作辦審批。對(duì)超出用款計(jì)劃的須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批（可授權(quán)分管市領(lǐng)導(dǎo)審批）。對(duì)資本金未按開(kāi)行貸款同比例到位的，原則上不予審批，如確屬項(xiàng)目建設(shè)需要，由合作辦協(xié)商開(kāi)行辦理。

4對(duì)經(jīng)合作辦或領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意的貸款發(fā)放申請(qǐng)，由借款人按照《借款合同》要求向開(kāi)行辦理貸

款發(fā)放手續(xù)，同時(shí)向開(kāi)行提交合作辦或領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意的書(shū)面意見(jiàn)。

第三章貸款資金支付

第五條開(kāi)行貸款資金實(shí)行“專(zhuān)戶(hù)管理，封閉運(yùn)行”。

1借款人在開(kāi)行設(shè)立貸款賬戶(hù)和存款賬戶(hù)，用于記載貸款本金發(fā)放情況和辦理貸款本息歸還；在開(kāi)行指定的結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)項(xiàng)目資金專(zhuān)戶(hù)，用于歸集項(xiàng)目資本金和開(kāi)行劃撥的貸款資金，辦理項(xiàng)目建設(shè)資金的支付和結(jié)算；在結(jié)算經(jīng)辦行開(kāi)設(shè)還款專(zhuān)戶(hù)，用于歸集開(kāi)行貸款本息償還資金。

2以上相關(guān)賬戶(hù)合作辦應(yīng)留有印鑒，資金使用必須經(jīng)過(guò)合作辦的審核和背書(shū)。

第六條開(kāi)行貸款資金只能用于《借款合同》約定的借款項(xiàng)目，任何單位和個(gè)人不得擠占、挪用開(kāi)行貸款。

借款人按照項(xiàng)目單位工程建設(shè)進(jìn)度向合作辦提交支付申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核同意后，由借款人填制支付憑證，并加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后送結(jié)算經(jīng)辦行辦理支付。

第四章貸款本息償還

第七條合作辦統(tǒng)一協(xié)調(diào)開(kāi)行貸款的本息償還工作。

第八條合作辦根據(jù)借款人與開(kāi)行簽訂的《借款合同》，每年12月底之前編制下開(kāi)行貸款本息還款計(jì)劃（含寬限期應(yīng)付利息），逐個(gè)貸款項(xiàng)目明確還款金額和資金來(lái)源，報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議（或市長(zhǎng)辦公會(huì)）審議，由會(huì)議落實(shí)有關(guān)部門(mén)和單位及時(shí)籌措還款資金，涉及財(cái)政資金的由市財(cái)政局及時(shí)做好預(yù)算安排。會(huì)議紀(jì)要同時(shí)抄送開(kāi)行和代理行。

第九條合作辦根據(jù)會(huì)議紀(jì)要及時(shí)跟蹤和督促有關(guān)部門(mén)和單位還款資金到位。在還本付息之日前20天，合作辦應(yīng)檢查還款專(zhuān)戶(hù)資金情況，對(duì)專(zhuān)戶(hù)資金不足以歸還當(dāng)期應(yīng)還款額的，應(yīng)向未到位資金的部門(mén)和單位發(fā)出通知書(shū)。對(duì)還款資金到位有困難的，提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)安排，確保在還本付息之日前3天還款專(zhuān)戶(hù)資金足額到位。

第十條借款人在約定的還款付息日之前及時(shí)向合作辦提交還款申請(qǐng)和依據(jù)，經(jīng)合作辦審核后，再由借款人填制還款憑證，加蓋合作辦經(jīng)辦人員印鑒后，從還款專(zhuān)戶(hù)中劃撥資金到借款人在開(kāi)行設(shè)立的存款帳戶(hù)中還款。

第五章貸款管理工作

第十一條合作辦代表市政府履行配合開(kāi)行對(duì)貸款進(jìn)行管理的職能。管理內(nèi)容主要包括：

1負(fù)責(zé)跟蹤檢查開(kāi)行貸款條件落實(shí)情況，參與合同談判，了解信貸合同內(nèi)容。貸款發(fā)放后跟蹤了解開(kāi)行貸款資金使用和資本金到位、貸款用途、項(xiàng)目進(jìn)展和完成工程量、項(xiàng)目監(jiān)理和保險(xiǎn)狀況等；

2發(fā)揮貼近項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用訪(fǎng)談、信息采集分析等方式，了解掌握借款人的經(jīng)營(yíng)管理狀況和債務(wù)償還能力，重點(diǎn)關(guān)注借款人資金鏈情況、債務(wù)結(jié)構(gòu)情況，在各家銀行的資信及違約情況、企業(yè)重組改制和涉及法律訴訟情況；

3負(fù)責(zé)跟蹤了解項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況、項(xiàng)目建成后的投產(chǎn)達(dá)產(chǎn)情況、產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本、價(jià)格、銷(xiāo)售及贏利情況以及項(xiàng)目資產(chǎn)是否被轉(zhuǎn)讓、抵押、拍賣(mài)或查封等重大情況；

4負(fù)責(zé)跟蹤了解貸款擔(dān)保狀況，對(duì)保證人和抵質(zhì)押品的合法性、權(quán)屬、狀態(tài)、價(jià)值等變動(dòng)情況跟蹤了解；

5實(shí)地監(jiān)管有關(guān)貸款項(xiàng)目，對(duì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的重大變更事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)因素，負(fù)責(zé)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行反饋相關(guān)信息。

第十二條合作辦應(yīng)建立開(kāi)行貸款資金使用臺(tái)帳，詳細(xì)記錄有關(guān)貸款資金和資本金到位、資金使用、還款情況，并定期與結(jié)算經(jīng)辦行核對(duì)資金。

第十三條合作辦應(yīng)建立對(duì)開(kāi)行貸款項(xiàng)目的定期檢查制度，按季逐個(gè)項(xiàng)目就上述貸款管理內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真檢查，并形成書(shū)面報(bào)告報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)小組和開(kāi)行。

第六章附則

第十四條本辦法自發(fā)布之日起施行，至開(kāi)行貸款全部?jī)斶€之日終止。

第十五條本辦法可由合作辦進(jìn)一步制定補(bǔ)充性操作細(xì)則。

第十六條本辦法由合作辦負(fù)責(zé)解釋。

×市國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法

第一章總則

第一條為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面建設(shè)小康社會(huì)和推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略決策，通過(guò)管好用好開(kāi)發(fā)性金融貸款，加強(qiáng)地方審計(jì)部門(mén)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理，確保開(kāi)發(fā)銀行所支持的都是“陽(yáng)光工程”、“廉政工程”，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合本地實(shí)際，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于以政府信用為基礎(chǔ)的所有國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款資金及貸款項(xiàng)目，對(duì)貸款的審批決策、貸款資金的發(fā)放與支付、貸款合同執(zhí)行、貸后管理以及項(xiàng)目建設(shè)等進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督，并對(duì)相關(guān)項(xiàng)目和

單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。市發(fā)改、財(cái)政、建設(shè)、規(guī)劃、交通、水利、工商、稅務(wù)、國(guó)土、環(huán)保等行政主管部門(mén)和其他相關(guān)部門(mén)，應(yīng)當(dāng)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)，協(xié)助市審計(jì)部門(mén)做好對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督工作。

第三條審計(jì)對(duì)象是開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、項(xiàng)目單位、建設(shè)單位和相關(guān)單位等。

第二章審計(jì)監(jiān)督的組織

第四條審計(jì)監(jiān)督以市審計(jì)部門(mén)為主，根據(jù)工作需要，可組織當(dāng)?shù)厣鐣?huì)審計(jì)、監(jiān)察、金融合作辦及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成審計(jì)監(jiān)督小組。審計(jì)監(jiān)督人員與被審計(jì)單位或者與審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避。

第五條審計(jì)監(jiān)督分為常規(guī)審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

（一）常規(guī)審計(jì)：市審計(jì)部門(mén)對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款資金的審批與支付情況要進(jìn)行逐筆審計(jì)，對(duì)貸款資金實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)于大額的資金支付進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并對(duì)融資、結(jié)算、擔(dān)保、管理平臺(tái)、相關(guān)項(xiàng)目及單位進(jìn)行延伸審計(jì)和調(diào)查。

（二）專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)貸款項(xiàng)目具體情況，選擇一定比例的國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目作為對(duì)象，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。

第六條市審計(jì)部門(mén)應(yīng)將對(duì)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目的審計(jì)列入審計(jì)工作計(jì)劃，有計(jì)劃地開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作。

第七條建立與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行稽核審計(jì)部門(mén)的溝通與協(xié)作機(jī)制，共同協(xié)商審計(jì)計(jì)劃的實(shí)施與審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)。

第三章審計(jì)內(nèi)容和要點(diǎn)

第八條貸款管理使用情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各融資、結(jié)算平臺(tái)是否按規(guī)定程序向承貸主體轉(zhuǎn)借貸款資金、轉(zhuǎn)貸利率是否高于協(xié)議利率；借款合同及資金撥付手續(xù)是否合規(guī)、完備；項(xiàng)目單位是否按規(guī)定程序申請(qǐng)和支取貸款，是否符合借款合同所約定的要件；各項(xiàng)目單位在支取貸款前，配套資金和資本金是否籌集到位，是否符合國(guó)家規(guī)定的比例。

（二）貸款資金是否用于市政府批準(zhǔn)和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行核準(zhǔn)的項(xiàng)目，在使用中有無(wú)擠占、截留和挪用等問(wèn)題；是否按工程進(jìn)度及時(shí)撥付資金，有無(wú)閑臵、浪費(fèi)和影響資金使用效率問(wèn)題；是否專(zhuān)戶(hù)管理貸款資金，有無(wú)弄虛作假騙取貸款等問(wèn)題。

第九條項(xiàng)目核算情況審計(jì)要點(diǎn)

項(xiàng)目單位是否按規(guī)定設(shè)立了財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)職會(huì)計(jì)人員，是否按規(guī)定的會(huì)計(jì)制度組織核算，會(huì)計(jì)核算資

料是否真實(shí)、合法和完整；有無(wú)擠占、挪用、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目資金、亂列成本、少計(jì)收入、導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失和損失浪費(fèi)等問(wèn)題。

第十條貸款項(xiàng)目工程管理情況審計(jì)要點(diǎn)

（一）各項(xiàng)目單位是否認(rèn)真履行了基本建設(shè)程序，各項(xiàng)審批手續(xù)是否完備；有無(wú)“三邊”工程或改變規(guī)劃等問(wèn)題；是否實(shí)行了概算控制，概算調(diào)整是否按規(guī)定程序進(jìn)行審批；是否按投資計(jì)劃組織建設(shè)，有無(wú)計(jì)劃外工程等問(wèn)題。

（二）各項(xiàng)目單位是否健全了有效的內(nèi)控制度，是否建立了工程質(zhì)量監(jiān)督體系，有無(wú)因工作失職或?yàn)^職發(fā)生工程質(zhì)量事故等問(wèn)題；各項(xiàng)目是否實(shí)行了項(xiàng)目法人責(zé)任制；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和材料設(shè)備采購(gòu)是否實(shí)行了招標(biāo)投標(biāo)，招標(biāo)投標(biāo)是否符合法定程序，有無(wú)規(guī)避或弄虛作假以及轉(zhuǎn)包、違法分包、無(wú)證和越級(jí)承包工程等問(wèn)題；工程監(jiān)理是否履行了合同規(guī)定的職責(zé)，對(duì)工程造價(jià)的控制是否到位；各項(xiàng)合同是否齊全，合同條款與中標(biāo)標(biāo)書(shū)條款是否一致。

（三）有無(wú)虛列設(shè)計(jì)變更、高套預(yù)算定額，多計(jì)工程量和現(xiàn)場(chǎng)簽證不實(shí)導(dǎo)致工程造價(jià)不真實(shí)準(zhǔn)確等問(wèn)題。

第十一條各管理平臺(tái)應(yīng)根據(jù)委托管理協(xié)議對(duì)資金

進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)督檢查，對(duì)實(shí)際用款單位的經(jīng)營(yíng)狀況定期跟蹤走訪(fǎng)，發(fā)現(xiàn)惡化或出現(xiàn)異常及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)實(shí)際用款單位的財(cái)會(huì)工作定期進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題監(jiān)督整改。

第四章審計(jì)報(bào)告

第十二條審計(jì)部門(mén)按審計(jì)項(xiàng)目形成審計(jì)報(bào)告，并于每一會(huì)計(jì)結(jié)束后３個(gè)月內(nèi)，將綜合審計(jì)報(bào)告及其他有關(guān)事項(xiàng)的說(shuō)明上報(bào)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組，并抄送國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。

第十三條審計(jì)報(bào)告應(yīng)及時(shí)、全面反映貸款協(xié)議執(zhí)行和信貸監(jiān)管等信息。市審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。經(jīng)市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)同意，審計(jì)機(jī)關(guān)可以在一定范圍內(nèi)通報(bào)或者向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，有效形成良好的社會(huì)信用環(huán)境和監(jiān)督氛圍。

第十四條對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的涉及違反國(guó)家法律、法規(guī)的問(wèn)題，及時(shí)向市政府、市紀(jì)檢監(jiān)察、市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組、上級(jí)審計(jì)監(jiān)察主管部門(mén)和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行報(bào)告，重要案件線(xiàn)索應(yīng)移交相關(guān)部門(mén)處理。

第五章審計(jì)權(quán)利和責(zé)任

第十五條市審計(jì)局有權(quán)了解被審計(jì)單位與審計(jì)有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)收支等情況，有權(quán)要求被審計(jì)單

位提供有關(guān)的憑證、賬冊(cè)、報(bào)表和其他資料，有權(quán)向與所審計(jì)問(wèn)題有關(guān)的單位和個(gè)人調(diào)查取證，有權(quán)對(duì)被審計(jì)監(jiān)督單位的原始憑證、有關(guān)資料等進(jìn)行復(fù)印或復(fù)制，審計(jì)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受其他機(jī)構(gòu)、組織和個(gè)人干擾。

第十六條被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)部門(mén)的工作應(yīng)給予積極配合和協(xié)助，提供有關(guān)數(shù)據(jù)、資料和文件，對(duì)提供材料的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任。

第十七條審計(jì)部門(mén)對(duì)本部門(mén)組織的審計(jì)監(jiān)督工作質(zhì)量負(fù)責(zé)，有關(guān)責(zé)任要求應(yīng)按國(guó)家相關(guān)法規(guī)和審計(jì)部門(mén)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條審計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職務(wù)時(shí)知悉的國(guó)家秘密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密，負(fù)有保密義務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第十九條市政府在市審計(jì)局設(shè)立開(kāi)發(fā)銀行貸款監(jiān)督舉報(bào)中心，舉報(bào)電話(huà)：86689080；通訊地址：中山東路216號(hào)；郵編：050011；

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行總行審計(jì)監(jiān)督舉報(bào)電話(huà)：010-68333171、68307159；通訊地址：北京市西城區(qū)阜外大街29號(hào)；郵編：100037；

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行××分行審計(jì)監(jiān)督舉報(bào)電話(huà)：0311-85288216；通訊地址：×市裕華西路9號(hào)裕園廣

場(chǎng)B座。

第六章附則

第二十條本辦法由市開(kāi)發(fā)性金融合作領(lǐng)導(dǎo)小組和市審計(jì)局負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本辦法自頒布之日起施行。

第三篇：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款資金管理辦法

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款資金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款資金管理，發(fā)揮資金使用效益，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及市人民政府與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行簽訂的開(kāi)發(fā)性金融合作協(xié)議，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行用于本市的政策性貸款資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款資金）的使用和管理適用本辦法。

第三條 鄭州市建設(shè)投資總公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市建投總公司）為國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行政策性貸款借款人，負(fù)責(zé)與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行河南省分行簽訂借款合同和貸款資金使用管理。

縣（市）、區(qū)建設(shè)項(xiàng)目需使用貸款資金的，由縣（市）、區(qū)人民政府指定的投融資主體與市建投總公司在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行信貸政策及合同要求框架內(nèi)，簽訂相關(guān)協(xié)議。

縣（市）、區(qū)使用貸款資金項(xiàng)目的確定和貸款資金的使用與監(jiān)督按照市本級(jí)貸款項(xiàng)目規(guī)定執(zhí)行。

第二章 貸款項(xiàng)目確定及管理

第四條 建設(shè)項(xiàng)目具備下列條件的，可以申請(qǐng)使用貸款資金：

（一）項(xiàng)目建設(shè)符合鄭州市城市總體發(fā)展規(guī)劃、土地利用總體規(guī)劃、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策；

（二）屬于市、縣（市）、區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及文化教育等社會(huì)公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目；

（三）對(duì)市、縣（市）、區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大拉動(dòng)作用；

（四）屬于鄭州市政府投資項(xiàng)目計(jì)劃確定的項(xiàng)目；

（五）符合市人民政府規(guī)定，能夠促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展的其他條件。

第五條 使用貸款資金的項(xiàng)目由市建投總公司根據(jù)申請(qǐng)，按照本辦法第四條規(guī)定的條件提出選擇意向，按市人民政府規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。

貸款項(xiàng)目一經(jīng)確定，不得隨意變更。確需變更時(shí)，應(yīng)按本辦法規(guī)定報(bào)經(jīng)市建投總公司同意后，按市人民政府規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)。

第六條 使用貸款資金的項(xiàng)目按照《鄭州市政府投資項(xiàng)目管理?xiàng)l例》的規(guī)定進(jìn)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)制、項(xiàng)目法人責(zé)任制和稽查特派員制等基本制度。

第七條 使用貸款資金的項(xiàng)目由項(xiàng)目法人或政府指定的政府投資機(jī)構(gòu)作為建設(shè)單位，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過(guò)程負(fù)責(zé)。

第三章 政策性貸款資金使用

第八條 政策性貸款資金實(shí)行“專(zhuān)戶(hù)管理、封閉運(yùn)行”。貸款資金由市建投總公司在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行開(kāi)立帳戶(hù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。項(xiàng)目建設(shè)資金支付按市人民政府規(guī)定經(jīng)逐級(jí)審批后由該賬戶(hù)直接撥付至用款單位。

第九條 使用貸款資金中的項(xiàng)目用款資金的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）項(xiàng)目已按相關(guān)規(guī)定完成可行性研究、規(guī)劃許可、環(huán)境影響評(píng)價(jià)、用地審批等相關(guān)審批手續(xù)；

（二）項(xiàng)目資本金及配套資金落實(shí)，有具體的還款計(jì)劃和明確的擔(dān)保。

第十條 項(xiàng)目用款資金的使用應(yīng)按下列程序進(jìn)行：

（一）編制貸款資金總體使用計(jì)劃。項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目投資計(jì)劃編制包含依法批準(zhǔn)的項(xiàng)目總概算、工程預(yù)算、工程建設(shè)進(jìn)度情況和自籌資金到位比例等內(nèi)容的貸款資金總體使用計(jì)劃，報(bào)市建投總公司，由市建投總公司按市人民政府規(guī)定審核匯總后報(bào)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行批準(zhǔn)；

（二）申請(qǐng)資金。項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)按照批準(zhǔn)的資金使用計(jì)劃編制資金使用計(jì)劃報(bào)市建投總公司，由市建投總公司統(tǒng)籌安排；

（三）撥付資金。市建投總公司根據(jù)資金使用計(jì)劃和工程進(jìn)展情況按照市人民政府規(guī)定辦理資金撥付手續(xù)，并按將資金撥付情況報(bào)市財(cái)政部門(mén)備案；

（四）使用資金。項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)對(duì)已撥付的資金嚴(yán)格按照確定的用途使用；

（五）歸還資金。項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)嚴(yán)格按照還款計(jì)劃歸還貸款資金。貸款資金總體使用計(jì)劃調(diào)整的，由項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)提出調(diào)整意見(jiàn)，由市建投總公司審核后報(bào)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行核準(zhǔn)。

第十一條 項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)要按照相關(guān)規(guī)定編制竣工決算，并將竣工決算及相關(guān)材料報(bào)市建投總公司。

第四章 貸款資金償還

第十二條 貸款資金償還堅(jiān)持“誰(shuí)用款，誰(shuí)還款”原則，逐級(jí)落實(shí)還款責(zé)任。

第十三條 項(xiàng)目法人、政府投資機(jī)構(gòu)或者縣（市）、區(qū)投融資主體要加強(qiáng)項(xiàng)目貸款資金的使用管理，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度，定期將資金使用情況報(bào)市建投總公司。第十四條 項(xiàng)目法人、政府投資機(jī)構(gòu)或者縣（市）、區(qū)投融資主體應(yīng)嚴(yán)格按照市建投總公司的要求及時(shí)償還到期本息，將還款資金按時(shí)匯入市建投總公司在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行開(kāi)設(shè)的償債資金專(zhuān)戶(hù)，由市建投總公司統(tǒng)一償還。

第十五條 產(chǎn)生收益的項(xiàng)目和縣（市）、區(qū)使用貸款資金項(xiàng)目應(yīng)以自身收益償還貸款，收益不足以?xún)斶€的及無(wú)收益的貸款項(xiàng)目，償債資金由同級(jí)財(cái)政予以補(bǔ)貼。

財(cái)政部門(mén)要足額安排財(cái)政補(bǔ)貼資金，按時(shí)匯入市建投總公司開(kāi)設(shè)的償債資金專(zhuān)戶(hù)，由市建投總公司負(fù)責(zé)用于項(xiàng)目建設(shè)期配套資本金和償付國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款利息及到期本金。市建投總公司每年1月底前應(yīng)當(dāng)向市財(cái)政部門(mén)提交上還本付息報(bào)告。

第十六條 縣（市）、區(qū)投融資主體使用貸款資金的，縣（市）、區(qū)人民政府每年應(yīng)當(dāng)安排財(cái)政資金對(duì)縣（市）、區(qū)投融資主體進(jìn)行足額財(cái)政補(bǔ)貼，專(zhuān)項(xiàng)用于籌集項(xiàng)目資本金和償還貸款資金本息。補(bǔ)貼資金不能及時(shí)到位的，市財(cái)政部門(mén)可通過(guò)扣除相關(guān)縣（市）、區(qū)財(cái)力予以補(bǔ)足。

第十七條 償債資金專(zhuān)戶(hù)的管理，參照《城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)基金管理辦法》（鄭政文〔2003〕254號(hào)）的規(guī)定執(zhí)行。

第五章 貸款資金使用監(jiān)督

第十八條 貸款資金的使用和歸還實(shí)行資金追償、問(wèn)責(zé)和報(bào)告制度。

第十九條 項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的資金使用計(jì)劃執(zhí)行，及時(shí)還本付息。使用貸款資金的項(xiàng)目發(fā)生重大變更的，應(yīng)及時(shí)向市建投總公司報(bào)告。

市發(fā)展改革、財(cái)政、審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行應(yīng)按照各自職責(zé)對(duì)貸款資金進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二十條 項(xiàng)目法人或者政府投資機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，按下列規(guī)定處理：

（一）未按時(shí)償還項(xiàng)目貸款本息的項(xiàng)目法人，財(cái)政部門(mén)可在承擔(dān)還款責(zé)任的部門(mén)預(yù)算中逐年扣繳；

（二）違反建設(shè)程序、擅自改變項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、突破項(xiàng)目總概算的，由有權(quán)機(jī)關(guān)責(zé)令其限期改正，并按規(guī)定追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，逾期不改正的，暫緩撥付貸款資金；

（三）未按規(guī)定報(bào)送用款計(jì)劃、信息資料嚴(yán)重失實(shí)、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、資金使用不符合基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度、未按規(guī)定作好項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算的，責(zé)令限期改正；逾期未改正或不按要求改正的，暫緩撥付貸款資金。

使用貸款資金項(xiàng)目存在重大工程質(zhì)量問(wèn)題和違紀(jì)問(wèn)題的，責(zé)令限期改正，暫緩撥付貸款資金，并按規(guī)定追究當(dāng)事人和有關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

第六章 附 則

第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第四篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性貸款管理辦法

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹執(zhí)行國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控政策，規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)發(fā)行）政策性貸款管理，明確和維護(hù)借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，依據(jù)國(guó)家相關(guān)政策、法律法規(guī)和《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 政策性貸款是指為支持客戶(hù)執(zhí)行國(guó)家及地方宏觀(guān)調(diào)控任務(wù)而發(fā)放的，政府給予相應(yīng)利息、費(fèi)用、損失等補(bǔ)貼的貸款。

第三條 政策性貸款的發(fā)放和管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）政策指導(dǎo)。以國(guó)家宏觀(guān)調(diào)控政策為指導(dǎo)，貸款嚴(yán)格按國(guó)家下達(dá)的計(jì)劃和農(nóng)發(fā)行的相關(guān)規(guī)定發(fā)放和管理。

（二）嚴(yán)格準(zhǔn)入。借款人必須具備承擔(dān)政策性任務(wù)的資格，滿(mǎn)足政策性貸款的條件。

（三）落實(shí)補(bǔ)貼。政策性貸款發(fā)放前，必須落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼來(lái)源。

（四）分類(lèi)管理。對(duì)不同類(lèi)別的借款人，采取不同管理方法。

第二章 貸款對(duì)象、種類(lèi)、用途和條件

第四條 貸款對(duì)象。凡承擔(dān)縣級(jí)（含）以上政府賦予的政策性任務(wù)的客戶(hù)，均可申請(qǐng)政策性貸款。

第五條 貸款種類(lèi)和用途。

（一）儲(chǔ)備類(lèi)貸款。用于解決借款人執(zhí)行政府糧、棉、油、肉、糖等儲(chǔ)備計(jì)劃的資金需要。

（二）調(diào)控類(lèi)貸款。用于解決借款人執(zhí)行政府糧、棉、油、肉等調(diào)控計(jì)劃的資金需要。

（三）輪換類(lèi)貸款。用于解決借款人輪換政策性庫(kù)存商品的合理資金需要。

（四）其他類(lèi)貸款：經(jīng)農(nóng)發(fā)行總行批準(zhǔn)的其他政策性貸款。

第六條 貸款條件。申請(qǐng)政策性貸款的借款人，除應(yīng)具備《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸基本制度》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）經(jīng)政府或相關(guān)部門(mén)確定，具有承擔(dān)政策性商品儲(chǔ)備、調(diào)控任務(wù)的資格；

（二）持有政府相關(guān)部門(mén)指定或委托執(zhí)行儲(chǔ)備、輪換、調(diào)控等任務(wù)的相關(guān)文件；

（三）政府確定的利息、費(fèi)用、損失等補(bǔ)貼來(lái)源已落實(shí)；

（四）具備相應(yīng)的承儲(chǔ)能力。

第三章 貸款期限、利率、額度和方式

第七條 貸款期限。政策性貸款期限按照儲(chǔ)備或調(diào)控計(jì)劃規(guī)定的期限確定；沒(méi)有規(guī)定期限的，按照政策性商品輪換期限確定，一般不超過(guò)3年；輪換貸款期限根據(jù)實(shí)際需要確定，一般不超過(guò)半年。

第八條 貸款利率。政策性貸款利率按照人民銀行及農(nóng)發(fā)行相關(guān)利率管理規(guī)定執(zhí)行。

第九條 貸款額度。借款人政策性貸款額度按政府有關(guān)部門(mén)核定的政策性商品數(shù)量和入庫(kù)成本核定。輪換類(lèi)貸款額度根據(jù)計(jì)劃輪換數(shù)量和市場(chǎng)價(jià)格確定。

第十條 貸款方式。政策性貸款一般采取信用貸款方式。其中地方儲(chǔ)備糧油輪換類(lèi)貸款一般采用擔(dān)保貸款方式。對(duì)于地方財(cái)政補(bǔ)貼能夠彌補(bǔ)價(jià)差虧損，或足額建立輪換風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的輪換類(lèi)貸款，可采取信用貸款方式。

第四章 管理要點(diǎn)

第十一條 政策性貸款，按專(zhuān)款專(zhuān)用、庫(kù)貸掛鉤、封閉運(yùn)行的要求進(jìn)行管理。確保政策性商品庫(kù)存數(shù)量與銀行臺(tái)帳、國(guó)家儲(chǔ)備或調(diào)控計(jì)劃一致，庫(kù)存質(zhì)量符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，貸款余額與庫(kù)存成本相符。

第十二條 帳戶(hù)管理。政策性貸款借款人，應(yīng)按照農(nóng)發(fā)行相關(guān)要求，開(kāi)立收購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)或信貸資金專(zhuān)戶(hù)。政策性融資客戶(hù)原則上應(yīng)在農(nóng)發(fā)行開(kāi)立基本存款帳戶(hù)。政策性貸款的發(fā)放、支付應(yīng)通過(guò)收購(gòu)資金專(zhuān)戶(hù)或信貸資金專(zhuān)戶(hù)進(jìn)行。

第十三條 資金支付。借款人采取收購(gòu)方式完成政策性任務(wù)的，在收購(gòu)前向開(kāi)戶(hù)行報(bào)送用款計(jì)劃，開(kāi)戶(hù)行根據(jù)用款計(jì)劃合理支付鋪底資金。收購(gòu)啟動(dòng)后，開(kāi)戶(hù)行按借款人實(shí)際入庫(kù)商品數(shù)量和有關(guān)憑證支付

后續(xù)資金。借款人采取調(diào)入方式完成政策性任務(wù)的，可根據(jù)購(gòu)銷(xiāo)合同支付資金。收購(gòu)或調(diào)入結(jié)束后，有剩余資金的，及時(shí)收回貸款。

第十四條 庫(kù)存監(jiān)管。

（一）首次核查。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)在借款人收儲(chǔ)、輪換、移庫(kù)等業(yè)務(wù)結(jié)束后，及時(shí)進(jìn)行全面核查，確保銀企帳帳、帳實(shí)、帳表相符，庫(kù)存商品品種、數(shù)量、成本、質(zhì)量與國(guó)家下達(dá)的儲(chǔ)備計(jì)劃或調(diào)控任務(wù)相銜接。

（二）定期檢查。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)定期核查借款人的政策性商品庫(kù)存，防止出現(xiàn)虧庫(kù)、短庫(kù)。各級(jí)管理行應(yīng)對(duì)所轄基層行庫(kù)存核查制度執(zhí)行情況進(jìn)行經(jīng)常性檢查、督導(dǎo)，并定期抽查轄區(qū)內(nèi)政策性商品庫(kù)存。

（三）分類(lèi)管理。對(duì)流通類(lèi)客戶(hù)政策性貸款形成的商品庫(kù)存，嚴(yán)格實(shí)行“購(gòu)貸銷(xiāo)還、庫(kù)貸掛鉤”管理。對(duì)加工(含轉(zhuǎn)化)類(lèi)客戶(hù)政策性貸款形成的商品庫(kù)存，嚴(yán)格實(shí)行庫(kù)貸掛鉤管理。

第十五條 銷(xiāo)售與回籠貨款監(jiān)管。

借款人政策性商品出庫(kù)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)行提交相關(guān)部門(mén)下達(dá)的出庫(kù)或銷(xiāo)售計(jì)劃文件。開(kāi)戶(hù)行應(yīng)按計(jì)劃文件規(guī)定監(jiān)督政策性商品出庫(kù)及貨款結(jié)算，督促銷(xiāo)售回籠貨款全額歸行，并及時(shí)收回貸款本息。

第十六條 庫(kù)存輪換管理。

（一）借款人采取“先銷(xiāo)后購(gòu)”方式輪換政策性庫(kù)存，輪出庫(kù)存回籠的銷(xiāo)貨款，原則上應(yīng)收回貸款。如確有需要，也可直接用于輪入政策性商品。

（二）借款人采取“先購(gòu)后銷(xiāo)”方式輪換政策性庫(kù)存，應(yīng)先發(fā)放輪換貸款輪入商品，政策性商品輪出后應(yīng)及時(shí)收回輪換貸款。

第十七條 政策性貸款到期，如政府尚未下達(dá)出庫(kù)或銷(xiāo)售計(jì)劃，且政策性商品庫(kù)存數(shù)量賬實(shí)相符，質(zhì)量良好，由借款人提出書(shū)面申請(qǐng)，開(kāi)戶(hù)行辦理借新還舊。輪換類(lèi)貸款不得借新還舊也不得辦理展期。

第十八條 集團(tuán)客戶(hù)使用政策性貸款，應(yīng)按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行集團(tuán)客戶(hù)信貸管理辦法》的相關(guān)要求，充分發(fā)揮農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)協(xié)同共管作用，落實(shí)封閉管理各項(xiàng)措施。對(duì)集團(tuán)成員之間的政策性信貸資金往來(lái)，原則上應(yīng)通過(guò)在農(nóng)發(fā)行開(kāi)設(shè)的帳戶(hù)劃轉(zhuǎn)。

第十九條 借款人擠占挪用政策性貸款或違規(guī)操作導(dǎo)致政策性庫(kù)存短庫(kù)、虧庫(kù)，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的制裁。

第五章 附 則

第二十條 政策性貸款的操作按照《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè)》相關(guān)規(guī)定辦理。

第二十一條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第二十二條 本辦法自2010年1月1日起執(zhí)行。

第五篇：項(xiàng)目貸款管理辦法

項(xiàng)目貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范項(xiàng)目貸款操作，加強(qiáng)項(xiàng)目貸款管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》等有關(guān)法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)項(xiàng)目貸款，是指（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本行）向企、事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織（以下統(tǒng)稱(chēng)借款人）發(fā)放的，用于新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置、安裝固定資產(chǎn)等資本性投資支出的本外幣貸款，不含房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款。

第三條 項(xiàng)目貸款發(fā)放應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，遵循安全性、流動(dòng)性、效益性的原則。

第四條 貸款條件。借款人申請(qǐng)項(xiàng)目貸款應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人具備貸款申請(qǐng)資格；

（二）借款人達(dá)到本行客戶(hù)質(zhì)量評(píng)級(jí)D級(jí)及以上。如借款人為新設(shè)法人，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄，借款人質(zhì)量評(píng)級(jí)不應(yīng)低于E級(jí)；

（三）項(xiàng)目必須符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保及節(jié)能減排、資源、城市總體規(guī)劃、區(qū)域控制性詳細(xì)規(guī)劃及其他相關(guān)政策和本行的信貸準(zhǔn)入要求與投向政策；

（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，應(yīng)符合要求；

（五）項(xiàng)目已按照國(guó)家規(guī)定辦理審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

（六）需要申請(qǐng)使用土地的項(xiàng)目已依法取得用地批準(zhǔn)手續(xù)；

（七）項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和本行有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并得到落實(shí)；

（八）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

（九）能夠提供本行認(rèn)可的合法、有效的擔(dān)保。第五條 貸款期限。

（一）項(xiàng)目貸款期限是指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至合同約定借款人應(yīng)還清全部貸款本息之日止的時(shí)間。應(yīng)在審慎評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和償債能力的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流、投資回收期、項(xiàng)目融資金額等因素合理確定。

（二）對(duì)于僅能以項(xiàng)目產(chǎn)生的收益作為主要還款來(lái)源的項(xiàng)目貸款，可根據(jù)客戶(hù)和項(xiàng)目具體情況給予寬限期。寬限期應(yīng)與項(xiàng)目貸款同時(shí)申請(qǐng)。建設(shè)期超過(guò)1年的項(xiàng)目，寬限期不得超過(guò)項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)期。在寬限期內(nèi)借款人只償還貸款利息，不歸還貸款本金。建設(shè)期不超過(guò)1年的項(xiàng)目，不給予寬限期。給予貸款寬限期應(yīng)滿(mǎn)足：寬限期內(nèi)所建設(shè)項(xiàng)目無(wú)法投產(chǎn)，或即使部分投產(chǎn)，但產(chǎn)生的收益不足以歸還貸款本金。

（三）項(xiàng)目融資應(yīng)實(shí)行分期還款。還款計(jì)劃應(yīng)與項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流情況相匹配，不得集中在項(xiàng)目融資到期前償還。對(duì)項(xiàng)目建造完成后，借款人直接將項(xiàng)目資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒁淮涡垣@得轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)的除外。

第六條 貸款利率。項(xiàng)目貸款利率依據(jù)中國(guó)人民銀行利率政策和本行貸款定價(jià)政策確定。

第七條 貸款額度。項(xiàng)目貸款額度應(yīng)綜合考慮借款人的實(shí)際資金需求、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)保障措施、本行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目貸款額度的確定應(yīng)同時(shí)遵循如下行業(yè)、區(qū)域的規(guī)定：

（一）屬于本行信貸政策支持類(lèi)行業(yè)的單一項(xiàng)目貸款額度原則上不超過(guò)2億元，對(duì)于國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)內(nèi)客戶(hù)單一項(xiàng)目貸款額度可適當(dāng)放寬；

（二）對(duì)于貸款需求超過(guò)上述規(guī)定的項(xiàng)目，鼓勵(lì)以發(fā)起銀團(tuán)貸款的方式支持，本行承貸額度不超過(guò)上述指導(dǎo)額度；

（三）不得向本行信貸政策限制和淘汰類(lèi)行業(yè)（客戶(hù)）新增項(xiàng)目貸款。項(xiàng)目所需鋪底流動(dòng)資金貸款可一并報(bào)批。

項(xiàng)目貸款及鋪底流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信額度管理。

第八條 還款方式。項(xiàng)目貸款采取分期償還本金的方式，寬限期滿(mǎn)后，還款頻率不低于每年還款一次，具體還款安排由本行同借款人根據(jù)實(shí)際情況協(xié)商確定，并在借款合同中明確約定。借款人提前還款，應(yīng)事先征得本行同意。項(xiàng)目貸款不得展期，不得借新還舊。

第九條 擔(dān)保方式。項(xiàng)目貸款原則上實(shí)行擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保方式包括：抵押、質(zhì)押、保證等。

第十條 本行項(xiàng)目貸款實(shí)行團(tuán)隊(duì)化管理，項(xiàng)目貸款經(jīng)辦行必須組建項(xiàng)目小組共同進(jìn)行貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估以及貸后的跟蹤管理。項(xiàng)目小組成員不少于3人，要求由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人任組長(zhǎng)，營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)負(fù)責(zé)人必須參加，主辦客戶(hù)經(jīng)理、輔助客戶(hù)經(jīng)理參與。項(xiàng)目小組成員共同承擔(dān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分享業(yè)務(wù)收益。項(xiàng)目小組成員組成情況必須在評(píng)估報(bào)告中明確說(shuō)明。

第二章 貸款申請(qǐng)

第十一條 客戶(hù)經(jīng)理可主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)客戶(hù)，也可直接受理客戶(hù)的貸款申請(qǐng)。第十二條 客戶(hù)經(jīng)理可與客戶(hù)面談了解其基本情況，面談內(nèi)容包括：

（一）公司性質(zhì)、注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)年限、主要產(chǎn)品或服務(wù)；

（二）股東、主要經(jīng)營(yíng)人；

（三）融資需求、融資用途；

（四）項(xiàng)目手續(xù)情況，自有資本金比例，工程進(jìn)度等。第十三條 有下列情況之一的，不接受其貸款申請(qǐng)：

（一）被列入黑名單，或處于逾期、欠息狀態(tài)；

（二）經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明令禁止產(chǎn)品或項(xiàng)目；

（三）產(chǎn)品或生產(chǎn)工藝屬于國(guó)家禁止發(fā)展或明令淘汰的。第三章 受理與調(diào)查 第十四條 貸款受理

（一）經(jīng)辦行接到客戶(hù)申請(qǐng)后，應(yīng)盡快成立項(xiàng)目小組，綜合面談情況，對(duì)項(xiàng)目合法合規(guī)性、項(xiàng)目建設(shè)條件及盈利前景等進(jìn)行初步判斷，決定是否受理借款申請(qǐng)，并及時(shí)向客戶(hù)反饋受理意見(jiàn)。

（二）項(xiàng)目小組決定受理的，應(yīng)準(zhǔn)備后續(xù)貸前調(diào)查工作；不予受理的，應(yīng)向客戶(hù)解釋。第十五條 貸前調(diào)查的原則和要求

（一）項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)貸前調(diào)查，對(duì)貸前調(diào)查的真實(shí)性、有效性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

（二）項(xiàng)目小組應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，全面掌握客戶(hù)信息。

（三）遵循項(xiàng)目小組實(shí)地調(diào)查原則，主辦客戶(hù)經(jīng)理為主調(diào)查人。第十六條 貸前調(diào)查時(shí)，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)取得借款人的下列資料：

（一）基礎(chǔ)資料

1、借款申請(qǐng)書(shū)（格式見(jiàn)附1）；

2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)（地）稅稅務(wù)登記證、貸款卡、開(kāi)戶(hù)許可證、印章樣本、個(gè)人征信查詢(xún)授權(quán)書(shū)以及其他必要的證、書(shū)等；

3、如為特殊行業(yè)須提供特許經(jīng)營(yíng)許可證明；

4、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明、履歷等；

5、近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和最新月度及上年同期財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)營(yíng)期不滿(mǎn)三年的，依據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)期限提供財(cái)務(wù)報(bào)表，借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，可只提供主要股東相關(guān)資料；

6、股東會(huì)或董事會(huì)等有權(quán)機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)貸款的決議、文件；

7、其他能夠證明經(jīng)營(yíng)和還款能力的資料；

8、涉及抵、質(zhì)押擔(dān)保的還應(yīng)提供抵質(zhì)押物的權(quán)利證明、價(jià)值評(píng)估報(bào)告等相關(guān)資料；涉及保證擔(dān)保的應(yīng)要求保證人參照上述借款人提供資料。

（二）項(xiàng)目貸款要求的特定材料

1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

2、國(guó)家有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案文件；

3、國(guó)家有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)、土地使用、資源利用、城市規(guī)劃、安全生產(chǎn)等方面的許可（或?qū)徟┪募?/p>

4、項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金籌措方案及其落實(shí)情況證明資料；

5、與項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的合同、協(xié)議或意向性文件，如總承包合同、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議、購(gòu)買(mǎi)協(xié)議、原材料供應(yīng)合同等。

第十七條 客戶(hù)經(jīng)理對(duì)借款人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)借款人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：

（一）借款人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；

（二）借款人、項(xiàng)目發(fā)起人或主要股東的基本情況，包括成立時(shí)間、注冊(cè)資本、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、資金管理方式；信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、融資情況；主要股東的行業(yè)地位、資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)管理水平等；

（三）貸款項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)條件和可行性、建設(shè)進(jìn)展情況，項(xiàng)目核準(zhǔn)（或?qū)徟?、備案）情況、土地審批、環(huán)境評(píng)價(jià)等行政審批情況，項(xiàng)目資本金、項(xiàng)目債務(wù)資金的來(lái)源渠道和方式以及項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流等情況；

（四）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況，包括項(xiàng)目所屬行業(yè)規(guī)劃、市場(chǎng)環(huán)境、供求狀況和未來(lái)變化趨勢(shì)，同類(lèi)產(chǎn)品市場(chǎng)波動(dòng)與購(gòu)銷(xiāo)狀況，項(xiàng)目生產(chǎn)所需的能源和原材料來(lái)源的持續(xù)穩(wěn)定性，項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)等。對(duì)于項(xiàng)目建成后即移交或轉(zhuǎn)讓的，可簡(jiǎn)化對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)的調(diào)查，但應(yīng)調(diào)查掌握借款人與項(xiàng)目受讓方之間的協(xié)議以及受讓方資金實(shí)力；

（五）項(xiàng)目投資及籌資情況，包括項(xiàng)目投資構(gòu)成、資本金比例、自籌資金來(lái)源、項(xiàng)目預(yù)期未來(lái)現(xiàn)金流等；

（六）抵質(zhì)押物的保持狀況，權(quán)屬是否明確，價(jià)值評(píng)估是否公允；

（七）其他需調(diào)查的內(nèi)容。

第十八條 要嚴(yán)格調(diào)查評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)資金來(lái)源。項(xiàng)目資本金占總投資的比例，根據(jù)不同行業(yè)和項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、國(guó)家規(guī)定等因素確定。

總投資是指投資項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資（即建設(shè)投資和建設(shè)期利息之和）與鋪底流動(dòng)資金之和。

第十九條 項(xiàng)目貸款的還款來(lái)源可為項(xiàng)目的稅后可分配利潤(rùn)、折舊、攤銷(xiāo)和借款人的綜合效益及其他資金，應(yīng)注意分析第一還款來(lái)源的可行性，并按預(yù)測(cè)的項(xiàng)目現(xiàn)金流情況制定分次還款計(jì)劃。

第二十條 對(duì)有政府補(bǔ)助、稅收返還等綜合還款來(lái)源的項(xiàng)目，除分析第一還款來(lái)源外，還應(yīng)著重分析上述綜合還款來(lái)源的落實(shí)情況，可用于歸還本項(xiàng)目的預(yù)期現(xiàn)金流和資產(chǎn)的數(shù)量、時(shí)間及條件；必要時(shí)，要審查其可作為項(xiàng)目還款來(lái)源的依據(jù)文件。

第二十一條 客戶(hù)經(jīng)理對(duì)保證人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)應(yīng)約談經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)人員，實(shí)地考察辦公場(chǎng)所，審核所提供資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性，核實(shí)保證人經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)情況等，現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的要點(diǎn)包括：

（一）保證人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效；

（二）保證人非財(cái)務(wù)情況，包括經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)狀況、管理、技術(shù)、主營(yíng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)情況、產(chǎn)品替代性及產(chǎn)品議價(jià)能力及競(jìng)爭(zhēng)情況等；

（三）保證人財(cái)務(wù)情況，核對(duì)賬表、賬戶(hù)流水、發(fā)票等財(cái)務(wù)證明資料，財(cái)務(wù)報(bào)表是否如實(shí)反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)情況，分析申請(qǐng)人營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力、償債能力、成長(zhǎng)能力等。

第二十二條 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)借款人提供的信貸資料進(jìn)行審核，重點(diǎn)包括：

（一）借款申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容與協(xié)商內(nèi)容一致；

（二）所提供資料公章清晰，企業(yè)名稱(chēng)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡等各種證件名稱(chēng)一致；

（三）各類(lèi)許可文件齊全、有效；

（四）所收集資料符合要求。

第二十三條 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真核實(shí)借款人等當(dāng)事人所提供資料原件的真實(shí)、有效性，認(rèn)真核對(duì)復(fù)印件與原件是否一致，在復(fù)印件上簽署“經(jīng)核對(duì)與原件一致”字樣及核對(duì)日期，并簽名確認(rèn)。

第二十四條 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)通過(guò)各種信息媒體搜尋有價(jià)值的資料，或通過(guò)本行網(wǎng)絡(luò)或第三方機(jī)構(gòu)等渠道開(kāi)展調(diào)查，核實(shí)相關(guān)資料。

第二十五條 客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)通過(guò)人行征信系統(tǒng)，查詢(xún)打印借款人、保證人（若有）和實(shí)際控制人信用記錄。

第二十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估，并撰寫(xiě)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告（報(bào)告框架參見(jiàn)附5）。在進(jìn)行評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目小組所有成員對(duì)評(píng)估報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。應(yīng)運(yùn)用包括如下方法在內(nèi)的多種措施，做好風(fēng)險(xiǎn)控制。

（一）對(duì)能源和原材料的穩(wěn)定供應(yīng)依賴(lài)性大，能源和原材料成本在整個(gè)生產(chǎn)成本中占有很大比重的項(xiàng)目，應(yīng)要求借款人提供長(zhǎng)期能源和原材料供應(yīng)協(xié)議，并對(duì)協(xié)議內(nèi)容及供應(yīng)方的履約能力和意愿進(jìn)行審查。

（二）為降低項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和試生產(chǎn)階段的完工風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡可能要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方落實(shí)履約擔(dān)保、完工保證金等完工擔(dān)保措施，明確在項(xiàng)目建設(shè)期、成本超支、項(xiàng)目不能按期達(dá)到完工標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目停建以至最終放棄等情況下項(xiàng)目完工擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任。

（三）項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目預(yù)期收益等依法可設(shè)定抵（質(zhì)）押的，應(yīng)要求借款人將項(xiàng)目在建工程及其形成的項(xiàng)目資產(chǎn)、項(xiàng)目收益權(quán)抵（質(zhì)）押給我行。同時(shí)，可根據(jù)需要要求項(xiàng)目股東將所持有的借款人股權(quán)質(zhì)押給我行。對(duì)于信用等級(jí)較高的客戶(hù)，或卻因相關(guān)政府主管部門(mén)特殊要求等原因無(wú)法辦理抵質(zhì)押的，視情況可不提供上述擔(dān)保。

（四）應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目及其在建設(shè)期、運(yùn)營(yíng)期等的不同特點(diǎn)，要求借款人或通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方選擇我行認(rèn)可的保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)商業(yè)保險(xiǎn)，如建筑一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、綜合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及其他有關(guān)險(xiǎn)種，以轉(zhuǎn)移項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)由我行代理。對(duì)所投商業(yè)保險(xiǎn)，經(jīng)辦行應(yīng)作為第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取按貸款比例設(shè)定賠償請(qǐng)求權(quán)等其他措施有效控制保險(xiǎn)賠償或給付賠償金的權(quán)益。

（五）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目收入賬戶(hù)，要求項(xiàng)目投產(chǎn)后實(shí)現(xiàn)的收入均進(jìn)入該賬戶(hù)。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，應(yīng)要求借款人將同本行承貸額度同比例的收入額進(jìn)入賬戶(hù)。

（六）應(yīng)同借款人約定項(xiàng)目支付賬戶(hù)，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶(hù)支付。如有多家項(xiàng)目貸款銀行，可以約定多個(gè)支付賬戶(hù)，但是客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)所有支付賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。

第二十七條 對(duì)情況復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、行內(nèi)自身評(píng)估經(jīng)驗(yàn)不足的項(xiàng)目，可在本行內(nèi)部自主評(píng)估的同時(shí)，就某些具體事項(xiàng)聘請(qǐng)外部專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)或由本行委托第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)出具項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。外部咨詢(xún)和評(píng)估產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人承擔(dān)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員（審查人）負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)合規(guī)性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性以及資料的完整性，對(duì)審查工作質(zhì)量和審查意見(jiàn)負(fù)責(zé)。

第二十九條 審查要點(diǎn)

（一）是否雙人實(shí)地調(diào)查；提交程序是否合規(guī)，部門(mén)負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人等意見(jiàn)是否明確；信貸資料是否符合規(guī)定，復(fù)印件是否核對(duì)；借款人等當(dāng)事人主體資格是否合法、合規(guī)，評(píng)級(jí)是否準(zhǔn)確。

（二）審查項(xiàng)目的合規(guī)性，應(yīng)著重對(duì)貸款項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)的必要條件進(jìn)行審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門(mén)審批（許可）通過(guò)作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求。要點(diǎn)如下：

1、項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、本行的信貸投向政策；

2、項(xiàng)目經(jīng)過(guò)審批、核準(zhǔn)或備案程序；

3、通過(guò)用地預(yù)審（如項(xiàng)目需新增用地）；

4、獲得環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批；

5、經(jīng)過(guò)節(jié)能評(píng)估審查；

6、符合安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求。進(jìn)行合規(guī)審查，既要關(guān)注形式上的合規(guī)要求，如相關(guān)審批（或核準(zhǔn)、備案）文件的權(quán)威性、完整性和相關(guān)程序的合法性，又要關(guān)注實(shí)質(zhì)上的合規(guī)要求，包括新上項(xiàng)目要符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展趨勢(shì)，項(xiàng)目環(huán)評(píng)要與規(guī)劃環(huán)評(píng)的總要求相容，技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)向國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平和國(guó)際水平看齊。

（三）審查項(xiàng)目的總投資，應(yīng)包括落實(shí)項(xiàng)目的資本金比例要求，了解總投資中是否包含了建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)的充足與否等。

（四）審查項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的可行性，應(yīng)側(cè)重對(duì)折現(xiàn)率凈現(xiàn)值、項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入、成本和利潤(rùn)、內(nèi)部收益率、投資收益率、盈虧平衡點(diǎn)、敏感性分析、貸款償還期等指標(biāo)進(jìn)行復(fù)審。

折現(xiàn)率的設(shè)定要求不得低于現(xiàn)行貸款利率，如利率處于上升周期，還應(yīng)設(shè)定一定的提高幅度。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值應(yīng)大于零。內(nèi)部收益率一般應(yīng)高于平均籌資成本或現(xiàn)行貸款利率。投資收益率一般應(yīng)高于行業(yè)平均水平。敏感性分析應(yīng)至少選擇建設(shè)投資、營(yíng)業(yè)收入（含價(jià)格、產(chǎn)量）、經(jīng)營(yíng)成本等不確定性因素進(jìn)行測(cè)算，且變化的幅度至少為±10%。貸款償還期原則上應(yīng)短于投資回收期，且貸款期限屆滿(mǎn)之日原則上應(yīng)在借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的有效經(jīng)營(yíng)期限或存續(xù)期限內(nèi)。

（五）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析是否充分和公允。審查針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的避險(xiǎn)措施安排是否充分、有效。

（六）對(duì)市場(chǎng)的審查分析應(yīng)結(jié)合現(xiàn)行市場(chǎng)和未來(lái)可以預(yù)測(cè)的數(shù)據(jù)重點(diǎn)核實(shí)。

（七）審查擔(dān)保是否能有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，是否有對(duì)項(xiàng)目資產(chǎn)抵押或股權(quán)質(zhì)押的操作安排，是否有合理的商業(yè)保險(xiǎn)安排。

第三十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)人員應(yīng)在詳盡審查的基礎(chǔ)上，充分揭示信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，按程序提交有權(quán)審批人。

第五章 貸款審批

第三十一條 審批人對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立審批，對(duì)審批工作質(zhì)量和審批意見(jiàn)負(fù)責(zé)。第三十二條 審批人應(yīng)在審閱項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（審查）意見(jiàn)基礎(chǔ)上，明確貸款對(duì)象、用途、品種、額度、期限、幣種、利率、擔(dān)保、發(fā)放條件和支付方式、還款計(jì)劃安排以及貸后管理等各項(xiàng)審批要素。

第三十三條 審批完畢，簽署信貸業(yè)務(wù)審批書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)審批書(shū)）。未獲批準(zhǔn)的，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)告知借款人并留存信貸資料。

第三十四條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資預(yù)算金額，借款人申請(qǐng)追加貸款的，應(yīng)按照原審批金額與追加金額之和確定審批權(quán)限，并重新履行審查審批程序。對(duì)審批同意追加貸款的，應(yīng)按照項(xiàng)目資本金比例要求追加相應(yīng)資本金，涉及擔(dān)保的，應(yīng)追加相應(yīng)擔(dān)保。

第六章 合同簽訂

第三十五條 客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)合同簽訂、擔(dān)保落實(shí)等業(yè)務(wù)操作，對(duì)業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、有效性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第三十六條 合同簽訂的基本流程

（一）客戶(hù)經(jīng)理審核借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人提供的法定代表人或經(jīng)辦人身份證明以及經(jīng)辦人授權(quán)委托書(shū)（格式參考附4），提供個(gè)人保證的，應(yīng)審核保證人身份證明。

（二）客戶(hù)經(jīng)理與借款人面簽《銀行項(xiàng)目貸款借款合同》，與抵押人、出質(zhì)人、保證人面簽《銀行法人借款抵押合同》、《銀行法人借款質(zhì)押合同》、《銀行法人借款保證合同》。

借款合同簽訂時(shí)，應(yīng)在借款合同中約定項(xiàng)目銷(xiāo)售收入賬戶(hù)，要求項(xiàng)目銷(xiāo)售收入進(jìn)入該賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)管；同時(shí)，應(yīng)約定項(xiàng)目資金支付賬戶(hù)，約定在合同簽訂后的所有項(xiàng)目建設(shè)資金支付全部通過(guò)該賬戶(hù)支付，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目資金的支付進(jìn)行監(jiān)控，保證項(xiàng)目資金全部用于項(xiàng)目建設(shè)。

（三）抵押方式辦理的，客戶(hù)經(jīng)理持借款合同、抵押合同與當(dāng)事人辦理抵押登記手續(xù)并負(fù)責(zé)取回抵押權(quán)利證明。

（四）質(zhì)押方式辦理的，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)落實(shí)質(zhì)押物登記手續(xù)。第三十七條 合同簽訂工作要點(diǎn)：

（一）確認(rèn)合同文本選用正確；

（二）客戶(hù)經(jīng)理雙人面簽并在合同經(jīng)辦人處簽字；

（三）確認(rèn)借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人有權(quán)簽約人主體資格；

（四）確認(rèn)合同簽字或蓋章與借款人、抵押人、出質(zhì)人、保證人基本信息一致；

（五）確認(rèn)合同中已落實(shí)審批文件所規(guī)定的條件；以抵押和質(zhì)押方式辦理的，應(yīng)落實(shí)抵押和質(zhì)押手續(xù)；

（六）主從合同及附件齊全且規(guī)范銜接；

（七）補(bǔ)充條款完善；

（八）合同填寫(xiě)符合規(guī)范要求；

（九）一式多份合同的形式內(nèi)容一致。第七章 貸款發(fā)放與支付

第三十八條 客戶(hù)經(jīng)理、部門(mén)和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、放款審查人共同負(fù)責(zé)貸款發(fā)放流程的操作，對(duì)所簽署文件負(fù)責(zé)；放款審查人對(duì)貸款發(fā)放的合規(guī)性、有效性負(fù)責(zé)。

第三十九條 客戶(hù)經(jīng)理在發(fā)放貸款前，應(yīng)對(duì)貸款有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，重點(diǎn)復(fù)查以下內(nèi)容：

（一）貸款審批條件是否落實(shí)；

（二）借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)和資信狀況是否發(fā)生重大變化；

（三）項(xiàng)目各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)是否發(fā)生較大負(fù)面變化；

（四）項(xiàng)目自有資金和其他建設(shè)資金是否已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位，原則上用于項(xiàng)目的其他資金劃入在本行開(kāi)立的項(xiàng)目資金支付賬戶(hù)，由本行監(jiān)督使用；

（五）不得將本行貸款作為項(xiàng)目資本金、股本金和自籌資金等使用，用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與本行貸款同比例使用；

（六）建筑工程開(kāi)工前，已取得施工許可證或新開(kāi)工報(bào)告；

（七）擔(dān)保、保險(xiǎn)等是否已經(jīng)落實(shí)；

（八）項(xiàng)目用款計(jì)劃和還款計(jì)劃是否符合本行要求；

（九）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。

對(duì)貸款條件發(fā)生較大變化，可能危及貸款安全的，不得發(fā)放貸款。

第四十條 鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)采取單獨(dú)發(fā)放、管理的方式。在項(xiàng)目整體或部分完工驗(yàn)收，具備生產(chǎn)條件，并滿(mǎn)足貸款批復(fù)條件的前提下，一次性或分批次發(fā)放貸款，監(jiān)管使用。

項(xiàng)目貸款和鋪底流動(dòng)資金貸款應(yīng)分開(kāi)發(fā)放和管理。

第四十一條 經(jīng)辦行應(yīng)采取按照建設(shè)進(jìn)度分筆發(fā)放，分筆使用的操作方式，單筆發(fā)放時(shí)無(wú)需另行簽訂借款合同。應(yīng)區(qū)分支付金額采用受托支付或自主支付的方式監(jiān)管資金用途。支付方式按如下條件選擇：

（一）單筆支付金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款，必須采取受托支付方式。

（二）單筆支付金額低于項(xiàng)目總投資5%或低于500萬(wàn)元人民幣的貸款，可采取自主支付方式。

（三）在貸款發(fā)放和使用過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)辦行應(yīng)提高支付監(jiān)管的級(jí)別（即由自主支付變?yōu)槭芡兄Ц叮?，或根?jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

1、信用狀況下降；

2、不按合同約定支付貸款資金；

3、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

4、以化整為零方式規(guī)避支付監(jiān)管。第四十二條 受托支付操作流程

（一）支付審批、審查

1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫(xiě)《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。

2、客戶(hù)經(jīng)理審核《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿(mǎn)足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的條件。客戶(hù)經(jīng)理填寫(xiě)審核和支付意見(jiàn)后，將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及批復(fù)書(shū)、合同等其他相關(guān)資料提交部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見(jiàn)，客戶(hù)經(jīng)理將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。

3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶(hù)經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿(mǎn)足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》、付款憑證列明的收款人名稱(chēng)是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見(jiàn)。

4、同意放款并支付資金的，放款審查人應(yīng)將放款手續(xù)和付款憑證交綜合柜員辦理放款、支付手續(xù)。

第四十三條 自主支付操作流程

（一）支付審批、審查

1、借款人申請(qǐng)發(fā)放貸款時(shí)，需填寫(xiě)《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》（附6），提供交易合同等證明性資料，填制完備的付款憑證。

2、客戶(hù)經(jīng)理審核《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》和借款人提供的交易合同等證明性資料，確認(rèn)是否符合約定用途，確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是否足額到位，借款人是否滿(mǎn)足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的條件?？蛻?hù)經(jīng)理填寫(xiě)審核和支付意見(jiàn)后，將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及批復(fù)書(shū)、合同等其他相關(guān)資料提交部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽署同意意見(jiàn)，客戶(hù)經(jīng)理將《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》及其他相關(guān)資料一同交放款審查人。

3、放款審查人應(yīng)通過(guò)客戶(hù)經(jīng)理提交的紙質(zhì)材料審查借款人是否滿(mǎn)足合同約定的提款條件以及審批書(shū)中設(shè)定的放款條件，審核合同的交易對(duì)手同借款人提供的《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》、付款憑證列明的收款人名稱(chēng)是否一致，交易金額是否相符，出具是否同意發(fā)放貸款并支付資金的明確意見(jiàn)。

4、同意放款并支付資金的，客戶(hù)經(jīng)理辦理后續(xù)放款手續(xù)。

（二）支付監(jiān)督

1、資金支付完畢后，客戶(hù)經(jīng)理對(duì)借款人支付情況進(jìn)行核查，主要采用查驗(yàn)借款人付款憑證、賬戶(hù)分析、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付情況，包括分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付，實(shí)際支付同《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》是否一致，是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。

2、如出現(xiàn)借款人實(shí)際支付同《法人單筆支用申請(qǐng)審批表》不一致的，應(yīng)查明原因。如實(shí)際支付方向偏離了借款合同約定，經(jīng)辦行應(yīng)暫停發(fā)放未發(fā)放的貸款，要求借款人做出說(shuō)明，并對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)重新評(píng)估，決定是否繼續(xù)發(fā)放貸款，是否要求借款人提前償還債務(wù)。

第八章 貸后管理

第四十四條 項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)日常貸后管理，承擔(dān)貸后管理不到位、管理不力的責(zé)任。第四十五條 檢查與管理。貸款發(fā)放后，項(xiàng)目小組應(yīng)加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)對(duì)貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)控?？蛻?hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)對(duì)借款人的履約情況和信用情況，項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度、經(jīng)營(yíng)期銷(xiāo)售情況、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況，貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查和分析?？蛻?hù)經(jīng)理應(yīng)根據(jù)檢查情況，至少每個(gè)季度形成一份書(shū)面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

（一）項(xiàng)目建設(shè)期檢查

1、項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，有無(wú)延長(zhǎng)情況及延長(zhǎng)原因。

2、項(xiàng)目總投資中各類(lèi)資金是否到位及使用情況。

3、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中總投資是否突破，突破原因及金額。

4、項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生變化，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)際情況如何，是否出現(xiàn)較大事故，環(huán)保設(shè)施是否同步建設(shè)等。

（二）項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查

1、環(huán)保設(shè)施是否與主體工程同時(shí)建成，并經(jīng)環(huán)保部門(mén)驗(yàn)收通過(guò)。

2、項(xiàng)目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益目標(biāo)。在項(xiàng)目試生產(chǎn)階段，應(yīng)密切監(jiān)督項(xiàng)目試生產(chǎn)情況，確認(rèn)世紀(jì)的項(xiàng)目生產(chǎn)數(shù)據(jù)和技術(shù)指標(biāo)是否達(dá)到融資文件規(guī)定的完工標(biāo)準(zhǔn)。

3、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及市場(chǎng)銷(xiāo)售是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求。應(yīng)持續(xù)關(guān)注、監(jiān)督項(xiàng)目收入賬戶(hù)資金流動(dòng)情況，作為評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的重要指標(biāo)。

（三）其他方面檢查

1、借款人有無(wú)出現(xiàn)重大的人事變動(dòng)和股權(quán)變動(dòng)。

2、對(duì)借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，是否存在貸款資金、項(xiàng)目資金挪用等情況，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

3、對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，定期進(jìn)行貸款本息安全保障的重新評(píng)估。

第四十六條 項(xiàng)目小組應(yīng)參與貸款項(xiàng)目的概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作，積極獲取項(xiàng)目各階段的信息資料。

第四十七條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。借款人或貸款項(xiàng)目發(fā)生以下情況之一的，即視為發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)：

（一）借款人提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和資料，拒絕本行對(duì)借款使用情況和相關(guān)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與檢查；

（二）借款人擠占挪用或未按約定用途、比例使用貸款，擠占挪用其它項(xiàng)目資金；

（三）未有合理原因，借款人不能按分期還款計(jì)劃足額歸還借款，導(dǎo)致后期還款壓力增大的；

（四）借款人不支持、不配合本行參與借款所建項(xiàng)目的概算、預(yù)算、決算審查、工程招標(biāo)和工程竣工驗(yàn)收等工作的；

（五）項(xiàng)目撤銷(xiāo)、停建和緩建，或項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件等發(fā)生重大變化，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和借款使用嚴(yán)重偏離計(jì)劃的；

（六）借款人經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化，或項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效益與評(píng)估報(bào)告的要求和預(yù)期有嚴(yán)重不符的；

（七）貸款有擔(dān)保的，其抵（質(zhì)）押物或保證人的狀態(tài)發(fā)生重大不利變化；

（八）借款人本身或其高層管理人員以及董事會(huì)成員涉及重大案件、重大經(jīng)濟(jì)糾紛，關(guān)聯(lián)方出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)危機(jī)等可能對(duì)其正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大不利影響的情況；

（九）未按合同約定事先通知并經(jīng)本行同意，發(fā)生可能對(duì)其資產(chǎn)、資本、組織形式等情況構(gòu)成重大不利影響的行為，如為他人債務(wù)提供擔(dān)保、實(shí)施合并、合資、分立、股權(quán)變動(dòng)、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等的；

（十）借款人采取或發(fā)生的其他可能影響本行權(quán)益的行為。

第四十八條 風(fēng)險(xiǎn)防范與化解。項(xiàng)目小組應(yīng)及時(shí)研究風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，并進(jìn)一步調(diào)查和說(shuō)明原因，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范與化解方案。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)狀況，項(xiàng)目小組應(yīng)及時(shí)向部門(mén)負(fù)責(zé)人及上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告，上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及時(shí)參與風(fēng)險(xiǎn)化解方案的制定并督促落實(shí)。

第四十九條 項(xiàng)目小組應(yīng)根據(jù)上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要求做好日常貸后管理工作和資產(chǎn)分類(lèi)工作。

第九章 收回與處置

第五十條 項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)貸款回收工作，貸款出現(xiàn)逾期，應(yīng)立即催收，并針對(duì)不同情況采取不同的保全措施。貸款到期前一個(gè)月，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)提示客戶(hù)還款，確保到期足額還款。對(duì)還款能力明顯不足的、嚴(yán)重影響資產(chǎn)安全的，應(yīng)采取催收、訴訟等保全措施。

第五十一條 調(diào)整還款計(jì)劃。借款人需要變更原合同約定還款方式的，應(yīng)按原貸款的審批權(quán)限報(bào)批。

第十章 罰 則

第五十二條 有下列情形之一的，依據(jù)《銀行信貸業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定及追究實(shí)施方法》、《銀行員工經(jīng)營(yíng)違規(guī)處理暫行規(guī)定》等辦法處罰。

（一）貸前調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、貸后管理未盡職。

（二）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施。

（三）以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款。

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同及擔(dān)保合同。

（五）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款。

（六）放任借款人將本業(yè)務(wù)項(xiàng)下貸款用于股本權(quán)益性投資、股票、期貨等投機(jī)活動(dòng)或其他法律明確禁止的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。

（七）超越或變相超越權(quán)限審批貸款。

（八）未按規(guī)定及審批要求進(jìn)行貸款資金支付管理與控制。

（九）認(rèn)定的其他違規(guī)情形。第十一章 附 則

第五十三條 對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照本辦法執(zhí)行。

第五十四條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂，自印發(fā)之日起施行。