第一篇：酒店采購員日常工作要領123

酒店采購員日常工作要領

1、制定采購計劃

（1）由酒店各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的預測，在每年年底編制采購計劃和預算報財務部審核；

（2）計劃外采購或臨時增加的項目，并制定計劃或報告財務部審核；（3）采購計劃一式四份，自存一份，其它三份交財務部。

2、審批采購計劃：

（1）財務部將各部門的采購計劃和報告匯總，并進行審核；（2）財務部根據(jù)酒店本年的營業(yè)實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業(yè)指標及營業(yè)預測做采購物資的預算；（3）將匯總的采購計劃和預算報總經(jīng)理審批；

（4）經(jīng)批準的采購計劃交財務總監(jiān)監(jiān)督實施，對計劃外未經(jīng)批準的采購要求，財務部有權拒絕付款。

3、物資采購：

（1）采購員根據(jù)核準的采購計劃，按照物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單位適時進行采購，以保證及時供應。

（2）大宗用品或長期需用的物資，根據(jù)核準的計劃可向有關的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格、品種和供貨要求。

（3）餐飲部用的食品、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單采購部，采購人員要按計劃或下單進行采購，以保證供應。（4）計劃外和臨時少量急需品，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權有關部門經(jīng)理批準后可進行采購，以保證需用。

4、物資驗收入庫：

（1）無論是直撥還是入庫的采購物資都必須經(jīng)倉管員驗收；（2）倉管員驗收是根據(jù)訂貨的樣板，按質(zhì)按量對發(fā)票驗收。驗收完后要在發(fā)票上簽名或發(fā)給驗收單，然后需直撥的按手續(xù)直撥，需入庫的按規(guī)定入庫。

5、報銷及付款（1）付款：

①采購員采購的大宗物資的付款要經(jīng)財務總監(jiān)審核，經(jīng)確認批準后方可付款；

②支票結(jié)帳一般由出納根據(jù)采購員提供的準確數(shù)字或單據(jù)填制支票，若由采購員領空白支票與對方結(jié)帳，金額必須限制在一定的范圍內(nèi)； ③按酒店財務制度，付款 元以上者要使用支票或委托銀行付款結(jié)款，元以下者可支付現(xiàn)款。

④超過30元要求付現(xiàn)金者，必須經(jīng)財務部經(jīng)理或財務總監(jiān)審查批準后方可付款，但現(xiàn)金必須在一定的范圍內(nèi)。（2）報銷：

①采購員報銷必須憑驗收員簽字的發(fā)票連同驗收單，經(jīng)出納審核是否經(jīng)批準或在計劃預算內(nèi)，核準后方可給予報銷。

②采購員若向個體戶購買商品，可通過稅務部門開票，因急需而賣方又無發(fā)票者，應由賣方寫出售貨證明并簽名蓋章，有采購員兩人以上的證明，及驗收員的驗收證明，經(jīng)部門經(jīng)理或財務總監(jiān)批準后方可給予報銷。

采購部業(yè)務操作制度

1、按使用部門的要求和采購申請表，多方詢價、選擇，填寫價格、質(zhì)量及供方的調(diào)查表；

2、向主管呈報調(diào)查表，匯報詢價情況，經(jīng)審核后確定最佳采購方案；

3、在主管的安排下，按采購部主任確定的采購方案著手采購；

4、按酒店及本部門制定的工作程序，完成現(xiàn)貨采購和期貨采購；

5、貨物驗收時出現(xiàn)的各種問題，應即時查清原因，并向主管匯報；

6、貨物驗收后，將貨物送倉庫驗收、入庫，辦理相關的入庫手續(xù)。

7、將到貨的品種、數(shù)量和付款情況報告給有關部門，同時附上采購申請單或經(jīng)銷合同；

8、將貨物采購申請單、發(fā)票、入庫單或采購合同一并交財務部校對審核，并辦理報銷或結(jié)算手續(xù)。

倉庫管理制度

1、倉庫的分類：

酒店的倉庫總的來說有：餐飲部的鮮貨倉、干貨倉、蔬菜倉、肉食倉、冰果倉、煙酒、飲品倉，商場部的百貨倉、工藝品倉、煙酒倉、食品倉、山貨倉，動力部的油庫、石油氣庫，建筑，裝修材料倉，管家部的清潔劑、液、粉、潔具倉，綠化部的花盆、花泥、種子、肥料、殺蟲藥劑倉，機械、汽車零配倉，陶瓷小貨倉，家具設備倉等等。

2、物品驗收：

（1）倉管員對采購員購回的物品無論多少、大小等都要進行驗收，并做到：

①發(fā)票與實物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等不相符時不驗收； ②發(fā)票上的數(shù)量與實物數(shù)量不相符，但名稱、規(guī)格、型號相符可按實際驗收；

③對購進的食品原材料、油味料不鮮不收，味道不正不收。④對購進品已損壞的不驗收。

（2）驗收后，要根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、規(guī)格、型號、單價、單位、數(shù)量和金額填寫驗收單，一式四份，其中一份自存，一份留倉庫記賬，一份交采購員報銷，一份交材料會計。

3、入庫存放：

（1）驗收后的物資，除直撥的外，一律要進倉保管；（2）進倉的物品一律按固定的位置堆放；

（3）堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在層架上。

（4）凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物品進倉時在卡片上按數(shù)加上，發(fā)出時按數(shù)減出，結(jié)出余數(shù)；卡片固定在物品正前方。

4、保管與抽查：

（1）對庫存物品要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質(zhì)，將物資的損耗率降到最低限度。（2）抽查：

①倉管員要經(jīng)常對所管物資進行抽查，檢查實物與卡片或記賬是否相符，若不相符要及時查對；

②材料會計或有關管理人員也要經(jīng)常對倉庫物資進行抽查，檢查是否賬卡相符、賬物相符、賬賬相符。

5、領發(fā)物資

（1）領用物品計劃或報告：

①凡領用物品，根據(jù)規(guī)定須提前做計劃，報庫存部門準備； ②倉管員將報來的計劃按每天發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，準備好物品，以便取貨人領??；（2）發(fā)貨與領貨

①各部門各單位的領貨一般要求專人負責；

②領料員要填好領料單（含日期、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、用途等）并簽名，倉管員憑單發(fā)貨；

③領料單一式三份，領料單位自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入賬；材料會計一份，憑單記明細賬； ④發(fā)貨時倉管員要注意物品先進的先發(fā)、后進的后發(fā)。（3）貨物計價：

①貨物一般按進價發(fā)出，若同一種商品有不同的進價，一般按平均價發(fā)出。

②需調(diào)出酒店以外的單位的物資，一般按原進價或平均價加手續(xù)費和管理費調(diào)出。

6、盤點：

（1）倉庫物資要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終徹底盤點；

（2）將盤結(jié)果列明細表報財務部審核；（3）盤點期間停止發(fā)貨。

7、記賬：

（1）設立賬簿和登記賬，賬簿要整齊、全面、一目了然；（2）賬簿要分類設置，物資要分品種、型號、規(guī)格等設立賬戶；（3）記賬時要先審核發(fā)票和驗收單，無誤后再入賬，發(fā)現(xiàn)有差錯時及時解決，在未弄清和更正前不得入賬；

（4）審核驗收單、領料單要手續(xù)完善后才能入賬，否則要退回倉管員補齊手續(xù)后才能入賬；

（5）發(fā)出的物資用加權平均法計價，月終出現(xiàn)的發(fā)貨計價差額分品種列表一式三份，記賬員、部門、財務部各一份；（6）直撥物資的收發(fā)，同其他入庫物資一樣入賬；

（7）調(diào)出本酒店的物資所用的管理費、手續(xù)費，不得用來沖減材料成本，應由財務部沖減費用；

（8）進口物資要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人民幣入賬，發(fā)出時按加權平均法計價；（9）對于發(fā)票、稅單、檢疫費等尚未到的進口物資，于月底估價發(fā)放，待發(fā)票、稅單、檢疫費等收到、沖減估價后，再按實入賬，并調(diào)整暫估價，報財務部材料會計調(diào)整三級賬；

（10）月底按時將材料會計報表連同驗收單、領料單等報送財務部材料會計；

（11）與倉管員校對實物賬，每月與財務部材料會計對賬，保證賬物相符、賬賬相符。

8、建立檔案制度：

（1）倉庫檔案應有驗收單、領料單和實物賬簿；

（2）材料會計的檔案有驗收單、領料單、材料明細賬和材料會計報表。

物品、原材料采購制度

1、物品庫存量應根據(jù)酒店貨源渠道的特點，以掌握在一個季度銷售量的一倍庫存量為宜。材料存量應以兩月使用量為限，物料及備用品庫存量不得超過三個月的用量。

2、堅持“凡國內(nèi)能解決的不在國外進口，凡本地區(qū)能解決的不到外地采購”的規(guī)定。

3、各項物品、商品、原材料的采購，必須遵守市場管理及外貿(mào)管理的規(guī)定。

4、計劃外采購或特殊、急用物品的采購，各部門知會財務部并報總經(jīng)理審批同意后，方可采購。

5、凡購進物料，尤其是定制品，采購部門應堅持先取樣品，征得使用部門同意后，方進行定制或采購。

6、高額進貨和長期定貨，均應通過簽訂合同的辦法進行。

7、從國外購進原材料、物品、商品等，凡動用外匯的，不論金額大小一律必須取得總經(jīng)理的批準，方予采購，否則財務部拒絕付款。

8、凡不按上述規(guī)定采購者，財務部以及業(yè)務部門的財會人員，應一律拒絕支付，并上報給總經(jīng)理處理。物品、原材料盤查制度

1、物品、原材料、物料在盤點中發(fā)生的溢損，應對自然溢損和人為溢損分別作出處理。

2、自然溢損：

（1）物品、原材料、物料采購進倉后，在盤點中出現(xiàn)的干耗或吸潮升溢，如食品中的米面及其制品、干雜貨等，在升損率合理的范圍內(nèi)，可填制升損報告，經(jīng)主管審查后，視“營業(yè)外收入”或“管理費”科目內(nèi)處理；

（2）超出合理升損率的損耗或溢余，應先填制升損報告書，查明原因，說明情況，報部門經(jīng)理審查，按規(guī)定在“營業(yè)外收入”或“管理費”科目內(nèi)處理。

3、人為溢損：

人為溢損應查明原因，根據(jù)單據(jù)報部門經(jīng)理審查，按有關規(guī)定在“待處理收入”或“待處理費用”科目處理。物品、原材料損耗處理制度

1、物品及原材料、物料發(fā)生變質(zhì)、霉壞，失去使用（食用）價值，需要作報損、報廢處理。

2、保管人員填報“物品、原材料變質(zhì)霉壞報損、報廢報告表”，據(jù)實說明壞、廢原因，并經(jīng)業(yè)務部門審查提出處理意見，報部門經(jīng)理或財務部審批。

3、對核實并核準報損、報廢的物品、原材料的殘骸，由報廢部門送交廢舊物品倉庫處理。

4、報損、報廢由有關部門會同財務部審查，提出意見，并呈報總經(jīng)理審批。

5、在“營業(yè)外支出”科目處理報損、報廢的損失金額。食品采購管理制度

1、由倉管部根據(jù)餐飲部門需要、訂出各類正常庫存貨物的月使用量，制定月度采購計劃一式四份，交總經(jīng)理審批，然后交采購部采購。

2、當采購部接到總經(jīng)理審批同意的采購計劃后，倉管部、食品采購組、采購部經(jīng)理、總經(jīng)理室各留一份備查，由倉管部根據(jù)食品部門的需求情況，定出各類物資的最低庫存量和最高庫存量。

3、為提高工作效率，加強采購工作的計劃性，各類貨物采取定期補給的辦法。能源采購管理制度

1、酒店工程部油庫根據(jù)各類能源的使用情況，編制各類能源的使用量，制定出季度使用計劃和年度使用計劃。

2、制定實際采購使用量的季度計劃和年度計劃（一式四份）交總經(jīng)理審批，同意后交采購部按計劃采購。

3、按照酒店設備和車輛的油、氣消耗情況以及營業(yè)狀況，定出油庫、氣庫在不同季節(jié)的最低、最高庫存量，并填寫請購單，交采購部經(jīng)理呈報總經(jīng)理審批同意后，交能源采購組辦理。

4、超出季節(jié)和年度使用計劃而需增加能源的請購，必須另填寫請購單，提前一個月辦理。

5、當采購部接到工程部油庫請購單后，應立即進行報價，將請購單送總經(jīng)理審批同意后，將請購單其中一聯(lián)送回工程部油庫以備驗收之用，一聯(lián)交能源采購組。能源提運管理制度

1、采購部根據(jù)油庫請購單提出的采購能源品名、規(guī)格、數(shù)量進行采購。

2、采購部將采購能源的手續(xù)辦理好后，將有關單據(jù)、發(fā)票或隨貨同行單、提貨單、提貨地點、單位地址、電話等以及辦妥提運證后，連同填寫委托提貨單據(jù)，交油庫辦理簽收手續(xù)，便以安排提運。

3、各類油類、氣類的驗收手續(xù)，按油庫驗收的有關細則辦理。

4、提貨完畢，應及時通知鐵路卸車專線負責人，把空車拖走。

5、驗收情況要及時報告采購部。倉庫物資管理制度

1、酒店倉庫的倉管人員應嚴格檢查進倉物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)量不符，以及質(zhì)量、規(guī)格不符合使用部門的要求，應拒絕進倉，并立即向采購部遞交物品驗收質(zhì)量報告。

2、經(jīng)辦理驗收手續(xù)進倉的物料，必須填制“商品、物料進倉驗收單”，倉庫據(jù)以記賬，并送采購部一份用以辦理付款手續(xù)。物料經(jīng)驗收合格、辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質(zhì)、霉爛、變形等問題，均由倉庫負責處理。

3、為提高各部領料工作的計劃性、加強倉庫物資的管理，采用隔天發(fā)料辦法辦理領料的有關手續(xù)。

4、各部門領用物料，必須填制“倉庫領料單”或“內(nèi)部調(diào)撥憑單”，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名，再交倉庫主管批準方可領料。

5、各部門領用物料的下月補給計劃應在月底報送倉管部，臨時補給物資必須提前三天報送倉管部。

6、物料出倉必須嚴格辦理出倉手續(xù)，填制“倉庫領料單”或“內(nèi)部調(diào)撥單”，并驗明物料的規(guī)格、數(shù)量，經(jīng)倉庫主管簽署，審批發(fā)貨。倉庫應及時記賬及送財務部一份。

7、倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。

8、倉庫應對各項物料設立“物料購、領、存貨卡”，凡購入、領用物料，應立即作相應的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符。

9、倉庫人員應定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應辦理物資盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制“商品物料盤盈盤虧報告表”，經(jīng)領導批準，據(jù)以列賬，并報財務部一份。

10、為配合供應部門編好采購計劃，及時反映庫存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉管人員應每月編制“庫存物資余額表”，送交采購部、財務部各一份。

11、各項材料、物資均應制訂最低儲備量和最高儲備量的定額，由倉管部根據(jù)庫存情況及時向采購部提出請購計劃，供應部根據(jù)請購數(shù)量進行訂貨，以控制庫存數(shù)量。

12、倉管部因未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最低存量提出請購，而采購部不能按時到貨，責任則由采購部承擔。倉庫安全管理制度

1、酒店倉庫除倉管人員和因業(yè)務、工作需要的有關人員外，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫。

2、因工作需要需進入倉庫的人員，在進入倉庫時，必須先辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉庫人員陪同。嚴禁獨自進倉。進倉人員工作完畢后，出倉時應主動請倉管人員檢查。

3、倉庫內(nèi)不準會客，不準帶人到倉庫范圍參觀。

4、倉庫不準代人保管物品，也不得擅自答應未經(jīng)領導同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。

5、任何人員，除驗收時所需外，不準試用試看倉庫商品物資。

6、倉庫范圍內(nèi)不準生火，也不準堆放易燃易爆物品。

7、一切進倉人員不得攜帶火種進倉。

8、倉庫應定期檢查防火設施的使用實效，并做好防火工作。倉庫防火制度

1、倉庫內(nèi)的物品要分類儲放，庫內(nèi)保證主通道有一定的距離，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全距離。

2、倉庫內(nèi)的照明限60瓦以下白熾燈，不準用可燃物做燈罩，不準用碘鎢燈、電熨斗、電爐、交流電收音機、電視機等電器設備，化工倉庫的照明燈具設防爆裝置，倉庫內(nèi)保持通風。各類物品要標明性能名稱。

3、倉庫的總電源開關要設在門口外面，要有防雨、防潮保護，每年對電線進行一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)可能引起打火、短路、發(fā)熱、絕緣不良等情況，必須及時維修。

4、物品入庫時要防止挾帶火種，潮濕的物品不準入庫。物品入庫半小時后，值班人員要巡查一次安全情況，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。流動資產(chǎn)管理

第一節(jié) 貨幣資金管理

一、現(xiàn)金使用范圍

1、支付職工工資、津貼；

2、支付個人勞務報酬；

3、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種資金；

4、支付各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；

5、向俱收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；

6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

7、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

二、現(xiàn)金使用管理

1、酒店員工因正常業(yè)務需預支差旅費或報銷各種費用的，需提前將金額報財務部?？偨痤~五千元以上一萬元以內(nèi)的需提前一天，壹萬元（含壹萬元）以上需提前二天。如未按規(guī)定提前將本部門所用金額通知財務的，財務有權拒絕辦理。所有借款單據(jù)，必須經(jīng)部門負責人審核簽字后，再報各酒店授權審批人批準，方可辦理。

2、報銷單據(jù)上應有經(jīng)辦人的簽字，部門負責人的簽章，財務主管、酒店總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權審批人）的簽字方可辦理。

3、財務審批堅持支出的合理性，單據(jù)的合法可信性。手續(xù)不全者不予報銷。

4、現(xiàn)金報銷時間為周二至周五的上午9：30－12：00（可根據(jù)酒店具體情況制定）。

三、支票使用管理

1、支票使用要設置支票領用登記簿，按序號使用。

2、各部門領用支票，由領用人填寫支票申領單，經(jīng)部門負責人、授權審批人批準后，方可領取支票。

3、支票自領用之日起，不管用否，十日內(nèi)必須到財務報賬。如逾期未報，寫申請報告，請總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權審批人）批準。如逾期不能提供總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權審批人）簽署的申請報告，將按申請表上所填金額或?qū)嶋H支出額，記入個人名下，算作個人借款，必須在一個月內(nèi)結(jié)清，逾期仍未結(jié)清的將上報酒店財務部從工資中扣款。數(shù)額較大的提交酒店行政部門處理。

4、一切支出均需要有預算，逐級批準后，方可支出。

5、預算外出需寫申請報告，請酒店總經(jīng)理批準后，方可支出。

四、其他業(yè)務

1、每日下午四點之前所收到的支票、匯票應于當日送存銀行。

2、辦理外埠匯款或自帶匯票，應填制付款通知單，詳細填寫單位名稱、開戶行、賬號、金額，經(jīng)部門經(jīng)理審核、總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權審批人）批準后，方可交與財務部辦理。

3、酒店庫存現(xiàn)金儲備不足時，需經(jīng)財務經(jīng)理批準后方可到銀行提取。

五、內(nèi)控制度

1、出納員不得保管酒店在銀行的全部預留印鑒。

2、庫存現(xiàn)金要日清月結(jié)，賬實相符。

3、不得白條抵庫，所有收入必須全部入賬，不得挪用酒店現(xiàn)金。

4、各賬戶內(nèi)的銀行存款余額要及時上報財務負責人，以便合理安排資金。

5、出納員不得負責記錄除現(xiàn)金及銀行存款日記賬之外的有關涉及貨幣資金的賬簿。

6、主管會計要按月同出納核對庫存現(xiàn)金金額及銀行存款余額。銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，交由主管會計審核。

六、票據(jù)的管理

1、票據(jù)審批程序

（1）凡直接支取貨幣資金（包括現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票）的單據(jù)均由授權審批人簽字。

（2）沖減個人借款及領用支票后的報銷單據(jù)也要由授權審批人批準。

2、票據(jù)的傳遞

所有財務票據(jù)經(jīng)各部門審核簽字（票據(jù)停留期限不超過一日）轉(zhuǎn)至財務部，財務部根據(jù)有關規(guī)定進行審核簽字后，轉(zhuǎn)送授權審批人簽字后（票據(jù)停留期限不超過兩天）退回財務部，由財務部通知各部門辦理各種會計手續(xù)。所有票據(jù)需將每個項目填寫清楚，并將領款人或經(jīng)辦人的姓名詳細填寫在摘要欄中，領款人及經(jīng)辦人處暫不簽字，待辦理報銷手續(xù)時再行填寫。第二節(jié) 應收應付款賬目管理

1、公司對應收、應付、預付、預收賬款由財務經(jīng)理指定專人負責。對該科目的管理人員須定期核對清賬，特別對應收、預付賬款要嚴格管理，每季末要作出賬齡分析，加速資金回流速度。具體應收賬款管理見銷售管理制度。

2、對公司有關單位往來賬目，要定期對賬，每季度對賬一次。防錯記、漏記（單腿賬）。對借款應于每月制作“其他應收款統(tǒng)計表”用于核對借款數(shù)額。

3、對公司大額應收款款項，財務有責任了解款項的去向，并定期進行核查。固定資產(chǎn)管理

公司應加強固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理，減少資金占用，高效率地使用公司資金，提高固定資產(chǎn)、低值易耗品及物品的利用率，確保公司財產(chǎn)的安全完整。

第一節(jié) 固定資產(chǎn)及低值易耗呂的區(qū)分及分類 公司固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的永恒建筑、機器設備、工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營用的主要設備，但單位價值在2000元以上，并且使用期限超過兩年的物品，也固定資產(chǎn)。屬于生產(chǎn)經(jīng)營使用的各種設備，按使用年限確認是否屬于固定資產(chǎn)；不屬于生產(chǎn)經(jīng)營使用的各種設備，按使用年限和單位價值標準兩個條件確認是否屬于固定資產(chǎn)。

1、低值易耗品是指使用年限不足一年且單位價值超過100元的各種器具、用具和物品，即非固定資產(chǎn)的勞動資料。單位價值低于100元的物品，采購后直接計入費用。

2、酒店固定資產(chǎn)按經(jīng)濟用途分為以下五類：（1）房屋、建筑物；（2）機器機械及其他設備；（3）交通運輸設備；

（4）電子通信辦公自動化設備；（5）儀器儀表、家電、家具等。

第二節(jié) 固定資產(chǎn)、低值易耗品的購建、購置

酒店一切固定資產(chǎn)、低值易耗品的購置，均按預算計劃執(zhí)行。屬于房屋建筑物購建項目，必須由有關部門事先提出專項報告（基建計劃），經(jīng)批準后納入年度財務收支計劃。在項目構(gòu)建期間，必須堅持按工程進度村款。工程項目竣工后，財務部根據(jù)項目竣工決算和固定資產(chǎn)交付使用清單，辦理固定資產(chǎn)的有關賬務處理，建立固定資產(chǎn)有關賬卡。凡購置機器、機械及其他生產(chǎn)設備、運輸設備、電子設備及低值易耗品必須先辦理申請報批手續(xù)，于購置前一個月填寫酒店物品請購單，該單一式三份。經(jīng)逐級認真審批后，按有關財務工作程序辦理相關手續(xù)。未經(jīng)申請報批手續(xù)者，未納入財務收支計劃者財務部有權不予安排，不予報銷。

第三節(jié) 固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理與維修

一、固定資產(chǎn)、低值易耗品的管理

酒店財務部，負責對酒店固定資產(chǎn)及低植易耗品的價值管理，核算固定資產(chǎn)、低值易耗品的增減變化及結(jié)算情況，計算固定資產(chǎn)折舊，辦理固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥的賬簿調(diào)整。

財務部建立酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品總分類賬，二級明細分類賬，三級明細分類賬，固定資產(chǎn)明細卡。明細卡片一式三份，財務部門一份，管理部門一份，使用部門一份，相互核對。

酒店固定資產(chǎn)使用部門負責生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的實物歸口管理；辦公室負責非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的實物管理，各固定資產(chǎn)及低值易耗品的使用部門應指定專人負責管理。固定資產(chǎn)及低值易耗品的增減事項必須經(jīng)上述職能部門簽證辦理。各固定資產(chǎn)、低值易耗品的使用部門，均需按有關規(guī)定建立相應的資產(chǎn)明細卡片賬，防止資產(chǎn)的丟失和損壞。

二、固定資產(chǎn)的維修

低值易耗品通過情況在使用期不進行維修，不能使用即可辦理報廢手續(xù)。為更好地發(fā)揮固定資產(chǎn)的效用，各固定資產(chǎn)使用部門要作好固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng)。一般中小修理應于報修前一個月，大修理應提前三個月通知財務的資金部門，納入月度財務收支計劃，各部門根據(jù)批準的資金計劃進行維護修理。屬于固定資產(chǎn)大修理、擴建、改建后應辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)交付使用部門。

三、固定資產(chǎn)計提折舊的范圍、計提折舊方法

酒店的房屋建筑物以及以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn)、以融資租賃方式租玫的固定資產(chǎn)、酒店在用的機器設備、儀器、儀表、運輸車輛、季節(jié)性停用和大修理停用的設備應計提折舊。酒店未使用和不需要的設備和以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)，不計提折舊。

四、酒店固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法

酒店的固定資產(chǎn)按以下類別和年限分別計提折舊；房屋、建筑物不短于20年；

2、電子設備、運輸工具以及生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務有關的器具、工具、家具等不短于5年。酒店固定資產(chǎn)殘值率為10％。折舊率和折舊計算如下：

年折舊率＝（1％－10％）／折舊年限 月折舊率＝年折舊率／12 月折舊額＝固定資產(chǎn)×月折舊率

3、固定資產(chǎn)、低值易耗品的內(nèi)部調(diào)撥

根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要，酒店可以進行內(nèi)部使用部門之間的固定資產(chǎn)調(diào)撥和轉(zhuǎn)移。固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥手續(xù)，由調(diào)入部門填寫財產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單一式四份，分別由調(diào)入部門、管理部門、財務部、主管經(jīng)營副總經(jīng)理、調(diào)入部門簽章，然后由調(diào)入部門將一聯(lián)留存，第二聯(lián)送管理部門，第三聯(lián)送財務部。管理部門據(jù)以辦理固定資產(chǎn)明細卡片變更手續(xù)，最后調(diào)入部門憑第四聯(lián)去調(diào)出單位領用固定資產(chǎn)，調(diào)出單位留存第四聯(lián)，并據(jù)以發(fā)出調(diào)撥的固定資產(chǎn)。任何部門和個人都不得擅自拆除、調(diào)用、挪用、外借、變賣固定資產(chǎn)、低植易耗品。

五、固定資產(chǎn)、低值易耗品的清查盤點，盤盈盤虧以及報廢的處理 酒店各使用部門每半年應對本部門使用的固定資產(chǎn)進行一次清查盤點，酒店年終組織一次全面清查盤點，年終清查盤點工作由財務部門管理部門和使用部門共同參加。如清查時發(fā)現(xiàn)賬實不符或毀損嚴重時，應于半個月內(nèi)查明原因，并查清責任人，由財務部門填寫盤盈盤虧報告單，一式三份，經(jīng)酒店有關部門簽署批示以后，一份留存，一份送財產(chǎn)管理部門，一份送使用部門，然后進行有關財務處理，并對責任人提出處理意見，財務部門應監(jiān)督處理意見的落實。

對因各種原因需要報廢的固定資產(chǎn)、低值易耗品，使用部門應填寫固定資產(chǎn)報廢申報單一式三份報酒店審批。經(jīng)酒店組織專門技術鑒定小組進行技術鑒定，并由總經(jīng)理及各有關部門在資產(chǎn)報廢申請單簽署審批意見，一份送管理部門，一份留存申報單位據(jù)以實施報廢處理，一份送財務部據(jù)以進行有關賬務處理。

六、固定資產(chǎn)投資、出租、出借；低值易品的借用

酒店固定資產(chǎn)主要用于本酒店生產(chǎn)經(jīng)營、不對外投資、出租、出借。如因需要固定資產(chǎn)向外投資、出租，須按酒店財務制度規(guī)定，由財產(chǎn)物資管理部門寫出可行性分析報告，經(jīng)酒店組織評估，有關部門批準，簽訂投資和出租合同方可實施。

酒店固定資產(chǎn)原則不予外借。如因特殊情況需臨時出借時，應由總經(jīng)理批準，借用單位出具正式借據(jù)，并按規(guī)定收費。

酒店內(nèi)部各部門借用固定資產(chǎn)，借用一方應向出借方開收據(jù)，并按期歸還。酒店固定資產(chǎn)不得給私人使用。個人領用、借用的低值易耗品，應由借用人出具借條方可借用，并應如期歸還，逾期不還，應按朱價賠償。個人借用的低值易耗品，如遇使用人發(fā)生人事變動或工作高離，應由領用人向財產(chǎn)管理部門辦理交還手續(xù)或變更手續(xù)，經(jīng)財產(chǎn)管理部門蓋章以后，人事部門方可辦理調(diào)離手續(xù)。

二、費用支出預算管理

1、酒店實行“費用支出按年度預算，分月調(diào)整預算執(zhí)行計劃”的管理辦法，即各部門每年年末根據(jù)酒店年度工作計劃，編制各部門下年度費用預算。每月月末，根據(jù)年度預算及各部門在工作中的實際情況，調(diào)整編制下月份的費用預算。預算一經(jīng)確定，各單位須嚴格執(zhí)行。

2、酒店各部門將編制好的費用預算報交財務部，由財務部對各部門的費用支出預算進行匯總和初步審核，財務部有權了解預算中各項費用的用途和開支理由，并對不合理的項目提出修理意見。

3、財務部將初步審核后的年度預算提交總經(jīng)理辦公會、董事會審批通過；月度預算提交總經(jīng)理或其委托負責人審批。審批后的費用預算由財務部及各部門予以招待。

4、根據(jù)可供安排使用的資金，量入為出，財務部有建設調(diào)整及修改已批準預算的責任與義務。財務部應將調(diào)整及修改的預算報總經(jīng)理核批。

三、費用支出性借款管理

酒店各部門采購物品、費用支出與因公出差需借款時，都要在預算內(nèi)可控資金中量力安排，即先安排資金后借款。具體如下：

1、需要借款的人員，須填寫借款單或支票領取單。金額在（五千元）以上的借款需提前通知財務部門準備。

2、借款人將經(jīng)部門負責人審核簽字后的借款單或支票領取單交財務部審核。

3、預算內(nèi)費用支出的借款財務部可直接審批辦理，預算外費用支出借款報交總經(jīng)理（財務負責人）審批。

4、財務部有權要求借款人將相關合同、報價等資料提交財務部審批。

5、各部門負責人借款、無論預算外預算內(nèi)，均需總經(jīng)理（財務負責人）批準。

6、借款人必須認真負責清理自己的各項借款與欠款，逾期不報賬或償還借款，財務部將停發(fā)其工資，直至與財務部清賬完畢。

7、前賬未清而需借款的人員，需經(jīng)總經(jīng)理（財務負責人）批準后方可借款，但在下次報銷中一并報賬。

四、費用報銷

1、費用申請報銷人根據(jù)不同費用類別，選擇填寫《支出證明單》、《報銷審批單》或《差旅費報銷單》。要求填寫內(nèi)容完整齊全，所附憑證有效僉。

2、填寫完成的報銷單據(jù)順序由部門負責人、財務會計、財務經(jīng)理、總經(jīng)理（財務負責人）審批后，方可辦理報銷。

3、財務每周一至周四（參照）辦理單據(jù)審核手續(xù)，每周三及周五（參照）辦理報銷業(yè)務。

4、預算批準內(nèi)的費用支出，財務部可直接辦理報銷手續(xù)。

5、辦公用品、書籍資料及禮品等物件購入所發(fā)生的費用支出，報銷人除填寫報銷單外，還須由物品管理或使用部門填制簽發(fā)《物品接收單》予以確認，否則財務不予辦理手續(xù)。

6、先支出后報銷，也需事先經(jīng)主管領導批準，在預算內(nèi)可供使用的資金中安排，未經(jīng)批準，“先斬后奏”。

五、費用支出的匯總考核

1、每月末財務部收集匯總各部門實際費用發(fā)生數(shù)，并與各個部門的預算相對比結(jié)預算執(zhí)行情，報總經(jīng)理審閱。

2、預算與執(zhí)行間發(fā)生重大差異，財務部應責成相關部門及人員進行解釋。在預算進行期間如無合理理由而超預算嚴重，財務部有責任及時向總經(jīng)理反映情況，同時暫停部門或人員費用開支。

六、費用支出范圍及標準

1、工資：按酒店職位工資序列及實施辦法每月由人事部門作表，財務部門審核并由總經(jīng)理批準后發(fā)放。工資發(fā)放堅持本人領取的原則，避免他人代領，特殊情況需他人領的須的授權。

2、辦公費（辦公用品）：實行“統(tǒng)一采購、集中配發(fā)”的原則。

3、差旅費：酒店要制定詳細的報銷范圍及標準，財務人員按標準嚴格掌握。（1）范圍

總經(jīng)理可乘坐飛機、軟臥、輪船一等船；其他人員可乘坐火車硬臥、輪船二艙，（特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準）。（2）標準

①部門經(jīng)理以上領導出差住宿費實行限額報銷?？偨?jīng)理500元／天（特區(qū)550元／天），副總經(jīng)理400元／天（特區(qū)450元／天），各部門經(jīng)理300元／天（特區(qū)350元／天）。

②其他人員實行定額包干。其中縣、縣級市80元／天，地市級100元／天，省會級150元／天，特區(qū)200元／天。

③外出參加各種會議，持會議證明按限額或定額標準報銷（會議伙補除外）。

④夜間超過10小時或連續(xù)乘車15小時以上而沒買臥票的，按本人實際乘坐直快慢車的票價60％補助。坐特快硬席按票價50％補助。乘坐軟座列車與硬臥同等對待車、船票費不在限額，定額包干費用在內(nèi)。⑤工作人員借出差之便繞道探親或辦私事，不負擔交通費及其期間的出差補助。

⑥出差到酒店各子酒店及辦事處，出差人員費用由出差單位負擔，負責接待單位不承擔食費用。如有特殊情況，需由接待單位負責食宿，其標準亦不得超過酒店規(guī)定的出差費用標準。（3）報銷程序

先由財務部按支付及標準審核后，普通員工交主管部門經(jīng)理簽字后，部門經(jīng)理由總經(jīng)理（財務負責人）簽字審批后報銷。

4、技術開發(fā)費（1）開支范圍

研究開發(fā)新產(chǎn)品、新技術、新工藝所發(fā)生的新產(chǎn)品設計費；工藝規(guī)程制定費；設備調(diào)試費；原材料和半成品試驗費；技術圖書資料費，人員勞務費，設備折舊等。（2）開支來淅

為保障酒店新技術、新產(chǎn)品開發(fā)在資金上得到大力支持，提高酒店產(chǎn)品的技術含量及附加值，研究開發(fā)市場適銷對路的產(chǎn)品，酒店技術開發(fā)費實行預先提取，計劃投入的方式，即根據(jù)年初銷售預算制定技術開發(fā)費用預算，每月按實際銷售收入的一定比例預提使用。

5、開辦費攤銷

開辦費攤銷是指酒店按規(guī)定期限攤銷的籌備期間或設立分支機構(gòu)的費用。其攤銷期限5年。

6、業(yè)務招待費

業(yè)務招待費應當有確實的記錄、標準和依據(jù)并按下列規(guī)定招待： ①酒店因工作需要招待客人，一般在員工食堂就餐。

②酒店因工作需要在酒店外就餐的需辦公室負責人簽字，副總經(jīng)理批準后，到財務部門支付。

③接待客人需備的禮品、水果，由辦公室按規(guī)定統(tǒng)一購買。

7、水電費

按實際發(fā)生數(shù)列入管理費。

8、電話費 根據(jù)標準控制支出。其中無線話費參考標準為：酒店副總經(jīng)理以上人員每月300元以內(nèi)開支。酒店部門經(jīng)理以上人員每月150元以內(nèi)開支。

9、汽車（小車）費用

包括修理及零配件、汽油、養(yǎng)路費及保險費、行車及其他費用。按年度預算分季、月包天支出。

10、廣告費

（1）廣告宣傳費，是指發(fā)生的印刷品的制作費用，通過媒體輸出廣告費，當上述費用已支付，但廣告沒有輸出或輸出沒有結(jié)束時，上述費用記入預付款科目；實際發(fā)生的通過傳媒輸出的廣告費及實際發(fā)生后以發(fā)票和輸出的稿件、播出單、出庫單、合同報賬；進入費用。（2）促銷費用：指為銷售發(fā)生的提成、回扣、促銷人員的工資、促銷活動的費用（包括管理費性費用），銷售費用的支出以經(jīng)批準的報告或合同為準，沒經(jīng)批準的一律不予支出和報賬。

11、公關禮品費用支出

凡公關所需禮品支出，必須經(jīng)總經(jīng)理簽批后，由酒店指定專人購買、登記，交經(jīng)辦人后，辦理報銷。

12、用支出如福利費、勞動保險費等按國家規(guī)定及有關地方政策執(zhí)行。

附件一 財務盤點制度 第一條 目的

為求存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事物處理有所遵循，并加強管理人員的責任，特制定本辦法。第二條 盤點范圍

（一）存貨盤點：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料。

（二）財務盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。

（三）財務盤點：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等盤點。

1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備等。

2、保管資產(chǎn)：指固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的設備。

3、保管品：以費用報支者。第三條 盤點方式

（一）年中、終盤點

1、存貨：由資材部門或經(jīng)營部門會同財務部門于（中）終時，實施全面清點。

2、財務：由行政部門與財務共同盤點。

3、財產(chǎn)：由經(jīng)營部門會同財務部門清點。

（二）月末盤點

每月末所有存貨，由經(jīng)營部門會同財務部門全面清點一次。

（三）月份檢查

由核檢部門、財務部門做隨機抽樣檢查。第四條 人員的指派與職責

（一）總盤人：由總經(jīng)理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的政策。

（二）主盤人；由各部門主管擔任，負責盤點的實際工作。

（三）復盤人：由總經(jīng)理室視需要指派人員負責盤點監(jiān)督的責任。

（四）盤點人：由各部門及財務指派，負責盤點計量工作。

（五）會點人：由財務部門指派與盤點人公項核對，確保數(shù)據(jù)準確。

（六）協(xié)點人：負責盤點時料品的搬運及整理工作。第五條 盤點前準備事項

（一）盤點編組

由財務部門負責人于每次盤點前編排“ 盤點人員編組表”（附件表1－1）。

（二）經(jīng)營部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當，所需盤點表格，由財務部門準備。

（三）各項財務賬冊應于盤點前登記完畢，財務部門應將尚未入賬的單據(jù)如繳庫單領料單、退料單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)節(jié)表（附件表1－2）一試二聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財務部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)營部門。第六條 年中（終）盤點

（一）財務部門經(jīng)總經(jīng)理批準，簽發(fā)盤點通知，并召開盤點協(xié)調(diào)會，制定盤點計劃。

（二）盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，各生產(chǎn)單位所需的用料，材料可不移動，但必須標示出。

（三）盤點原則上應全面盤點，特殊情況，需總經(jīng)理批準。

（四）盤點應精確，避免目測方式。

（五）盤點物品時，會點人應依據(jù)盤點人的實際盤點數(shù)，詳實記錄“盤點統(tǒng)計表（附件表1－ 3）”，并編制“盤存表（附件表1－4）”一式二聯(lián)，第一聯(lián)部門自存，第二聯(lián)交財務，核算盤點盈虧金額。第七條 不定期抽點

（一）總經(jīng)理視需要可隨時指派人員抽點，由財務部門填具“財物抽點通知單（附件表1－5）”。

（二）抽點日期以不預先通知為原則。

（三）盤點前應由會計部門做好“結(jié)存調(diào)節(jié)表”。

（四）不定期抽點應填列“盤存表”。第八條 盤點報告

（一）財務部門應按“盤存表”編制“盤點盈虧報告表（附件表1－6）”一式三聯(lián)，由經(jīng)營部門填列差異原因后一聯(lián)送總經(jīng)理辦公室、一聯(lián)送經(jīng)營部門、一聯(lián)送財務部門作為賬項調(diào)整依據(jù)。

（二）不定期抽點由財務部門填列“盤點盈虧報告表”。

（三）盤盈虧金額經(jīng)批準后，計入營業(yè)外收入或支出及其他應收款。第九條 現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點

（一）現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)、有價證券、租賃契約除年中（終）盤點外，有關部門應有抽查。

（二）現(xiàn)金及票據(jù)的盤點于當日下班后進行。

（三）盤點前應將現(xiàn)金封存，并核對賬冊后開啟。由會點人員與經(jīng)辦人共同盤點。

（四）會點人依實際盤點數(shù)詳實填列（附件表1－ 7“現(xiàn)金（票據(jù)）盤點報告表”）一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

（五）有價證及各項所有權證應確實核對認定動態(tài)，會點人依實際盤點數(shù)填列（附件表1－8表“有價證券盤點報告表”）經(jīng)雙方簽認后呈核。

第十條 存貨盤點

（一）存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則，（二）存貨原則上采用全面盤點，如因成本方式無須全面盤點，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應呈報總經(jīng)理核準后方可改變盤點方式。第十一條 其他項目盤點

（一）外協(xié)加工料品：由外協(xié)加工經(jīng)辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其（附件表1－ 9”外協(xié)加工料品表）”一式三聯(lián)，應由代加工廠商簽認，第一聯(lián)存經(jīng)營部門，第三聯(lián)財務部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。

（二）銷貨退回的貨品，應于盤點前辦妥退貨手續(xù)，含驗收及列賬。

（三）經(jīng)營部門應將新增加土地，房屋的所有權證的影印本，送財務部門核查。第十二條 注意事項

（一）所有盤點人員，必須探入了解本身的工作職責及準備事項。

（二）盤點當日盤點人員停止休假，并須依規(guī)定時間提早到工作地點，向復盤人報到，接受工作安排。

（三）所有盤點財務都以靜態(tài)盤點為原則，因此，盤點開始后應停止財物的進出移動。

（四）盤點所使用的票據(jù)，報表內(nèi)所有欄處如遇修改，須由盤點人簽認生效，否則查明其責。

（五）所有盤點數(shù)據(jù)須以實際清點，磅秤或換算的實際資料為據(jù)，不得以猜想，偽造據(jù)登記。

（六）盤點開始至終了期間，各組盤點人員須受復盤人監(jiān)督指揮。

（七）盤點工作人員須依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理，表現(xiàn)優(yōu)異者，給予獎勵。

（八）違反本辦法規(guī)定，視其情節(jié)輕重，由主盤人簽報人事處處理。第十三條 賬載錯誤處理

（一）賬載數(shù)量如因漏賬，計錯，算錯，未結(jié)賬或記賬不清，記賬人員應視情節(jié)輕重以處分。

（二）賬載數(shù)據(jù)如有涂改未蓋章，簽章，簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有機構(gòu)數(shù)據(jù)者一律由主管報總經(jīng)理處理。第十四條 賠償處理

財務管理人員、保管人員有下列情況者，應給予處罰。

（一）對保管財物有盜賣、偷換行為。

（二）對保管財物擅自轉(zhuǎn)移、拔借或損壞不報告者。

（三）未盡保管責任使財產(chǎn)被盜、損失或盤虧者。本辦法經(jīng)董事會通過后實施。附件三 固定資產(chǎn)管理制度 第一節(jié)總則

第一條 為了加強固定資產(chǎn)的保管及使用管理、特制定本規(guī)則。第二條 本規(guī)則所稱固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑物、機械設備、馬達、儀表、工具、什項設備（各公司自分事務性什項設備及機電什項設備）。

第三條 會計科目列賬原則。

前項固定資產(chǎn)，耐用年數(shù)在兩年以下，非生產(chǎn)性，未超過一定金額者（各公司自定）應以費用科目列賬，而不得以固定資產(chǎn)科目列賬。第四條 管理部門

固定資產(chǎn)按以 別，由各公司指定部門負責管理，其管理及保養(yǎng)細則由各公司管理部門會同使用部門自行制定。

（一）土地、房屋及建筑物、運輸設備、事務性什項設備由總務部門負責管理。

（二）機械設備、馬達、儀表、機電性什項設備由公務部門負責管理，但得視實際需要歸由性質(zhì)相關部門管理。

（三）工具由資材倉負責管理，第五條 編號。

固定資產(chǎn)取得后，即歸管理部門管理，并會同會計部門依其類別及會計科目統(tǒng)馭關系，予以分類編號并粘貼樣簽。第六條 移交。

人員調(diào)動時，對于固定資產(chǎn)應依人事管理規(guī)則第十一條的規(guī)定詳列清冊辦理移交。第七條 增減報告。

會計部門應于次月十五日前就土地、房屋及建筑物、運輸設備、機械設備、機電性什項設備等項目編制“固定資產(chǎn)增減表”（附件表3－1）一式三聯(lián)送管理部門核對，并填列異常或更正內(nèi)容，第一聯(lián)管理部門自存，第二聯(lián)送返會計部門，第三聯(lián)送使用部門留存，采用電腦處理的部門以電腦報表代替。第八條 盤點。

固定資產(chǎn)管理部門應會同會計部門每年盤點一次（不含工具、馬達、儀表、事務性什項設備）。另應于每季就固定的項目中根據(jù)登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點后應填“盤存單”（附件表3－2）一式三份，注明盈虧原因，一份自存，兩份呈報（總）經(jīng)理核決后一份送會計部門，一份送總管理處總經(jīng)理室備查。管理部門對于盤盈和盤虧除應專案敘明原因呈核外，并應依增置或減損的規(guī)定辦理手續(xù)。第九條 增置、營造、修繕處理。

固定資產(chǎn)的增置、營造、修繕應分別依照“材料管理辦法”“工程修造發(fā)包事務處理規(guī)則”及“營建工程管理辦法”等有關規(guī)定辦理。第二節(jié) 增置及登記 第十條 增置手續(xù)。

土地、房屋及建筑運輸設備、機械設備、機電性什項設備等固定資產(chǎn)于增置驗收后，使用部門（土地、房屋及建筑物由總務部門）應即填寫“固定資產(chǎn)增加單”（附件表3－3）一式三聯(lián)經(jīng)會管理部門簽章后，送會計部門填注購置金額、耐用年限、月折舊額，第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記“固定資產(chǎn)登記卡”，第二聯(lián)由會計部門自存轉(zhuǎn)記入“固定資產(chǎn)登記卡”，第三聯(lián)送使用部門留存。會計部門一般每月與管理部門核對“固定資產(chǎn)登記卡”的記載事項，如有缺漏事項立即通知補正。第十一條 受贈處理。

固定資產(chǎn)因其他公司撥入，損贈而取得者，應填明價格，如原價無法查得或根本無價者，得由管理部門會同會計部門予以估列，并按第十條固定資產(chǎn)增置手續(xù)辦理。第十二條 登記。

土地、房屋及建筑物等不動產(chǎn)取得所 有權后，由總務部門統(tǒng)一辦理產(chǎn)權登記后轉(zhuǎn)記入“房屋、土地登記卡”。變更時亦同。第十三條 保險。

固定資產(chǎn)應依“關于企業(yè)財務保險事務處理程序”的規(guī)定辦理保險。第三節(jié) 移轉(zhuǎn)、閑置及減損的處理 第十四條 資產(chǎn)移轉(zhuǎn)處理。

土地、房屋及建筑物、運輸設備、機械設備、機電什項設備等固定資產(chǎn)在公司內(nèi)相互撥轉(zhuǎn)時應由移出部門填寫“固定資產(chǎn)移轉(zhuǎn)單”（附件表3－4）一式三聯(lián)會同管理部門簽章后，送移入部門簽認（如果管理部門不同，要加印一聯(lián)，會同移入管理部門同時簽認），第一聯(lián)送管理部門（如果管理部門不同，影印聯(lián)送移入管理部門，轉(zhuǎn)讓入固定資產(chǎn)登記卡），第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)送移入部門，第四聯(lián)送移出部門。其出入廠區(qū)應另填“移交運單”，一式六聯(lián)第一聯(lián)托運部門自存，第二聯(lián)托運部門轉(zhuǎn)送會計部門暫存憑核對第三聯(lián)；第三聯(lián)至六聯(lián)出廠時經(jīng)守衛(wèi)簽注時間、車重以后，第三聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌日轉(zhuǎn)送托運部門的會計部門，經(jīng)與第二聯(lián)核對無誤，于一日內(nèi)轉(zhuǎn)送收料部門會計單位憑以核對收料；第四、五六聯(lián)由承運商隨同物品出廠、入廠時經(jīng)守衛(wèi)簽注入廠時間、車重以后入廠，經(jīng)點收后第五聯(lián)由承運商暫存憑以申請運費，第六聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于翌晨轉(zhuǎn)送收料部門的會計部門與第三聯(lián)核對。

第十五條 資產(chǎn)送修處理。

固定資產(chǎn)因故送廠商修復時，應依照“工程修造發(fā)包事務處理規(guī)則”的有關規(guī)定辦理，于送修時由工務部門或管理部門開具“料品交運單”一式六聯(lián)，第一聯(lián)經(jīng)辦部門自存，第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)由守衛(wèi)暫存，于次日轉(zhuǎn)送會計部門，第四、五、六聯(lián)承運商運送物品出廠，第四聯(lián)交收料廠商暫存作物品回廠交貨的憑證，經(jīng)辦部門驗收后轉(zhuǎn)交會計部門核銷，第五聯(lián)供申請運雜費，第六聯(lián)由收料廠商簽收并送回經(jīng)辦部門。

第十條出租名外借處理

固定資產(chǎn)出租或外借，管理部門應先會同會諸部門后按序呈（總）經(jīng)理核準后辦理，應制定契約，副本送會計部門以備核對，契約內(nèi)容包括修繕保養(yǎng)及稅捐負擔、租金、運什費、歸還期限、保持原狀、附屬設備明細等，其出入廠區(qū)另填“料品交運單”一式六聯(lián)，并依第十條流程的規(guī)定辦理。第十七條 減損處理。

土地、房屋及建筑物、運輸設備、機械設備、機電性什項設備因減損已報廢者，應由使用部門填具“固定資產(chǎn)減損單”（附件表3－5）一式四聯(lián)。注明減損原因，送管理部門及會計部門簽注處理意見后呈報（總）經(jīng)理，經(jīng)核準后，第一聯(lián)管理部門轉(zhuǎn)記入“固定資產(chǎn)登記卡”，第二聯(lián)連同有關資料送會計部門據(jù)以向主管機關辦理報備，抵押權變更及解除保險等手續(xù)，第三聯(lián)自存，該減損資產(chǎn)因體積巨大必須就地處理或拆除時，則第四聯(lián)送委托部門憑以辦理，惟減損資產(chǎn)于拆移前，或拆移后無法繳庫時，管理部門或使用部門應妥為保管，上項減損資產(chǎn)已繳庫而決定標售時，其處理流程依第十八條規(guī)定辦理。第十八條 閑置固定資產(chǎn)處理。

固定資產(chǎn)的管理部門至少每三個月應將經(jīng)營上認為無利用價值的閑置固定資產(chǎn)予以整理，填具“閑置固定資產(chǎn)明細表”（附件表3－6），擬定處理意見呈報（總）經(jīng)理，經(jīng)核定標售者須按下列規(guī)定辦理：

（一）管理部門的資產(chǎn)應即按“閑置固定資產(chǎn)明細表”所列經(jīng)批示讓售部分開具“固定資產(chǎn)讓售比價單”（附件表3－7）一式四聯(lián)由（總經(jīng)理）指派專人或由采購部門負責招商比價，并將比價結(jié)果轉(zhuǎn)記于“標售比價單”后，第三聯(lián)自存，第四聯(lián)送資管科，第一、第二聯(lián)呈報（總）經(jīng)理核決后，由經(jīng)辦人將第二聯(lián)送會計部門以憑核對，第一聯(lián)送管理部門以便發(fā)貨。

（二）發(fā)貨時，由標售經(jīng)辦人填寫“物品交運單”一式六聯(lián)（承運商聯(lián)勿填）憑以入廠提貨，經(jīng)守衛(wèi)簽注出入廠時間及過磅記錄后，送回標售經(jīng)辦人開具“繳款單”向出納解繳貨款，并于“料品交運單”備注欄填寫“固定資產(chǎn)讓售比價單”號碼，發(fā)票號碼，第一聯(lián)送資材部門，第四聯(lián)交承購商收執(zhí)，第二、三聯(lián)送守衛(wèi)查對放，地翌日轉(zhuǎn)會計部門復核。

（三）提貨出廠后管理部門應即填具“固定資產(chǎn)減損單”一式四聯(lián)（資材倉庫聯(lián)免填），第一聯(lián)自存轉(zhuǎn)記入“固定資產(chǎn)登記卡”，第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)送使用部門留存。

第十九條 抵押資產(chǎn)的減損出租、外借處理。

經(jīng)提供抵押借款的固定資產(chǎn)如有發(fā)生減損，出租或外借時，會計部門應事前備函寫抵押編號及資產(chǎn)名稱、數(shù)量向總管理處財務部報備，由財務部向貸款及抵押權登記機構(gòu)辦理標的物增減變更手續(xù)。第四節(jié) 工具、附屬設備、事務性雜項設備處理 第二條 馬達、儀表處理。

（一）本項資產(chǎn)經(jīng)驗收后使用部門每件填具“固定資產(chǎn)增加半日”加蓋“附屬設備管理”章（馬達或儀表如附屬于機械中驗收時，除比照第十條的規(guī)定外，仍應按本條規(guī)定處理），第一聯(lián)送管理部門轉(zhuǎn)記入“固定資產(chǎn)登記卡”（馬達、儀表專用卡片自訂），第二聯(lián)送會計部門，第三聯(lián)歸使用部門自存。

（二）移轉(zhuǎn)時應通知管理部門于“固定資產(chǎn)登記卡”上記載移轉(zhuǎn)情況，其出入廠區(qū)應填寫“移轉(zhuǎn)交運單”辦理交運。

（三）需送廠外修理者、應比照第十五條的規(guī)定辦理。

（四）其保養(yǎng)細則由管理部門會同使用部門自行制定。

（五）每年必須全面盤點一次，其閑置部分應比照第十八條的規(guī)定處理。

（六）各公司必須自訂管理對象的標準（如冷氣機里的馬達不列入管理或幾馬力以上的馬達始列入管理的對象等）。

（七）減損的部分比照第十七條的規(guī)定處理，減損單應加蓋“附屬設備管理”章以資區(qū)別。第二十一條 工具處理。

（一）本 項資產(chǎn)的購置全部經(jīng)由資材倉庫收料，未領用前由倉庫保管，歸入物料賬。

（二）本項資產(chǎn)系指物料的工具類，但各公司得訂出各項品名并追加非消耗品部分。

（三）本項資產(chǎn)列為人個保管時應依個人分別（共同使用者以部門設立，經(jīng)理為當然保管人，得指定專人負責實際保管工作）設立“財產(chǎn)保管卡”二份（以不同顏色區(qū)分），一份存發(fā)料部門（倉庫），一份留存入各科保中保管。

（四）領用時，由領用人開具“材料領料單”連同該科留存的卡片向倉庫領料，并在“財產(chǎn)保管卡”上簽認。

（五）領用本 資產(chǎn)時，如系新領或追加者領料單須經(jīng)總經(jīng)理核準，如系以舊換新者，憑經(jīng)理核準的領料單辦理。

（六）移交時有關本項資產(chǎn)的保管清冊須增寫一份送管理部門，據(jù)以轉(zhuǎn)記“財產(chǎn)保管卡”。

（七）本項資產(chǎn)于不用擬退回時，須呈請總經(jīng)理核準后方能辦理退庫，資材倉庫對該退回品得例外管理。第二十二條 事務性雜項設備處理。

（一）本項資產(chǎn)的購置勿需經(jīng)由物料賬處理，于驗收以后直接以設備或 費用列賬。

（二）本項資產(chǎn)各公司應列出品別，于請購時由資材倉庫在請購單上加蓋“列入財產(chǎn)管理”章并會總管理部門后辦理請購。于辦理驗收后“請購單”的會計聯(lián)及倉庫聯(lián)同送會計部門整理付款，倉庫聯(lián)并于傳票開制后，由會計部門轉(zhuǎn)送管理部門轉(zhuǎn)記“財產(chǎn)保管卡”。

（三）本項資產(chǎn)列為個人保管時應依個人分別設立“財產(chǎn)保管卡?！逼渥鞯淖杂嗧椖考氨Ｓ械钠谙蓿^保有期時免辦報廢或繳還。

（四）對于非消耗性文具用品的保持期限及對象，各公司得自訂項目及保有的期限，超過保有期限時免辦報廢或繳還。

（五）移交時有關本資產(chǎn)的移交清冊須一并送管理部門，據(jù)以轉(zhuǎn)記于“財產(chǎn)保管卡”。于不用或報廢時，應編制保管清冊視情況轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理核準后，送交管理部門點收（報廢部分免辦點收）及轉(zhuǎn)記于“財產(chǎn)保管卡”。第五節(jié) 附則

第二十三條 本規(guī)則經(jīng)呈決策會通過頒布實施，修改亦

第二篇：采購員日常工作心得總結(jié)

工作有計劃：在每一天結(jié)束前我會在頭腦里打旋我什么事沒完成，明天的主要事情是什么，做個計劃。很重要的，或事情較多，我會記錄下來，逐個或交*處理。

學會主動與人溝通：經(jīng)常與車間，倉庫，打樣車間、品質(zhì)的相關人員接觸，這樣便于自己了解產(chǎn)品，跟蹤需要，減少工作失誤，提高工作效率。

對工作的難點重點要有總結(jié)：對工作中的難點，事后盡量做個簡短的書面總結(jié)便于自己以后總結(jié)經(jīng)驗。要求廠家處服務處理事得交書面說明。

盡量做好工作總結(jié)：對所做的工作，每個月至少做個簡短的總結(jié)。從工作量、工作內(nèi)容、完成事項，要事處理，問題解決，工作失誤，工作計劃等方面做個簡短的總結(jié)。

做好供應商的管理：盡量用條款有效的文件去約束牽制他們，讓他們能主動爭取配合我們工作，及時解決問題，讓其感受有壓力又有動力。

要持續(xù)對訂單的跟蹤：工作要有責任心，要嚴謹，要主動出擊，不要寄希望于供應商肯定沒有問題，要及時做好跟催工作，要分析供應商的每一次看似合理的理由，是否隱藏著絲絲供貨風險或其它東西。要做好記錄，便于查詢和統(tǒng)計，及配合相關部門做好工作。

問題處理：反應要快，匯報要及時、處理問題要敏捷果斷，要有自己較好的處理建議提供，并能與供應商做個合適的談判結(jié)論。

職業(yè)習慣：要讓自己有一個好的職業(yè)習慣，有成本概念，有利潤思維，有風險意識、有統(tǒng)籌能力、有交流溝通好習慣。這些都有助于自己向一個更優(yōu)秀的采購靠近，做一名真正優(yōu)秀的采購員。

采購員，在進行業(yè)務聯(lián)系時，打業(yè)務電話的要點。

1、想好打電話的目的是什么？是詢價、是講價、是訂價、是分析市場變化等。

2、組織好自身談話內(nèi)容的概要，做到談話流暢，語言豐富，用語專業(yè)，親切自然大方，熱情大度。

3、對供應商所銷售的這個品種及其它供應商（同種產(chǎn)品）的信息要了解，以此好回應對方的談話。

4、要記住對方所銷售這個品種現(xiàn)在的大約價格，及你上次所訂購價格，或上次你報給對方你購的價格及你虛擬報給對方的價格。

5、在關心業(yè)務的同時，不妨多給予客戶出了業(yè)務關心外，工作身體等也做個善意問侯。

6、對新客戶多介紹并展示一下自己公司的實力和優(yōu)勢等。

常用物料降價如何采購？

如果你是一名采購人員，接到一個客戶來電，對方的報價比上次報價更低了。此時的你接下來會做些什么工作？要確保做好這個品種的采購工作，為企業(yè)降低采購成本！首先應意識到此物料行情下降，價格下滑。接下會做如下事：

1、證實信息的準確性。具體就是去詢問你所掌握的所有供此貨的供應商，給他們以溝通方式的形式告知對方別人給你報價，如何如何的合適，價格降了?？此麄兊姆磻?/p>

2、以訂貨的形式，強壓價談價，查知真實情況。如果真降了，沒有不想有貨不做點降價表示出貨的商人。

3、找尋此物料的前生原材料，從網(wǎng)上，從前生原材料的商家去查實是否有降。

4、證實物料價格真是降了。就得做到要這些天勤詢價，講價，了解行情走勢，做到需貨時能購到最低的價格。

5、如果你暫時不需要這種物料，你也千萬別放松警惕，有很多時侯會出現(xiàn)在降價期間你沒購進價格又因某些原因而回升喲！你做采購的要是錯過這種時機購貨那就是你的失責。采購應該有覺察物料降中見漲的征兆。

6、勤看報表，了解庫存量，少購貨，緩購貨，保持最低庫存量。buyer.top-sales.com.cn

7、越是降價時期采購員應該更有信心購得更低的價格。越是降價，越要講價還價，壓價力度要加大，這時你完全可以這樣規(guī)勸你的供應商：今天你這個價格不賣給我，別人先做了，說不定過兩三天你的物料還沒找到出路，價格比這個降得更低。沒有不心動的。

常用物料漲價如何購買？

采購最基本的職責就是保證所購產(chǎn)品的質(zhì)量，和供應商的售后服務跟得上公司需要的前提下，能購得物美價廉的產(chǎn)品。最有能力體現(xiàn)的就是能把握好采購的度，能做好行情降價和漲價的物料供應。在大起大落的環(huán)境中能為公司降低直接原材料成本，搏得自己的產(chǎn)品多占領市場份額的機會，就是優(yōu)秀的采購。漲價的征兆：

1、你打電話給供應商了解情況，供應商表現(xiàn)出惜售的狀態(tài)。

2、有經(jīng)常給你打電話詢訂單的供應商家（有長期業(yè)務的商家具有代表性）。近段時間變得在你的電話鈴聲中消失了。

3、你要訂單，不是價格沒給到位，對方對你的需貨量打折的情況下。

4、你供應商對你大叫前生原材料漲得很多，或有什么意外情況，導致某一種市場走俏的原材料不能生產(chǎn)，或減少。等很多情況下，可能物料要漲價的局勢比較大，你作為一名采購員就是密切關心行情動態(tài)了。證明有漲，要做好如下準備工作。

1、分析現(xiàn)在行情漲，是你公司用量的淡季還是旺季，淡季有用就行，不給生產(chǎn)斷貨，旺季就得確保此時的低成本購進。

2、分析出漲價的具體原因：這種漲勢會不會導致求大于供，有沒有人為炒作，就是前生原材料緊張，能緊張多久。還波及的范圍有多大，受不受國際因素的影響，與石油，人民幣的兌付等問題關聯(lián)有多大等到。

3、只有從根本找準的漲勢的原因，才能對癥想策。

4、信息肯定是知道得越早越好，當然你能下手得越早也越好，你完全可能在有所覺察的情況下，先與信息不好，或?qū)δ愎竞献骱芎玫目蛻羰种匈徤弦粨?。這時你可以稱你公司的用量加大，什么的，以能購得多點好，最好是價格不漲，或稍有表示。抓住時機，漲價時有時是需要分秒必爭的。

5、漲價要沉得住氣，不要一聽供應要調(diào)價，馬上就不知所措，或者說有的緊跟其上。要靈活運用，多家訂購，越俏的貨，越不能在一家做，萬一供應商因為特別的原因推辭送貨，或不送，到時急得人是你，賣了高價賺錢的是供應商。

6、漲價時訂購一定有必要采取多項選擇，不要讓你對供應商的信任導致你需要的產(chǎn)品遲遲不能到庫，越是漲價，供應商的前生材料還是緊，說不定供應不可能在你這拿了訂單，但是你可能對自己能不能購上原材料心中一點底都沒有。這也很正常。你不耗不起與他們賭或者說事后來處理的，為此越是行情不正常，采購人員越要警惕小心。一顆紅心多手準備，勝多失少。

第三篇：酒店采購員（本站推薦）

篇一：酒店采購員崗位職責

1.認真貫徹執(zhí)行公司采購管理規(guī)定和實施細則，努力提高自身采購業(yè)務水平。

2.按時按量按質(zhì)完成采購供應計劃指標，積極開拓貨源市場，貨（價）比三家，選擇物美價平的物資材料，完成下達的降低采購購成本的責任指標。

3.負責與客戶簽訂采購購合同，督促合同正常如期的履行，并催討所欠、退貨或索賠款項。

4.嚴把采購質(zhì)量關，選擇樣品供領導審核定樣，對購進物料均須附有質(zhì)保書或當場（委托）檢驗。協(xié)助有關部門妥善解決使用過程中出現(xiàn)的問題。

5.負責辦理物料驗收、運輸入庫、清點交接等手續(xù)。

6.收集一線商品供貨信息，對公司采購策略、產(chǎn)品原料結(jié)構(gòu)調(diào)整改進，對新產(chǎn)品開發(fā)提出參考意見。

7.填寫有關采購表格，提交采購分析和總結(jié)報告。

8.做到以公司利益為重，不索取回扣，饋贈錢物上繳公司，遵守國家法律，不構(gòu)成經(jīng)濟犯罪。

9.完成采購部部長臨時交辦的其他任務。

篇二：酒店采購員崗位職責

1、經(jīng)常了解市場最新價格并呈報給采購主管。

2、根據(jù)采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。

3、依據(jù)批準后的有效申購單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。

4、配合收貨部對儀器、設備等物品的進貨嚴格把關，對不符合要求的物品負責調(diào)換退貨。

5、主要了解有關物品、工程配件方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店所需物品種類品質(zhì)、種類、用途及其它質(zhì)量要求等方面知識。

6、與收貨部門聯(lián)系確認訂購后到貨情況，跟進售后服務。

7、應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發(fā)生的情況。

8、協(xié)助采購主管外出市場調(diào)查，為降低成本提供建設性的意見。

9、嚴格遵守財務制度，購進的貨物辦理驗收手續(xù)，手續(xù)辦妥后盡快辦理報銷手續(xù)，以保證采購備用金的及時周轉(zhuǎn)。

10、做好采購主管交辦的其它工作。

篇三：酒店采購員崗位職責

一,目的作用:

1.1可作為供應部開展工作的規(guī)范依據(jù).1.2可作為公司領導考核供應部工作業(yè)績的衡量依據(jù).1.3可作為供應部人員工作中相互監(jiān)督與協(xié)作配合的依據(jù).二,管理歸口

總經(jīng)理是供應部的上級直接領導.供應部的工作直接對總經(jīng)理負責.三,工作職責

1,采購計劃的編制

負責根據(jù)生產(chǎn),總務,設備及檢驗等各部室物品需求計劃,編制與之相配套的采購計劃,并組織具體的實施,保證經(jīng)營過程中的物資供應.2,物資供應:

2.1負責原輔材料,中藥材,包裝材料,備品,備件,辦公用品,檢驗用品及燃料等的采購供應工作.2.2認真做好市場調(diào)查和預測.掌握物資供應情況.2.3及時采購物資采購計劃中提出的各類物資,做到既要價格合理,又要保證質(zhì)量.2.4負責各類采購合同的簽訂與管理,落實工作,并制訂相應的管理制度.2.5嚴格執(zhí)行企業(yè)制定的物資供應制度,按照采購原則進行采購作業(yè),根據(jù)生產(chǎn)安排做好物資供應的進度控制,實現(xiàn)物流的優(yōu)化管理.3,采購物資的入庫與結(jié)算:

3.1負責辦理購進物資的到貨后的相關手續(xù)的辦理工作.3.2對不合格產(chǎn)品及時退貨.4,供貨單位的質(zhì)量審核:

4.1參加對供貨單位進行質(zhì)量管理體系的審核工作.4.2加強物資供應檔案的管理,做好物資信息情報的工作,建立起牢固可靠的物資供應網(wǎng)絡,并不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道.4.3負責制訂物資采購工作各項管理制度.4.4建立可靠的物資供應基地,會同質(zhì)量管理部等有關部門做好供應商評估,優(yōu)化選擇,關系處理等工作.使之按時,按質(zhì),按量進行物資供應.5,負責企業(yè)外委托加工的出入庫業(yè)務.6,與企業(yè)內(nèi)各部門加強溝通配合,處理好生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各物流管理需求協(xié)調(diào)平衡的事項和突發(fā)問題.7,完成公司領導交辦的其他工作任務.四,職責權限:

4.1對于未經(jīng)批準的計劃有權拒絕供應.4.2有權要求倉庫保管員提供報庫存表.4.3采購權:

4.3.1食堂用具的采購權.4.3.2辦公用品,用具及勞動保護用品,工裝的采購權.4.3.3衛(wèi)生用品,用具的采購權.4.3.4公司內(nèi)備品,備件,生產(chǎn)用品用具及維修用料的采購權.4.3.5檢驗用品及用具的采購權.4.3.6企業(yè)用燃料的采購權

五,工作標準 5.1堅決執(zhí)行總經(jīng)理下達的各項工作指令,并且圓滿地完成.5.2根據(jù)生產(chǎn)需求計劃和物資庫存情況編制合理的采購計劃,按時,按質(zhì),按量地供應企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需要的各種物資,為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動提供了物資保障.5.3嚴格執(zhí)行企業(yè)物資供應制度,遵守企業(yè)制定的采購原則,采購作業(yè)及供應商管理,供應渠道的建立等方面的工作均符合企業(yè)規(guī)定要求.5.4與其他部門能夠很好地溝通和協(xié)作配合,對物資供應發(fā)生異常情況或生產(chǎn)任務的臨時調(diào)整變動,均能較好地與有關部門協(xié)調(diào)處理.5.5根據(jù)各部門需注計劃,實行定期訂購和定量訂購方式,達到最小限度地占用流動資金,提高資金使用效益.5.6對供應商的管理辦法行之有效,所建立的物資供應渠道及供應網(wǎng)絡牢固

可靠,對物資供應的情報工作及物資供應檔案資料管理均達到了規(guī)范要求.5.7對業(yè)務員的日常管理嚴格,外出工作人員沒有出現(xiàn)損害企業(yè)利益及違章違紀現(xiàn)象,工作效率普遍反映均好.5.8日常工作管理有條理,辦公室整潔,工作秩序好,效率高.5.9與其他部門在工作上能較好地溝通和協(xié)作配合.篇四：酒店采購員崗位職責

餐飲業(yè)的采購員不僅僅需要知道自己的職權、職務。職責有哪些，同時還得掌握一些食品采購的法律條款。本文主要是列舉了某五星級酒店采購員崗位職責范本，一般小型的酒店都可以借鑒下：

采購員職權

1、有權要求各部門提供合法申購單。

2、有權對申購物資數(shù)量和品種做調(diào)整。

(1)有權口頭呈述調(diào)整原因、理由，若申購部門同意調(diào)整則按調(diào)整后實施;

(2)有權書面陳述調(diào)整原因、理由，經(jīng)執(zhí)總批準后，按調(diào)整后實施。

3、有權拒絕執(zhí)行不合法的申購單。(1)內(nèi)容不合理(與有關制度相違背);(注：要求、質(zhì)量、期限)

(2)手續(xù)不合法(與有關制度相違背);

4、有權要求各部門提供日常需求預測資料。

5、有權參與《質(zhì)量標準》的制定。

6、有權參與《計劃成本》的制定。

7、有權初步選擇供應商，對最終選擇有一定的權力。

8、有權獨立從事采購(擬定采購計劃)，實施物資采購。

采購員職務

1、審核申購單。

2、調(diào)整申購單。

3、市場調(diào)查。

(1)商家調(diào)查每季度調(diào)查一次;

(2)每周調(diào)查一次市場價格;

(3)每季度區(qū)域市場調(diào)查。

4、出具市場調(diào)查報告。

5、起草供貨協(xié)議。

6、參與制定《質(zhì)量標準》，提供現(xiàn)行市場質(zhì)量參考

7、參與制定《計劃成本》，提供現(xiàn)行市場價格參考。

8、供應商洽談。

9、供應商協(xié)調(diào)。

10、擬定采購計劃。

11、實施物資采購(定貨、購貨、驗收、退貨、協(xié)商)。

12、辦理采購結(jié)算。

13、整理采購資料(各種報表、單據(jù)等)。

采購員職責：

1、采購及時性：對未能及時采購而造成的量化損失負責。

2、采購準確性：對超過誤差浮動率(額)的數(shù)量、質(zhì)量、價格負責。

3、對申購內(nèi)容手續(xù)負審核責任，對由此而帶來的損失負一定的責任。

4、對因供應商選擇不當而造成的量化損失負責。

5、對因供應商協(xié)調(diào)不力而造成的量化損失負責。

6、對因商品質(zhì)量不合格而造成的損耗負責。

7、對因《供應商協(xié)議》而帶來的損失負責。

8、對未完成采購計劃負責(營業(yè)損失、質(zhì)量損失等)。

9、對未提供相關參考資料而使《質(zhì)量標準》《計劃成本》不準確負責。

10、對采購總成本負責(超過基準浮動率部分)。

11、對采購資料收集，保管不善負責。

篇五：酒店采購員崗位職責

1）作為采購部的員工必須對公司絕對忠誠。不接受廠商的回扣、旅游招待、贈品、宴會，違者將按公司有關規(guī)定處理。

2）采購人員必須了解本部門的專業(yè)知識，避免采購假冒偽劣商品及被廠商蒙騙。

3）采購人員必須具備豐富的商品知識，慎重選擇商品，建立商品組織，控制商品結(jié)構(gòu)，清除滯銷商品，經(jīng)常引進新商品，維持商品的快速周轉(zhuǎn)及新鮮度。

4）控制毛利，盡量達到目標毛利；創(chuàng)造銷售業(yè)績，完成目標值。

5）采購人員必須考慮新商品的陳列問題，對正常陳列的商品要畫出商品陳列圖（MODULER），促銷商品應注明其陳列方式。6）采購人員應密切注意市場行情的變化，掌握市場信息。

7）采購人員應隨時關注天氣的變化，及時調(diào)節(jié)受影響的商品的庫存。

8）采購人員應經(jīng)常深入賣場，了解商情、客情，以期創(chuàng)造最佳的銷售業(yè)績。

9）采購人員應建立穩(wěn)定的采購渠道，尋找充足的貨源，避免脫銷。

10）采購人員必須適時開發(fā)新商品。

11）采購人員應經(jīng)常做市場調(diào)查，掌握競爭對手的商品構(gòu)成、價格策略、促銷手段等。并采取相應對策。

12）采購人員應定期收集銷售數(shù)據(jù)，分析銷售狀況，并及時做出整改措施。

13）采購人員應定期擬定促銷計劃，并策劃實施。

14）采購應了解商品特性，并突顯其特性。當我被上帝造出來時，上帝問我想在人間當一個怎樣的人，我不假思索的說，我要做一個偉大的世人皆知的人。于是，我降臨在了人間。

我出生在一個官僚知識分子之家，父親在朝中做官，精讀詩書，母親知書答禮，溫柔體貼，父母給我去了一個好聽的名字：李清照。

小時侯，受父母影響的我飽讀詩書，聰明伶俐，在朝中享有“神童”的稱號。小時候的我天真活潑，才思敏捷，小河畔，花叢邊撒滿了我的詩我的笑，無可置疑，小時侯的我快樂無慮。

“興盡晚回舟，誤入藕花深處。爭渡，爭渡，驚起一灘鷗鷺。”青春的我如同一只小鳥，自由自在，沒有約束，少女純凈的心靈常在朝陽小，流水也被自然洗禮，纖細的手指拈一束花，輕拋入水，隨波蕩漾，發(fā)髻上沾著晶瑩的露水，雙腳任水流輕撫。身影輕飄而過，留下一陣清風。

可是晚年的我卻生活在一片黑暗之中，家庭的衰敗，社會的改變，消磨著我那柔弱的心。我?guī)缀鯇ι罱^望，每天在痛苦中消磨時光，一切都好象是灰暗的?！皩ひ捯捓淅淝迩迤嗥鄳K慘戚戚”這千古疊詞句就是我當時心情的寫照。

最后，香消玉殞，我在痛苦和哀怨中凄涼的死去。

在天堂里，我又見到了上帝。上帝問我過的怎么樣，我搖搖頭又點點頭，我的一生有歡樂也有坎坷，有笑聲也有淚水，有鼎盛也有衰落。我始終無法客觀的評價我的一生。我原以為做一個著名的人，一生應該是被歡樂榮譽所包圍，可我發(fā)現(xiàn)我錯了。于是在下一輪回中，我選擇做一個平凡的人。

我來到人間，我是一個平凡的人，我既不著名也不出眾，但我擁有一切的幸福：我有溫馨的家，我有可親可愛的同學和老師，我每天平凡而快樂的活著，這就夠了。

天兒藍藍風兒輕輕，暖和的春風帶著春的氣息吹進明亮的教室，我坐在教室的窗前，望著我擁有的一切，我甜甜的笑了。我拿起手中的筆，不禁想起曾經(jīng)作詩的李清照，我雖然沒有橫溢的才華，但我還是拿起手中的筆，用最樸實的語言，寫下了一時的感受：

人生并不總是完美的，每個人都會有不如意的地方。這就需要我們靜下心來閱讀自己的人生，體會其中無盡的快樂和與眾不同?！案徊蛔x書富不久，窮不讀書終究窮。”為什么從古到今都那么看重有學識之人？那是因為有學識之人可以為社會做出更大的貢獻。那時因為讀書能給人帶來快樂。

自從看了《丑小鴨》這篇童話之后，我變了，變得開朗起來，變得樂意同別人交往，變得自信了……因為我知道：即使現(xiàn)在我是只“丑小鴨”，但只要有自信，總有一天我會變成“白天鵝”的，而且會是一只世界上最美麗的“白天鵝”……

我讀完了這篇美麗的童話故事，深深被丑小鴨的自信和樂觀所折服，并把故事講給了外婆聽，外婆也對童話帶給我們的深刻道理而驚訝不已。還吵著鬧著多看幾本名著。于是我給外婆又買了幾本名著故事，她起先自己讀，讀到不認識的字我就告訴她，如果這一面生字較多，我就讀給她聽整個一面。漸漸的，自己的語文閱讀能力也提高了不少，與此同時我也發(fā)現(xiàn)一個人讀書的樂趣遠不及兩個人讀的樂趣大，而兩個人讀書的樂趣遠不及全家一起讀的樂趣大。于是，我便發(fā)展“業(yè)務”帶動全家一起讀書……現(xiàn)在，每每遇到好書大家也不分男女老少都一擁而上，爭先恐后“搶書”，當我說起我最小應該讓我的時候，卻沒有人搭理我。最后還把書給撕壞了，我生氣地哭了，媽媽一邊安慰我一邊對外婆說：“孩子小，應該讓著點?！蓖馄艆s不服氣的說：“我這一把年紀的了，怎么沒人讓我呀？”大家人你一言我一語，誰也不肯相讓……讀書讓我明白了善惡美丑、悲歡離合，讀一本好書，猶如同智者談心、談理想，教你辨別善惡，教你弘揚正義。讀一本好書，如品一杯香茶，余香繚繞。讀一本好書，能使人心靈得到凈化。書是我的老師，把知識傳遞給了我；書是我的伙伴，跟我訴說心里話；書是一把鑰匙，給我敞開了知識的大門；書更是一艘不會沉的船，引領我航行在人生的長河中。其實讀書的真真樂趣也就在于此處，不是一個人悶頭苦讀書；也不是讀到好處不與他人分享，獨自品位；更不是一個人如癡如醉地沉浸在書的海洋中不能自拔。而是懂得與朋友，家人一起分享其中的樂趣。這才是讀書真正之樂趣呢！這所有的一切，不正是我從書中受到的教益嗎？

我閱讀，故我美麗；我思考，故我存在。我從內(nèi)心深處真切地感到：我從讀書中受到了教益。當看見有些同學寧可買玩具亦不肯買書時，我便想到培根所說的話：“世界上最庸俗的人是不讀書的人，最吝嗇的人是不買書的人，最可憐的人是與書無緣的人。”許許多多的作家、偉人都十分喜歡看書，例如毛澤東主席，他半邊床上都是書，一讀起書來便進入忘我的境界。

書是我生活中的好朋友，是我人生道路上的航標，讀書，讀好書，是我無怨無悔的追求。

第四篇：酒店采購員

篇一：酒店采購員崗位職責

1.認真貫徹執(zhí)行公司采購管理規(guī)定和實施細則，努力提高自身采購業(yè)務水平。

2.按時按量按質(zhì)完成采購供應計劃指標，積極開拓貨源市場，貨（價）比三家，選擇物美價平的物資材料，完成下達的降低采購購成本的責任指標。

3.負責與客戶簽訂采購購合同，督促合同正常如期的履行，并催討所欠、退貨或索賠款項。

4.嚴把采購質(zhì)量關，選擇樣品供領導審核定樣，對購進物料均須附有質(zhì)保書或當場（委托）檢驗。協(xié)助有關部門妥善解決使用過程中出現(xiàn)的問題。

5.負責辦理物料驗收、運輸入庫、清點交接等手續(xù)。

6.收集一線商品供貨信息，對公司采購策略、產(chǎn)品原料結(jié)構(gòu)調(diào)整改進，對新產(chǎn)品開發(fā)提出參考意見。

7.填寫有關采購表格，提交采購分析和總結(jié)報告。

8.做到以公司利益為重，不索取回扣，饋贈錢物上繳公司，遵守國家法律，不構(gòu)成經(jīng)濟犯罪。

9.完成采購部部長臨時交辦的其他任務。

篇二：酒店采購員崗位職責

1、經(jīng)常了解市場最新價格并呈報給采購主管。

2、根據(jù)采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。

3、依據(jù)批準后的有效申購單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。

4、配合收貨部對儀器、設備等物品的進貨嚴格把關，對不符合要求的物品負責調(diào)換退貨。

5、主要了解有關物品、工程配件方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店所需物品種類品質(zhì)、種類、用途及其它質(zhì)量要求等方面知識。

6、與收貨部門聯(lián)系確認訂購后到貨情況，跟進售后服務。

7、應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發(fā)生的情況。

8、協(xié)助采購主管外出市場調(diào)查，為降低成本提供建設性的意見。

9、嚴格遵守財務制度，購進的貨物辦理驗收手續(xù)，手續(xù)辦妥后盡快辦理報銷手續(xù)，以保證采購備用金的及時周轉(zhuǎn)。

10、做好采購主管交辦的其它工作。

篇三：酒店采購員崗位職責

一,目的作用:

1.1可作為供應部開展工作的規(guī)范依據(jù).1.2可作為公司領導考核供應部工作業(yè)績的衡量依據(jù).1.3可作為供應部人員工作中相互監(jiān)督與協(xié)作配合的依據(jù).二,管理歸口

總經(jīng)理是供應部的上級直接領導.供應部的工作直接對總經(jīng)理負責.三,工作職責

1,采購計劃的編制

負責根據(jù)生產(chǎn),總務,設備及檢驗等各部室物品需求計劃,編制與之相配套的采購計劃,并組織具體的實施,保證經(jīng)營過程中的物資供應.2,物資供應:

2.1負責原輔材料,中藥材,包裝材料,備品,備件,辦公用品,檢驗用品及燃料等的采購供應工作.2.2認真做好市場調(diào)查和預測.掌握物資供應情況.2.3及時采購物資采購計劃中提出的各類物資,做到既要價格合理,又要保證質(zhì)量.2.4負責各類采購合同的簽訂與管理,落實工作,并制訂相應的管理制度.2.5嚴格執(zhí)行企業(yè)制定的物資供應制度,按照采購原則進行采購作業(yè),根據(jù)生產(chǎn)安排做好物資供應的進度控制,實現(xiàn)物流的優(yōu)化管理.3,采購物資的入庫與結(jié)算:

3.1負責辦理購進物資的到貨后的相關手續(xù)的辦理工作.3.2對不合格產(chǎn)品及時退貨.4,供貨單位的質(zhì)量審核:

4.1參加對供貨單位進行質(zhì)量管理體系的審核工作.4.2加強物資供應檔案的管理,做好物資信息情報的工作,建立起牢固可靠的物資供應網(wǎng)絡,并不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道.4.3負責制訂物資采購工作各項管理制度.4.4建立可靠的物資供應基地,會同質(zhì)量管理部等有關部門做好供應商評估,優(yōu)化選擇,關系處理等工作.使之按時,按質(zhì),按量進行物資供應.5,負責企業(yè)外委托加工的出入庫業(yè)務.6,與企業(yè)內(nèi)各部門加強溝通配合,處理好生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各物流管理需求協(xié)調(diào)平衡的事項和突發(fā)問題.7,完成公司領導交辦的其他工作任務.四,職責權限:

4.1對于未經(jīng)批準的計劃有權拒絕供應.4.2有權要求倉庫保管員提供報庫存表.4.3采購權:

4.3.1食堂用具的采購權.4.3.2辦公用品,用具及勞動保護用品,工裝的采購權.4.3.3衛(wèi)生用品,用具的采購權.4.3.4公司內(nèi)備品,備件,生產(chǎn)用品用具及維修用料的采購權.4.3.5檢驗用品及用具的采購權.4.3.6企業(yè)用燃料的采購權

五,工作標準 5.1堅決執(zhí)行總經(jīng)理下達的各項工作指令,并且圓滿地完成.5.2根據(jù)生產(chǎn)需求計劃和物資庫存情況編制合理的采購計劃,按時,按質(zhì),按量地供應企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需要的各種物資,為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動提供了物資保障.5.3嚴格執(zhí)行企業(yè)物資供應制度,遵守企業(yè)制定的采購原則,采購作業(yè)及供應商管理,供應渠道的建立等方面的工作均符合企業(yè)規(guī)定要求.5.4與其他部門能夠很好地溝通和協(xié)作配合,對物資供應發(fā)生異常情況或生產(chǎn)任務的臨時調(diào)整變動,均能較好地與有關部門協(xié)調(diào)處理.5.5根據(jù)各部門需注計劃,實行定期訂購和定量訂購方式,達到最小限度地占用流動資金,提高資金使用效益.5.6對供應商的管理辦法行之有效,所建立的物資供應渠道及供應網(wǎng)絡牢固

可靠,對物資供應的情報工作及物資供應檔案資料管理均達到了規(guī)范要求.5.7對業(yè)務員的日常管理嚴格,外出工作人員沒有出現(xiàn)損害企業(yè)利益及違章違紀現(xiàn)象,工作效率普遍反映均好.5.8日常工作管理有條理,辦公室整潔,工作秩序好,效率高.5.9與其他部門在工作上能較好地溝通和協(xié)作配合.篇四：酒店采購員崗位職責

餐飲業(yè)的采購員不僅僅需要知道自己的職權、職務。職責有哪些，同時還得掌握一些食品采購的法律條款。本文主要是列舉了某五星級酒店采購員崗位職責范本，一般小型的酒店都可以借鑒下：

采購員職權

1、有權要求各部門提供合法申購單。

2、有權對申購物資數(shù)量和品種做調(diào)整。

(1)有權口頭呈述調(diào)整原因、理由，若申購部門同意調(diào)整則按調(diào)整后實施;

(2)有權書面陳述調(diào)整原因、理由，經(jīng)執(zhí)總批準后，按調(diào)整后實施。

3、有權拒絕執(zhí)行不合法的申購單。(1)內(nèi)容不合理(與有關制度相違背);(注：要求、質(zhì)量、期限)

(2)手續(xù)不合法(與有關制度相違背);

4、有權要求各部門提供日常需求預測資料。

5、有權參與《質(zhì)量標準》的制定。

6、有權參與《計劃成本》的制定。

7、有權初步選擇供應商，對最終選擇有一定的權力。

8、有權獨立從事采購(擬定采購計劃)，實施物資采購。

采購員職務

1、審核申購單。

2、調(diào)整申購單。

3、市場調(diào)查。

(1)商家調(diào)查每季度調(diào)查一次;

(2)每周調(diào)查一次市場價格;

(3)每季度區(qū)域市場調(diào)查。

4、出具市場調(diào)查報告。

5、起草供貨協(xié)議。

6、參與制定《質(zhì)量標準》，提供現(xiàn)行市場質(zhì)量參考

7、參與制定《計劃成本》，提供現(xiàn)行市場價格參考。

8、供應商洽談。

9、供應商協(xié)調(diào)。

10、擬定采購計劃。

11、實施物資采購(定貨、購貨、驗收、退貨、協(xié)商)。

12、辦理采購結(jié)算。

13、整理采購資料(各種報表、單據(jù)等)。

采購員職責：

1、采購及時性：對未能及時采購而造成的量化損失負責。

2、采購準確性：對超過誤差浮動率(額)的數(shù)量、質(zhì)量、價格負責。

3、對申購內(nèi)容手續(xù)負審核責任，對由此而帶來的損失負一定的責任。

4、對因供應商選擇不當而造成的量化損失負責。

5、對因供應商協(xié)調(diào)不力而造成的量化損失負責。

6、對因商品質(zhì)量不合格而造成的損耗負責。

7、對因《供應商協(xié)議》而帶來的損失負責。

8、對未完成采購計劃負責(營業(yè)損失、質(zhì)量損失等)。

9、對未提供相關參考資料而使《質(zhì)量標準》《計劃成本》不準確負責。

10、對采購總成本負責(超過基準浮動率部分)。

11、對采購資料收集，保管不善負責。

篇五：酒店采購員崗位職責

1）作為采購部的員工必須對公司絕對忠誠。不接受廠商的回扣、旅游招待、贈品、宴會，違者將按公司有關規(guī)定處理。

2）采購人員必須了解本部門的專業(yè)知識，避免采購假冒偽劣商品及被廠商蒙騙。

3）采購人員必須具備豐富的商品知識，慎重選擇商品，建立商品組織，控制商品結(jié)構(gòu)，清除滯銷商品，經(jīng)常引進新商品，維持商品的快速周轉(zhuǎn)及新鮮度。

4）控制毛利，盡量達到目標毛利；創(chuàng)造銷售業(yè)績，完成目標值。

5）采購人員必須考慮新商品的陳列問題，對正常陳列的商品要畫出商品陳列圖（MODULER），促銷商品應注明其陳列方式。6）采購人員應密切注意市場行情的變化，掌握市場信息。

7）采購人員應隨時關注天氣的變化，及時調(diào)節(jié)受影響的商品的庫存。

8）采購人員應經(jīng)常深入賣場，了解商情、客情，以期創(chuàng)造最佳的銷售業(yè)績。

9）采購人員應建立穩(wěn)定的采購渠道，尋找充足的貨源，避免脫銷。

10）采購人員必須適時開發(fā)新商品。

11）采購人員應經(jīng)常做市場調(diào)查，掌握競爭對手的商品構(gòu)成、價格策略、促銷手段等。并采取相應對策。

12）采購人員應定期收集銷售數(shù)據(jù)，分析銷售狀況，并及時做出整改措施。

13）采購人員應定期擬定促銷計劃，并策劃實施。

14）采購應了解商品特性，并突顯其特性。

第五篇：采購員日常工作職責和工作內(nèi)容文檔

采購員日常工作職責

作為一名采購人員，在崗位上究竟該做些什么呢？通常來說，采購員的日常工作職責有以下內(nèi)容： 1.采購計劃與需求確認：（1）采購計劃：a計算生機采購數(shù)量；b決定最適當?shù)牟少彅?shù)量；c編制訂購數(shù)量；（2）編制采購金額預算：a計算采購預算金額；b設計采購金額；（3）確認請購需求：a了解請購提出人員或部門；b審核請購單內(nèi)容；c決定訂購方法；（運用資料或表單：生產(chǎn)計劃用量清單、存量管制卡、用料計劃表、采購數(shù)量計劃表、采購現(xiàn)金預算表、請購單）

2.供應商選擇與管理：（1）供應商尋找；（2）供應商調(diào)查；（3）供應商評選；（4）供應商評價、考核；（5）供應商獎懲；（運用資料或表單：供應商調(diào)查表、供應商評估表、供應商考核表）

3.4.采購數(shù)量控制：（1）計算適當?shù)牟少彅?shù)量；（2）尋找適當?shù)挠嗀浄椒?；?）靈活運用數(shù)量策略；（4）采購數(shù)量計算公式運用；

采購品質(zhì)控制：（1）事前規(guī)劃：a決定品質(zhì)標準并開到公平的規(guī)格；b買賣雙方確認規(guī)格及圖面；c了解供應商承制能力；d買賣雙方確認驗收標準；e要求供應商實施品管制度；f準備及校正檢驗工具或儀器；（2）事中執(zhí)行：a檢視供應商是否按照規(guī)范施工；b提供試制品以供品質(zhì)檢測；c派駐檢驗員抽查在制品品質(zhì)；d品管措施是否落實；（3）事后考核:a嚴格執(zhí)行驗收標準；b解決買賣雙方有關品質(zhì)歧視；c提供品質(zhì)異常報告；d要求賣方承擔保證或保固責任；e淘汰不合格供應商；（運用資料或表單：供應商品質(zhì)來料驗收記錄、不合格處理記錄、來料檢驗報告、供應商品質(zhì)統(tǒng)計表）

5.采購價格控制：（1）采購價格調(diào)查；（2）采購價格分析與確定；（3）詢價；（4）報價單審核與分析；（5）議價；（運用資料或表單：采購訂單、報價單）

6.交貨期控制：（1）事前規(guī)劃：a確定交貨日期和數(shù)量：b了解供應商生產(chǎn)設備利用率；c賣方提供生產(chǎn)計劃表或交貨日程表d給予供應商物管及生管能力e準備替代來源；（2）事中執(zhí)行：a了解供應商生產(chǎn)效率；b買方提供心要的材料，模具或技術支援；c買方加強交貨前的稽催工作；d交貨期及數(shù)量變更的通知；e買方盡量減少規(guī)格變更；（3）事后考核：a對交期延遲的原因分析及對策；b檢討是否轉(zhuǎn)移訂單（更換供應商）c執(zhí)行供應商的獎懲方法；d完成交易后剩料、模具、圖面等的回收；（運用資料或表單：采購追蹤記錄表）

7.采購成本控制：（1）事前規(guī)劃；a建立合格廠商評選制度；b查詢以往的采購記錄或當前市場行情；c了解買賣雙方的優(yōu)劣勢；d掌握影響成本漲跌的特定因素或事件；e制定適當?shù)囊?guī)格，避免發(fā)生綁標或指定廠商采購；（2）事中執(zhí)行：a尋找3家以上合格廠商報價；b進行報價分析或成本分析；c運用議價技巧；d協(xié)助供應商推行價值工程；e提供價格變動報告表；（3）事后考核：a選擇價格適當?shù)膹S商簽訂合約；b約定價格調(diào)整的特定因素（工資、電匯費率、材料成本等）；c長期合約應定有計價公式；d利用數(shù)量折扣或現(xiàn)金折扣；e查核發(fā)票價格與訂購價格是否符合；f制作價格差異分析；g建立價格資料檔案；（運用資料或表單：供應商評鑒辦法、評鑒表、采購記錄表、報價單、成本分析表）

8.采購合同管理：（1）合同擬定；（2）合同簽訂、修改；（3）合同歸檔保管；（4）合同執(zhí)行查核；（運用資料或表單：采購協(xié)議、品質(zhì)協(xié)議等）

9.采購記錄管理：（1）采購記錄設計；（2）采購記錄填寫；（3）采購記錄歸檔保管；（運用資料或表單：各類表單）

采購員日常工作內(nèi)容

采購工作內(nèi)容也就是采購工作的主要流程。但往往有許多新上崗的采購員因為對采購流程不熟悉，對采購工作無從下手，或進行采購活動時錯漏百出，甚至給企業(yè)帶來無法挽回的損失。所以，采購員在進行采購活動之前，熟悉和了解采購流程是十分必要的。一般而言，采購流程包含以下幾個步驟：

1.信息收：（1）充分了解請購材料的品名、規(guī)格。

（2）調(diào)查市場行情。

（3）收集有關生產(chǎn)廠家資料。

（4）收集有關替代品的資料。

（5）收集有關品質(zhì)及其他方面的資料。

（6）核定資金預算。

2.詢價：（1）選擇詢價對象，詢問價格。

（2）整理報價資料，選擇議價對象。3.比價、議價：（1）經(jīng)成本分析后，研擬底價，設定議價目標。

（2）決定采購條件（向廠商詳細說明品名、規(guī)格、品質(zhì)要求、數(shù)量、扣款規(guī)定、交貨期、地點、付款辦法等）。

（3）其他廠商價格是否較低。

（4）考慮價格上漲下跌因素。

（5）估算運費、保險費及關稅。

（6）核對付款條件。

（7）比較交貨期限。

4.評估：

（1）同規(guī)格產(chǎn)品宜有幾家供應商詢價、比價、議價。

（2）是否為信譽良好的生產(chǎn)廠家。

（3）是否有必要辦理售后服務。

（4）廠商的供應能力是否能按期交貨和品質(zhì)是否有保障。

（5）是否有必要開發(fā)其他廠商或外購。5.索樣：（1）索取樣品。

（2）整理檢驗結(jié)果并進行比較。6.決定：（1）選擇適當?shù)墓獭?/p>

（2）簽訂采購合約。

7.請購：（1）按物料計劃計算請購物料數(shù)量與交期。

（2）請購單上應詳細注明與供應商議定的買價條件。

（3）分批交貨者應在請購單上注明分批交貨時間表。8.訂購：

（1）把采購訂單傳真或掃描至供應商。

（2）再次向供應商確定價格、品質(zhì)、交貨期等。9.協(xié)調(diào)：

（1）對能否達到交貨期，供應商要及時回復。

（2）不能達到者及時協(xié)調(diào)聯(lián)絡，以確定一個合適的交貨期。10.催交：（1）無法在約定日期交貨時聯(lián)絡請購部門（物料控制部）并進行交期異常控制。

（2）已逾期交貨者應加緊催交。

（3）督促收料部門簽交收料單。

（4）控制長期合同的交貨。11.進貨驗收：（1）進貨的品質(zhì)驗收，進貨的數(shù)量驗收。12.清理付款：（1）核對各種手續(xù)是否完備。

（2）發(fā)票抬頭與內(nèi)容是否相符。

（3）發(fā)票金額與請購單價是否相同。

（4）是否有預付款或暫借款。

（5）是否需要扣款。