第一篇：計劃財務(wù)科會計崗位職責

1.根據(jù)《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》，依法開展糧食系統(tǒng)會計工作。

2.負責糧食系統(tǒng)社保資金、住房資金財務(wù)管理工作；承擔市軍糧供應站、市糧油批發(fā)交易市場管理中心的會計日常事務(wù)，編制上報月份、季度、年度會計報表、財務(wù)預決算。

3.負責全市糧食行業(yè)(企業(yè))月份、季度、年度會計報表的匯總、分析與上報工作，加強財務(wù)管理。

4.協(xié)助做好糧食系統(tǒng)固定資產(chǎn)及非稅費收入的登記與管理工作。

5.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

第二篇：財務(wù)科會計崗位職責

財務(wù)科會計崗位職責

一、嚴格遵守執(zhí)行國家財經(jīng)紀律和財務(wù)會計制度，作好會計工作；

二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題；

三、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準；

四、負責登記現(xiàn)金、銀行出納發(fā)生的全部業(yè)務(wù)，根據(jù)現(xiàn)金出納、銀行出納轉(zhuǎn)來的票據(jù)按日逐筆記好財務(wù)總帳及各種明細帳目，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚；

五、負責記載產(chǎn)品銷售收入、產(chǎn)品銷售成本分類帳戶及公司全部往來帳務(wù)，根據(jù)公司開具的增值稅票、客戶開回的發(fā)票，及時根據(jù)財務(wù)規(guī)定編制憑證進行記帳，做到帳務(wù)記載及時、準確無誤；

六、每月書面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，做好財務(wù)分析，當好經(jīng)理參謀助手，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用；

七、負責成本核算及相關(guān)報表的編制工作，要求成本核算真實準確；

八、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表，編制并執(zhí)行全年財務(wù)預算；

九、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符。及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表；

十、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由檔案室保管；

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料；

十二、完成領(lǐng)導交給的其他任務(wù)。

第三篇：財務(wù)科材料會計崗位職責

財務(wù)科材料會計崗位職責

日工作要點；

（1）對材料出入庫單進行審核。（2）審核發(fā)票及其結(jié)算。

周工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料報表及材料出庫單。（2）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。

月工作要點；

（1）核對車間、倉庫材料月報表及材料出庫單。（2）核對各單位勞保發(fā)放表是否與出庫單相符合。（3）對未結(jié)算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）結(jié)賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。（5）配合財務(wù)檢查，進行賬實核對。

工作內(nèi)容；

（1）入庫單、過磅單、質(zhì)檢單真實性審核：廠長、供應科經(jīng)理、質(zhì)檢主任、保管員、過磅員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。

（2）對入庫單、過磅單上的數(shù)量進行互相核對一致，并復核過磅單毛重減皮重后的凈重數(shù)計算是否正確。

（3）雜質(zhì)、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。（4）注意對異常單據(jù)核對落實，并將結(jié)果向財務(wù)科長報告。

倉庫、車間報表的審核

（1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責人是否簽字。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。增值稅專用發(fā)票的審核；（1）首先將發(fā)票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對

發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。

（2）購貨單位名稱是否與本公司全稱一致，時間、稅號、開戶行、賬戶、電話號碼、地址是否正確。

（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。

（4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”，開票人、收款人、是否填寫齊全。

（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。

（6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過磅單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。材料價格審核；

（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向財務(wù)科長報告并與供應科長、供應人員座談，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。

（2）對各種材料價格列表進行比價。與倉庫保管員、統(tǒng)計員核對賬務(wù)；

（1）每10天，根據(jù)財務(wù)結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細賬，結(jié)出未結(jié)算應付賬款余額。

（2）根據(jù)出庫單財務(wù)聯(lián)每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進行核對出庫數(shù)。

（3）注意確保三方（財務(wù)、倉庫、車間）出庫材料一致。（4）根據(jù)出庫單與各車間統(tǒng)計員上報的各車間耗用材料匯總表進行核對。

匯總、分配各部門領(lǐng)用材料數(shù)量、金額；

（1）根據(jù)三方一致的材料耗用出庫數(shù)，按材料用途，分車間、部門對耗用材料進行匯總，計算出各車間、各產(chǎn)品、各部門耗用材料金額。

（2）注意材料耗用分配時要按生產(chǎn)成本考核的規(guī)定列入生產(chǎn)成本。

編制記賬憑證；

月末編制盤盈（虧）、回收材料、無采購（生產(chǎn)）訂單收貨等憑證。

財務(wù)檢查；

（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品、勞動保護用品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責任心不強造成的短缺，落實責任，進行處罰。

（2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據(jù)財務(wù)管理制度相關(guān)規(guī)定進行測量、計算盤點。

（3）對財務(wù)檢查遇到的問題隨時向財務(wù)科長匯報。

（4）對財務(wù)檢查結(jié)果，按時寫出內(nèi)部財務(wù)檢查報告，報財務(wù)科長。

關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導；

（1）經(jīng)常對統(tǒng)計員進行業(yè)務(wù)指導，對統(tǒng)計員提出的問題進行認真解答，并傳授會計知識及工作經(jīng)驗。

（2）經(jīng)常與保管員進行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進行規(guī)范指導。

（3）指導地磅室過磅員、供應科統(tǒng)計員規(guī)范登記賬簿。會計報表；（1）根據(jù)審核無誤的倉庫主要原材料日報表、車間材料耗用日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品日報表。

（2）編制成本費用月報表。

（3）編制主要原、輔料平均價格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫出分析報告。（4）協(xié)助各部門登記費用臺賬。

（5）月末編制各部門費用明細表并寫差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時。

（7）對財務(wù)經(jīng)理安排的其他報表工作準時完成。

注意事項；

（1）對公司財務(wù)狀況，財務(wù)數(shù)據(jù)進行保密。

（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預警分析。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過磅部門、質(zhì)檢部門、車間進行核對，確保入庫真實。

（4）材料出庫要保證與車間統(tǒng)計，倉庫出庫數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。

（5）對發(fā)現(xiàn)材料購入價格明顯高于市價及其他異常情況及時上報相關(guān)負責人。

安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)保密。

第四篇：財務(wù)科會計人員培訓計劃

樂東黎族自治縣第二人民醫(yī)院財務(wù)科會計人員培訓計劃

醫(yī)院財務(wù)管理水平的高低直接影響醫(yī)院的經(jīng)營效益，為保證醫(yī)院在日益激烈的競爭環(huán)境中健康有效地發(fā)展，醫(yī)院財務(wù)科以強化財務(wù)管理，提高業(yè)務(wù)水平為宗旨，結(jié)合自身的具體情況，針對會計人員擬定了一系列的培訓教育計劃，現(xiàn)就其內(nèi)容和形式列示如下：

（一）收費員

1． 每年組織收費員會計從業(yè)資格證書的審核，并根據(jù)財政部的要求，組織參加國家規(guī)定的會計后續(xù)教育培訓內(nèi)容，使會計從業(yè)人員及時掌握最新的會計準則和財務(wù)要求。

2． 每1-2月以課程講座或發(fā)放書面資料的形式，就最新的醫(yī)療物價收費政策對收費人員進行培訓教育，使其及時把握物價變化的最新動態(tài)；當物價發(fā)生重大調(diào)整時，聘請物價局的有關(guān)領(lǐng)導親臨指導；

3． 定期組織藥房－收費人員工作情況交流會議，邀請藥房人員就藥品的基本常識、使用狀態(tài)和最新變化等作出陳述，使收費人員能掌握基礎(chǔ)的醫(yī)學知識，更好地完成本職工作。

4． 與信息科合作，每半年或一年時間組織一次電腦技能培訓和測試，不斷提高收費人員的操作效率，不斷學習醫(yī)院新的信息系統(tǒng)更新知識。

5． 不定期向醫(yī)院申請外出參觀學習的機會，借鑒其他醫(yī)院的先進管理服務(wù)模式，開闊視野，取長補短。

6． 定期邀請在醫(yī)院服務(wù)領(lǐng)域有資深經(jīng)驗的學者或管理者蒞臨醫(yī)院開設(shè)講座，就如何構(gòu)建醫(yī)患和諧關(guān)系對醫(yī)院前線人員進行教育，收費人員積極參加，提高其服務(wù)意識，增強處理事情的能力。7． 對新進人員進行上崗前培訓。

（二）財務(wù)人員

1． 每年組織財務(wù)人員會計從業(yè)資格證書的審核，并根據(jù)財政部的要求，組織參加國家規(guī)定的會計后續(xù)教育培訓內(nèi)容，使會計從業(yè)人員及時掌握最新的會計準則和財務(wù)要求。2． 為鼓勵財務(wù)人員自我增值，考取更高職稱，每年計財科統(tǒng)一組織有意者參加各種職稱的報名和考前培訓課程，對財務(wù)人員的自我進步給與最大的幫助和支持。

3． 積極組織有關(guān)人員參加各級醫(yī)院財務(wù)管理協(xié)會或衛(wèi)生部門舉辦的學術(shù)研討會或?qū)ｎ}交流會，為每一位員工提供走出去學習的機會，不斷提高業(yè)務(wù)水平。

4． 定期訂閱有關(guān)醫(yī)院財務(wù)知識和管理的雜志報紙，為員工提供多媒體學習會計最新知識的環(huán)境。5． 不定期向醫(yī)院申請外出參觀學習的機會，借鑒其他先進醫(yī)院財務(wù)科室的組織機制，業(yè)務(wù)分工，業(yè)務(wù)處理等可取之處，交流經(jīng)驗，取長補短。

6． 根據(jù)醫(yī)院業(yè)務(wù)的發(fā)展需要，及時調(diào)整崗位分工，對新崗位的新職責、新內(nèi)容進行及時培訓，保證工作的順利開展。

樂東黎族自治縣第二人民醫(yī)院

二零一零年十月十五日

第五篇：主辦會計崗位職責(財務(wù)科副科長兼)

1.按照《會計法》、《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務(wù)制度》的規(guī)定，指導設(shè)備會計、財產(chǎn)會計、藥品會計正確劃分固定資產(chǎn)、低值易耗品、其他材料、庫存物資的范圍，指導下層設(shè)備會計、財產(chǎn)會計、藥品會計建賬和核算，并建立管理制度。

2.按照《醫(yī)院會計制度》、《醫(yī)院財務(wù)制度》的規(guī)定負責“醫(yī)療支出”、“藥品支出”、“管理費用”等各項支出的明細分類核算，根據(jù)審核無誤的原始憑證或原始憑證匯總單，按照《會計人員基礎(chǔ)工作規(guī)范》填制憑證的要求，正確使用《眾邦惠智財務(wù)核算管理系統(tǒng)》編制記賬憑證。

3.審查各項收支，根據(jù)國家的財政政策和法規(guī)及會計制度，逐筆審查各項收支，對不合規(guī)定的收支應提出意見，并向領(lǐng)導匯報，采取措施，進行處理。

4.對設(shè)備會計、財產(chǎn)會計、藥品會計等編制的記賬憑證，要進行審核，復核中發(fā)現(xiàn)問題和差錯，應通知有關(guān)人員査明更正和處理。

5.負責國有資產(chǎn)管理，辦理產(chǎn)權(quán)進轉(zhuǎn)和變動登記手續(xù)，管理國有資產(chǎn)管理盤存、報廢、鑒定、申報，不斷加強管理。

6.做好領(lǐng)導交辦的其他工作。