第一篇：銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

為貫徹落實(shí)合行總部工作，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)了《關(guān)于落實(shí)案件專項(xiàng)治理采取有效措施防范銀行案件風(fēng)險(xiǎn)的通知》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作》方案精神以及省協(xié)會(huì)《關(guān)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)做好案件專項(xiàng)治理工作的實(shí)施意見》等文件。通過(guò)學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專項(xiàng)治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺(jué)主動(dòng)地學(xué)習(xí)國(guó)家的各項(xiàng)金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，牢固思想防線

1、提高政治意識(shí)。能夠深入學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅(jiān)定的政治立場(chǎng)，時(shí)刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風(fēng)大浪的考驗(yàn)。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動(dòng)，站在單位的角度去想問(wèn)題、做工作，堅(jiān)決不說(shuō)不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅(jiān)決完成社里安排的工作任務(wù)。三是不計(jì)較個(gè)人得失，當(dāng)個(gè)人利益和集體利益發(fā)生矛盾時(shí)，以集體為重，個(gè)人利益要無(wú)條件地服從。四是能夠加強(qiáng)自身愛崗敬業(yè)意識(shí)的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺(jué)接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評(píng)與自我批評(píng)，做一名合格的信合人。

2、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國(guó)家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫(kù)存限額，及時(shí)調(diào)撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺(jué)加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時(shí)編制各種現(xiàn)金報(bào)表、調(diào)撥計(jì)劃。三是能夠堅(jiān)持軋帳制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴(yán)格按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)能及時(shí)匯報(bào)。四是能夠加強(qiáng)庫(kù)房管理，堅(jiān)持鑰匙分管，明確分工，同進(jìn)同出，做到“六無(wú)”標(biāo)準(zhǔn)；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫(kù)房的管理工作。五是能夠嚴(yán)格按照我省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員權(quán)限卡管理辦法的有關(guān)規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴(yán)密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強(qiáng)防范意識(shí)，落實(shí)“三防一?！?；認(rèn)真熟記防盜防搶防暴預(yù)案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時(shí)刻保持清醒的頭腦，保護(hù)信用社的財(cái)產(chǎn)安全。

二、嚴(yán)謹(jǐn)工作、生活作風(fēng) 在工作作風(fēng)上，主要做到了以下四點(diǎn)：一是突出一個(gè)“實(shí)”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報(bào)數(shù)字以實(shí)為本，不搞憑空捏造，無(wú)中生有；匯報(bào)工作敢說(shuō)真話實(shí)話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說(shuō)話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個(gè)“細(xì)”字。細(xì)心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊，及時(shí)上解；嚴(yán)格按照金庫(kù)保管制度，細(xì)心做好庫(kù)房的保管工作，確保工作無(wú)疏漏。三是做到一個(gè)“快”。完成任務(wù)不拖泥帶水，辦理業(yè)務(wù)快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個(gè)“嚴(yán)”。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)違反紀(jì)律的事情敢于糾正，自覺(jué)維護(hù)單位利益。生活作風(fēng)上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵(lì)”的教導(dǎo)，用工作紀(jì)律嚴(yán)格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線。反對(duì)拜金主義、享樂(lè)主義和極端個(gè)人主義，牢固樹立“平凡”意識(shí)，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問(wèn)題 一是學(xué)習(xí)不夠深入，如政治理論學(xué)習(xí)只側(cè)重單位里組織的學(xué)習(xí)，對(duì)許多政策、法律、法規(guī)只知其表，不知內(nèi)含；業(yè)務(wù)上只注重鉆研出納工作，對(duì)其它的經(jīng)濟(jì)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠主動(dòng)，不愿意去學(xué)。二是工作還不夠積極主動(dòng)，有時(shí)候只求過(guò)得去，不求過(guò)得硬。除出納工作較為重視，對(duì)其它工作不愿主動(dòng)插手。三是工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經(jīng)驗(yàn)，憑主觀。四是內(nèi)控制度的落實(shí)存在薄弱環(huán)節(jié)，同事間相互信任，“四雙”制度落實(shí)不夠全面等。

四、今后的努力方向 一是始終堅(jiān)持抓學(xué)習(xí)，不斷為自己“充電”，重點(diǎn)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，時(shí)刻為自己敲響警鐘，進(jìn)一步提高安全防范意識(shí)和自我防范能力。三是要進(jìn)一步深化對(duì)福建省農(nóng)村信用社工作人員違反規(guī)章制度處理實(shí)施細(xì)則的學(xué)習(xí)，真正把內(nèi)控制度落到實(shí)處。

第二篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)防范自查報(bào)告

銀行風(fēng)險(xiǎn)防范自查報(bào)告

根據(jù)我行文件《關(guān)于進(jìn)一步做好有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》的通知，我分理處主任為排查第一責(zé)任人，于2011年11月10日至2011年11月11日進(jìn)行了一次認(rèn)真自查，確保我分理處各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運(yùn)行。現(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：

一、我分理處通過(guò)自查方式，確定我處員工未有參與民間借貸、非法集資、高利貸行為。通過(guò)員工行為排查，我處員工均未參與民間高息借貸、非法集資、未從事冒名貸款以及當(dāng)民間借貸的“掮客”參與民間借貸行為。

二、我分理處一直以來(lái)加強(qiáng)貸后管理，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”，確保我處貸款資金未流入民間借貸、涉農(nóng)企業(yè)未參與民間借貸，通過(guò)貸款用途自查，確保了貸款使用的真實(shí)性、合法性。我處員工未有為親屬、朋友等關(guān)系人，違規(guī)辦理貸款、投保、擔(dān)保、融資、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

三、我分理處積極配合地方政府做好非法集資處置工作，發(fā)揮銀行業(yè)宣傳優(yōu)勢(shì)，通過(guò)正面的金融知識(shí)普及，提高社會(huì)公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和辨別能力，特別對(duì)大額支取和賬戶進(jìn)行監(jiān)測(cè)，關(guān)注民間借貸、非法集資線索，防范民間借貸風(fēng)險(xiǎn)向銀行業(yè)傳遞。

通過(guò)我分理處的排查，未發(fā)現(xiàn)存在民間借貸、非法集資行為。排查結(jié)束后，我處員工簽訂《承諾書》，承諾沒(méi)有參與民間借貸、非法集資和高利貸等活動(dòng)，并自愿接受單位審查和群眾監(jiān)督，并主動(dòng)接受單位的管理。

第三篇：淺議銀行基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范

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淺議銀行基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范

近年來(lái)，一系列由于操作風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國(guó)際金融界，也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設(shè)銀行2004年—2006年發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析，85%的案件和80%的涉案金額在基層機(jī)構(gòu)，每一案件的發(fā)生無(wú)一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此，如何強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范案件是我們需要認(rèn)真思考和研究的。

一、基層機(jī)構(gòu)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

1、操作風(fēng)險(xiǎn)是我們實(shí)現(xiàn)安全性急需控制的日常風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái)，國(guó)際國(guó)內(nèi)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件，例如：國(guó)際上的巴林銀行、日本大和銀行，國(guó)內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等，相繼因嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)釀成大禍而帶來(lái)巨大損失。與此同時(shí)日趨增多的訴訟、更為復(fù)雜的交易工具以及交易量的提高等，都增大了我們面臨操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此，基層機(jī)構(gòu)防范操作風(fēng)險(xiǎn)有助于進(jìn)一步防范案件發(fā)生。

2、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，內(nèi)部控制能力的強(qiáng)弱、風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低，是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問(wèn)題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出，要對(duì)照新巴塞爾協(xié)議和國(guó)際先進(jìn)做法，爭(zhēng)取用3-5年時(shí)間，基本

www.004km.cn 建成具有國(guó)際水平、覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)客戶營(yíng)銷與價(jià)值增長(zhǎng)的目標(biāo)。

二、基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1、思想認(rèn)識(shí)不到位

一方面管理人員思想認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險(xiǎn)管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對(duì)大量的客戶，有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)就有所放松，導(dǎo)致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的漏洞。這種認(rèn)識(shí)上的局限性不但造成對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)理解上的誤區(qū)，也制約了我們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的具體實(shí)踐。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待增強(qiáng)

國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中包括風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點(diǎn)正是我國(guó)商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制還需進(jìn)一步健全

如：業(yè)務(wù)偏重事后監(jiān)督，事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制不力，還未形成全過(guò)程、立體化有效防控體系；內(nèi)部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機(jī)制亟需加強(qiáng)，一些相對(duì)重要的業(yè)務(wù)僅靠

www.004km.cn 柜員間授權(quán)審查易形成隱患，微機(jī)操作程序還不盡完善；新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足；一些規(guī)章制度已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應(yīng)急事件處理機(jī)制尚未真正建立等等。

三、加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的幾點(diǎn)建議

操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，危害性大，始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。對(duì)于基層機(jī)構(gòu)來(lái)講，防控操作風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)重，責(zé)任大，必須堅(jiān)持以人為本，把治理違規(guī)操作當(dāng)做案件防控工作的一項(xiàng)重中之重，常抓不懈。

1、強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

作為基層機(jī)構(gòu)的管理人員，要結(jié)合實(shí)施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部溝通，不斷將操作風(fēng)險(xiǎn)管理新理念傳遞給員工。還要對(duì)構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容全面、足夠的了解，并高度重視，帶頭防范，充分認(rèn)識(shí)各類違法違規(guī)活動(dòng)的嚴(yán)重性和危害性，真正從內(nèi)心深處提高警惕，把防范措施落到實(shí)處，切實(shí)防患于未然。

2、加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育

基層機(jī)構(gòu)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的最前端，要注重員工思想道德的培育、法律意識(shí)的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn)，使其自覺(jué)遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。通過(guò)制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合，不斷提高員工的綜合素質(zhì)；抓好整肅各類案件的警示教育，有針對(duì)性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和

www.004km.cn 工作作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題。進(jìn)一步落實(shí)對(duì)員工行為排查制度，對(duì)已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問(wèn)題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

3、發(fā)揮員工在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上的主觀能動(dòng)性

努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運(yùn)的價(jià)值觀，增強(qiáng)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的主人翁意識(shí)，尊重并聽取員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的意見和建議。制定風(fēng)險(xiǎn)管理所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，讓員工有一個(gè)明確和良好的預(yù)期，以振奮精神，凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)員工加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動(dòng)性。

4、加大自查和檢查力度

制度執(zhí)行如何，要靠監(jiān)督檢查來(lái)檢驗(yàn)。一是要嚴(yán)格落實(shí)履職要求。各級(jí)檢查人員、特派員、會(huì)計(jì)主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強(qiáng)自查工作力度。要適時(shí)組織有關(guān)人員對(duì)員工制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期、不定期的檢查，自查要深、細(xì)、實(shí)。三是要切實(shí)做好非現(xiàn)場(chǎng)檢查。非現(xiàn)場(chǎng)檢查威懾力大，對(duì)防控操作風(fēng)險(xiǎn)特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起著巨大的作用。同時(shí)，利用審計(jì)模型，定期提取數(shù)據(jù)，查找風(fēng)險(xiǎn)。四是要嚴(yán)肅檢查紀(jì)律。對(duì)應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)查出未查出的，要嚴(yán)格追究檢查人員及管理者的責(zé)任，同時(shí)對(duì)檢查出來(lái)的問(wèn)題要嚴(yán)格落實(shí)整改。

5、認(rèn)真落實(shí)問(wèn)題整改

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對(duì)在各級(jí)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真做好整改工作。檢查不是目的，關(guān)鍵是對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題如何進(jìn)行整改，如何防范和控制此類問(wèn)題的重復(fù)發(fā)生。要定期分析問(wèn)題庫(kù)中的問(wèn)題，實(shí)事求是查找問(wèn)題存在的原因，找出問(wèn)題的癥結(jié)所在，制定切實(shí)可行的整改措施，確保整改落到實(shí)處，并做好舉一反三，真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)

目前國(guó)外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過(guò)80%，而我國(guó)商業(yè)銀行的這一比例與國(guó)外相比還相差甚遠(yuǎn)。另外，由于商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對(duì)防止計(jì)算機(jī)犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。

第四篇：電子銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

電子銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

一、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：操作人員崗位配備沒(méi)有落實(shí)到位。

主要表現(xiàn)：一是網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)錄入員、審核員與實(shí)際操作人員不符，崗位變動(dòng)后沒(méi)有及時(shí)更新系統(tǒng)操作員信息，仍使用原崗位人員用戶名；二是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員變動(dòng)未及時(shí)辦理交接登記手續(xù)

風(fēng)險(xiǎn)提示：沒(méi)有按照崗位設(shè)臵要求配備操作人員，或操作人員配備流于形式，導(dǎo)致內(nèi)部制約環(huán)節(jié)難以落實(shí)到位，存在著內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)隱患。

防控措施：

1.各級(jí)會(huì)計(jì)管理部門應(yīng)設(shè)臵會(huì)計(jì)錄入崗、會(huì)計(jì)審核崗，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)臵、機(jī)構(gòu)管理、柜員管理等工作；

2.各級(jí)電子銀行業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)管理崗、業(yè)務(wù)審核崗，負(fù)責(zé)留言管理、公告管理、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等工作；

3.各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)錄入崗、業(yè)務(wù)審核崗，負(fù)責(zé)簽約、數(shù)字證書管理等業(yè)務(wù)操作。（企業(yè)網(wǎng)銀）

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：非客戶本人簽約電子銀行業(yè)務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果網(wǎng)點(diǎn)柜員對(duì)客戶（個(gè)人和企業(yè)）身份審核和驗(yàn)證不嚴(yán)格，一旦有不法分子惡意使用他人身份證件（或企業(yè)資料）簽約電子銀行業(yè)務(wù)，掌握客戶銀行賬戶賬號(hào)和密碼，就有可 能發(fā)生盜取客戶資金案件。

嚴(yán)格把好客戶簽約注冊(cè)關(guān) 防控措施：

1.簽約個(gè)人網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、網(wǎng)上支付、電話銀行、短信通，需遵循“本人辦理、本人簽字、本人簽收”原則，由客戶本人攜帶銀行卡及有效身份證件到柜面簽約。柜員在辦理簽約業(yè)務(wù)時(shí)，須核實(shí)開戶人本人及所持身份證件與公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中公安部門原錄入身份證照片是否一致，驗(yàn)證身份證件是否真實(shí)有效，以確?？蛻舯救撕灱s。

2.簽約企業(yè)網(wǎng)銀，應(yīng)重點(diǎn)審核客戶提交的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等證件是否真實(shí)有效；通過(guò)公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗(yàn)證法定代表人、授權(quán)代理人的身份證件是否真實(shí)有效，對(duì)有疑點(diǎn)的客戶及時(shí)電話聯(lián)系企業(yè)負(fù)責(zé)人，核實(shí)經(jīng)辦人員身份；通過(guò)折角驗(yàn)印等方式核對(duì)客戶預(yù)留印鑒，確保各項(xiàng)資料審核無(wú)誤。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：代客戶保管USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動(dòng)態(tài)令牌等。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果員工持有客戶USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動(dòng)態(tài)令牌等，存在員工違規(guī)劃撥客戶資金的風(fēng)險(xiǎn)。

按重要空白憑證的要求規(guī)范化管理 防控措施：

1.加強(qiáng)USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動(dòng)態(tài)令牌等重要空白 憑證的管理，規(guī)范其領(lǐng)用、出庫(kù)、入庫(kù)、調(diào)撥和日常使用管理。每日營(yíng)業(yè)終了，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照會(huì)計(jì)部門關(guān)于重要空白憑證管理的要求進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。

2.嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)部控制制約機(jī)制，要求員工及時(shí)將USBKEY、貼膜芯片、動(dòng)態(tài)令牌等發(fā)放到客戶手中，禁止代客戶保管。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：客戶資料審核環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果柜員辦理簽約、變更、注銷等業(yè)務(wù)時(shí)，沒(méi)有認(rèn)真審核客戶資料的完整性和真實(shí)性，一旦發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛和案件，就無(wú)法對(duì)相應(yīng)操作免責(zé)，將會(huì)給農(nóng)村信用社帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.柜員應(yīng)認(rèn)真審核客戶提供資料的完整性、授權(quán)委托書的規(guī)范性（使用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部確定的格式憑證），以及填寫的各項(xiàng)要素是否完整、各類簽章是否齊全。

2.在辦理個(gè)人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)客戶提供的賬戶信息與系統(tǒng)登記的客戶身份信息是否相符，銀行卡狀態(tài)是否正常。

3.在辦理企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核客戶提供的單位活期存款賬戶是否符合簽約企業(yè)網(wǎng)銀的條件，核對(duì)客戶提供的企業(yè)相關(guān)信息與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記信息是否相符。

4.辦理企業(yè)網(wǎng)銀簽約業(yè)務(wù)要堅(jiān)持雙人操作，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，避免擅自為企業(yè)客戶開通網(wǎng)銀的行為，以免造成客戶資 金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：開通網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行（WAP）沒(méi)有按照操作規(guī)程要求進(jìn)行操作。

風(fēng)險(xiǎn)提示：沒(méi)有按照流程操作，浪費(fèi)操作時(shí)間，影響其他客戶辦理業(yè)務(wù)，甚至導(dǎo)致客戶不滿或投訴。

主要表現(xiàn)：先出售USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌，導(dǎo)致已簽約客戶無(wú)法進(jìn)行簽約，這時(shí)必須對(duì)出售的USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌進(jìn)行沖正，并將工本費(fèi)返還給客戶。

規(guī)范操作可以有效避免此類問(wèn)題的發(fā)生

防控措施：客戶申請(qǐng)開通網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行（WAP）時(shí)，柜員須按照“先簽約，后出售USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌，最后綁定客戶數(shù)字證書或動(dòng)態(tài)令牌”的流程辦理，嚴(yán)禁在未簽約狀態(tài)下出售USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌給客戶。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：沒(méi)有在客戶簽約電子銀行時(shí)進(jìn)行必要的安全提示。風(fēng)險(xiǎn)提示：在辦理開通電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)提醒客戶防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)，防止在不知情的情況下，被犯罪分子欺騙簽約電子銀行，進(jìn)而造成客戶資金損失。

主動(dòng)提示 盡職免責(zé)

防控措施：對(duì)主動(dòng)要求簽約電子銀行的客戶，柜員首先詢問(wèn)客戶開通電子銀行的用途，判斷客戶是否有被詐騙的可能。對(duì)有 被詐騙嫌疑且經(jīng)提醒，客戶仍執(zhí)意辦理電子銀行業(yè)務(wù)的，柜員應(yīng)向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，履行風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)，提醒客戶切勿按照陌生人提示簽約電子銀行或通過(guò)電子銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，對(duì)接收到的陌生郵件及短信提高警惕，不要輕易相信各種套取客戶資料的信息，以防上當(dāng)受騙。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7：客戶安全操作提示不到位。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果客戶操作提示不到位，不僅影響客戶正常使用，而且有可能給客戶帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。

防控措施：

1.提示客戶通過(guò)正確網(wǎng)址登陸，防范各種欺詐。應(yīng)提示客戶直接登錄山東省聯(lián)社官方網(wǎng)址（www.004km.cn或www.004km.cn）或手機(jī)銀行（WAP）網(wǎng)址（https：//wap.sdrcu.com），切勿通過(guò)其他網(wǎng)站鏈接方式登錄。

2.提示客戶在登錄網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）系統(tǒng)后，及時(shí)核對(duì)自己設(shè)定的“預(yù)留信息”，切實(shí)防范“釣魚網(wǎng)站”等欺詐。3.提示客戶設(shè)臵安全性較高的密碼，不要采用生日、電話號(hào)碼、身份證號(hào)碼中的連續(xù)幾位以及簡(jiǎn)單規(guī)則排列的數(shù)字等作為網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）的登錄密碼。

4.提示客戶修改USBKEY初始密碼，具備條件的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)由大堂經(jīng)理指導(dǎo)客戶完成初始密碼修改工作。

5.提醒客戶妥善保管身份證件、銀行卡、USBKEY及動(dòng)態(tài)令 牌等重要物品；勿將賬戶信息、證件號(hào)碼及密碼信息等透漏、告知包括自稱銀行工作人員在內(nèi)的任何人。

6.提醒客戶不要在網(wǎng)吧等公共場(chǎng)所使用網(wǎng)上銀行。

7.提醒客戶使用USBKEY完成業(yè)務(wù)操作后，退出網(wǎng)銀系統(tǒng)并拔下USBKEY，不要在本人離開的情況下，長(zhǎng)時(shí)間將USBKEY插在計(jì)算機(jī)上。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)8：新簽約電子銀行客戶，沒(méi)有引導(dǎo)其通過(guò)網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)進(jìn)行首次使用操作。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶沒(méi)有對(duì)我們的電子銀行首次登錄或初始密碼修改等進(jìn)行操作，加大了客戶操作失敗的次數(shù)，客戶體驗(yàn)較差。

防控措施：

1.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要明確網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)的日常維護(hù)和管理職責(zé)，定期對(duì)網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)進(jìn)行巡檢，確保機(jī)具正常使用。

2.安裝指定的殺毒軟件，防止使用人員非法安裝木馬程序，采取技術(shù)措施限制客戶只能登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)相關(guān)頁(yè)面，并定期進(jìn)行系統(tǒng)升級(jí)。

3.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要安排相關(guān)人員通過(guò)網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)，教會(huì)客戶首次登錄網(wǎng)銀進(jìn)行相關(guān)密碼變更、使用網(wǎng)銀、安全退出等操作，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9：營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在客戶提供的電子回單上加蓋印章。風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶提供的電子回單，不符合操作規(guī)范，不作為客戶的入賬依據(jù)。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，通過(guò)網(wǎng)銀或手機(jī)銀行內(nèi)管系統(tǒng)查詢出客戶交易信息后，為其打印客戶回單并加蓋業(yè)務(wù)公章。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)10：企業(yè)年服務(wù)費(fèi)扣繳，沒(méi)有按照企業(yè)操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳。

風(fēng)險(xiǎn)提示：企業(yè)客戶到柜臺(tái)主動(dòng)繳納年服務(wù)費(fèi)時(shí)，柜員沒(méi)有對(duì)該企業(yè)全部操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳年服務(wù)費(fèi)，導(dǎo)致其中一個(gè)操作員不能操作，或者其中一個(gè)USBKEY扣繳了兩年的年服務(wù)費(fèi)，容易造成糾紛。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，對(duì)于存在一個(gè)以上操作員的企業(yè)用戶要分別扣繳每個(gè)USBKEY的年服務(wù)費(fèi)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)11：網(wǎng)銀注銷時(shí)沒(méi)有按照操作流程直接做注銷操作，而是先對(duì)USBKEY解綁后再進(jìn)行網(wǎng)銀解約。

風(fēng)險(xiǎn)提示：網(wǎng)銀解約流程不符合操作規(guī)范，導(dǎo)致客戶數(shù)字證書沒(méi)有進(jìn)行吊銷，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.按照電子銀行注銷操作流程規(guī)范操作。2.做好對(duì)電子銀行客戶注銷時(shí)提供資料的審核。

3.客戶電子銀行注銷后，提示客戶及時(shí)銷毀USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌。

二、客戶操作風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)12：客戶電子銀行業(yè)務(wù)自助注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)提示：網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、電話銀行等電子銀行業(yè)務(wù)有其便利性，同時(shí)也伴隨著風(fēng)險(xiǎn)性，客戶自助注冊(cè)電子支付前要具備一定的電子支付和計(jì)算機(jī)操作技能，具備一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并主動(dòng)實(shí)施。

防控措施：

1.認(rèn)真閱讀電子銀行簽約協(xié)議和風(fēng)險(xiǎn)提示，對(duì)于不明鏈接或短信提示要提高警惕；

2.對(duì)于人行“超級(jí)網(wǎng)銀”業(yè)務(wù)中“跨行收款”、“跨行賬戶信息查詢”和“第三方貸記”業(yè)務(wù)功能，不要輕易授權(quán)他人使用。3.網(wǎng)上有風(fēng)險(xiǎn)，操作需謹(jǐn)慎。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)13：客戶賬號(hào)及密碼資料被盜。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶將存款賬戶賬號(hào)、密碼存入電腦，有可能被木馬病毒侵害，泄露賬號(hào)及密碼。

防控措施：銀行卡賬戶、密碼不能保存于接入互聯(lián)網(wǎng)的電腦中；對(duì)于不熟悉的網(wǎng)站，填寫個(gè)人信息要謹(jǐn)慎；客戶應(yīng)設(shè)臵更高級(jí)別的單獨(dú)密碼，使用“數(shù)字+字母+符號(hào)”組合的高安全級(jí)別密 碼；網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行登錄密碼、USBKEY密碼、動(dòng)態(tài)令牌開機(jī)密碼、銀行卡交易密碼應(yīng)設(shè)臵為不同的密碼，且不定期修改

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)14：客戶電腦中木馬病毒。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要定期查殺病毒，保證在一個(gè)干凈、安全的電腦里使用電子銀行。

防控措施：

1.陌生人發(fā)來(lái)的鏈接或者郵件，不要輕易接收甚至打開；對(duì)一些后綴名為exe的安裝文件，或者不常見后綴名，更要加以留心。

2.有些鏈接點(diǎn)一下，原本很清爽簡(jiǎn)單的文字會(huì)變成很長(zhǎng)一串，而且亂七八糟，這種網(wǎng)頁(yè)要馬上關(guān)閉。

3.假如對(duì)方要發(fā)圖片給你看，不要采取接收文件的形式。如果圖片數(shù)量很大，可讓對(duì)方上傳到QQ空間或者博客里。4.養(yǎng)成良好的安全上網(wǎng)習(xí)慣，不要打開垃圾網(wǎng)站或可疑網(wǎng)站，關(guān)閉或刪除系統(tǒng)中不需要的服務(wù)，及時(shí)給系統(tǒng)打補(bǔ)丁，安裝專業(yè)防毒軟件實(shí)時(shí)監(jiān)控。

5.推薦使用二代USBKEY。客戶數(shù)字證書本身不存在安全風(fēng)險(xiǎn)，但由于網(wǎng)絡(luò)黑客、木馬病毒的存在，加之客戶操作不規(guī)范（USBKEY長(zhǎng)時(shí)間放到電腦上）使之安全性受到威脅，建議采用二代USBKEY。由于USBKEY在客戶手中，不法分子不能進(jìn)行按鍵確認(rèn)，可以有效避免資金損失 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)15：網(wǎng)上消費(fèi)時(shí)，打開來(lái)源不明的郵件或異常鏈接。

風(fēng)險(xiǎn)提示：不明賣家發(fā)送的鏈接或電子郵件有可能攜帶木馬病毒，隨意進(jìn)入可能會(huì)遭木馬攻擊，從而泄露支付賬號(hào)和密碼。

防控措施：網(wǎng)上購(gòu)物時(shí)，要登錄正確的網(wǎng)址，按照購(gòu)物流程直接在平臺(tái)內(nèi)支付，不要輕易點(diǎn)擊賣家發(fā)送的不明鏈接，不要輕易接受來(lái)源不明的電子郵件。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)16：沒(méi)有辨別“釣魚網(wǎng)站”。

風(fēng)險(xiǎn)提示：不法分子通過(guò)設(shè)臵“釣魚網(wǎng)站”、以假亂真等手段，達(dá)到騙取客戶錢財(cái)?shù)哪康?，要引起網(wǎng)購(gòu)客戶的警惕。

防控措施：

1.網(wǎng)上購(gòu)物應(yīng)保持警惕，看網(wǎng)站是否具有合法的ICP證及工商部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，看網(wǎng)站有沒(méi)有公布詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)地址和電話號(hào)碼。

2.網(wǎng)上購(gòu)物時(shí)不能貪圖便宜，更要留意其支付方式，對(duì)不接受貨到付款或匯款的支付一定要慎重。

3.向賣家索要收據(jù)、發(fā)票或者其他憑證，妥善保管匯款單據(jù)等，同時(shí)保留與賣家的往來(lái)郵件，交易訂單的網(wǎng)頁(yè)等，以備不時(shí)之需。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)17：USBKEY、動(dòng)態(tài)令牌或手機(jī)丟失。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶USBKEY、動(dòng)態(tài)令牌或手機(jī)等設(shè)備丟失，要 在第一時(shí)間撥打客服電話（96668）進(jìn)行相關(guān)簽約、綁定賬戶的口頭掛失，首先確保賬戶資金安全，然后到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的具體處理工作。

防控措施：

1.USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌丟失后，客戶應(yīng)憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點(diǎn)辦理USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的USBKEY或動(dòng)態(tài)令牌。

2.手機(jī)如有遺失或被盜，客戶要及向運(yùn)營(yíng)商時(shí)報(bào)停機(jī)，憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點(diǎn)辦理手機(jī)銀行掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的手機(jī)銀行貼膜芯片。

3.手機(jī)號(hào)碼更換后，客戶要及時(shí)更新短信通簽約手機(jī)號(hào)碼及網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行客戶信息資料，避免賬戶信息泄露。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)18：企業(yè)網(wǎng)銀客戶代發(fā)工資操作不當(dāng)帶來(lái)的資金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶對(duì)企業(yè)網(wǎng)銀代發(fā)工資業(yè)務(wù)處理機(jī)制不了解，不清楚其入賬時(shí)間，多次提交，在賬戶余額充足的情況下造成重復(fù)發(fā)放工資。企業(yè)員工一旦離職，重復(fù)發(fā)放的工資難以追回。

防控措施：

1.客戶辦理簽約代發(fā)工資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)告知客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)的入賬時(shí)間為日終系統(tǒng)批量后次日，避免客戶重復(fù)提交業(yè)務(wù)。2.若出現(xiàn)代發(fā)工資失敗的情況，企業(yè)操作人員要及時(shí)撥打客服中心（96668）或到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)咨詢。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)19：客戶未在網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息。

風(fēng)險(xiǎn)提示：個(gè)人及企業(yè)客戶在網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息，每次登錄時(shí)，首先驗(yàn)證預(yù)留信息的正確性，可有效規(guī)避誤入釣魚網(wǎng)站。

防控措施：客戶開通網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)設(shè)臵并定期修改預(yù)留信息，且每次登錄時(shí)首先核對(duì)預(yù)留信息的正確性，避免進(jìn)入釣魚網(wǎng)站，辦理完畢業(yè)務(wù)后應(yīng)安全退出系統(tǒng)操縱界面。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)20：網(wǎng)上支付資金賬戶存放資金較多。

風(fēng)險(xiǎn)提示：由于網(wǎng)上支付方便快捷，個(gè)人身份認(rèn)證環(huán)節(jié)相對(duì)寬松，客戶在網(wǎng)上支付綁定賬戶應(yīng)盡量少存放資金，以免給自己帶來(lái)資金損失。

防控措施：網(wǎng)上支付綁定資金賬戶中不要存入過(guò)多資金，最好隨用隨轉(zhuǎn)。采用雙賬戶管理網(wǎng)上銀行支付交易，在直接支付賬戶中不留或少留資金，在進(jìn)行支付交易時(shí)，方可將資金轉(zhuǎn)到支付賬戶中進(jìn)行交易。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)21：客戶未及時(shí)掌握網(wǎng)上支付賬戶資金變動(dòng)情況。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要及時(shí)掌握自己賬戶資金變動(dòng)，在賬戶被盜的情況下，能最大限度避免經(jīng)濟(jì)損失。

防控措施：

1.客戶應(yīng)經(jīng)常關(guān)注網(wǎng)銀、手機(jī)銀行及網(wǎng)上支付相關(guān)加掛賬戶內(nèi)資金變化和登錄次數(shù)，發(fā)現(xiàn)賬戶被他人操作、登錄密碼泄露或其他可疑情況，立即修改密碼。

2.網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行及網(wǎng)上支付客戶應(yīng)開通短信通業(yè)務(wù)，以便及時(shí)掌握賬戶資金變動(dòng)。手機(jī)號(hào)碼變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)維護(hù)個(gè)人短信通客戶信息，以防個(gè)人信息資料被他人盜取。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)22：客戶未設(shè)臵交易限額

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要按照自身資金往來(lái)實(shí)際，及時(shí)合理設(shè)臵網(wǎng)銀、手機(jī)銀行等電子銀行渠道單筆和日累計(jì)交易限額，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

防控措施：

1.網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行簽約時(shí)，可在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)由柜員進(jìn)行相關(guān)交易限額的設(shè)臵。

2.對(duì)于已簽約的網(wǎng)銀、手機(jī)銀行客戶，可登錄相關(guān)系統(tǒng)，自行設(shè)臵交易限額。

3.若由于臨時(shí)大額資金劃撥等原因，導(dǎo)致客戶當(dāng)日單筆或累計(jì)交易限額超過(guò)自己設(shè)定的交易限額（在銀行控制的交易限額之 內(nèi)），客戶可更改相關(guān)設(shè)定后再辦理相關(guān)資金劃撥。資金劃撥后，可再將交易限額調(diào)整至原設(shè)定值。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)23：企業(yè)客戶沒(méi)有按照企業(yè)網(wǎng)銀的交易規(guī)則，設(shè)臵操作員和交易審核機(jī)制。

風(fēng)險(xiǎn)提示：部分企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，為了業(yè)務(wù)操作方便，將兩個(gè)USBKEY交由一個(gè)操作員使用和管理，企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)審核環(huán)節(jié)形同虛設(shè)，不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。一旦企業(yè)操作員盜竊或惡意侵占企業(yè)資金，很容易通過(guò)網(wǎng)上銀行非法轉(zhuǎn)移企業(yè)資金，案件偵破難度也會(huì)大大增加。

防控措施：企業(yè)客戶應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)銀操作員的管理，加強(qiáng)操作員應(yīng)用管理，嚴(yán)格落實(shí)網(wǎng)銀內(nèi)部審核流程，防止資金被惡意侵占。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)24：客戶不重視電話銀行操作風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：在辦理電話銀行業(yè)務(wù)時(shí)，客戶應(yīng)采取切實(shí)有效措施，切實(shí)保護(hù)賬戶、密碼等個(gè)人關(guān)鍵信息，嚴(yán)格防止賬戶資金被盜情況的發(fā)生。

防控措施：

1.最好不要使用公用電話或他人手機(jī)撥打客服電話，以防賬戶信息、密碼等個(gè)人資料泄露。

2.嚴(yán)格核對(duì)客服電話號(hào)碼，以防誤撥與客戶電話相似的電話號(hào)碼，防范客戶賬戶信息、密碼等資料泄露。3.使用電話銀行時(shí)，不要開啟電話的免提功能。

三、系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)25：業(yè)務(wù)差錯(cuò)處臵不及時(shí)，如果涉及客戶交易手續(xù)費(fèi)沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行沖正。

風(fēng)險(xiǎn)提示：因系統(tǒng)故障造成的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，若得不到及時(shí)處理，可能給客戶帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，甚至引發(fā)客戶投訴。由于客戶自身原因造成業(yè)務(wù)差錯(cuò)，若不能及時(shí)協(xié)助客戶查明賬務(wù)差錯(cuò)原因，有可能貽誤客戶追索資金的時(shí)機(jī)。

防控措施：

1.由于系統(tǒng)故障原因造成的錯(cuò)記、重記、漏記、或少記客戶賬務(wù)差錯(cuò)，要嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)核算有關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行調(diào)賬，涉及手續(xù)費(fèi)、資金匯劃費(fèi)的同時(shí)進(jìn)行沖正。

2.對(duì)客戶自身原因造成的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，要積極協(xié)助客戶查明原因，并向客戶解釋清楚；需要追索款項(xiàng)的，相關(guān)部門要盡量給客戶提供幫助，做好協(xié)調(diào)工作。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)26：系統(tǒng)服務(wù)中斷處臵不及時(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：系統(tǒng)服務(wù)中斷影響客戶正常辦理業(yè)務(wù)，如果不能及時(shí)處臵，影響客戶對(duì)我們的滿意度，甚至可能給客戶帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失；一旦引發(fā)客戶投訴，可能帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，損害農(nóng)村信用社的信譽(yù)和服務(wù)形象。防控措施：

1.對(duì)于客戶反映的系統(tǒng)服務(wù)中斷事件，受理機(jī)構(gòu)人員應(yīng)立即排查原因，經(jīng)確認(rèn)，屬非客戶原因服務(wù)中斷導(dǎo)致客戶無(wú)法辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的，應(yīng)立即向上級(jí)主管部門報(bào)告。

2.由于不可抗外力因素、系統(tǒng)程序缺陷等各種原因?qū)е戮W(wǎng)銀系統(tǒng)服務(wù)中斷，省聯(lián)社相關(guān)部門應(yīng)立即排查系統(tǒng)中斷原因，迅速啟動(dòng)應(yīng)急處臵預(yù)案，采取有效處臵措施，使網(wǎng)上銀行系統(tǒng)盡快恢復(fù)對(duì)外服務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)27：電子銀行安全事件處臵不及時(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果電子銀行安全事件處臵不及時(shí)，造成客戶資金損失，勢(shì)必會(huì)引發(fā)客戶投訴；一旦被新聞媒體曝光，就會(huì)帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，造成難以挽回的損失。

防控措施：

1.客戶反映賬戶或資金被異常使用時(shí)，受理機(jī)構(gòu)人員要認(rèn)真聽取并記錄有關(guān)情況，幫助客戶查詢、核對(duì)業(yè)務(wù)交易情況，認(rèn)真查找分析原因，并及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告。

2.指導(dǎo)客戶立即辦理賬戶掛失或止付手續(xù)，及時(shí)修改相關(guān)登錄密碼、USBKEY密碼、動(dòng)態(tài)令牌開機(jī)密碼，以及賬戶交易密碼等個(gè)人信息。

3.對(duì)交易確屬可疑的，要及時(shí)向省聯(lián)社報(bào)告，并詳細(xì)說(shuō)明事件情況，主要包括：客戶姓名、賬號(hào)、事件經(jīng)過(guò)、是否報(bào)案、采 取的措施等內(nèi)容。

4.安全事件較為嚴(yán)重或有繼續(xù)發(fā)展趨勢(shì)的，需向公安機(jī)關(guān)報(bào)案的，要及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案并提供線索，配合公安部門偵破案件。

第五篇：規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn) 防范銀行案件(講課稿)

規(guī)范操作行為 防范案件風(fēng)險(xiǎn)

——解析銀行業(yè)案件監(jiān)管依據(jù)及預(yù)防控制

湖州銀行嘉興分分 鄒 霞

（2011.08.12）

2005年以來(lái)，嘉興銀監(jiān)分局和轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、浙江銀監(jiān)局的統(tǒng)一部署，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，不斷推進(jìn)案件防控工作，有利地維護(hù)了嘉興銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果和社會(huì)聲譽(yù)。

六年多的實(shí)踐證明，案件防控是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，覆蓋銀行的所有業(yè)務(wù)層面，貫穿于銀行的每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。有效的防控工作，必須堅(jiān)持“標(biāo)本兼治，重在治本；查防結(jié)合，重在預(yù)防”的原則，以完善內(nèi)控機(jī)制為主線，以合規(guī)文化和制度執(zhí)行為抓手，人防和技防結(jié)合，多方聯(lián)動(dòng)，常抓不懈。這不僅是案防工作的要求，也是持續(xù)深入推進(jìn)嘉興銀行業(yè)合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要。

古人云：“明者見危于無(wú)形，智者見危于萌芽”，雖然轄內(nèi)銀行業(yè)案防工作取得了積極成效，但是針對(duì)銀行的犯罪活動(dòng)仍然十分猖獗，以往較少發(fā)案的存款、票據(jù)等領(lǐng)域近年來(lái)卻成為發(fā)案的重點(diǎn)領(lǐng)域，高科技作案明顯增加，授信領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)依然較大，團(tuán)伙化作案取代個(gè)人作案，金額大、手段隱蔽、危害巨大。因此，我們的農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)必須進(jìn)一步練好內(nèi)功，常抓不懈，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

他山之石，可以攻玉。同行的沉痛教訓(xùn)無(wú)疑是“有則改之，無(wú)則加勉”的最好范本。為此，今天我從銀行業(yè)案防工作回顧、省內(nèi)案防形勢(shì)分析兩方面跟大家一起學(xué)習(xí)探討當(dāng)前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范案件風(fēng)險(xiǎn)的主要政策要求及化解對(duì)策。

第一部分 案防工作回顧及最新監(jiān)管要求

一、案防工作的監(jiān)管職能演變

大家知道，金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、證券、保險(xiǎn)）案件防范工作在2003年銀監(jiān)會(huì)成立以前，一直是由地方公安和人行保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，當(dāng)時(shí)叫做安全保衛(wèi)工作。1997年人總行提出了“三防一保”的工作要求，即：防詐騙、防盜竊、防搶劫，確保銀行職工人身和資金安全。

2003年中央決定設(shè)立銀監(jiān)會(huì)，行使對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能，2006年10月31日全國(guó)人大通過(guò)《銀監(jiān)法》，從2007年1月1日起施行?！躲y監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會(huì)的主要監(jiān)管職責(zé)，通俗點(diǎn)講就是管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管法人，確保銀行業(yè)穩(wěn)健較快發(fā)展。其主要工作目標(biāo)是，通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;通過(guò)審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場(chǎng)信心;通過(guò)宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪。

2004年底，國(guó)務(wù)院部際協(xié)調(diào)會(huì)議明確，銀行業(yè)的安全保衛(wèi)、案件防范劃歸銀監(jiān)會(huì)。在當(dāng)時(shí)的背景情況下，銀監(jiān)會(huì)提出要以“三防、兩提、一改”為重點(diǎn)?！叭馈奔矗悍佬庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、防市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、防操作風(fēng)險(xiǎn)；“兩提”即：提高資本充足率和撥備覆蓋率，“一改”即：做好國(guó)有商業(yè)銀行，包括農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的改革工作。

2008年7月底，銀行業(yè)案件稽查局獲得中央機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)批準(zhǔn)成立。作為銀監(jiān)會(huì)新增的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)之一，按照中央編制委員 會(huì)批復(fù)，銀行業(yè)案件稽查局職責(zé)有4項(xiàng)，一是擬定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)劃；二是組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件的調(diào)查；三是督促派出機(jī)構(gòu)稽查工作和案件查訪工作；四是指導(dǎo)、檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的安全保衛(wèi)工作。同時(shí)，案件稽查局將借助《銀監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會(huì)的準(zhǔn)司法權(quán)，整合有關(guān)稽查資源，不僅可以對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽查，更可以利用延伸檢查權(quán)，對(duì)有關(guān)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行檢查。

二、案件專項(xiàng)治理開展背景及成效

2005年以來(lái)，全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共處理涉案人員1887人，追究其他有關(guān)人員責(zé)任6624人，其中追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2328人。累計(jì)發(fā)生各類案件1769件，涉案金額81.77億元，風(fēng)險(xiǎn)金額56.49億元，分別為：經(jīng)濟(jì)案件和違規(guī)經(jīng)營(yíng)案件1337件，涉案金額20.14億元，風(fēng)險(xiǎn)金額12.45億元；盜竊案、搶竊案和詐騙案432件，涉案金額61.63億元，風(fēng)險(xiǎn)金額44.04億元。其中，百萬(wàn)元以上案件461件，涉案金額77.41億元，風(fēng)險(xiǎn)金額53.91億元。

為此，銀監(jiān)會(huì)從2005年2月開始，在全國(guó)范圍內(nèi)開展銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作，至今先后組織召開了10多次案件專項(xiàng)治理工作會(huì)議，下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》，提出13條監(jiān)管要求，建立了案件專項(xiàng)治理工作責(zé)任制和監(jiān)督檢查制度，并與最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、審計(jì)署、中紀(jì)委建立了案件查防的部際協(xié)調(diào)機(jī)制。在銀監(jiān)會(huì)的大力督導(dǎo)下，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大了對(duì)陳案的查處力度，著力推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，積極從體制、機(jī)制、制度和管理上防范銀行業(yè)案件發(fā)生。經(jīng)過(guò)各方的共同努力，銀行業(yè)案件堵截率明顯上升，發(fā)案數(shù)量明顯下降，銀行業(yè)案件高發(fā)勢(shì)頭得到了有效遏制。

通過(guò)六年的努力，到2010年底銀行業(yè)案防和安保工作取得明 顯成績(jī)，銀監(jiān)會(huì)紀(jì)委書記王華慶同志用四句話進(jìn)行了概括，即，制度建設(shè)有了重大突破，制度體系更加完整；工作安排有了重大轉(zhuǎn)變，思路更加清晰；工作水平有了明顯提升，功能監(jiān)管更加有效；工作質(zhì)效有了顯著進(jìn)步，基礎(chǔ)更加扎實(shí)

三、案件專項(xiàng)治理目標(biāo)、原則及政策措施

（一）案件專項(xiàng)治理目標(biāo)。

案件專項(xiàng)治理以“降低案件發(fā)生率、提高案件成功堵截率”為工作目標(biāo)，縱深推進(jìn)治理工作。

（二）案件專項(xiàng)治理原則。

銀監(jiān)會(huì)本著“堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本；堅(jiān)持查防結(jié)合、重在防范；堅(jiān)持改革管理并舉、重在加強(qiáng)內(nèi)控”的原則。

（三）案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)。

案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)即“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”：一是授權(quán)卡（柜員卡）；二是印鑒密押；三是空白憑證;四是金庫(kù)尾箱;五是查詢對(duì)賬；六是輪崗休假。

（四）案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)領(lǐng)域。

即排查“九種人”,分別是：有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大或銀行有貸款的；無(wú)故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂、經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場(chǎng)所的；在職工作超過(guò)強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。

（五）案件專項(xiàng)治理問(wèn)責(zé)追究。

案件專項(xiàng)治理問(wèn)責(zé)追究概況為“一案四問(wèn)，上追兩級(jí)”,一問(wèn)案件的當(dāng)事人；二問(wèn)不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員；三問(wèn)與作案人交往過(guò)多的知情人；四問(wèn)發(fā)案單位兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)。

（六）防范操作風(fēng)險(xiǎn)主要措施。2005年5月31日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)（2005）17號(hào))，它被業(yè)界稱為強(qiáng)化銀行高管責(zé)任、遏制金融大案要案的“十三條”。這既是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)落實(shí)內(nèi)控措施的指引，亦是監(jiān)管部門督促銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。

提出背景：當(dāng)時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問(wèn)題突出。一些銀行業(yè)機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對(duì)制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對(duì)不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。因此，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)如何有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)迫在眉睫。

1.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條意見”

⑴高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對(duì)無(wú)章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級(jí)行應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時(shí)制訂或修訂。對(duì)于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問(wèn)題，總行要認(rèn)真研究，及時(shí)解決，不得延誤。對(duì)有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。

⑵切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對(duì)稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的、交叉的突擊檢查，同時(shí)，要建立對(duì)疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級(jí)行要對(duì)跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。

⑶加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對(duì)權(quán)力過(guò)大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改；要加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。⑷訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級(jí)管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問(wèn)題長(zhǎng)期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和責(zé)任人員的法律責(zé)任。

⑸堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對(duì)薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評(píng)估，并請(qǐng)外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督。對(duì)已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭(zhēng)取主動(dòng)。通過(guò)公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。

⑹建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤。

⑺嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度?；瞬块T應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對(duì)其進(jìn)行審計(jì)。要及時(shí)、深入了解情況，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。⑻對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來(lái)自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。

⑼加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí)，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。

⑽加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時(shí)可由上一級(jí)行對(duì)指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說(shuō)明。

⑾嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

⑿加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對(duì)，機(jī)器打印的出單要全部核對(duì)。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段。

⒀迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過(guò)技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2．銀監(jiān)會(huì)力推陽(yáng)光監(jiān)管“十三條”規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)的意義

銀行業(yè)掌控著90%的金融資產(chǎn)。金融安全對(duì)于整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和十?dāng)?shù)萬(wàn)億的百姓儲(chǔ)蓄具有絕對(duì)的重要性。正是基于當(dāng)時(shí)金融形勢(shì)的嚴(yán)峻，更凸顯了防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的特殊分量和意義。

首先，這是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)首次根據(jù)2004年6月巴塞爾《新資本協(xié)議》強(qiáng)化“操作風(fēng)險(xiǎn)”管理。它不僅突破了“內(nèi)部控制”范疇而將“操作風(fēng)險(xiǎn)”提升為與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并列，更深刻之處在于它對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任作出重新判斷：即由一直以來(lái)強(qiáng)調(diào)不良信貸等“信用風(fēng)險(xiǎn)”調(diào)整為強(qiáng)調(diào)銀行自身的“操作風(fēng)險(xiǎn)”，并確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)只是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要“表現(xiàn)形式”，而操作風(fēng)險(xiǎn)才是銀行風(fēng)險(xiǎn)的“重要根源”。這種對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的重新判斷，意味著未來(lái)監(jiān)管工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移與銀行本身責(zé)任的強(qiáng)化。原來(lái)強(qiáng)調(diào)“信用風(fēng)險(xiǎn)”，多注重借款人或交易對(duì)手不能履約造成的風(fēng)險(xiǎn)；現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)“操作風(fēng)險(xiǎn)”，則強(qiáng)化了銀行自身對(duì)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、程序的不完善或員工失誤的責(zé)任。

其次，強(qiáng)化了銀行管理層特別是高管人員的責(zé)任。這是對(duì)銀行系統(tǒng)責(zé)任追究機(jī)制的重大突破。一直以來(lái)，只要發(fā)生問(wèn)題——嚴(yán)格地說(shuō)，只要問(wèn)題被“暴露”出來(lái)，因?yàn)閱?wèn)題“發(fā)生”后往往是領(lǐng)導(dǎo)先“捂”住——受到查處的往往是當(dāng)事人，而非管理人員或上級(jí)部門。這種機(jī)制不僅使得管理人員推卸管理責(zé)任，而且為管理層因自己暗示或有意安排造成的事故提供了尋找“替罪羊”的機(jī)會(huì)。相反，新的責(zé)任機(jī)制則有助于打擊高管人員的懈怠之風(fēng)，消除其利用管理漏洞牟利之機(jī)。

再次，擴(kuò)大社會(huì)和新聞?shì)浾搶?duì)銀行的監(jiān)督是此次的管理創(chuàng)新。銀行管理層的盡職壓力可以來(lái)自上級(jí)機(jī)構(gòu)，可以來(lái)自行政監(jiān)管，但“陽(yáng)光監(jiān)督”是更有效的防腐機(jī)制。金融因建基于社會(huì)信用之上而具有特殊的敏感性，而借助公眾輿論監(jiān)督防止管理層“玩忽職守和濫用權(quán)力”，無(wú)疑有助于減少一直以來(lái)銀行系統(tǒng)封閉運(yùn)作的種種弊端。

然而，我們不得不警醒，欲要根治金融腐敗，需要超越監(jiān)管 體制自身的局限，改革銀行系統(tǒng)的根本制度，這就是再造銀行的所有制基礎(chǔ)和公司治理結(jié)構(gòu)。而此種再造的落腳點(diǎn)就在于，真正按照專業(yè)能力和職業(yè)操守來(lái)選擇銀行家、高管人員、基層主管和普通員工。按照金融專業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)管理銀行業(yè)，無(wú)疑是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理制度從“形似”到“神似”的前臵條件。

3.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十項(xiàng)措施”。

⑴完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對(duì)銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請(qǐng)有關(guān)部門修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對(duì)金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護(hù)條款，充分保障債權(quán)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問(wèn)題，增加有效監(jiān)管手段。

⑵實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。銀監(jiān)會(huì)配合有關(guān)部門制定《銀行業(yè)重大案件責(zé)任追究規(guī)定》。

⑶加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。進(jìn)一步完善《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員履職監(jiān)管辦法》。

⑷加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性和權(quán)威性不夠等問(wèn)題。

⑸加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。

⑹完善會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)管理。

⑺提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處臵突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟(jì)與聲譽(yù)的損害，切實(shí)維護(hù)金融穩(wěn)定。⑻積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

⑼完善不良資產(chǎn)處臵辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。

⑽提高銀監(jiān)會(huì)有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢(shì)。4.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”。

⑴針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自開、自貼和自管保證金的做法；

⑵一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)；

⑶基層行行長(zhǎng)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主任定期進(jìn)行交流輪崗與會(huì)計(jì)主管實(shí)行委派制的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑷重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑸激勵(lì)基層員工揭發(fā)舉報(bào)與對(duì)員工保護(hù)制度的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑹貸款“三查”盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑺完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問(wèn)責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑻查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑼案件查處與信息披露制度建設(shè)的配套與聯(lián)動(dòng)；

⑽對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)（表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)）懲（懲戒、處分）并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)的配套聯(lián)動(dòng)。

四、當(dāng)前銀行業(yè)案防和安保工作中存在的主要問(wèn)題及表現(xiàn) 案件防控是一項(xiàng)艱巨復(fù)雜的系統(tǒng)工程，形式嚴(yán)峻，滋生案件的體制機(jī)制、內(nèi)控管理、合規(guī)文化等深層次問(wèn)題仍未得到根本解決。特別是近年來(lái)一系列大要案充分暴露出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā) 展理念、內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)審稽查、違規(guī)處罰、安保落實(shí)等方面都存在相當(dāng)程度的問(wèn)題。

（一）存在的主要問(wèn)題

1.過(guò)度追求發(fā)展速度和規(guī)模，粗放型經(jīng)驗(yàn)問(wèn)題認(rèn)識(shí)不深轉(zhuǎn)變不夠。一是案件防控和安全保衛(wèi)工作投入與效益產(chǎn)出沒(méi)有明確的對(duì)應(yīng)關(guān)系，一味追求發(fā)展速度，重規(guī)模輕質(zhì)量；二是在考核激勵(lì)上重利潤(rùn)輕內(nèi)控；三是在業(yè)務(wù)發(fā)展上重營(yíng)銷輕管理；四是在存貸款領(lǐng)域，熱衷于鋪攤子、搶份額、拉存款、拉客戶，違規(guī)提拔，帶病提拔等。

2.片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和風(fēng)控成本，內(nèi)控制度的執(zhí)行要求落實(shí)不足。當(dāng)前，銀行業(yè)普遍存在一種傾向，比較注重建立制度，講要求，作規(guī)定，下文件，對(duì)制度的執(zhí)行卻重視程度不足、工作力度不夠、有效對(duì)策不多、反饋評(píng)估機(jī)制不通暢，簡(jiǎn)單化執(zhí)行、表面化執(zhí)行、遞減式執(zhí)行、被動(dòng)式執(zhí)行、抵觸性執(zhí)行和選擇性執(zhí)行大量存在。

3.習(xí)慣性漠視內(nèi)生動(dòng)力建設(shè)，內(nèi)審稽核檢查行動(dòng)不少效果不佳。一是內(nèi)審稽核隊(duì)伍建設(shè)相對(duì)滯后。二是內(nèi)審稽核的管理模式不盡合理，妨礙了作用的充分發(fā)揮。三是內(nèi)審稽核檢查缺乏必要的評(píng)價(jià)與監(jiān)督。

4.不能正確理解案件統(tǒng)計(jì)工作，案件的報(bào)送數(shù)據(jù)不實(shí)、情況不足。一是錯(cuò)報(bào)案件。二是遲報(bào)案件。三是瞞報(bào)案件。案件統(tǒng)計(jì)報(bào)送存在的問(wèn)題不僅違反了銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，還嚴(yán)重干擾了對(duì)案件形勢(shì)的分析判斷。

5.僅僅關(guān)注案件的問(wèn)責(zé)處罰，對(duì)違規(guī)的處理措施不少，力度不夠。一是內(nèi)部處罰和責(zé)任追究不到位。二是糾偏工作不到位。

6.應(yīng)付式部署安全保衛(wèi)，銀行業(yè)安保工作想法很多辦法較 少。一是工作難定位。二是組織無(wú)保障。三是工作無(wú)目標(biāo)。安保工作對(duì)內(nèi)涉及各個(gè)相關(guān)部門，對(duì)外涉及不同單位，事先的安全防范和保衛(wèi)等各項(xiàng)措施的落實(shí)均需要大量的內(nèi)外協(xié)調(diào)工作，就目前安保部門的弱勢(shì)現(xiàn)狀，其作用難以發(fā)揮，嚴(yán)重制約工作的深入開展

（二）主要表現(xiàn)形式

1.員工的思想觀念滑坡。思想教育不到位，道德滑坡形成的案件風(fēng)險(xiǎn)在少數(shù)支行，案件警示教育說(shuō)起來(lái)重要，抓起來(lái)熱鬧，往往停留在表面現(xiàn)象，沒(méi)有真正深入下去，對(duì)員工的思想教育缺乏針對(duì)性和有效性，導(dǎo)致員工的思想觀念滑坡，不能樹立正確的人生觀和價(jià)值觀。特別是對(duì)員工“八小時(shí)”以外的活動(dòng)失去控制，不知道員工在想什么，有的明明知道有不良行為和表現(xiàn)，但卻不采取措施，也不向上級(jí)行報(bào)告，縱容其發(fā)展最終走向犯罪。

2.“一手硬，一手軟”。管理人員特別是機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想不端正導(dǎo)致案件風(fēng)險(xiǎn)隱患的形成，主要表現(xiàn)在管理上存在“一手硬，一手軟”，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，把主要精力放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對(duì)自身存在的問(wèn)題，視而不見，抱著僥幸心理或無(wú)所謂的態(tài)度，致使一些規(guī)章制度執(zhí)行不力，形同虛設(shè)。

3.存有僥幸心理。員工責(zé)任心不強(qiáng)形成的案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，主要是員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，責(zé)任心不強(qiáng)，沒(méi)有真正樹立起“風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先”的管理理念。工作中不認(rèn)真細(xì)致，敷衍了事，麻痹大意，戒備心不強(qiáng)，不能完全按規(guī)章制度辦事。在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，整個(gè)流程不夠嚴(yán)密和完善，存在缺陷或漏洞。有時(shí)為了圖省事，不按規(guī)章辦事，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)流程，對(duì)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)存有僥幸心理。4.“吃老本，憑感覺(jué)”。業(yè)務(wù)不熟練形成的案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，目前各機(jī)構(gòu)雖然從提高員工綜合素質(zhì)入手，不斷加大了對(duì)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，也收到了一定的成效。但是，部分員工特別是新入行員工，由于對(duì)一些規(guī)章制度還不夠熟悉、不夠了解或者沒(méi)有正確的理解，業(yè)務(wù)水平?jīng)]有達(dá)到相應(yīng)崗位的要求。主觀意識(shí)上愿意把工作做好，但在實(shí)際工作中，卻力不從心，對(duì)錯(cuò)之間難以把握，辦理業(yè)務(wù)往往容易出現(xiàn)差錯(cuò)，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有的員工平時(shí)不注意學(xué)習(xí)，干起工作來(lái)憑感覺(jué)、吃老本，對(duì)業(yè)務(wù)流程和文件學(xué)得不深、理解的不透，吃了“夾生飯”，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)后形成了風(fēng)險(xiǎn)還不知錯(cuò)在哪里。

5.明知故犯，形成風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，為了發(fā)展業(yè)務(wù)，留住客戶，給客戶提供方便，最大限度地滿足客戶的要求，有的就簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)程序，或者顛倒流程先辦后補(bǔ)。雖然主觀意識(shí)是好的，是為了所在單位的業(yè)務(wù)發(fā)展。但是由于沒(méi)有擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，把防范風(fēng)險(xiǎn)放在了次要地位，甚至出現(xiàn)集體違規(guī)或指使或默許，應(yīng)該說(shuō)這類違規(guī)行為大部分是善意的。如：開戶資料不全為企業(yè)開立結(jié)算賬戶；利用員工賬戶為客戶購(gòu)買基金、協(xié)助客戶過(guò)渡補(bǔ)償款；違反實(shí)名制有關(guān)規(guī)定為個(gè)人開立儲(chǔ)蓄賬戶等。

6.檢查走過(guò)場(chǎng)，監(jiān)督不力。各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在各項(xiàng)監(jiān)管活動(dòng)中，多數(shù)存在對(duì)監(jiān)督檢查的事項(xiàng)不深不細(xì)，檢查流于形式等問(wèn)題，造成該發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題沒(méi)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，該糾正的錯(cuò)誤沒(méi)能及時(shí)糾正，往往是問(wèn)題和隱患得不到徹底根治，有章不循、違規(guī)操作和屢查屢犯等問(wèn)題久治不逾。如，雖然各級(jí)行每年都要開展一系列違法違規(guī)專項(xiàng)治理活動(dòng)，并在各階段都要組織多次檢查，應(yīng)該說(shuō)檢查比較頻繁。但是從檢查的內(nèi)容方式、操作程序、整改處理等都很不 規(guī)范，存在很大的隨意性。加之檢查人員整體素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，有的原則性也不強(qiáng)，檢查沒(méi)有權(quán)威性，無(wú)法真正達(dá)到檢查的目的。

五、銀監(jiān)會(huì)、省局、嘉興分局案防工作要求及重點(diǎn) 2011年案防工作的總體思路：繼續(xù)深入推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)案件處臵和案件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析力度，優(yōu)化案件工作考核機(jī)制，強(qiáng)制性建設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)生動(dòng)力，強(qiáng)化法人負(fù)責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任追究，強(qiáng)力推進(jìn)合規(guī)建設(shè)和內(nèi)控執(zhí)行力落實(shí)，通過(guò)創(chuàng)新、調(diào)整和完善各項(xiàng)制度，全面調(diào)動(dòng)各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的積極性和創(chuàng)造性，力爭(zhēng)年內(nèi)事項(xiàng)案防安保工作力度、質(zhì)量和效果的全面提升。

（一）銀監(jiān)會(huì)案防工作要求及重點(diǎn)

1.進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，端正態(tài)度，把案防工作抓緊抓實(shí)抓出實(shí)效。一是要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)責(zé)任，落實(shí)定人定崗定責(zé)。二是加強(qiáng)考核督促，保證工作質(zhì)量。三是加強(qiáng)問(wèn)責(zé)，包括案件問(wèn)責(zé)，違規(guī)問(wèn)責(zé)和案件信息報(bào)送問(wèn)責(zé)。

2.進(jìn)一步完善案防工作體系建設(shè)，將“管內(nèi)控“落實(shí)到硬約束。一是案防工作與資本監(jiān)管掛鉤。二是案件整改驗(yàn)收實(shí)行兩級(jí)復(fù)準(zhǔn)。三是內(nèi)審稽核檢查要有深度、頻度和廣度。

3.進(jìn)一步加大工作力度，真正實(shí)現(xiàn)案件有效防控。一是加強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行力的突查。二是深挖陳案，堵截新案，做好案件移送工作，擺脫被動(dòng)局面。三是有針對(duì)性的檢查薄弱環(huán)節(jié)，狠抓案件高發(fā)環(huán)節(jié)防控工作。四是努力夯實(shí)銀行業(yè)安保工作基礎(chǔ)。

4.進(jìn)一步深化執(zhí)行年活動(dòng)，落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行力。通過(guò)去年“銀行業(yè)內(nèi)控和安防制度執(zhí)行年”的開展，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控與安防建設(shè)的意識(shí)有所增強(qiáng)，內(nèi)控與安防制度進(jìn)一步 健全與規(guī)范，有章不循、違規(guī)操作等問(wèn)題得到一定程度的遏制。今后一段時(shí)期內(nèi)，我們要繼續(xù)圍繞“制度執(zhí)行力建設(shè)”這個(gè)核心，持續(xù)深化開展“執(zhí)行年”活動(dòng)。秉承“差別監(jiān)管、突出重點(diǎn)、局部突破”的監(jiān)管策略，強(qiáng)化“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的落實(shí)。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身實(shí)際，在監(jiān)管部門指導(dǎo)下，對(duì)有關(guān)制度強(qiáng)化落實(shí)。

（二）浙江銀監(jiān)局案防工作要求及重點(diǎn)

1.持續(xù)推進(jìn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。浙江銀監(jiān)局楊小蘋局長(zhǎng)2011年年中工作會(huì)議上指出，要清醒認(rèn)識(shí)當(dāng)前案件防控形勢(shì)的極端嚴(yán)峻性，在銀行流動(dòng)性緊張形勢(shì)下，信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率都會(huì)加大。

⑴密切關(guān)注并深入排查涉及貸款詐騙、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)、內(nèi)部人員行為不當(dāng)和銀行卡、ATM機(jī)、網(wǎng)上銀行和信息科技等領(lǐng)域的案件隱患，以及因大額不良貸款誘發(fā)的重大惡性案件。

⑵根據(jù)銀行業(yè)案件防控工作現(xiàn)場(chǎng)檢查方案，認(rèn)真組織五大類案防檢查，并要注重發(fā)揮銀行內(nèi)審稽核的作用，強(qiáng)化推動(dòng)銀行業(yè)案防內(nèi)生機(jī)制和執(zhí)行力建設(shè)。

⑶嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)案件風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送制度，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)瞞報(bào)、漏報(bào)和遲報(bào)案件行為，對(duì)金額大而非真實(shí)自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問(wèn)責(zé)并與市場(chǎng)準(zhǔn)入嚴(yán)格掛鉤。

⑷加強(qiáng)與地方政府溝通協(xié)作，健全地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的案件防控和風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。

⑸根據(jù)中央開展對(duì)國(guó)有及國(guó)有控股銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理要求，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)全轄“小金庫(kù)”治理的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。

2.嚴(yán)密筑牢其他重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防線。一方面，要繼續(xù)做好“影子 銀行”和集中度等風(fēng)險(xiǎn)防控，規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合作與創(chuàng)新，繼續(xù)推動(dòng)做好銀信合作業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表監(jiān)管；督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)守授信集中度紅線，認(rèn)真抓好集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)的分析預(yù)警，實(shí)行客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)零起點(diǎn)報(bào)數(shù)試點(diǎn)，評(píng)估試點(diǎn)效果，適時(shí)進(jìn)行推廣。另一方面，對(duì)近期“擔(dān)保亂象”、網(wǎng)絡(luò)借貸、小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)、民間借貸以及非法集資等領(lǐng)域凸顯的風(fēng)險(xiǎn)，也要密切關(guān)注、高度警惕。據(jù)省公安廳統(tǒng)計(jì)，今年上半年全省立案?jìng)刹榉欠Y類案件71起，涉案總金額17.58億元，其中杭州、寧波、溫州是案件高發(fā)地，臺(tái)州和舟山呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，雖然總的立案數(shù)和涉案金額比去年同期有所下降，但我省非法集資案件在一定時(shí)期內(nèi)處于高位運(yùn)行的態(tài)勢(shì)不會(huì)改變，而且延伸出其他金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)也在加大。要認(rèn)真開展信貸資金流入民間借貸市場(chǎng)專項(xiàng)調(diào)查，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)舉一反

三、主動(dòng)應(yīng)對(duì)，看好門、管好人、建好防火墻，防止民間融資風(fēng)險(xiǎn)蔓延和轉(zhuǎn)嫁。

（三）嘉興銀監(jiān)分局案防工作要求及重點(diǎn)

按銀監(jiān)會(huì)、省局要求，繼續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢(shì)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要充分認(rèn)識(shí)到案防工作的艱巨性、復(fù)雜性和長(zhǎng)期性，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步有效加強(qiáng)案防工作。

1.進(jìn)一步提升內(nèi)控執(zhí)行力。進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)管理制度及防范措施，特別要重點(diǎn)完善貸款管理、票據(jù)審查、賬戶管理、輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制休假及離任審計(jì)等制度約束，及時(shí)糾正網(wǎng)銀詐騙、電信詐騙、ATM機(jī)和銀行卡等新型案件所暴露出的內(nèi)控管理偏差，加快建立內(nèi)控制度的后評(píng)價(jià)機(jī)制。

2.進(jìn)一步加大風(fēng)險(xiǎn)排查力度。按照銀監(jiān)會(huì)深化“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動(dòng)要求，完善風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，尤其要做好對(duì)柜臺(tái)、結(jié)算、憑證管理等案件多發(fā)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)把握 員工行為，常態(tài)化、有崗有責(zé)地在內(nèi)部開展員工有無(wú)賭博以及超個(gè)人經(jīng)濟(jì)承受能力的大額高風(fēng)險(xiǎn)投資、消費(fèi)等行為的專項(xiàng)排查，對(duì)重要和關(guān)鍵崗位人員必須做到全覆蓋。

3.進(jìn)一步嚴(yán)格問(wèn)責(zé)制度。通過(guò)加大日常經(jīng)營(yíng)績(jī)效及薪酬與風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、案件的掛鉤權(quán)重，重新梳理合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向，防止因考核壓力扭曲經(jīng)營(yíng)行為形成案件。嚴(yán)格落實(shí)“上追兩級(jí)”、“雙線問(wèn)責(zé)”、“一案四問(wèn)責(zé)”等機(jī)制，對(duì)金額大而非真實(shí)自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問(wèn)責(zé)并與市場(chǎng)準(zhǔn)入嚴(yán)格掛鉤；該移送司法處理的，不能手軟，要堅(jiān)決移送。對(duì)銀行員工參與民間借貸行為要嚴(yán)密監(jiān)測(cè)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要一律開除。

4.進(jìn)一步規(guī)范報(bào)送案件信息。嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)新的案件風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送制度，不得瞞報(bào)、漏報(bào)和遲報(bào)案件。

第二部分 我省銀行員工犯罪分析及防范措施 商業(yè)銀行員工犯罪問(wèn)題一直是誘發(fā)銀行業(yè)案件的主要因素之一，曾經(jīng)接連暴露的銀行高管巨額腐敗案及內(nèi)部員工集體挪用資金案等大案要案給我國(guó)銀行業(yè)健康發(fā)展及社會(huì)聲譽(yù)帶來(lái)極大危害。近年來(lái)，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和銀監(jiān)會(huì)案件防控工作的不斷推進(jìn)，類似大案要案逐漸減少，但是內(nèi)部單體作案及內(nèi)外勾結(jié)作案仍屢見不鮮，屢查屢犯。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：浙江轄內(nèi)銀行業(yè)從2006年至今年共發(fā)生銀行業(yè)案件29起，由內(nèi)部員工犯罪引發(fā)的案件23起，占79%左右。其中，2006年13起，占當(dāng)年案件總數(shù)80%左右；2007年全部為內(nèi)部員工犯罪；2008年及2009年一半左右的案件屬于內(nèi)部員工犯罪。從涉案金額看，2006年至2009年，員工犯罪涉案總金額高達(dá)1億多元。因此，銀行業(yè)內(nèi)部員工犯罪問(wèn)題仍需引起高度重視。

一、省內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案例分析

（一）龍泉市農(nóng)村信用聯(lián)社水南信用社巖樟分社信貸員挪用信貸資金案件

2009年3月29日，龍泉聯(lián)社水南信用社巖樟分社在落實(shí)聯(lián)社組織的案件專項(xiàng)治理深度排查中，發(fā)現(xiàn)信貸員潘新元有擅自違規(guī)發(fā)放貸款的嫌疑。當(dāng)晚，該分社主任谷小東找潘新元談話，要求說(shuō)明辦理貸款的原由及過(guò)程。潘新元交代了在任分社主任、信貸員期間，存在隱瞞其他人一手經(jīng)辦借冒名貸款供自己使用的違法行為。3月30日，龍泉聯(lián)社在接到谷小東關(guān)于潘新元有大量借冒名貸款嫌疑的報(bào)告后，通知潘新元到聯(lián)社說(shuō)明情況，但潘新元未去聯(lián)社且去向不明。該聯(lián)社立即向龍泉市公安局報(bào)案。4月2日，龍泉市公安局對(duì)潘新元事件以“職務(wù)侵占案”立案?jìng)刹椤?月19日，潘新元迫于壓力在其朋友的勸說(shuō)下，從江西上饒回到龍泉，向市公安局投案自首。經(jīng)市公安局偵查和聯(lián)社審計(jì)，自2001年開始，潘新元以借名、假名等手段發(fā)放借（假）冒名貸款，至案發(fā)日涉案82戶、88筆、金額181萬(wàn)元。貸款資金用于購(gòu)買彩票以及支付貸款利息等。8月19日，龍泉市人民法院公開審理了潘新元挪用資金案，以潘新元挪用資金罪，判處有期徒刑8年6個(gè)月。

案發(fā)后，浙江省農(nóng)信聯(lián)社和龍泉聯(lián)社對(duì)此案有關(guān)的33名責(zé)任人作出了紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。按照案件責(zé)任上追二級(jí)的要求，對(duì)7名負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的龍泉聯(lián)社新老班子理事長(zhǎng)、主任、副主任和監(jiān)事長(zhǎng)，分別給予行政記過(guò)或行政警告處分；對(duì)5名負(fù)有管理責(zé)任的聯(lián)社監(jiān)察、保衛(wèi)、內(nèi)審、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)等職能部門負(fù)責(zé)人，分別給予行政記過(guò)或行政警告處分；對(duì)10名因工作失職的水南信用社和巖樟分社主任、會(huì)計(jì)主管、信貸員、柜員、出 納員，分別給予行政記過(guò)和罰款；對(duì)11名歷次信貸檢查或風(fēng)險(xiǎn)排查工作失職的檢查人員，給予行政警告處分。

（二）農(nóng)行武義支行客戶經(jīng)理挪用應(yīng)付未付利息案件 2010年4月15日，農(nóng)行浙江省分行通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)農(nóng)行金華分行轄屬武義支行客戶經(jīng)理鄭春青涉嫌挪用應(yīng)付未付利息39.8萬(wàn)元。

鄭春青，男，1974年出生，1995年8月進(jìn)入農(nóng)行工作。先后在武義支行轄屬柳城營(yíng)業(yè)所、東干分理處、營(yíng)業(yè)中心、桐琴分理處任柜員、主任、會(huì)計(jì)主管，2009年1月調(diào)任支行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理。

經(jīng)查，鄭春青利用擔(dān)任桐琴分理處會(huì)計(jì)主管之便，于2009年1月12日虛列應(yīng)付未付利息，通過(guò)91過(guò)渡賬戶，采取銷毀、偽造和套打傳票等手段，挪用應(yīng)付未付利息款項(xiàng)39.8萬(wàn)元。

案發(fā)后，農(nóng)行浙江省分行黨委高度重視鄭春青違法違規(guī)事件暴露出來(lái)的內(nèi)控管理問(wèn)題，嚴(yán)肅處理金華分行和武義支行責(zé)任人共29人，涉及市分行和縣支行高管5人，市分行和縣支行中層管理人員6人，支行其它人員18人，其中：開除1人，撤職1人，辭退2人，記大過(guò)4人，記過(guò)17人，警告2人，通報(bào)批評(píng)2人。

(三)發(fā)案原因分析：

一是案件查防工作不深入、不細(xì)致。2006年7月，龍泉聯(lián)社曾發(fā)生過(guò)安仁信用社信貸員嚴(yán)重違法發(fā)放貸款案件，該聯(lián)社本應(yīng)吸取教訓(xùn)、舉一反三，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，但該聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)沒(méi)有按照銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理的工作要求，切實(shí)做好案件查防工作。潘新元仍可以在權(quán)限內(nèi)“一手清”（即違反信貸管理規(guī)定，信貸員限額內(nèi)貸款由同一人調(diào)查、審查 和審批），違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)審批、發(fā)放、記賬。潘新元在《自白書》中表露“在2006年安仁案件發(fā)生時(shí)，也曾想到過(guò)投案自首”。但龍泉聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)案件排查工作不深、不細(xì)，給了潘新元繼續(xù)作案的機(jī)會(huì)。

二是內(nèi)控制度不完善，執(zhí)行力不強(qiáng)。一是制度存在缺陷。龍泉聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)對(duì)部分制度規(guī)程照抄照轉(zhuǎn)、脫離實(shí)際，沒(méi)有制度后評(píng)價(jià)機(jī)制，導(dǎo)致一些重要業(yè)務(wù)崗位或操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，誘發(fā)案件。二是制度落實(shí)不到位。潘新元從2001年到2008年，在巖樟分社任主任長(zhǎng)達(dá)8年，反映出該聯(lián)社沒(méi)有落實(shí)輪崗制度。

三是檢查監(jiān)督人員責(zé)任心不強(qiáng)，內(nèi)控防線失守。一是貸款審批雙簽制度未落實(shí)。二是會(huì)計(jì)臨柜監(jiān)督形同虛設(shè)，貸款資金入賬本應(yīng)由借款人親自辦理，臨柜核對(duì)身份后入賬，但實(shí)際中未執(zhí)行。三是近3年來(lái)，尤其是安仁案件發(fā)生后，該聯(lián)社組織過(guò)“2006年借冒名貸款專項(xiàng)檢查”、“2007年上半年新發(fā)放貸款合規(guī)性檢查”和“2008年全市信貸大檢查”，但由于檢查缺乏針對(duì)性和檢查人員責(zé)任心不強(qiáng)，均未能發(fā)現(xiàn)潘新元“一手清”的借冒名貸款。

四是用人機(jī)制不健全，選人用人不慎。該聯(lián)社沒(méi)有建立科學(xué)的選人用人機(jī)制，沒(méi)有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評(píng)價(jià)、監(jiān)督機(jī)制。缺乏對(duì)高管人員和重要崗位人員有效考核和履職評(píng)價(jià)，對(duì)其異常行為嚴(yán)重失察。潘新元2001年4月從龍南分社調(diào)任巖樟分社主任后，2001年5月就開始作案，相關(guān)部門一直沒(méi)有察覺(jué)。

五是風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡漠，思想教育工作不實(shí)。龍泉聯(lián)社缺少對(duì)員工思想品德、法律法規(guī)教育和相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)、技能的培訓(xùn)，從業(yè)人員責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡漠。部分員工原則性差，人 情大于制度，關(guān)系高于規(guī)章，盲目屈從領(lǐng)導(dǎo)意見，對(duì)內(nèi)部管理存在的問(wèn)題習(xí)以為常，缺乏監(jiān)督制約。

二、員工犯罪主要形態(tài)及特點(diǎn)分析

目前，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪案件主要有四類，分別是職務(wù)侵占、挪用資金、詐騙和受賄類經(jīng)濟(jì)犯罪，其中挪用資金和詐騙類犯罪占比最高?？傮w而言，轄內(nèi)內(nèi)部犯罪人員作案手段較外部犯罪復(fù)雜、作案隱蔽性強(qiáng)。

（一）職務(wù)侵占。犯罪分子利用自己職務(wù)之便實(shí)施犯罪活動(dòng)，犯罪目的是將銀行資金占為已有。主要的侵占方式有，銀行柜員侵占尾箱現(xiàn)金、金庫(kù)管理員竊取金庫(kù)現(xiàn)金、押運(yùn)員在押運(yùn)過(guò)程中侵占銀行資金等。這類案件的案發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在運(yùn)輸、交接和清點(diǎn)環(huán)節(jié)，由于相關(guān)人員違背雙人運(yùn)輸、雙人解款、按時(shí)清點(diǎn)等內(nèi)控要求引發(fā)。2006年至2009年，轄內(nèi)共發(fā)生該類案件3起，占內(nèi)部員工犯罪案件總數(shù)的13%，其中2006年2起，2008年1起。

（二）挪用資金。該類犯罪區(qū)別于職務(wù)侵占的地方在于犯罪目的不同，挪用資金并非是將銀行資金占為已有，而是將銀行資金暫時(shí)挪作他用，等待資金到位后再還。常見的犯罪動(dòng)機(jī)是將資金用于買彩票、賭博、炒股等。該類案件作案手段多樣，往往與詐騙行為相聯(lián)系，主要挪用行為有將客戶準(zhǔn)備歸還的款項(xiàng)或發(fā)放給客戶的貸款轉(zhuǎn)入自己的借記卡上以及直接支取客戶定期存款。發(fā)案環(huán)節(jié)包括存貸款辦理環(huán)節(jié)、章證管理環(huán)節(jié)、授權(quán)卡及密碼管理環(huán)節(jié)等。犯罪分子通過(guò)偽造身份證、私刻或竊取重要印章、偽造收款憑證等實(shí)施犯罪。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件10起。

（三）詐騙。這類犯罪手段較前兩種更為復(fù)雜，以內(nèi)外勾結(jié) 作案為主，實(shí)施對(duì)象包括存款、貸款、票據(jù)等。發(fā)案環(huán)節(jié)有印鑒卡管理環(huán)節(jié)、印章管理環(huán)節(jié)、網(wǎng)銀開戶環(huán)節(jié)等，犯罪分子通過(guò)內(nèi)外勾結(jié)調(diào)換企業(yè)印鑒、竊取印章、私開網(wǎng)銀等手段詐騙銀行和客戶資金。2006年至2009年共發(fā)生該類案件5起，其中2006年1起，2007年1起，2009年3起。該類案件近年來(lái)呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，與犯罪分子日益滲透銀行系統(tǒng)密切相關(guān)，同時(shí)也與銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)量不斷增加伴隨的銀行業(yè)內(nèi)控有效性相對(duì)下降也有很大關(guān)系。

（四）受賄等經(jīng)濟(jì)犯罪。由于在銀行工作涉及“錢權(quán)力”的方面較多，內(nèi)部員工的商業(yè)賄賂犯罪行為較為嚴(yán)重。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件4起，主要集中于2006年左右，受賄原因涉及基建、信貸方面的違規(guī)操作。

三、員工犯罪趨勢(shì)分析

通過(guò)縱向比較2006年至今的內(nèi)部員工犯罪案件發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪主要呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢(shì)：

（一）作案手段日趨復(fù)雜。早期犯罪分子的作案手段較為直接，以盜竊和直接挪用手段為主，涉案環(huán)節(jié)較少。近兩年來(lái)，犯罪分子的作案手段日趨復(fù)雜，更具迷惑性和隱蔽性。犯罪手段的日趨復(fù)雜使得銀行業(yè)案件的發(fā)現(xiàn)更為困難。目前，多數(shù)案件都是潛伏一年以上的陳案，甚至有案件潛伏時(shí)間長(zhǎng)達(dá)八年之久。

（二）涉案金額日益加大。隨著銀行業(yè)內(nèi)控機(jī)制的不斷完善、銀行業(yè)收入水平的提高以及案件懲處力度的加大，員工犯罪成本隨之加大。因此，引誘犯罪分子鋌而走險(xiǎn)的犯罪收益必然日益加大，主要表現(xiàn)為內(nèi)部犯罪案件的平均涉案金額呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2006年內(nèi)部案件平均涉案金額在百萬(wàn)元左右，2009年達(dá)到千萬(wàn)元。

（三）團(tuán)伙化作案態(tài)勢(shì)明顯。近年來(lái)，內(nèi)外勾結(jié)作案成為銀 行系統(tǒng)犯罪的新形態(tài)。早期轄內(nèi)銀行員工內(nèi)部作案，集中在個(gè)體職務(wù)侵占和挪用資金方面，團(tuán)伙作案較少。但是近年來(lái)，隨著資金掮客這種中介形式的出現(xiàn)，這些人當(dāng)中的不法分子與銀行內(nèi)部人員互相勾結(jié)，引誘銀行員工犯案。團(tuán)伙作案的涉案金額比單體作案危害性更大，涉案金額也更大。如，2009年發(fā)生的2起資金掮客與內(nèi)部人員內(nèi)外勾結(jié)作案涉案達(dá)7000余萬(wàn)元，超過(guò)2006年至2008年發(fā)生的所有案件金額總額。

（四）作案對(duì)象日益廣泛。以往內(nèi)部犯罪基本集中于授權(quán)卡、金庫(kù)、現(xiàn)金尾箱等傳統(tǒng)易發(fā)案環(huán)節(jié)，或針對(duì)銀行卡、票據(jù)等傳統(tǒng)的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。如今，犯罪分子在存款、貸款、銀行卡等各個(gè)領(lǐng)域都廣泛涉及。并且以往內(nèi)部人作案集中于內(nèi)控較薄弱的小法人銀行和管理鏈條較長(zhǎng)的大型銀行，但隨著銀行內(nèi)部人員流動(dòng)性的加大以及犯罪集團(tuán)采用“打一槍換一個(gè)地方”的策略，案件波及范圍日益廣泛。

四、員工犯罪原因分析

（一）內(nèi)因。從這些犯罪人的自身角度看，主要有以下五方面原因：

一是貪財(cái)。大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)案原因最終都可以歸結(jié)到這一點(diǎn)。犯罪分子為滿足個(gè)人貪欲，不惜鋌而走險(xiǎn)。

二是有不良嗜好。包括賭博、個(gè)人生活腐化。事實(shí)上，銀行員工中有賭博等不良嗜好的人為滿足個(gè)人不良嗜好更易違法違規(guī)。

三是心理失衡。由于工作或者家庭等原因，導(dǎo)致內(nèi)心失衡，積怨較深。出于發(fā)泄不滿或者報(bào)復(fù)心理而進(jìn)行犯罪。轄內(nèi)曾有一起犯罪案件導(dǎo)火線正是由于犯罪人在競(jìng)聘落選后，處于報(bào)復(fù)心理而引發(fā)的。四是法制意識(shí)欠缺。這類案件集中在剛進(jìn)入銀行的年輕犯罪人身上，或者出于好奇或者出于出風(fēng)頭的想法，針對(duì)銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或者管理漏洞犯罪，以身試法。

五是性格缺陷。性格孤僻或者偏執(zhí)，不善或不喜與人交流，缺乏正確的人生觀和價(jià)值觀。這類性格缺陷使之遇到事情不能正確對(duì)待，繼而引發(fā)犯罪。

（二）外因。

一是合規(guī)文化缺失、員工行為失范是直接原因。由于重視不夠，或者方法不當(dāng)，銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部未真正建立符合自身發(fā)展的合規(guī)文化，合規(guī)建設(shè)說(shuō)起來(lái)重要，做起來(lái)不重要的情況普遍存在。在人情、利益等多重因素影響下，員工行為失范，給內(nèi)外犯罪分子作案留下可乘之機(jī)。

二是銀行管理混亂，內(nèi)部控制失效是間接原因。一個(gè)具備完善內(nèi)控體系的銀行，應(yīng)當(dāng)具有自查自糾功能。一旦犯罪分子做出不法之舉，在完善的內(nèi)控監(jiān)督體系下，會(huì)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止。但是從以往的案件情況看，發(fā)案原因往往涉及多個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)控失效。雖然各項(xiàng)業(yè)務(wù)，特別是“敏感”部門的崗位都有相應(yīng)的管理制度和措施。然而，這些措施的落實(shí)卻存在不到位，斷檔和錯(cuò)位現(xiàn)象。

三是社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)加劇、考核指標(biāo)扭曲是根本原因。隨著銀行業(yè)跨區(qū)域展業(yè)的步伐加快，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行業(yè)普遍面臨更加劇大的生存和發(fā)展壓力，各銀行的考核壓力也更大?？己酥笜?biāo)就是一根指揮棒，在巨大的考核壓力下，銀行員工爭(zhēng)先恐后的拉存款，壘大戶，導(dǎo)致內(nèi)部管理弱化，內(nèi)控執(zhí)行不到位，積累了大量風(fēng)險(xiǎn)。

五、預(yù)防和控制員工犯罪的思考及對(duì)策 預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中的一項(xiàng)重要工作，也是新形勢(shì)下研究和探討的重要課題。分析近年來(lái)案件發(fā)生的原因及特點(diǎn)，基層機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人及一線業(yè)務(wù)崗位是案件防控的重點(diǎn)部位和重要環(huán)節(jié)，應(yīng)引起各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，特別是法人銀行機(jī)構(gòu)的高度重視和關(guān)注。面對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題頻發(fā)的嚴(yán)峻形勢(shì)，如何抓好案防工作，增強(qiáng)防范意識(shí)，強(qiáng)化內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)案防關(guān)口前移是當(dāng)前防范和遏制案件的重中之重。

（一）提高對(duì)預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。

1.提高認(rèn)識(shí)是基礎(chǔ)。十案十違章已成為不爭(zhēng)的事實(shí)，但從發(fā)案的深層次原因分析，大部分違法違紀(jì)人員都在作案前具有一定的故意性或僥幸因素，雖然發(fā)案原因是多方面的，但員工對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性認(rèn)識(shí)不足，思想脫變、心理扭曲、鋌而走險(xiǎn)、僥幸心理故意作案成為一種突出的現(xiàn)象，特別是當(dāng)前隨著銀行股份制改革和業(yè)務(wù)發(fā)展步伐的加快，員工工作生活壓力加大，生存理念發(fā)生了深刻的變化，加強(qiáng)員工教育，提高思想認(rèn)識(shí)，刻不容緩，非常必要。一定要突出以人為本，教育員工把個(gè)人的生存發(fā)展與銀行的生存發(fā)展緊密結(jié)合起來(lái)，建立銀行與員工之間雙向、互動(dòng)的主人意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。通過(guò)教育，使員工從思想上牢固樹立職業(yè)道德防線。

2.各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子重視是關(guān)鍵。從目前基層機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀看，可以說(shuō)是任務(wù)繁重、工作繁忙、事務(wù)繁多，千頭萬(wàn)緒。面對(duì)繁多事宜，把案件防控工作放在什么樣的位臵上來(lái)對(duì)待、來(lái)考慮，是一個(gè)必須正確理解、認(rèn)真面對(duì)的問(wèn)題。近年來(lái)，雖然案件風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)有了明顯的增強(qiáng)，但從現(xiàn)狀表現(xiàn)來(lái)看，對(duì)案件防范工作講起來(lái)重要、做起來(lái)次要、忙起來(lái)不要，僥幸因素時(shí)有存在。要想抓好案件防控，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，真正理解和認(rèn)識(shí)案件防 控工作在銀行工作中的位臵和作用；真正做到把案件防控工作同業(yè)務(wù)工作一樣同布臵、同要求、同檢查、同考核。在學(xué)習(xí)教育和工作檢查上要給予大力支持，切實(shí)發(fā)揮各級(jí)管理人員的作用，強(qiáng)化責(zé)任，增強(qiáng)全員案件風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。

（二）抓實(shí)預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)不懈怠

1.強(qiáng)化教育培訓(xùn)，樹立合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念。一要加強(qiáng)職業(yè)道德教育，使全員牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，真正過(guò)好權(quán)力關(guān)、金錢關(guān)、親朋關(guān)、同事關(guān)。二要加大合規(guī)培訓(xùn)力度，使員工牢固樹立合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念。要加強(qiáng)對(duì)前臺(tái)一線人員的培訓(xùn)，使其熟悉崗位要求和相關(guān)的規(guī)章制度，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，把規(guī)章制度和各項(xiàng)要求真正落到實(shí)處，對(duì)一些違規(guī)行為要及時(shí)加以糾正和制止。要加強(qiáng)對(duì)后臺(tái)監(jiān)督和檢查人員的培訓(xùn)，努力提高發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的能力，建立一支具有較高業(yè)務(wù)素質(zhì)的專業(yè)監(jiān)督檢查隊(duì)伍?；鶎訖C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要把風(fēng)險(xiǎn)防控放在重要位臵，始終貫穿到整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中，絕不能掉以輕心。

2.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，切實(shí)抓好制度落實(shí)。切實(shí)抓好對(duì)制度落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。檢查是檢驗(yàn)內(nèi)部規(guī)章和業(yè)務(wù)操作流程貫徹執(zhí)行情況，是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和弱點(diǎn)的主要途徑。要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察三道防線的作用，采取靜態(tài)檢查和動(dòng)態(tài)檢查、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督相結(jié)合的方法，注重操作過(guò)程控制，變被動(dòng)管理為主動(dòng)管理，增強(qiáng)監(jiān)督的及時(shí)性和有效性。要通過(guò)檢查把各項(xiàng)制度的執(zhí)行體現(xiàn)到工作中，落實(shí)到行動(dòng)上，使員工不能違規(guī)，切實(shí)前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。

3.明確要害崗位，抓實(shí)崗位行為排查。目前，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都有定期對(duì)員工進(jìn)行行為排查的要求，但是案件發(fā)生后，總結(jié)案件經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)時(shí)，往往發(fā)現(xiàn)犯罪員工行為排查不到位，對(duì)其 不良嗜好、不正常交往未曾發(fā)現(xiàn)或者已發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取措施制止，可見排查的效果值得反思。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一要深入挖掘各方信息，綜合運(yùn)用家訪、社區(qū)訪談、問(wèn)卷調(diào)查、個(gè)別談話、主動(dòng)申報(bào)等手段，創(chuàng)新方式方法，提高員工行為排查效果。二是要在日常管理中做到關(guān)注你的員工，高度重視員工的反常行為，注重其行為變化，及早發(fā)現(xiàn)，盡早防范。三是要為發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的員工指定專門幫教人員，明確幫教要求，做好轉(zhuǎn)化工作。

4.把握思想脈絡(luò)，注重心理行為疏導(dǎo)。從犯罪心理學(xué)角度看，犯罪人員在作案前均有一定的征兆，如果能正確解析他們的心理及行為，將有助于預(yù)防案件發(fā)生。因此，必須高度重視員工的思想教育。一是要切實(shí)改變傳統(tǒng)的說(shuō)教式教育，通過(guò)具體的教育活動(dòng)，培養(yǎng)員工的主人翁意識(shí)，增強(qiáng)員工對(duì)銀行的歸屬感。有了對(duì)銀行的歸屬感，內(nèi)部員工愛崗敬業(yè)，作案動(dòng)機(jī)必將減少甚至被抵消。二是要增加員工的法制意識(shí)教育，降低法盲的犯罪機(jī)率。尤其是在新員工培訓(xùn)中要加大法制教育力度。三是要建立有效的心理干預(yù)機(jī)制，例如在內(nèi)部建立“職工小家”這樣的心理疏導(dǎo)部門，或者與外部合作共建心理疏導(dǎo)渠道，盡量減少由于心理問(wèn)題引發(fā)的犯罪案件。

5.改革考核機(jī)制，合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展。近年來(lái)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在考核方面，日益突出經(jīng)濟(jì)資本和經(jīng)濟(jì)增加值在績(jī)效考核中的核心作用，普遍引入案件防控和內(nèi)控合規(guī)類等指標(biāo)，突出強(qiáng)調(diào)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，績(jī)效考核體系更為全面。但是仍有一些問(wèn)題需要解決，以更有效地發(fā)揮其“指揮棒”作用。一是減少規(guī)模指標(biāo)的絕對(duì)權(quán)重，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制以及利潤(rùn)率的考核權(quán)重。規(guī)模指標(biāo)占絕對(duì)權(quán)重，容易導(dǎo)致各行弱化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，重發(fā)展、輕管理，甚至出現(xiàn)不惜采取“以貸增存”，放松對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí) 性審查，虛增貼現(xiàn)和表外業(yè)務(wù)等違規(guī)行為。二是考核設(shè)臵要注重長(zhǎng)期性和動(dòng)態(tài)性。目前各行考核指標(biāo)值所反映的基本是一個(gè)時(shí)點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)情況，缺乏對(duì)考核期內(nèi)指標(biāo)值變化過(guò)程的關(guān)注，導(dǎo)致各級(jí)機(jī)構(gòu)和員工以完成當(dāng)期任務(wù)和實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)?yōu)橹?，缺乏全局意識(shí)和持續(xù)發(fā)展意識(shí)。三是注重培養(yǎng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范中間業(yè)務(wù)的考核方式。近年來(lái)頻繁出現(xiàn)多家行為增加中間業(yè)務(wù)收入，大力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，放松審核和出現(xiàn)“一人多卡”等情況，給中間業(yè)務(wù)帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)。因此，單純計(jì)算發(fā)卡量的考核方式必須予以改變。

6.改革人事體制，完善任用薪酬體系。要進(jìn)一步健全銀行人事管理體制。一是在干部任用上要建立起能者上、平者讓、庸者下的機(jī)制,使干部任用由一次定終身、單向選擇逐步向雙向選擇過(guò)渡。積極掃除影響人們進(jìn)取心、主動(dòng)性、積極性的障礙。二是要切實(shí)改變過(guò)分重視業(yè)務(wù)拓展而將人才放在一線的做法，平衡三道防線的人才設(shè)臵，真正發(fā)揮三道防線的作用。三是要限制基層機(jī)構(gòu)一把手的絕對(duì)權(quán)力，避免客戶經(jīng)理開展貸款“三查”受制于支行行長(zhǎng)意見而流于形式。同時(shí)，根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將薪酬的支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，以解決銀行經(jīng)營(yíng)行為短期化的問(wèn)題。

7.加大查處力度，嚴(yán)格處罰責(zé)任追究。近年來(lái)，各家金融機(jī)構(gòu)都在加大查處力度、落實(shí)責(zé)任追究方面有了很大的提高，但是在處理違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人時(shí)，瞻前顧后、遷就照顧、好人主義時(shí)有發(fā)生，處理起來(lái)顯得軟弱無(wú)力，失去了應(yīng)有的警示、威懾作用，所以造成有些違規(guī)違紀(jì)行為屢查屢犯、前查后犯，導(dǎo)致案件隱患。為此，凡發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要追究管理人員的責(zé)任；對(duì)員工不認(rèn)真履行職責(zé)、監(jiān)督檢查不力或有 違規(guī)行為等問(wèn)題，不能造就照顧，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，讓違規(guī)者感覺(jué)到制度高壓線就是碰不得！

8.加大科技投入，提高技術(shù)防范含量。農(nóng)村法人銀行金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加大管理的技術(shù)含量。一是提高業(yè)務(wù)電子化水平。通過(guò)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程智能化、操作手段現(xiàn)代化，使業(yè)務(wù)流、信息流、資金流、物資流等在IT系統(tǒng)中有序流動(dòng)和集中控制，盡量減少人為干預(yù)因素。二是強(qiáng)化“技術(shù)防線”。加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和流程控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控與預(yù)警，使計(jì)算機(jī)系統(tǒng)可以自動(dòng)拒絕違反程序的業(yè)務(wù)操作。三是加大力度培養(yǎng)和引進(jìn)科技人員。這是實(shí)現(xiàn)前兩項(xiàng)要求的基礎(chǔ)保障，同時(shí)也是應(yīng)對(duì)內(nèi)外部計(jì)算機(jī)犯罪的有效手段。對(duì)科技人員的培養(yǎng)和引進(jìn)，不僅要重技術(shù)能力也要重人品操守，并注重給予其合適的發(fā)展空間，以確保其技術(shù)得到正確使用。

由于時(shí)間關(guān)系，收集掌握的數(shù)據(jù)不夠詳實(shí)，準(zhǔn)備不夠充分，有不當(dāng)之處，請(qǐng)大家批評(píng)指正。

謝謝大家！文件制度參考

1.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知（銀監(jiān)發(fā)?2005?17號(hào)）

2.細(xì)化內(nèi)控“十個(gè)聯(lián)動(dòng)”抓好銀行案件防控（銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理工作第十次會(huì)議參閱材料摘要）

3.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工挪用資金購(gòu)買彩票案件的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?63號(hào)）

4.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行金庫(kù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?107號(hào)）

5.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引

6.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于防范不法分子利用克隆銀行卡存折或信用卡盜取客戶資金的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?246號(hào)）

7.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于不法分子利用ATM機(jī)具盜取銀行卡資金風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?228號(hào)）

8.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實(shí)行區(qū)別對(duì)待政策有關(guān)問(wèn)題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?148號(hào)）

9.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作的通知（銀監(jiān)發(fā)?2009?83號(hào)）

10.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步防范偽造或變?cè)煦y行承兌匯票詐騙犯罪提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?22號(hào)）

11.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于閻慶民同志在中小商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和案件防控專題座談會(huì)上講話的通知（銀監(jiān)發(fā)?2011?78號(hào)）