第一篇：公司財務(wù)部門各個崗位職責

財務(wù)主任：

1、抓好財務(wù)部各項工作的具體實施及推動工作；

2、學習、宣傳、貫徹財務(wù)法律、法規(guī)及上級有關(guān)文件精神；答疑系統(tǒng)業(yè)務(wù)問題，決策系統(tǒng)內(nèi)重大業(yè)務(wù)；

3、負責本部室各崗位的協(xié)調(diào)工作及人員的政治思想工作，調(diào)動本部室員工工作積極性；

4、認真執(zhí)行財務(wù)檔案安全、管理、保密制度；按規(guī)定做好檔案歸檔、借閱；

5、審核公司會計憑證、賬簿及報表編制；

6、負責公司財務(wù)印鑒、發(fā)票專用章、貸款卡及稅務(wù)登記證等相關(guān)證件的管理；

7、負責資金計劃及成本費用核算的審核工作；

8、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

9、完成領(lǐng)導交辦的臨時性工作。

出納崗：

1、嚴格現(xiàn)金管理手續(xù)，保護現(xiàn)金安全，防止丟失，被盜，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定的限額；

2、現(xiàn)金、有價證券的使用和保管；

3、保障現(xiàn)金使用合理合法，現(xiàn)金借、貸、存及時到位；

4、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

5、負責公司成本核算管理及分析工作；

6、負責月度資金計劃的匯總及上報工作；

7、協(xié)助部門主管做好經(jīng)營考核工作；

8、完成領(lǐng)導交辦的臨時性工作。

統(tǒng)計崗：

1、做好統(tǒng)計工作，及時編制、上報統(tǒng)計報表，做到各種報表上報及時、數(shù)字真實、準確無誤；

2、保管好財務(wù)憑證及相關(guān)財務(wù)資料，及時整理裝訂、歸檔；

3、做好固定資產(chǎn)、原材料、低值易耗品等賬目管理工作，并定期審核各部門低值易耗品等賬目管理工作，并定期審核各部門低值易耗品賬簿及固定資產(chǎn)事物，確保賬實相符；

4、負責公司會計憑證的審核及保管工作；

5、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

6、負責每月與相關(guān)部門進行安全生產(chǎn)費使用情況核對工作；

7、協(xié)助部門主管做好經(jīng)營考核工作；

8、完成領(lǐng)導交辦的臨時性工作。

各崗安全職責：

1、認真學習和嚴格遵守本單位的安全規(guī)章制度和操作規(guī)程，服從管理，不違章操作；

2、掌握本職工作所需的安全知識，熟練掌握本崗位操作技能，具備事故預防和應急處理能力；

3、及時對本崗位安全工作進行自查，經(jīng)常對分管業(yè)務(wù)的安全工作進行監(jiān)督檢查；

4、自覺遵守國家財經(jīng)法律，法規(guī)，對本崗位存在的危險因素有防范措施，確保公司資金安全；

5,、發(fā)現(xiàn)事故隱患，及時向相關(guān)領(lǐng)導報告

第二篇：公司各個崗位職責

董事長崗位職責：

1、2、對公司的發(fā)展方向、經(jīng)營方針進行決策。

定期或不定期聽取中高級管理人員的工作匯報，并保持對他們工作的監(jiān)察。

3、對一期工程實施的工作項目監(jiān)督執(zhí)行；對二期工建設(shè)的工作內(nèi)容進行規(guī)劃。

4、5、對部門的合并、分解等結(jié)構(gòu)方面的調(diào)整做最終決定。負責領(lǐng)導財務(wù)、行政人力資源工作；對業(yè)務(wù)質(zhì)量、工作進行監(jiān)督。6、7、8、9、負責公司的重大外交事物。監(jiān)督各部門的運作關(guān)系。處理公司內(nèi)外的運作關(guān)系。調(diào)配全公司的資金、資源運作。

10、定期或不定期召開辦公會議。

11、領(lǐng)導和監(jiān)督大客戶部運作，處理其他重大事物、日常工作處理。

行政經(jīng)理崗位職責：

1、目標管理：組織制定行政部工作發(fā)展規(guī)劃、計劃與預算方案；組織人員進行行政辦公、員工生活、勞保及物業(yè)服務(wù)物資采購，保管、發(fā)放和等級工作。

2、制度管理：組織制定行政管理規(guī)章制度及督促、監(jiān)查制度的貫徹執(zhí)行。

3、會晤、外聯(lián)管理： ① 組織、協(xié)調(diào)公司年會、員工活動、市場類活動及各類會議。② 負責外聯(lián)工作及辦理公司所需各項證照。③ 組織好來客接待和相關(guān)外聯(lián)工作。

④ 制定公司組織接待制度、標準和流程，并監(jiān)督和指導部門執(zhí)行。

⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨ ⑩ ? ? ? ? ? 主持公司的基本團隊建設(shè)和日常的行政管理工作。

合理協(xié)調(diào)和配置企業(yè)內(nèi)部資源，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品銷售進行監(jiān)控，保證企業(yè)目標的實現(xiàn)。

審定公司的基本管理制度，具體規(guī)章、獎罰條例，規(guī)范內(nèi)部管理。對公司生產(chǎn)經(jīng)營中遇到的重大問題在授權(quán)范圍內(nèi)進行決策，授權(quán)范圍外積極反饋、跟蹤。

廣泛汲取國內(nèi)外先進企業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗，確定公司的近期目標和遠景規(guī)劃。

在企業(yè)文化、組織創(chuàng)新、人才開發(fā)、業(yè)務(wù)拓展、對外合作等企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵領(lǐng)域?qū)嵭袘?zhàn)略管理。

負責建立企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃策略、政策和工作程序。

協(xié)助總經(jīng)理做好對外公共關(guān)系的協(xié)調(diào)，樹立良好的企業(yè)形象。

充分收集公司與成果有關(guān)的數(shù)據(jù)、事例進行分析，提出解決問題的可行性措施并向總經(jīng)理匯報。

召集、主持行政例會、專題會議等，傳達決策、總結(jié)工作、聽取各職能部門的匯報，進行關(guān)系協(xié)調(diào)。

完成總經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)和各職能部門代理的其他事務(wù)。

業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位職責：

1、2、組織部門學習有關(guān)信貸業(yè)務(wù)的政策與規(guī)定，了解并熟悉我公司信貸業(yè)務(wù)的操作流程。

做好部門的管理工作，擬定、完善本部門人員崗位職責和考核辦法。

3、根據(jù)公司制定的工作目標，擬定出工作計劃、實施方案、做好貸款的發(fā)放與回收工作。

4、負責信貸業(yè)務(wù)的指導、檢查及監(jiān)督工作，做到規(guī)范放款，安全放款。

5、及時了解國家對相關(guān)行業(yè)的政策變化，定期或不定期做出有關(guān)行業(yè)的分析報告，為貸款審批和經(jīng)營決策提供意見與建議。

6、對貸款客戶所涉及的所有手續(xù)及資料，做好調(diào)查、核實及初審的工作，并撰寫調(diào)查報告。

7、負責貸后管理工作的組織及實施，做好貸后檢查、收息收本、以及發(fā)放貸款（逾期、展期、重新發(fā)放）等工作。

8、開發(fā)客戶資源，擴展業(yè)務(wù)渠道，與有關(guān)部門協(xié)調(diào)好關(guān)系，完成公司領(lǐng)導下達的各項任務(wù)及指標。

9、完成公司領(lǐng)導安排的其他工作。

文員崗位職責：

1、認真開展貸前調(diào)查，全面、準確了解客戶及擔保人資信狀況、抵押物的狀況，對貸款信息的真實性負責，并撰寫貸款調(diào)查報告，明確調(diào)查意見。

2、3、實施AB角負責制度，雙方負責貸款的調(diào)查、發(fā)放和回收。及時催收 到、逾期貸款，填制貸款 到、逾期催收通知書，發(fā)送借款人簽名，并收回回執(zhí)，完善資產(chǎn)保全手續(xù)，防止喪失訴訟時效。

4、執(zhí)行信貸回避制度，主動申請不參與關(guān)系人的調(diào)查、審查和審批。

5、6、貸款發(fā)放后，及時跟蹤檢查，撰寫貸后檢查報告。控制新增不良貸款額、新增不良貸款率。

7、禁止各種違反信貸管理規(guī)定的違規(guī)、違法操作行為。

業(yè)務(wù)員崗位職責：

1、根據(jù)公司發(fā)展的要求與目標，擬定業(yè)務(wù)部的、季度及月度的業(yè)績目標

2、業(yè)務(wù)部人員定期召開例會，對業(yè)務(wù)工作進行指導與完善，并做好新老業(yè)務(wù)人員的傳、幫、帶工作。

4、5、建立健全業(yè)務(wù)考核辦法與管理制度。

為客戶提供專業(yè)的貸款咨詢服務(wù)，對貸款客戶所涉及的所有手續(xù)及資料，做好調(diào)查、核實及初審的工作，并撰寫調(diào)查報告，交至風險部。

6、負責貸后管理工作的實施，做好貸后檢查、收息收本、以及重新發(fā)放貸款（逾期、展期、重新發(fā)放）等業(yè)務(wù)工作。

7、按照公司要求的標準，記好業(yè)務(wù)臺賬、編制信貸報表以及資料歸檔的工作。

8、貸款即將到期的客戶，提前一周進行貸款催收，對于逾期貸款，及時發(fā)送《逾期貸款催收通知書》，以確保訴訟時的連續(xù)性。

9、按照公司信貸業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，做到規(guī)范放貸、安全房貸、及時收貸。

10、完成公司領(lǐng)導安排的其他工作。

前臺接待崗位職責：

一、前臺接待：

1、接待來訪時； 接待不明目的來訪者，先問清對方來訪原因，根據(jù)情況判斷是否需要通知公司相關(guān)人員進行接待。若有正當訪問理由或已預約，應盡快速聯(lián)絡(luò)相關(guān)人，請來訪者到會客廳等候，并給客人倒水或飲料。若訪問對象是集團總裁或其他高管，應向其秘書確認約見時間，并通知其接待。

2、接待咨詢者；若有業(yè)務(wù)咨詢者來訪，應及時請業(yè)務(wù)部門的助理或客服部的人員來協(xié)助接待。

3、接聽電話；接聽電話時，應先說“您好，廣西啟龍投資咨詢有限公司”。接聽電話時使用文明禮貌用語，并記錄電話信息及時轉(zhuǎn)告相關(guān)人員（注：不可隨意將集團總裁或其他高管的聯(lián)系電話透漏給他人）

4、接待接待推銷人員；上班時間若有其他公司的推銷人員上門推銷，應婉轉(zhuǎn)拒絕，告知上班時間在公司推銷，會影響他人工作。

二、信件及報刊雜志轉(zhuǎn)交；

1、收到信件及報刊時，應快速自己辨認收件人或收件單位，并及時通知收件人前來領(lǐng)取。若收件人是公司董事長或其他高管，應盡快送至其辦公室或轉(zhuǎn)交其秘書接收。

三、快遞管理：

接待快遞員；熟悉目前與公司有業(yè)務(wù)往來的快遞公司，應及時更新快遞公司聯(lián)系人及其聯(lián)絡(luò)方式，并熱情接待每日前來送、取的快遞員。

四、會務(wù)工作：

1、會議前準備工作；主動關(guān)注會議信息，向組織者或組織部門了解會議相關(guān)情況，及時記錄準備工作內(nèi)容，并積極協(xié)助；做好會議室準備工作；協(xié)助會議組織者做好會議通知等工作。

2、會議中服務(wù)工作；維護會議室環(huán)境安靜，根據(jù)會議組織者要求，適時為與會者準備茶水飲料，并隨時待命，協(xié)助做好其會務(wù)工作。

3、會議后完善工作；負責檢查和關(guān)閉會議室電子設(shè)備及電器；整理會議室，協(xié)助會議組織者做好會后完善工作。

五、前臺日常事務(wù)：

1、保證前臺電子設(shè)備的正常使用；前臺電腦、電話等電子設(shè)備，若設(shè)備發(fā)生故障可以先找同事檢查，若無法維修，可請同事聯(lián)系供貨商或外部維修單位，排除故障。

2、前天電源管理；每日下午下班后，須將前臺電子儀器電源全部關(guān)閉后方可下班。

3、公司要是管理；前臺備有會議室鑰匙及個別辦公室鑰匙，前臺應妥善保管以備使用。

財務(wù)部管理制度：

會計崗位職責；

1、認真學習理論，努力鉆研業(yè)務(wù)，遵守、宣傳、維護國家財經(jīng)制度和財經(jīng)紀律。

2、嚴格執(zhí)行國家會計法規(guī)和會計主管部門制定的各項制度，做好財務(wù)核算、監(jiān)督、統(tǒng)計工作。

3、負責編制公司每年的支出預算和年終決算，分清資金渠道、監(jiān)督資金的合理使用。

4、嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，掌握和控制公司各項費用、開支范圍及標準。

5、按照財務(wù)制度要求，認真做好報帳、記帳、算帳工作。記帳要及時、準確，盡量做到當日完成。

6、按財務(wù)制度認真審核、報銷各項資金使用票據(jù)。

7、認真記好經(jīng)費總帳和明細帳，并按月與出納員做好對帳、結(jié)帳工作。

8、配合出納員做好現(xiàn)金收付工作。

9、認真記好固定資產(chǎn)帳，并做好與固定資產(chǎn)管-理-員的對帳工作。

10、分類管理好公司所有帳目，全面做到帳帳相符、帳實相符、帳表相符，并做好財務(wù)憑證、報表、帳簿以及會計檔案的整理、裝訂、歸類、保管工作。

11、定期檢查、分析預算計劃執(zhí)行情況和資金使用效果，并提出增收、節(jié)支的措施。

11、準確、及時地完成向主管部門報送的各種報表，并認真做好每年的財務(wù)、稅收、物價、審計檢查的準備工作和整收工作。

12、完成領(lǐng)導臨時分配的其他工作。

出納員崗位職責；

1、認真學習理論，掌握會計業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識，嚴格履行財經(jīng)管理制度，廉潔奉公。

2、根據(jù)有關(guān)制度，及時認真做好經(jīng)費、存款及其他各項費用的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳收付工作。

3、遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，負責審核報銷單據(jù)，對手續(xù)不完備、憑證不符合規(guī)定者，不予報銷。

4、根據(jù)每天發(fā)生的收付憑證，分別現(xiàn)金與轉(zhuǎn)帳，及時按科目記好現(xiàn)金收付帳、銀行存款帳、核對現(xiàn)金庫存和銀行存款金額。做到帳目日清月結(jié)，并要經(jīng)常與會計和銀行核對，保證出納、會計、銀行三方帳目完全一致。

5、按時發(fā)放工資、獎金以及各項有關(guān)補貼，代扣代繳員工個人按有關(guān)規(guī)定必須支付的費用。

6、按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定和實施辦法，做好現(xiàn)金管理工作，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。

7、經(jīng)常注意各項單據(jù)憑證使用的結(jié)存情況，并及時辦好添櫻

8、分類管理好公司所有現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳帳目，按時填好各種報表，并認真做好每年的財務(wù)、稅收、物價、審計檢查的準備工作和整改工作

9、嚴格執(zhí)行借款與領(lǐng)取支票制度，不符合手續(xù)不得發(fā)放支票和借款。

10、認真保管好各項單據(jù)憑證、印章和鑰匙，嚴守各項數(shù)字機密。

11、完成領(lǐng)導臨時分配的其他工作。

第三篇：公司各個崗位職責 (定稿版)

一、總經(jīng)理崗位職責

1、執(zhí)行董事會決議，主持全面工作，保證經(jīng)營目標的實現(xiàn)，及時、足額地完成董事會下達的利潤指標。

2、組織實施經(jīng)董事會批準的公司工作計劃和財務(wù)預算報告及利潤分配、使用方案。

3、組織實施經(jīng)董事會批準的新上項目。

4、組織指揮公司的日常經(jīng)營管理工作，在董事會委托權(quán)限內(nèi)，以法人代表的身份代表公司簽署有關(guān)協(xié)議、合同、合約和處理有關(guān)事宜。

5、決定組織體制和人事編制，決定副總經(jīng)理，制定出詳細的副總經(jīng)理崗位職責并嚴格執(zhí)行，各職能部門和下屬各關(guān)聯(lián)公司經(jīng)理以及其他高級職員的任免、報酬、獎懲。建立健全公司統(tǒng)一、高效的組織體系和工作體系。

6、根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，有權(quán)聘請專職或兼職法律顧問、經(jīng)營管理、技術(shù)等顧問，并決定報酬。

7、決定對成績顯著的員工予以獎勵、調(diào)資和晉級，對違紀員工的處分，直至辭退。

8、審查批準計劃內(nèi)的經(jīng)營、投資、基建項目和流動資金貸款、使用、擔保的可行性報告。

9、健全財務(wù)管理，嚴格財經(jīng)紀律，搞好增收節(jié)支和開源節(jié)流工作，保證現(xiàn)有資產(chǎn)的保值和增值。

10、抓好公司的建設(shè)、銷售、服務(wù)工作，配合各部門搞好生產(chǎn)經(jīng)營。對各部門提交的工程合同、勞務(wù)合同、協(xié)議書等審查并做出重要批示。

11、搞好員工的思想政治工作，加強員工隊伍的建設(shè)，建立一支作風優(yōu)良、紀律嚴明、訓練有素的員工隊伍。

12、堅持民主集中制的原則，發(fā)揮“領(lǐng)導一班人”的作用，充分發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造性。

13、加強企業(yè)文化建設(shè)，搞好社會公共關(guān)系，樹立公司良好的社會形象。

14、加強廉正建設(shè)，搞好精神文明建設(shè)，支持各種社團工作。

15、積極完成董事會交辦的其他工作任務(wù)。

二、副總經(jīng)理崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

2、協(xié)助總經(jīng)理制定公司的工作計劃。

3、貫徹執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度和業(yè)務(wù)準則并告知公司各部門本工作計劃和各項指標。

4、根據(jù)公司長期發(fā)展經(jīng)營目標，制訂公司中、長期市場開發(fā)計劃和年、季、月的各項工作計劃，把工程質(zhì)量關(guān)落實到實處。

5、副總經(jīng)理需具備積極敬業(yè)、善于溝通、技能突出、知識廣泛、開拓創(chuàng)新的素質(zhì)；并具有領(lǐng)導、計劃、分析、決策的能力，在公司中有一定的威信。

6、副總經(jīng)理的一切行為要對企業(yè)負責，要把公司的利益放在首位，同時與各部門職員做好思想溝通，讓員工的利益與公司保持一致。

7、副總經(jīng)理要對在一線發(fā)生的問題和解決方案進行仔細研究并幫助有效處理。

8、每月對各市場進行分析，尋找制訂下一步項目的計劃和項目機會點的切入策略。

9、認真學習和掌握政治和經(jīng)濟政策，行業(yè)動向，搜集有關(guān)

資料，為領(lǐng)導決策提供依據(jù)。

10、積極捕捉業(yè)務(wù)信息，有重點地跟蹤，隨時掌握建安市場業(yè)務(wù)新動態(tài)。

11、組織業(yè)務(wù)洽談、投標，對往來的各種工程合同、勞務(wù)合同、協(xié)議書等經(jīng)濟合同參以審核，做好各相關(guān)經(jīng)濟合同的整理、歸檔工作。

14、做好總經(jīng)理交辦的其它工作。

15、要營造良好的工作環(huán)境，協(xié)調(diào)好上下級關(guān)系，發(fā)揚團隊精神，發(fā)揮銷售團隊的領(lǐng)導作用。

16、通過自己和員工的敬業(yè)精神、良好的語言溝通力能贏得客戶的尊重和信任，展示公司良好形象、搞好與客戶的關(guān)系，提升服務(wù)質(zhì)量。

17、與公司各部門搞好關(guān)系，并協(xié)調(diào)好其他各部門工作順利開展，贏得公司全體人員的尊重和敬佩。

三、工程部經(jīng)理崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

2、對公司總經(jīng)理負責，履行公司賦予的管理職責和權(quán)限，全面負責工程部經(jīng)理的工作

３、負責工程部的日常事務(wù)管理。

４、工程技術(shù)管理、施工現(xiàn)場的質(zhì)量管理、進度管理、安全管理 ５、制定工作進度計劃和下發(fā)開工、停工和對各施工單位的合同執(zhí)行情況的考核。

６、負責組織有關(guān)部門和有關(guān)人員進行圖紙會審，技術(shù)交底，工程簽證和驗收。

７、負責組織有關(guān)部門和有關(guān)人員進行圖紙會審，技術(shù)交底，工程簽證。

８、負責材料采購計劃、材料價格、工程款支付、合同計時，計量和零星工程結(jié)算及有關(guān)合同的審核。

９、做好工作日記，對往來的各種工程合同、勞務(wù)合同、協(xié)議書等經(jīng)濟合同參以審核，做好各相關(guān)經(jīng)濟合同的整理、歸檔工作。

10、聯(lián)系設(shè)計院、質(zhì)監(jiān)站及其他建設(shè)行政主管部門。

11、聯(lián)系各分包單位和檢驗檢測機構(gòu)

12、聯(lián)系派出所，地方勢力代表，確保工程的順利完成.13、完成主管領(lǐng)導交代的其他任務(wù)

14、貫徹執(zhí)行當?shù)匦袠I(yè)管理有關(guān)規(guī)定，督促下屬做好持證上崗，用工注冊工作。

四、經(jīng)營科科長崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

2、對公司總經(jīng)理負責，履行公司賦予的管理職責和權(quán)限，全面負責經(jīng)營科的工作。

4、認真學習和掌握政治和經(jīng)濟政策，行業(yè)動向，搜集有關(guān)資料，為領(lǐng)導決策提供依據(jù)。

5、熟悉建筑法規(guī)及概、預算定額和取費文件，做到資料齊全，信息準確，反應迅速。

6、積極捕捉業(yè)務(wù)信息，有重點地跟蹤，隨時掌握建安市場業(yè)務(wù)新動態(tài)。

7、負責公司招投標業(yè)務(wù)及工程的竣工結(jié)算工作。

8、根據(jù)公司下達的經(jīng)營目標，負責市場開拓及完成公司制定的全年項目任務(wù)指標。把關(guān)、初審、指導并保證審批過的各市場方案的落實。

9、做好工程項目的經(jīng)濟洽商及收集存檔工作。負責工程的竣工結(jié)算及工程款回收工作。

10、負責管理預算部門、投標部門，并制定下達任務(wù)指標計劃按時、按量完成公司下達任務(wù)。

10、做好工作日記，對往來的各種工程合同、勞務(wù)合同、協(xié)議書等經(jīng)濟合同參以審核，做好各相關(guān)經(jīng)濟合同的整理、歸檔工作。

五、綜合辦公室主任崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

2、對公司總經(jīng)理負責，履行公司賦予的管理職責和權(quán)限，全面負責綜合辦公室的工作

３、在總經(jīng)理和管理者代表的直接領(lǐng)導下，負責組織本部門貫徹執(zhí)行國家、上級主管部門和公司的法規(guī)、制度和規(guī)范。４、管理公司公章及各種營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、安全生產(chǎn)許可證等證照。制定及完善規(guī)范的用章用證管理制度。

５、對接到的文件、合同和信函逐件登記，及時入檔管理。６、要營造良好的工作環(huán)境，協(xié)調(diào)好上下級關(guān)系，發(fā)揚團隊精神，發(fā)揮團隊的領(lǐng)導作用。

７、通過自己和員工的敬業(yè)精神、樹立公司良好形象、語言魅力贏得來訪客戶的尊重和信任，搞好與來訪客戶的關(guān)系，提升服務(wù)質(zhì)量，起到組織計劃與評估的領(lǐng)導作用。

8、做好每日考勤登記，嚴格對于遲到、早退、上班時間私聊、開小差、看電影等不良行為的記錄。

9、組織公司人員參與公司各項有益、公益等活動。

10、負責公司日常經(jīng)營開支的采購審批工作。

11、負責公司物資采購訂單的審批

12、與公司各部門搞好關(guān)系，并帶領(lǐng)好其他各部門開展好工作，贏得公司全體人員的尊重和敬佩。

六、人事部經(jīng)理崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

２、對公司總經(jīng)理負責，履行公司賦予的管理職責和權(quán)限，全面負責人事部經(jīng)理的工作

3、人事調(diào)配工作。

4、完成公司領(lǐng)導下達的各項指定任務(wù)。

5、負責管理好所有人員檔案存檔，對于持證人員的職稱證件的留檔注冊與保管。

6、負責簽署公司錄用人員用工合同并購買合同用工的社保。

6、貫徹執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度和業(yè)務(wù)準則并下達公司各部門各項工作和指標。

7、需具備積極敬業(yè)、善于溝通、技能突出、知識廣泛、開拓創(chuàng)新的素質(zhì)；并具有領(lǐng)導、計劃、分析的能力，在公司中有一定的威信。

8、一切行為要對企業(yè)負責，要把公司的利益放在首位，同時與各部門職員做好思想溝通，讓員工的利益與公司一致。

七、財務(wù)主管崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合總經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

２、貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)政策，參與制定貫徹公司各項規(guī)章制度和有關(guān)規(guī)定。

３、組織制定本公司的財務(wù)計劃并組織實施。４、負責組織固定資產(chǎn)和資金的核算工作。

５、負責審查或參與擬定經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件。６、負責按國家規(guī)定進行嚴格審查各類有關(guān)財務(wù)方面的事項，并督促辦理各種財務(wù)手續(xù)。

７、負責向公司領(lǐng)導和董事會報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。

８、定期或不定期的向公司領(lǐng)導、董事會，報告各項財務(wù)收支和盈虧情況，以便領(lǐng)導進行決策。

９、負責組織會計人員學習政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)。

10、參加生產(chǎn)經(jīng)營會議，參與經(jīng)營決策。

11、一切行為要對公司負責，要把公司的利益放在首位，同時與下屬職員做好思想溝通，讓員工的利益與公司一致。

12、完成上級領(lǐng)導交辦的其他事務(wù)。

八、會計的崗位職責

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導下，并協(xié)助配合財務(wù)主管搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

２、負責公司的會計核算事宜，及時做好憑證的編制、登記，做到帳證相符、帳表相符。

３、按月度及時填制并報送會計報表，包括成本報表、費用報表、工資報表、科目余額表和財務(wù)情況說明等。

４、按月、季、及時進行稅務(wù)申報及匯算清繳，依法正確計提和上繳各項稅費，并負責公司稅費臺帳的登記和管理。

５、根據(jù)計劃、預算指標審核各類成本費用支出單據(jù)，并報告計劃和預算的執(zhí)行情況。

６、負責公司對外統(tǒng)計工作，按要裘報統(tǒng)計報表。

７、負責公司固定資產(chǎn)核算，做到帳、卡、物相符，并按規(guī)定準確分類、編號、計提折舊。

8、做好會基礎(chǔ)工作，建立并負責公司固定資產(chǎn)、低值易耗品臺帳管理，直接參與公司各項資產(chǎn)的清查和盤點。

９、配合各經(jīng)營管理部門，及時清理債權(quán)債務(wù)，加速資金周轉(zhuǎn)

10、對公司的會計憑證、各類帳表定期打印、收集整理、裝訂成冊、登記編號，按照《會計檔案管理辦法》妥善保管，并按照規(guī)定程序辦理銷毀報批手續(xù)。

11、負責公司相關(guān)驗資、審計、稅務(wù)咨詢等事宜。

12、負責公司會計電算核算系統(tǒng)的安全。

13、完成上級領(lǐng)導交辦的其他事務(wù)。企業(yè)財務(wù)審批程序：

一、目的

為了提高公司管理水平，理順管理關(guān)系，根據(jù)公司章程，制定財務(wù)審批流程，本制度明確規(guī)定各級簽批人的審批權(quán)限及職責，以主管領(lǐng)導負責合理性、真實性，財務(wù)負責合法性、合理性為基本原則，不同業(yè)務(wù)性質(zhì)的款項支付申請執(zhí)行不同的簽批流程，均需嚴格遵照執(zhí)行。

二、說明

總經(jīng)理可決定金額在人民幣2萬元（含）以內(nèi)的日常費用開支（但每月需支付的固定項目不受以上金額限制：員工工資、伙食費、貸款

利息、稅費、水電費等）：可決定金額在人民幣5萬元（含）以內(nèi)的經(jīng)營合同及其款項支付：可決定金額在人民幣10萬元（含）以內(nèi)已簽署的工程合同，資產(chǎn)購置合同的款項支付。

董事長可決定金額在人民幣50萬元（含）以內(nèi)的費用開支、經(jīng)營合同、工程合同、資產(chǎn)購置及相應的款項支出。

三、各類經(jīng)濟性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責規(guī)定如下：

（一）現(xiàn)金借款

1、簽批流程

2、審批權(quán)責規(guī)定：

a.借款人根據(jù)事項填寫《借款申請單》，經(jīng)各級審批后提交出納支取現(xiàn)金或以打卡方式支付；各級審批人需詳細了解借款用途及嚴格控制借款限額；

b.財務(wù)總監(jiān)需核實借款人的借款限額，對不符合借款條件的可提出拒付理由；對超限額借款的，需在《借款申請單》上明確標注；

借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理。

（二）費用報銷：

1、簽批流程：

2、審批權(quán)責規(guī)定：

a.報銷人填寫《費用報銷單》，后附發(fā)票，費用說明資料等。b.財務(wù)審核票據(jù)、數(shù)量、單價、金額，及期間，出差費用需審核出差標準，補貼等費用發(fā)生需有驗證手續(xù)。

c.部門經(jīng)理審批同意后，交出納負責辦理后續(xù)審批手續(xù)；出納仔細審核單據(jù)填寫規(guī)范性、合法性及金額的準確性。d.付款原則：誰領(lǐng)款誰簽字

（三）日常開支：

日常開支原則上為公司經(jīng)營日常發(fā)生費用：A、承包商月結(jié)合同款 B、員工工資、伙食費、貸款利息、稅費、水電費等 C、其他日常開支。

1、簽批流程：

2、審批權(quán)責規(guī)定：

a 承包商提交《合同付款申請單》，附件：發(fā)票、項目承包商月度評價表等

b 生產(chǎn)審核，有項目負責人對承包商月度評價表進行考核。c 商務(wù)審核，由商務(wù)負責審核合同付款正確性，發(fā)票的合法性，金額的準確性。

d 經(jīng)辦人負責填寫《付款申請書》，并負責后續(xù)審批手續(xù)。B 員工工資，伙食費，貸款利息、稅費、水電費等、簽批流程：

2、審批權(quán)責規(guī)定：

a 財務(wù)，即為相關(guān)付款業(yè)務(wù)財務(wù)負責人填寫《付款申請》，后附發(fā)票、說明資料。需仔細審核單據(jù)并負責辦理后續(xù)審批手續(xù)。b 員工工資支付時，必須在《付款申請書》后附已走審批流程的《工資表》 C 其他日常開支 1 簽批流程：

審批權(quán)責規(guī)定：

a 財務(wù)，即為相關(guān)付款業(yè)務(wù)財務(wù)負責人填寫《付款申，后附發(fā)票、說明資料。需仔細審核單據(jù)并負責辦理后續(xù)審批手續(xù)。

（四）采購付款：

庫存物資、工具、設(shè)備、勞保及其他物品的采購，原則上必須由公司商務(wù)部統(tǒng)一辦理，其他部門不得自行采購采購付款原則上需要在貨物驗收合格后方可辦理付款手續(xù)。

1、審批流程：

2、審批權(quán)責規(guī)定：

a 采購專員填寫《付款申請書》，附《物資采購申請單》、《采購合同》、《入庫單》。含材料及設(shè)備的品牌、規(guī)格、型號；質(zhì)量合格證明文件；材料及設(shè)備的單價、數(shù)量以及應支付的金額；發(fā)票或付款收據(jù)；相關(guān)合格證書、技術(shù)資料。

b 財務(wù)人員應嚴格審核實際入庫情況及合同約定的付款條件及時間，對不符合付款條件或?qū)Σ少弮r格的異動有疑問的，可提出拒付理由；

c 原則上采購物品需從已詢價的供應商采購，少量采購或應急采購可非固定供應商。

四、附則

1、各環(huán)節(jié)的審批人應及時處理審批單據(jù)，杜絕有滯留現(xiàn)象。

2、遇緊急事項，簽批人出差等原因?qū)е潞炁h(huán)節(jié)不順暢使工作受損，可進行電話確認事后補簽。

3、簽批人在審核過程中有異議，需返回上一流程，進行重新審核確認或補辦手續(xù)

4、公司財務(wù)管理制度規(guī)定的各類審批單據(jù)，經(jīng)財務(wù)審核拒付的，財務(wù)需做好解釋工作，若發(fā)生爭議，可直接報財務(wù)總監(jiān)據(jù)實酌情審批

5、各部門之間共用的費用的發(fā)生，財務(wù)按比例進行分攤，做出分攤表，由各部門經(jīng)理或負責人共同簽字，對于費用分攤有爭議的，提總經(jīng)理簽字作最后規(guī)定。

九、辦公室職員崗位職責

1、在辦公室主任領(lǐng)導下，并協(xié)助配合部門經(jīng)理搞好公司的全面工作。在重大問題上必須同總經(jīng)理保持一致。

2、負責對公司內(nèi)部文件、文稿的打印、復印、傳真、傳遞等工作。

3、負責對外來部門來函、文件、資料的簽收，并按規(guī)定的要求做 好傳遞、整理、歸檔等方面的工作。

4、負責對公司召開各種會議進行會場布置、衛(wèi)生清掃、傳達通知、茶水供應等方面的工作。

5、隨同主任參與各項社會公關(guān)活動，或按領(lǐng)導指示獨立辦理公司 與社會各界的有關(guān)工作聯(lián)系。

6、協(xié)助主任做好公司規(guī)章制度進行規(guī)范化、標準化建設(shè)工作中的 一些具體事宜。

7、負責公司內(nèi)文件、資料的保管工作。

8、協(xié)助主任制定和完善公司的各種管理規(guī)章制度。

9、負責各種檔案的整理工作。包括收集歸檔的資料進行分類、排 列、技術(shù)加工、裝訂等具體事項。

10、負責檔案資料的保管工作。包括：按一定規(guī)律編號存放檔案，定期進行核對，及時補充材料歸入檔案等。

11、嚴格執(zhí)行公司制定的檔案保密規(guī)定，防止各種泄密事件的發(fā)生。

12、按照上級規(guī)定的審批程序和要求，辦理檔案資料的借閱工作，并做好登記，注意及時收回。

13、負責公司內(nèi)部車輛的使用登記，及車輛檔案、各種證照的保管工作。

第四篇：財務(wù)部門崗位職責

一、如何開展財務(wù)工作（農(nóng)業(yè)方向）

答：隨著黨中央對“三農(nóng)”工作的重視，農(nóng)經(jīng)管理工作的責任是重如泰山，農(nóng)業(yè)財務(wù)管理對于我國農(nóng)業(yè)整體發(fā)展也是具有不可替代的重要意義，新形勢下我國農(nóng)業(yè)財務(wù)管理面臨著諸多新挑戰(zhàn)，如根據(jù)現(xiàn)實狀況建立健全財務(wù)管理規(guī)章制度、加強農(nóng)業(yè)財務(wù)管理工作人員的教育和培訓力度及加快提升農(nóng)業(yè)財務(wù)信息化管理水平，作為一名財務(wù)人員我應當制定完善的農(nóng)業(yè)財務(wù)核算制度及財務(wù)管理制度具體如下：

1、會計核算：

執(zhí)行企業(yè)會計準則，除了執(zhí)行企業(yè)會計準則規(guī)定科目以外，還有幾個農(nóng)業(yè)專用會計科目，如下： 37 1421 消耗性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 62 1621 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 63 1622 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)累計折舊 農(nóng)業(yè)專用 64 1623 公益性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 另外，也可以按企業(yè)需要，在會計準則原則下自行設(shè)置相關(guān)科目，含總賬和明細科目。

二、如何開展財務(wù)工作（職業(yè)會計人是一個專業(yè)群體，承擔了國家、雇主和社會的多重責任，而各方均對職業(yè)會計人的能力抱有較高期望值。這些能力有的是可以量化的，如工作經(jīng)驗年限，有的是可以直觀取得的，如相關(guān)證書，還有的是需要在工作中檢驗出來的，如工作態(tài)度、溝通能力等）

1、敬業(yè)愛崗。即會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。

2、熟悉法規(guī)。即財務(wù)人員應當熟悉財經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度，并結(jié)合會計工作進行廣泛宣傳。

3、依法辦事。即財務(wù)人員應當按照會計法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的程序和要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

4、客觀公正。即財務(wù)人員辦理會計事務(wù)應當實事求是、客觀公正。

5、搞好服務(wù)。即財務(wù)人員應當熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務(wù)。

6、保守秘密。即財務(wù)人員應當保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信。

三、如何帶好下屬

統(tǒng)領(lǐng)財務(wù)工作，首先知識要扎實，多學習，跟上稅務(wù)財務(wù)單位變化，其次要把工作分配給下屬，積極關(guān)心下屬的工作需要，心情，積極溝通，營造溫暖的環(huán)境。

四、如何做好財務(wù)管理工作

一、加強企業(yè)財務(wù)管理，在企業(yè)推行全面預算管理

為提高企業(yè)整體經(jīng)濟效益，將企業(yè)管理的職能化整合為企業(yè)管理的整體化，全面預算將聯(lián)合管理、聯(lián)合行動，大大提高了管理效率，從而增進企業(yè)經(jīng)濟效益。

全面預算實行自上而下、自下而上、上下結(jié)合的主與性編制方法。根據(jù)下達需要完成的利潤指標，財務(wù)人員測算產(chǎn)品的銷售毛利(先計算單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本以及與銷售人員結(jié)合市場情況確定出銷售單價)，以及費用總體預算，從而測算出為完成利潤指標所要達到的最低目標銷售任務(wù)。

有了目標銷售任務(wù)，結(jié)合庫存率控制，可以確定的生產(chǎn)任務(wù)，確定企業(yè)下生產(chǎn)規(guī)模，所需采購的原材料的種類、數(shù)量等，進行采購和生產(chǎn)控制。

結(jié)合實際情況和往年數(shù)據(jù)，企業(yè)將目標銷售任務(wù)和費用進一步分解到各銷售單位和管理部門，下屬單位結(jié)合自身情況提出修改建議，企業(yè)根據(jù)建議對各單位和管理部門間將經(jīng)營數(shù)據(jù)相互再次調(diào)配，最終確定相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)。

對全面預算實行獎懲制度，任何一個好的制度都必須要有好的執(zhí)行力，在全面預算執(zhí)行過程中，對完全執(zhí)行全面預算管理并取得很好效果的企業(yè)經(jīng)營單位或部門給與一定的經(jīng)濟獎勵，對未按照全面預算執(zhí)行的企業(yè)經(jīng)營單位或部門給與部門長一定經(jīng)濟處罰或降職處分。

二、進行財務(wù)數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有無差異和異常，為管理層經(jīng)營決策提供參考

財務(wù)掌握企業(yè)所有的經(jīng)營數(shù)據(jù)，如何利用這些數(shù)據(jù)，讓這些數(shù)據(jù)在企業(yè)經(jīng)營過程中產(chǎn)生價值，為企業(yè)管理層的經(jīng)營決策提供參考，會計電算化和office等辦公軟件為我們快捷方便的數(shù)據(jù)分析提供了可能，我們認為作為一個財務(wù)管理者，至少每季度都要為企業(yè)高層出具一份經(jīng)營數(shù)據(jù)分析報告。

(一)在采購中進行數(shù)據(jù)分析。

所有的采購信息最終都要到財務(wù)匯總集中，財務(wù)可以通過整理這些數(shù)據(jù)排出采購量較多的或總金額較大的采購，使用情況與往年數(shù)據(jù)進行對比，檢查是否存在浪費，或有大量的庫存，造成資金積壓嚴重，采購是否根據(jù)需求采購。

采購單價與往年數(shù)據(jù)進行對比，是否有明顯上升或下降，分析上升的原因，價格上升是否與市場有關(guān)聯(lián)，對成本和公司利潤的影響有多大，是否要對我們銷售單價進行相應調(diào)整，以提高我們的銷售毛利，價格上升是否有相對應的可替代產(chǎn)品，以降低企業(yè)的產(chǎn)品成本;分析采購單價下降的原因，采購物品質(zhì)量是否下降，對企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量或自用是否有影響等。

在企業(yè)資金較緊張的情況下，合理安排對供應商的付款，既能保證供應商能按時供貨，又能保證企業(yè)資金不斷鏈。

(二)對產(chǎn)品成本進行分析。

成本是構(gòu)成企業(yè)利潤的關(guān)鍵指標，成本的大小直接影響企業(yè)未來得經(jīng)營決策及戰(zhàn)略方針的制定，企業(yè)根據(jù)成本制定相應的銷售單價，進而影響產(chǎn)品在同類行業(yè)中的競爭力。

財務(wù)應對企業(yè)的成本進行縱向或橫向的對比，縱向?qū)Ρ绕髽I(yè)至少連續(xù)三年成本變化，根據(jù)構(gòu)成成本因素具體分析變化的原因，是否為材料、人工成本或制造費用的增長，如材料成本增長分析具體何種材料增長;如人工成本增長是否可以通過優(yōu)化生產(chǎn)流程，以降低人工成本;如為制造費用增長，分析該年投入用于生產(chǎn)的資產(chǎn)是否必需，有無相應的生產(chǎn)設(shè)備閑置以及如何對其進行處置以降低成本。

將本企業(yè)的生產(chǎn)成本與同行業(yè)進行對比，在市場競爭中是否存在優(yōu)勢，是否需調(diào)整以后產(chǎn)品的銷售結(jié)構(gòu)或日后的經(jīng)營方向。

(三)在銷售中進行分析。

財務(wù)根據(jù)企業(yè)每個銷售區(qū)域數(shù)據(jù)與往年數(shù)據(jù)進行相互縱向?qū)Ρ龋治雒總€區(qū)域增長下降趨勢，同時將每個銷售區(qū)域的`銷售相互間進行對比，具體分析下降或上升的主觀和客觀原因，提議管理人員要求銷售較好區(qū)域團隊介紹相應的經(jīng)驗;還可以將每個區(qū)域銷售結(jié)合當?shù)氐慕?jīng)濟狀況人口等，分析哪些區(qū)域仍具有銷售潛力。

進一步分析每個區(qū)域產(chǎn)品銷售特點，每個銷售區(qū)域分別哪種產(chǎn)品的銷售最好，哪種產(chǎn)品銷售最差，為管理層制定相應的銷售政策提供相應的數(shù)據(jù)。

分析同行哪個企業(yè)做的最好，并將它設(shè)定為目標，分析本公司與目標企業(yè)存在哪些差距，如何縮短這些差距，目標企業(yè)有哪些方面是值得我們借鑒的，分析本企業(yè)存在哪些優(yōu)勢，如何發(fā)揮這些優(yōu)勢，為管理層的經(jīng)營決策提供建議。

三、加強財務(wù)在企業(yè)中的內(nèi)控管理，為企業(yè)管理層當好參謀

內(nèi)控管理要在企業(yè)經(jīng)營過程中不斷的檢查，財務(wù)作為企業(yè)核算中心，有很多內(nèi)控管理與財務(wù)都息息相關(guān)，現(xiàn)代企業(yè)管理要求財務(wù)人員不應整天的坐在辦公室里處理帳務(wù)，更多的卻是如何走出去，參與到企業(yè)的經(jīng)營管理過程當中。

圍繞企業(yè)的事前檢查，過程監(jiān)控，事后審查，有很多企業(yè)的財務(wù)人員只做到了事后審查，而事后許多不合理的現(xiàn)象已經(jīng)發(fā)生，事后審查即使發(fā)現(xiàn)問題也不能為企業(yè)挽回損失，企業(yè)管理更多的是要做到事前和事中上去。下面對企業(yè)內(nèi)部控制的八大循環(huán)舉例做出討論。

(一)銷售收款循環(huán)。

在賒銷方式下.銷售與收款業(yè)務(wù)流程主要有：處理客戶訂單，批準賒銷信用，發(fā)送貨物，開具銷售發(fā)票，記錄銷售與收款業(yè)務(wù)，定期對賬和收回賬款，審批銷售退回與折讓，審批壞賬的注銷等。企業(yè)在收到客戶訂單之后。應立即編制銷貨單，列示客戶訂購的商品名稱、規(guī)格、數(shù)量等，以此作為處理訂貨的依據(jù)。在發(fā)出商品之前.按照賒銷政策調(diào)查客戶的信用狀況。經(jīng)過合法授權(quán)人員批準客戶的賒銷額度，額度內(nèi)才允許發(fā)貨，發(fā)貨單必須要簽字，向客戶開出賬單并登記銷貨業(yè)務(wù)。財務(wù)定期編制并向客戶寄送應收賬款對賬單，與客戶核對賬面記錄。還要編制應收賬款賬齡分析表.對已超過正常信用期限的客戶以各種方式催收貨款。并通知信用管理人員。

收取貨款并記錄現(xiàn)金、銀行存款收入處理貨款時最重要的是要保證全部收入都必須如數(shù)、及時地記人現(xiàn)金或銀行存款日記賬和有關(guān)明細賬。減少大額現(xiàn)金的收款，嚴格禁止非財務(wù)人員接觸貨款或?qū)⒇浛畲嫒雮€人銀行卡內(nèi)。

(二)采購付款循環(huán)。

財務(wù)應參與制訂規(guī)范的企業(yè)采購流程，并在過程中就檢查是否得到貫徹執(zhí)行，對請購單所要采購的材料是否根據(jù)生產(chǎn)計劃單編制，請購部門與采購部門是否做到了職權(quán)分離，詢價人與實際采購人是否為同一人，是否遵循了3家以上的比價政策，大型采購是否實行了招標方式等。

財務(wù)在采購過程中就需要監(jiān)督，甚至在大型采購中直接予以參與，避免給企業(yè)帶來損失，只有通過以上規(guī)范的流程，才允許采購材料入庫，采購發(fā)票入帳?？铐棻仨毻ㄟ^銀行直接付給供應商，不得由采購人員代付。

(三)生產(chǎn)與存貨循環(huán)。

現(xiàn)在市場經(jīng)濟是買方市場，決定企業(yè)也必須以銷定產(chǎn)，而非以產(chǎn)定銷，首先要檢查生產(chǎn)部門是否按照銷售部門下發(fā)的銷售訂單安排生產(chǎn)，生產(chǎn)通知單與銷售訂單進行相互對比，以免出現(xiàn)差異，造成庫存積壓，占用企業(yè)各項資源。

領(lǐng)料單是否根據(jù)生產(chǎn)通知單下發(fā)，各項材料配比是否為技術(shù)部門審批的配比額度以內(nèi)，與以前對比是否存在差異，人工費用是否根據(jù)產(chǎn)量和工時進行統(tǒng)計，在各產(chǎn)品間分配是否正確。

檢查倉庫存貨，客戶訂單是否已全部發(fā)出，造成大量庫存積壓的原因，不定期的對倉庫庫存進行突擊盤點，檢查是否帳實一致。清理倉庫庫存，對庫存貨品進行分類，哪些貨品是可以繼續(xù)銷售，哪些貨品是需要清理或要做報廢處理。

(四)固定資產(chǎn)循環(huán)。

企業(yè)固定資產(chǎn)管理應指定專人負責，但財務(wù)人員也要協(xié)助管理，固定資產(chǎn)的購置應由各部門向總經(jīng)理辦公室報送需求計劃，計劃中應說明需購置該固定資產(chǎn)的理由、價格、型號、數(shù)量、功能等;由總經(jīng)理辦公室向領(lǐng)導報送簽報，主管領(lǐng)導審批后按計劃進行購置。計劃外固定資產(chǎn)的購置，由需要購置的部門向總經(jīng)理辦公室提出申請，由總經(jīng)理辦公室向總經(jīng)理報送簽報，總經(jīng)理審批后進行購置。

固定資產(chǎn)的購置，原則上由總經(jīng)理辦公室負責，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理辦公室負責人同意后，可由各部門自行購置。固定資產(chǎn)的購置，應本著“貨比三家，質(zhì)優(yōu)價廉”的原則，以最大限度地提高資金的使用效益。購置后，由經(jīng)辦人與專管人員共同填寫“固定資產(chǎn)驗收單”，各有關(guān)人員應在“固定資產(chǎn)驗收單”中相應欄目內(nèi)簽字。經(jīng)辦人憑“固定資產(chǎn)驗收單”和有關(guān)發(fā)票到財會部辦理報銷事宜。固定資產(chǎn)驗收完畢后，由專管人員同時填制“固定資產(chǎn)卡片”和“固定資產(chǎn)備查賬”并進行分類管理。

固定資產(chǎn)的日常維護、保養(yǎng)工作由使用部門負責，并定期進行清查和盤點。年終總經(jīng)理辦公室應會同財會部對各類固定資產(chǎn)進行一次全面清查，并將清查結(jié)果列表、附說明報告報送主管領(lǐng)導。固定資產(chǎn)報廢應由使用部門提出報告，經(jīng)有關(guān)部門共同鑒定后，由總經(jīng)理辦公室進行審核并填制“固定資產(chǎn)報廢申請單”，有關(guān)人員應在“固定資產(chǎn)報廢申請單”中相應欄目內(nèi)簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導審批后辦理注銷手續(xù)。

由于個人原因造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的，應由有關(guān)責任人賠償。固定資產(chǎn)報廢清理后，如有收入應如數(shù)上繳財會部。員工在調(diào)離前，應將個人領(lǐng)用、借用的各類固定資產(chǎn)退交總經(jīng)理辦公室并辦理退還手續(xù)，憑總經(jīng)理辦公室開具的通知書和其它證明文件到人力資源部辦理調(diào)離手續(xù)。

四、加強企業(yè)的財務(wù)管理工作的建議

市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境復雜多變，風險越來越大，要確保企業(yè)處于不敗地位，就要確立財務(wù)管理在企業(yè)管理的核心地位，樹立以財務(wù)管理為中心的觀念，發(fā)揮財務(wù)管理的預測、決策、計劃、控制、考核等方面的作用，這也是財務(wù)管理工作的特點和性質(zhì)決定的。企業(yè)以財務(wù)管理為核心，控制了資金、成本和利潤，等于抓住了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個方面。

(一)強化資金管理

資金管理是企業(yè)管理的核心內(nèi)容，首先要合理籌集資金，確保資金占用和資金成本最低，另外還要考慮銀行貸款利率的變動趨勢，合理安排短期借款和長期借款的結(jié)構(gòu)，以確保資金占用和資金成本最低，同時要合理使用資金，加強資金使用過程中的控制這就要求一方面財務(wù)部門與生產(chǎn)、流通部門合理調(diào)撥，另一方面加強對日常現(xiàn)金流出的監(jiān)控，實行資金審批報賬制度，以節(jié)約使用資金。加強對應收賬款和回籠款的管理，建立嚴格的考核制度，可以減少資金占用，提高資金使用效率。

(二)財務(wù)管理人員必須樹立現(xiàn)代財務(wù)管理新理念

現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，不僅賦予企業(yè)自主理財?shù)臋?quán)利，同時也將現(xiàn)在企業(yè)理財置于瞬息萬變、高度風險性的市場經(jīng)濟環(huán)境中，這對企業(yè)財務(wù)管理人員提出了更高的要求，財務(wù)人員必須建立新的現(xiàn)在財務(wù)管理理念。一是要強化信息觀念，一方面，財務(wù)人員通過迅速、準確、全面的收集信息，為企業(yè)籌資、投資決策提供依據(jù)，另一方面，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析所提供的資料，成為企業(yè)改善經(jīng)營管理的依據(jù)，對企業(yè)管理戰(zhàn)略產(chǎn)生重大影響，客觀上為企業(yè)創(chuàng)造價值。所以在復雜的市場經(jīng)濟環(huán)境中，財務(wù)人員必須強化信息觀念，關(guān)注企業(yè)一切相關(guān)因素的發(fā)展變化。二是強化發(fā)展觀念。企業(yè)應該追求長期持續(xù)健康的發(fā)展，企業(yè)財務(wù)管理必須充分考慮理財行為對企業(yè)的長期影響。市場經(jīng)濟條件下，風險與報酬共存，企業(yè)在追求利潤的同時，必須兩者之間有個正確的度量，資金運動中必須合理安排財務(wù)結(jié)構(gòu)，客服企業(yè)財務(wù)決策的短期傾向性，立足于企業(yè)的長期發(fā)展。三是增強風險觀念。企業(yè)的理財活動環(huán)境復雜多變，企業(yè)不可避免的產(chǎn)生一定的風險。如籌資過程中籌資渠道穩(wěn)定性風險，籌資過程中匯率、利率風險，經(jīng)營過程中資本結(jié)構(gòu)風險，投資中的立項風險等，財務(wù)人員必須建立科學的預測體系，防范和化解風險，將可能發(fā)生的風險降低到最低程度。

(三)加強成本管理

1.成本的節(jié)約，直接體現(xiàn)為企業(yè)的經(jīng)濟效益

企業(yè)在收入在保持不變或降低的情況下，由于成本的有效控制可以抵頂經(jīng)濟效益下滑的風險，或者說可以減少下滑的速度，給企業(yè)的戰(zhàn)略策略調(diào)整贏得時間與空間。

2.成本有效控制，可以增強企業(yè)的競爭能力

成本問題一直以來都是企業(yè)比較關(guān)注的問題，低成本策略反映了企業(yè)精細化管理的程度，在危機環(huán)境下更能顯示出低成本策略的威力。

3.成本管理的精細程度，這綜合反映了一個企業(yè)內(nèi)部的管理水平

企業(yè)只有加強成本管理的細化、深化，才能更好地應對各種潛在的危機。

4.培養(yǎng)員工成本節(jié)約意識，加強上至企業(yè)領(lǐng)導層下至基層員工對成本節(jié)約的高度重視，形成一種良好成本控制意識。

(四)完善內(nèi)部監(jiān)督體系

在建設(shè)單位內(nèi)部設(shè)立完整的內(nèi)部監(jiān)督體系，并行使以下職責：參加建設(shè)項目有關(guān)會議，自始至終對基建項目投資實行全過程監(jiān)督;對建設(shè)單位負責人和財會人員在項目建設(shè)過程中執(zhí)行政策、基本建設(shè)管理制度、財經(jīng)紀律和法規(guī)情況進行監(jiān)督;對建設(shè)項目財務(wù)會計資料的合理性、合法性進行審核和監(jiān)督;監(jiān)督引起建設(shè)項目預算變動的設(shè)計變更;監(jiān)督建設(shè)項目的標底制定和招投標執(zhí)行;監(jiān)督建設(shè)項目建設(shè)工程合同有關(guān)撥款、結(jié)算等財務(wù)條款的擬訂和執(zhí)行;監(jiān)督建設(shè)項目的概算、預算執(zhí)行情況，對工程結(jié)算或竣工決算的初步審核;監(jiān)督建設(shè)項目資金使用情況等等。

(五)增強企業(yè)的抗風險能力

在市場競爭環(huán)境下，市場帶來發(fā)展機遇的同時也帶來了許多不可預知的風險，這就要求企業(yè)通過財務(wù)管理再造提高對環(huán)境的適應能力，增強其應變能力和抗風險能力。企業(yè)應成立財務(wù)環(huán)境研究中心對未來財務(wù)環(huán)境的變化做出預測，并制定相應的財務(wù)對策，同時企業(yè)應重視人力資源的開發(fā)、投資、激勵和保護;企業(yè)要提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，重視無形資產(chǎn)的投資和保護，重視技術(shù)開發(fā)、設(shè)備更新、新產(chǎn)品試制，以獲得超額利潤。但需要注意的是，在做出決策之前最好提前針對不同風險制定一系列防范、保全和補償措施，對可能發(fā)生的損失事先考慮清楚，做好足夠的心理準備，使企業(yè)在風險降臨時不致驚慌失措，束手無策。

(六)建立和完善財務(wù)風險預警體系

1.設(shè)定財務(wù)預警指標

不同的企業(yè)所處的行業(yè)不同，財務(wù)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)也不盡相同。根據(jù)建筑企業(yè)所處的行業(yè)、規(guī)模和經(jīng)營情況以及面臨的主要財務(wù)風險，財務(wù)風險預警指標應以償債能力指標和盈利能力指標為基礎(chǔ)，營運能力和發(fā)展能力指標為補充，同時重點突出現(xiàn)金流量指標。

2.選擇預警指標標準值

根據(jù)國資委每發(fā)布的房屋和土木工程建筑業(yè)主要財務(wù)指標的優(yōu)秀值、良好值、平均值、較低值、較差值輔之企業(yè)的償債能力、營運能力、盈利能力、發(fā)展能力以及現(xiàn)金流量等信息設(shè)置合理的預警指標與“預警標準值”。

3.編制財務(wù)預警分析報告

根據(jù)財務(wù)預警指標分析.結(jié)合企業(yè)其他相關(guān)部門收集的相關(guān)信息，由企業(yè)財務(wù)管理部門撰寫財務(wù)預警分析報告.提交企業(yè)經(jīng)營管理層，為其提供決策依據(jù)。

(七)通過加強自身素質(zhì)提高業(yè)務(wù)水平

目前，不少企業(yè)財務(wù)管理存在問題，究其原因，主要有：會計人員素質(zhì)不高，又受制于領(lǐng)導，無法行使自己的監(jiān)督權(quán);企業(yè)領(lǐng)導的法制觀念淡薄，忽視財務(wù)制度、財經(jīng)紀律的嚴肅性和強制性。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，更加符合國際會計體系制度的不斷完善，對會計人員的知識結(jié)構(gòu)要求不斷加強，因此，要加強財會隊伍建設(shè)，提高企業(yè)全員的管理素質(zhì)。企業(yè)的財會人員要加強職業(yè)道德教育，學習《會計法》、《會計準則》、《會計制度》，增強財會人員的監(jiān)督意識，要求會計人員持證上崗;企業(yè)領(lǐng)導要不斷提高自身的法律意識，增強法制觀念。只有通過企業(yè)所有人員的共同努力，才能改善企業(yè)財務(wù)管理狀況

第五篇：財務(wù)部門崗位職責

財務(wù)部門崗位職責

公司財務(wù)部是負責公司的資金運轉(zhuǎn)、會計核算、資產(chǎn)管理和對下屬公司財務(wù)工作的指導部門,在經(jīng)營管理中發(fā)揮核算、監(jiān)督、控制的職能，為管理決策提供重要依據(jù)。

財務(wù)部部長崗位職責

1、貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)制度、紀律，并在此基礎(chǔ)上協(xié)同制定和督促實施本單位財務(wù)會計管理制度和辦法，并不斷地改進和完善。

2、配合公司領(lǐng)導協(xié)調(diào)與各相關(guān)職能部門關(guān)系，了解撐握最新國家經(jīng)濟政策和管理法規(guī)，結(jié)合本單位實際做好相關(guān)會計核算和財務(wù)管理調(diào)整工作。

3、認真履行財務(wù)收支審批手續(xù)，加強財務(wù)監(jiān)督管理，分析檢查公司財務(wù)收支的預算執(zhí)行情況。

4、做好單位日常財務(wù)管理和成本控制工作，嚴格控制財務(wù)收支，匯集掌握和分析成本控制情況。

5、負責財務(wù)部門的日常行政管理工作，組織本部門人員加強業(yè)務(wù)學習，不斷提高業(yè)務(wù)技術(shù)技能和管理水平。

6、在總公司領(lǐng)導下，配合財務(wù)總監(jiān)做好本部門財務(wù)會計全面工作。

會計人員工作職責

1、認真學習和執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)、方針政策，遵守《會計法》，嚴格執(zhí)行《會計制度》、《會計準則》及本公司制定的有關(guān)財務(wù)會計管理工作的各項制度，檢查財務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導報告和提出處理意見；對單位制定的財務(wù)預算計劃、業(yè)務(wù)計劃的執(zhí)行情況進行檢查分析，積極宣傳國家財經(jīng)法規(guī)、紀律、政策。

2、根據(jù)會計核算需要設(shè)置和建立企業(yè)總賬、明細賬及輔助核算賬，及時收集、審查原始憑證，正確編制記賬憑證，做到會計科目使用準確，會計賬簿記載明確，會計報告反映真實，會計資料保管完整；及時對賬、結(jié)賬、查賬和清賬。

3、定期和不定期進行財產(chǎn)清查和抽查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符，保護公司財產(chǎn)不受損失。

4、做好公司與各開戶銀行存、貸款資金管理工作。協(xié)同出納核對現(xiàn)金賬、銀行帳。

5、做好公司納稅申報工作，準確計算清算應交、已交各項稅款；積極配合稅務(wù)及其它相關(guān)職能部門來公司指導檢查工作。

6、做好發(fā)票購買、開票、管理和繳銷工作。

7、及時處理會計賬務(wù)。出納、銀行賬務(wù)原則上當天處理完畢，其它業(yè)務(wù)的會計賬務(wù)處理也應做到及時。

8、嚴格審查費用開支，對于不正確、不完整的原始支付憑證，應予以退回更正和補充，拒絕受理虛假不合法的原始支付憑證，做到會計數(shù)據(jù)真實準確。

9、嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，及時做好會計資料的整理歸檔工作并妥善保管。

10、完成工商局的工商資料變更工作。

11、完成領(lǐng)導安排的其他工作。

出納人員工作職責

出納工作是公司財務(wù)部門的核心工作，出納人員肩負著特別重要的責任，認真負責的按照規(guī)章制度做好本職工作，是出納人員應盡的基本職責。

1、切實做好公司各項往來帳款結(jié)算和日常的費用報銷，辦理公司開戶銀行的轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀支付和管理工作。

2、嚴格按照公司及銀行結(jié)算制度規(guī)定做好現(xiàn)金、信用卡、支票及有價證券的管理和相關(guān)票證的登記、核對工作。

3、及時清點、核對庫存現(xiàn)金。每個工作日結(jié)束都要根據(jù)當天發(fā)生的現(xiàn)金收、支情況及時編制現(xiàn)金對賬單，結(jié)出現(xiàn)金余額并與庫存現(xiàn)金核對，切實做到賬實相符。庫存現(xiàn)金余額不得超過公司規(guī)定數(shù)額。

4、按照公司要求，配合會計人員編制資金報表，及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

5、做好各相關(guān)銀行帳戶余額對帳單和收、支轉(zhuǎn)帳憑據(jù)的收集，配合會計人員核對銀行賬，對未達賬款實施清查。

6、做好公司印鑒和其它相關(guān)的重要資料的保管工作。

7、完成公司領(lǐng)導布置的其他工作。