第一篇：金融結構監(jiān)管與發(fā)展論文

一、金融結構內涵及變動

1．金融結構內涵。美國金融學家戈德史密斯教授在《金融結構與金融發(fā)展》一書中提出，“金融結構即金融工具和金融機構的相對規(guī)?！保案鞣N金融工具和金融機構的形式、性質及其相對規(guī)模共同構成了一國金融結構的特征?！辈⑶遥鹑诮Y構“隨時間而變化的方式在各國不盡相同”(戈德史密斯，1969)代寫論文。其核心思想是認為，一國現(xiàn)存的金融工具與金融機構之和構成該國的金融結構，其中包括各種現(xiàn)存金融工具與金融機構的相對規(guī)模、經營特征和經營方式，金融中介中各種分支機構的集中程度等，并且，金融結構隨著時間推移而發(fā)生變動。因此，戈德史密斯教授主要是從宏觀上來研究金融結構。我認為，金融結構實際上包含宏觀和微觀兩個層次，在宏觀層次上是指在金融體系中金融機構、金融業(yè)務、金融工具、金融資產等各個組成部分的比例、相互關系及其變動趨勢，在微觀層次上是指上述各個組成部分內部的構成、比例關系及其變動趨勢。

在宏觀層次上，金融結構可以概括為四個方面：一是金融產業(yè)結構——銀行、證券、保險、信托等不同行業(yè)在整個金融產業(yè)體系中的比重、地位與發(fā)展趨勢，包括融資規(guī)模、客戶數(shù)量、占全部金融資產的比重等。金融產業(yè)結構反映金融產業(yè)中不同業(yè)務領域的地位與發(fā)展狀況。二是金融機構結構——金融機構的形式、種類、數(shù)量和各類金融機構所占的比重。在不同歷史時期，一個國家金融機構的組織形式及各種不同金融機構所占的比重不盡相同，特別是金融創(chuàng)新使得新的金融機構不斷涌現(xiàn)，不斷地改變著這個結構。三是金融工具與金融資產結構——金融工具與金融資產的主要形式及其在金融市場中所占的比重。此外，從金融業(yè)拓展的空間范圍角度看，宏觀金融結構還表現(xiàn)為國內金(融業(yè)務與國際金融業(yè)務兩大板塊，金融全球化背景下，國際金融業(yè)務是金融業(yè)的重要方面，并日益深刻地影響著國內宏觀金融結構的變動，它是衡量宏觀金融結構的第四方面——金融業(yè)務國際結構。

在微觀層次上，金融結構是從金融機構內部角度進行考察，可以分為三個方面：一是金融機構的資產結構——所擁有的資產量及其構成比例。由于各種不同金融機構主要從事相對集中并各具特色的金融活動，因此其擁有的資產量和結構的變化，一方面反映了金融機構自身的變化，另一方面也反映出整個金融業(yè)的變化論文。例如在金融轉型時期，金融機構資產結構的變化非常明顯。二是金融機構的業(yè)務結構——同一金融機構在銀行、證券、保險、信托等不同金融領域的業(yè)務比重。例如，在分業(yè)經營體制下，一種金融機構主要從事一定范圍內的金融業(yè)務，但隨著混業(yè)趨勢的加深，金融機構通過各種創(chuàng)新逐漸地擴大或改變其業(yè)務范圍，業(yè)務結構變動反映了金融趨向混業(yè)的程度代寫經濟論文。三是金融機構的收益結構——金融機構在不同業(yè)務領域的收益在總收益中的比重。收益結構在很大程度上反映了金融機構的業(yè)務結構和資產結構，但有時也存在背離的情形。

2．金融結構變動。(1)宏觀金融結構變動。從宏觀層面看，金融結構有一個不斷高級化的動態(tài)發(fā)展進程，首先，金融業(yè)由最初比較單一的銀行信貸業(yè)發(fā)展到現(xiàn)代的銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)四業(yè)并舉階段，是金融產業(yè)的升級與發(fā)展，也是最重大的結構變動；其次，在各業(yè)并舉的過程中，各種金融機構也不斷產生，從而豐富和改變著金融機構結構；再次，從金融工具、金融資產方面分析，由于金融創(chuàng)新與發(fā)展，金融工具、金融產品日益增多，金融資產的存在形式也日益多樣化，金融工具與資產結構向著全面發(fā)展的形態(tài)演進；最后，從金融業(yè)務的國內與國際結構看，在當代國際金融業(yè)全球一體化趨勢日益增強的條件下，世界各國獨立的國內金融市場不斷融合成一個整體，隨之發(fā)展起來的跨國金融集團在全球市場上開展業(yè)務，國際業(yè)務已經成為重要的甚至是主導的業(yè)務。

(2)微觀金融結構變動。在微觀層次上，宏觀金融結構不斷發(fā)展與完善的同時，金融機構本身及其資產、業(yè)務、收益結構也發(fā)生著持續(xù)的變革。在銀行統(tǒng)治信貸市場階段，存貸款業(yè)務居于主導地位，而隨著直接融資業(yè)務的發(fā)展，債券、股票發(fā)行業(yè)務地位日漸突出，適應這種變化以及市場需求的多樣化和日益加劇的競爭，金融機構的業(yè)務范圍逐漸擴展。例如，傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務中與證券相關的業(yè)務逐漸增加，證券公司也向商業(yè)銀行領域滲透，將證券業(yè)務與信貸等業(yè)務逐漸結合起來。業(yè)務結構的變化直接影響收益結構的變動，同時，為適應業(yè)務結構的調整，資產結構也會發(fā)生相應的變動。由于金融業(yè)的快速發(fā)展，微觀金融結構始終處于持續(xù)復雜的變動之中。

二、金融結構及變動與金融監(jiān)管及變革的關系

1．金融結構與金融監(jiān)管。(1)金融結構直接影響金融監(jiān)管制度與分工結構。金融結構及其引致的金融風險結構直接影響金融監(jiān)管制度與結構。不同的金融結構會引致不同的金融風險結構，而風險控制是金融監(jiān)管的首要任務，適應金融結構和風險控制的需要，金融監(jiān)管也需要形成相應的制度安排與分工結構。因此，可以說有什么樣的金融結構就有什么樣的監(jiān)管制度與結構。代寫

金融監(jiān)管史反映了金融結構及其引致的金融風險結構是如何影響甚至決定金融監(jiān)管制度與分工結構。早期金融業(yè)是以銀行為主導的金融結構，包括證券、保險等在內的其他金融業(yè)務很不發(fā)達，金融風險也主要表現(xiàn)為銀行風險，適應這種需要，各國都建立了中央銀行，作為國家進行監(jiān)管金融的機構，由于銀行業(yè)的主導地位，因而其監(jiān)管重點是監(jiān)察商業(yè)銀行的經營行為。隨著證券、保險、信托等作為獨立的金融產業(yè)發(fā)展起來，成為與銀行業(yè)并重的金融部門，新的金融結構和金融風險結構下，金融監(jiān)管的分工結構也有了新的安排，出現(xiàn)了專司證券、保險監(jiān)管的機構，在立法、執(zhí)法、機構設置等各個方面均得到重視。在金融分業(yè)體制下，適應這種金融結構，金融監(jiān)管機構不斷多元化，監(jiān)管體系不斷完善?？疾焓澜缰饕l(fā)達國家，在20世紀80年代之前，金融監(jiān)管制度與結構的發(fā)展歷程無不如此。

(2)金融監(jiān)管影響金融結構，特別是微觀金融結構。金融監(jiān)管要適應金融結構的需要，但這并非意味著在金融結構與金融監(jiān)管關系中，金融監(jiān)管只是被動適應的一方，金融監(jiān)管同樣也影響著金融結構，特別是對微觀金融結構而言。這主要體現(xiàn)在當金融監(jiān)管不適應金融結構的需要會阻礙金融結構的進一步發(fā)展，即金融監(jiān)管的“雙刃劍”效應。監(jiān)管當局對某項金融業(yè)務或某個金融領域的抑制將直接阻礙該金融業(yè)務或領域的發(fā)展。1929～1933年的大危機之后，美國金融監(jiān)管當局強迫投資銀行業(yè)與商業(yè)銀行業(yè)的分離實際上是直接改變了美國的金融結構，而此后對投資銀行業(yè)務領域的嚴格監(jiān)管也直接影響了該行業(yè)的成長，加之經濟環(huán)境的原因，投資銀行業(yè)直到20世紀70年代才開始有較大發(fā)展，并隨著80年代以來對該領域監(jiān)管的日益放松而出現(xiàn)快速成長。從微觀金融結構看，金融監(jiān)管的影響體現(xiàn)得更為明顯，無論是市場準入監(jiān)管還是業(yè)務范圍監(jiān)管，都直接影響金融機構的業(yè)務結構和收益結構，從而影響著金融機構的發(fā)展。美國金融業(yè)在20世紀90年代呼吁放松對金融機構探索混業(yè)經營的管制，其重要理由就是這種監(jiān)管導致美國金融機構因規(guī)模偏小，業(yè)務結構、資產結構單一而影響國際競爭力。中國目前嚴格實行的分業(yè)監(jiān)管，使得銀行機構資產結構、收益結構均十分單一也是很好的例證。

論文中國金融結構、監(jiān)管與發(fā)展來自

2．金融結構變動與金融監(jiān)管變革。為促進金融發(fā)展，要求金融結構的變動與金融監(jiān)管的變化相互適應，實現(xiàn)兩個因素的動態(tài)協(xié)調。在某種意義上，金融結構變動趨勢直接影響甚至決定了金融監(jiān)管的變革取向，而金融監(jiān)管在適應金融結構變動的同時，也直接影響金融結構變動的路徑和時間進程。

(1)宏觀金融結構變動與金融監(jiān)管變革。宏觀金融結構變動與金融監(jiān)管的關系是最重要的宏觀金融關系之一，二者的及時適應與協(xié)調能夠有力地促進金融發(fā)展，而二者的錯位與失調則直接抑制金融發(fā)展，甚至會引起金融動蕩。在金融現(xiàn)實中，金融結構變動與金融監(jiān)管變革的協(xié)調幾乎都不是一帆風順的，需要經過一段歷程的磨合方能實現(xiàn)，有些是以漸進改革的方式子穩(wěn)實現(xiàn)的，有些則是以金融“大震”的方式劇烈實現(xiàn)的。宏觀金融結構變動與金融監(jiān)管的動態(tài)協(xié)調中，金融結構變動速度及其量變積累直接決定金融監(jiān)管變革的方向和速度。宏觀金融結構迅速變動的時期，也是金融監(jiān)管迅速調整的時期；金融結構變動積累越多，金融監(jiān)管變革的幅度也越大。宏觀金融產業(yè)結構的變動及其完善過程改變了金融監(jiān)管，促進了監(jiān)管結構制度與結構的變化。證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)作為相對獨立的金融產業(yè)其產生晚于銀行業(yè)，但隨著這些金融部門的逐步壯大，這種金融結構變動在根本上改變了監(jiān)管當局的金融監(jiān)管結構，使得一元化監(jiān)管走向多元化監(jiān)管。

(2)微觀金融結構變動與金融監(jiān)管變革。由于金融業(yè)競爭的日益加劇，金融創(chuàng)新使得金融機構業(yè)務日益相互交叉滲透，金融機構向著綜合化、全能化的方向發(fā)展，金融機構日益成為功能齊全的金融超市，各金融機構同質化、業(yè)務綜合化成為突出現(xiàn)象。微觀金融結構的這種變動要求金融監(jiān)管作出相應的調整。金融監(jiān)管由機構監(jiān)管向功能性監(jiān)管的轉變是微觀金融結構變動影響金融監(jiān)管，以及金融監(jiān)管主體結構適應金融結構變動需要的典型例證。在金融創(chuàng)新帶來金融機構同質化、業(yè)務趨同化、綜合化條件下，與機構監(jiān)管相比，功能監(jiān)管易于避免兩種傾向：一是在某些監(jiān)管領域可能出現(xiàn)雙重或多重監(jiān)管，造成監(jiān)管過度；二是在某些領域因缺乏協(xié)調而造成監(jiān)管不足，形成監(jiān)管真空，特別是對業(yè)務多元化的金融集團而言，更容易出現(xiàn)這種情形。金融監(jiān)管朝著功能型監(jiān)管轉變的趨勢反映出其不斷適應金融機構業(yè)務多元化、綜合化的微觀金融結構變動要求。

例如，在英國，改革前傳統(tǒng)的監(jiān)管體制是典型的多元化體制，金融立法體系也相當復雜，在不同的法律規(guī)定下設置不同的監(jiān)管機構，形成不同的監(jiān)管分工。然而隨著20世紀80年代以來英國金融業(yè)的持續(xù)變革，銀行、證券、保險等金融各業(yè)相互滲透、融合日益深入，彼此的界限變得越來越模糊，原來由不同機構分別監(jiān)管不同業(yè)務的多元化監(jiān)管體制變得越來越不適應現(xiàn)實要求，不但監(jiān)管效率低下，而且給金融機構帶來許多不必要的負擔。特別是1986年英國金融“大爆炸”改革以后，矛盾更加突出。為適應金融結構的變化，英國政府在1997年提出了改革金融監(jiān)管體制的方案，成立了超級監(jiān)管機構——金融服務監(jiān)管局(Financial Service Authority，F(xiàn)SA)，經過兩年多的改革，1999年《金融服務與市場法》頒布后，F(xiàn)SA"成為世界上監(jiān)管范圍最廣的金融管理者”(Eva Lomnicka，1999)。正在進行的德國金融監(jiān)管改革也推出了對“德聯(lián)邦貸款監(jiān)督局”、“德聯(lián)邦股票交易監(jiān)督局”、“德聯(lián)邦保險監(jiān)督局”進行“合三為一”改革的方案。

三、中國金融結構與金融監(jiān)管問題的思考

改革以來，中國金融業(yè)迅速成長，在金融總量實現(xiàn)巨大增長的同時，金融結構也發(fā)生了深刻的變化?；诮鹑诒O(jiān)管與金融結構的相互作用機制，對目前的已顯滯后的金融監(jiān)管進行改革，已經成為新形勢下促進中國金融業(yè)進一步發(fā)展的現(xiàn)實要求。

1．改革以來中國金融結構的變化。(1)從宏觀金融結構方面分析。從金融產業(yè)結構看，銀行業(yè)一統(tǒng)江山的局面有了很大改變，20世紀90年代初開始形成的證券業(yè)發(fā)展很快，保險業(yè)在最近幾年也有了較大發(fā)展，信托業(yè)不斷得到規(guī)范。但總體來說，仍然是銀行業(yè)占絕對主導地位，未能完全實現(xiàn)各業(yè)的均衡發(fā)展。從金融機構結構看，機構總量增長巨大，并向多元化方向有一定發(fā)展，但尚未形成完善的金融機構體系，尤其是中小金融機構和非銀行金融機構發(fā)展滯后。從金融資產結構看，在資產總量巨大增長的同時，資產結構一定程度上實現(xiàn)了多樣化，但由于金融創(chuàng)新緩慢，金融產品種類少，金融工具缺乏，資產結構尚不合理。

(2)從微觀金融結構方面分析。在嚴格的分業(yè)體制下，我國商業(yè)銀行的突出特征之一是資產結構單一和業(yè)務結構單一，由此導致收益結構單一。商業(yè)銀行70％以上的資產為貸款，由于貸款對象以國有企業(yè)為主，形成大量不良資產。因其主要貸款對象國有企業(yè)效益低下，為避免產生新的不良資產，銀行出現(xiàn)了一定程度上的“過分惜貸”現(xiàn)象，造成資金閑置。為解決由此帶來的問題，商業(yè)銀行迫切需要拓展新的業(yè)務領域，涉足證券、保險業(yè)務，改善業(yè)務結構，提高資金使用效率，調整收益結構和增強盈利能力。從證券機構看，十余年來證券業(yè)有了較快發(fā)展，但卻受到資金嚴重不足的限制。一是券商的自有資金嚴重不足，二是受分業(yè)制的相關限制，券商的外部融資渠道十分狹窄，僅能利用的銀行同業(yè)拆借市場作用不大。資金不足造成證券公司業(yè)務范圍狹小，無力拓展新業(yè)務，各家券商只能在有限的業(yè)務范圍內進行“低水平重復建設”，因此迫切需要打通從商業(yè)銀行融資的通道。另外，從保險機構來看，保險業(yè)在近幾年的較快發(fā)展，保費積累很快，但1995年《保險法》對投資渠道的嚴格限制，使得保險資金運用成為制約保險業(yè)發(fā)展的重要問題。目前，受品種單調、利率低、期限短的限制，使保險資金特別是長期壽險資金無以匹配，投資收益低，甚至連保值增值的目的都難以達到，從而危及到保險機構的健康發(fā)展。保險結構迫切需要獲得直接證券投資等新的投資渠道，以及包括股票、股權在內的金融資產，以改善資產結構和收益結構。

2.深入開展混業(yè)經營實踐，促進金融監(jiān)管變革，推動金融結構高級化發(fā)展。改革以來中國金融結構發(fā)生了巨大變化，但這與當代發(fā)達國家金融業(yè)發(fā)展水平的差距仍然十分巨大。當前金融全球一體化深入發(fā)展，混業(yè)經營成為世界主流趨勢，中國也已加入WTO，將逐步開放金融業(yè)，在此大背景下，中國金融業(yè)要成功迎接國外挑戰(zhàn)和參與國際競爭，必須繼續(xù)推進金融結構的進一步優(yōu)化，包括推進以多業(yè)并舉為主要特征的宏觀金融結構優(yōu)化，和推進以金融機構全能化為主要特征的微觀金融結構優(yōu)化。

實現(xiàn)這一任務的有效措施就是推進混業(yè)經營實踐，以金融結構變革促進金融監(jiān)管制度與結構的改革，并形成良性作用機制，最終目標是：在宏觀上，改變目前銀行業(yè)占絕對主導地位，其他金融行業(yè)相對弱小的扭曲狀態(tài)，通過推進金融領域的產權改革，重構金融產權，培育真正具有競爭力的市場主體，優(yōu)化市場結構，健全金融市場體系，形成銀行、證券、保險、信托等多業(yè)并舉，并且各行業(yè)內部結構優(yōu)化的宏觀金融結構。在微觀上，以金融控股公司為混業(yè)的目標模式，有計劃、有步驟地推進金融機構業(yè)務的全能化，并由此實現(xiàn)其資產、收益結構的多元化，形成真正具有市場競爭力的全能型金融機構。目前，中信公司、光大集團、平安保險等已經初步具備了金融控股公司的雛形，但還很不完善，也不夠規(guī)范。改革的思路是以現(xiàn)有金融控股公司為先導，分梯次、有步驟地推進金融控股的發(fā)展。具體策略上，可以將現(xiàn)有準備向金融控股公司轉型的機構分為兩個梯次，以現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行、證券公司、保險公司為第一梯次，組建真正意義上的金融控股公司，而以國有商業(yè)銀行等巨型金融機構為主體和第二梯次，借鑒第一梯次經驗，以漸進方式向混業(yè)過渡。這樣，在混業(yè)進程中既實現(xiàn)金融資源的合理配置，又有效控制金融風險，推動中國金融業(yè)的發(fā)展。

3．適應中國金融結構變化，改革和調整金融監(jiān)管，促進金融發(fā)展。基于金融監(jiān)管應適應金融結構變化的理由，中國金融結構在過去20多年里發(fā)生的變化以及未來的發(fā)展趨勢，要求金融監(jiān)管必須進行相應的改革與調整，在有效控制金融風險的同時，促進中國金融業(yè)的進一步發(fā)展。改革金融監(jiān)管分為兩個方面：一是改革金融監(jiān)管制度，適應國際混業(yè)潮流與國內金融業(yè)交叉經營、滲透融合的趨勢，漸進推進混業(yè)經營；二是改革金融監(jiān)管結構，完善金融監(jiān)管體系。通過監(jiān)管制度與監(jiān)管結構的改革促進金融結構的高級化發(fā)展。

在金融監(jiān)管制度改革方面，要在結合國情的基礎上對混業(yè)進程進行總體考慮，逐步改革監(jiān)管制度，為向混業(yè)體制轉軌提供法律支持與保障，而不應該成為混業(yè)的實際障礙。當前，應適當放松對混業(yè)行為的管制，有計劃、有步驟的改革監(jiān)管制度，放松某些監(jiān)管規(guī)則，給金融機構一定的自由創(chuàng)新空間，鼓勵風險能得到有效控制的金融創(chuàng)新，如銀證合作、銀保合作、證保合作，以及金融控股公司實踐等。在逐步改革監(jiān)管制度與法律的基礎上，在混業(yè)進程的適當時點，全面改革監(jiān)管的法律框架和內容，過渡到“混業(yè)經營、混業(yè)監(jiān)管”。在金融監(jiān)管結構改革方面，可以分三步走：第一步可以考慮將中國人民銀行的貨幣政策職能與銀行監(jiān)管職能分離開，成立單獨的銀行監(jiān)管機構——銀行監(jiān)督管理委員會，專司銀行機構監(jiān)管，以提高監(jiān)管效率，央行則繼續(xù)制定和執(zhí)行貨幣政策，同時，在適當?shù)那闆r下，隨著信托業(yè)的規(guī)范和壯大，對信托業(yè)的監(jiān)管也可以考慮獨立進行。在完善目前機構型監(jiān)管體系的同時，加強監(jiān)管聯(lián)席會議的作用。第二步，在對銀行、證券、保險、信托的上述金融監(jiān)管體系已經完善、監(jiān)管能力有較大增強的基礎上，根據(jù)金融混業(yè)的進程，成立專門的金融監(jiān)管協(xié)調委員會代替目前的聯(lián)席會議，強化監(jiān)管機構之間的協(xié)調與合作，準備向單一機構的功能型監(jiān)管過渡。第三步，在適當時間，與監(jiān)管制度的全面改革相協(xié)調，成立統(tǒng)一的國家金融監(jiān)督管理局，形成統(tǒng)一的超級功能型監(jiān)管機構，由多元化監(jiān)管走向一元化監(jiān)管，由機構型監(jiān)管轉向功能型監(jiān)管。

第二篇：淺談金融與金融發(fā)展

淺談金融與金融發(fā)展

一、各類金融定義

有關金融的定義，歷來學者都給出了自己獨到的見解?！缎屡翣柛窭追蚪洕鷮W大辭典》中，金融是指資本市場的運營、資產的供給與定價，包括有效市場、風險與收益、期權定價與公司金融等。歷來對于金融的理解大致有“資金融通論”、“金融資源論”、“金融產業(yè)論”、“金融工具論”、“金融媒介論”幾大理論。

資金融通論：該論調最為悠久、影響最為深遠?！缎马f氏國際英語大詞典》第三版、《辭源》（1915年版）對金融的理解均屬此類。雖然只是將“金融”進行了簡單的拆分，但這種說法最為經典的。王邵儀補充道：金融就是貨幣資金的融通，指通過貨幣流通和信用渠道以融通資金的經濟活動。

金融資源論認為金融是人類社會財富的索取權，是貨幣化的社會資財;是有限的或稀缺的資源，是社會戰(zhàn)略性資源。

金融產業(yè)論認為“金融是與國民經濟其他產業(yè)部門平等的產業(yè)”，以經營金融商品和服務為手段，以追求利潤為目標。

金融工具論和金融媒介論均著重強調了金融的功能性。一個指出無論經濟環(huán)境如何，金融都是不可或缺的工具之一;另一個認為金融是重要的媒介工具。但二者都忽視了金融的主動性和獨立性。

除了上述的專業(yè)解釋，董玉華則指出“金融是一種擔當”，認為金融機構在追逐利潤最大化的同時，應當注重局部和全局的關系。金融應具備面對利潤誘惑而堅持國家經濟和產業(yè)政策不動搖的“擔當”精神。

二、金融與金融發(fā)展

隨著金融的發(fā)展，其構成要素主要有五個方面：以貨幣（資金）為金融對象、以借貸為主要信用方式、包含銀行和非銀行金融機構、在各類金融市場活動以及國家調控機制。這五大方面的發(fā)展共同促成了現(xiàn)代金融的發(fā)展。簡單來講，金融是人們建立在信任的基礎上，運用自己所擁有的資本，實現(xiàn)融資、盈利等目的的活動。但這只是對于金融最淺顯的理解，隨著金融活動的多樣化，金融定義將會越來越復雜。

現(xiàn)代社會下，金融的功能早已不再是簡單的“資金融通”。除了早期的服務功能、中介功能以及上述各類理論所涉及到的資源配置功能等，金融不斷演變出了現(xiàn)代社會下的功能，例如信息傳遞、公司治理、引導消費、區(qū)域協(xié)調、財富再分配等。而衍生工具的出現(xiàn)也使人們在企業(yè)經營、財富管理中實現(xiàn)風險規(guī)避。

提到金融發(fā)展，早期是指金融結構的變化，由Gurley和Shaw（1960）最早提出。他們認為金融發(fā)展就是金融增長，即金融種類數(shù)量增加、規(guī)模增大。Goldsmith（1969）后又補充相關理論，他搜集35個國家的金融發(fā)展狀況，認為除非發(fā)生戰(zhàn)爭與通貨膨脹，否則不同國家在金融發(fā)展的過程中，金融結構的變化軌跡都會存在驚人的相似性。

而另一方面，Merton（1995）首次從金融功能視角出發(fā)分析金融發(fā)展水平，他指出盡管各個國家及地區(qū)的金融市場發(fā)展水平不一致，但是金融體系的功能都是配置資源。Levine

（2002）指出金融市場功能的提升，能夠使金融體系在特定過程中變得更有效率。金融發(fā)展可以通過金融體系功能的不斷完善，效率不斷提高來促進金融發(fā)展。

三、金融發(fā)展衡量指標

經濟學家Gold

Smith（1969）提出了金融相關比率FIR，它表示一國在某一時點上所有未清償金融工具余額（金融資產總值）與國民財富的比值，金融體系越發(fā)達，金融相關比率即金融發(fā)展水平就越高。使用FIR指標的分析方法大致有三種：Gold

Smith分析方法，我國學者貝多廣的分析方法以及謝平的分析方法。

Gold

Smith的《金融結構與金融發(fā)展》一書中，使用實際GNP平均增長率、貨幣化比率、非金融部門的資本形成率和外部融資比率等數(shù)據(jù)來計算FIR，但該方法并不適用于我國國情。貝多廣則選用資金總量、國內各總部門借款總額、各經濟部門自有資金（儲蓄）總額、國外資金流入凈額等數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)獲得較困難。謝平提出用全部金融資產價值與同期GNP之比來代表FIR。

隨著時代的發(fā)展，新的指標也逐漸被探索出來。Levine（1997）采用了四個指標，除了傳統(tǒng)的金融相關比率FIR，還采用了銀行信貸與全部信貸（即商業(yè)銀行信貸加上中央銀行國內資產）之比、私人企業(yè)信貸與國家總信貸之比、私人企業(yè)信貸與GDP之比。Rajan和Zingales

（2003）在研究不同經濟政策選擇對金融發(fā)展的影響時，選用了商業(yè)銀行存款總額與GDP之比、國內企業(yè)股票發(fā)行市值與GCFC（固定資產總額）之比、國內企業(yè)股票市值與GDP之比和國內上市企業(yè)數(shù)目與人口之比。值得注意的是，雖然這些指標較傳統(tǒng)指標有了一定的發(fā)展與改進，但核心仍然是宏觀加總指標，沒有涵蓋微觀層面。

國內學者也開展了一系列有益的探索。彭建剛和李關政（2006）在研究二元經濟結構與金融發(fā)展的內在關系時，選用貸款相關比率和金融結構比率度量金融發(fā)展水平。樊綱等人（2010）在編制我國31個省、自治區(qū)和直轄市的市場化指數(shù)體系時，計算了金融業(yè)市場化指數(shù)、金融業(yè)競爭指數(shù)和信貸資金分配市場化指數(shù)，后被很多學者采納作為金融發(fā)展水平的代理變量。

第三篇：淺析保險監(jiān)管與發(fā)展

1.緒論

2.1.1 研究背景

（一）保險監(jiān)管發(fā)展的需要

保險業(yè)作為最古老的風險管理辦法一種，是以合同形式確立雙方經濟關系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內的災害事故所造成的損失，進行經濟補償或給付的一種經濟形式。因其種類繁多，功能的多樣性，一直被大眾所喜愛。

但是08年9月美國爆發(fā)了嚴重且全面的金融危機,僅僅半月,好幾個歷史上有百年根基的金融巨頭一個個相繼倒下,使危機如燎原之火迅速蔓延到整個世界。再者，遙想98年東南亞金融海嘯，致使亞洲很多國家的貨幣貶值以及受到的各方面沖擊，到現(xiàn)在都無法復原。所以說，金融產品是把雙刃劍，保險更是首當其沖。所以，對其的監(jiān)管刻不容緩，也是必然的選擇。

（二）機遇與挑戰(zhàn)

自1980年改革開放我國恢復國內保險業(yè)務以來，中國保險業(yè)從一片空白到日益壯大，從市場規(guī)模只占金融業(yè)微不足道的一小部分到開始影響銀行業(yè)的傳統(tǒng)儲蓄業(yè)務，并通過基金間接入市成為資本市場的中流砥柱，保險業(yè)已真正成長為大金融的重要支柱之一。中國保險市場從壟斷到競爭，從國內局部競爭到國內全面競爭，從封閉到開放，從國內競爭到國際競爭，一步一步發(fā)展到今天，也初步形成了良性競爭的市場格局。在國際性日益增強的保險市場中，如何進行成本合理、強度適中、有效率的保險監(jiān)管，有效地保護保險消費者的利益，提高我國保險業(yè)的國際競爭力，推動我國保險業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展，是當前和今后保險監(jiān)管面臨的一個重大課題。

（三）實踐基礎

一般來說，保險監(jiān)管是指國家政府或政府的代理機構對保險機構實施的監(jiān)督和管理，包括對保險機構業(yè)務范圍、市場準入、市場退出等方面的限制性規(guī)定，對保險機構內部組織結構、風險管理等方面的規(guī)定和要求，以及一系列相關的立法和執(zhí)法體系與過程。保險監(jiān)管，從監(jiān)管主體上來看有兩種觀點，一是認為保險監(jiān)管是指國家保險監(jiān)管機構依法對保險體系及其活動進行的強制性監(jiān)督與管理，從另一觀點上來看，保險監(jiān)管還包括行業(yè)自律性和社會對保險機構以及保險機構對其自身業(yè)務經營的監(jiān)督與管理。在成熟市場經濟國家的完整保險監(jiān)管體系共有三方面:第一方面，保機構的內部稽查審核與風險管理;第二方面，利益相關者對保險機構的制約，包括工商行政管理部門、消費者協(xié)會等對保險業(yè)的管制和約束，以及保險業(yè)公會與險行業(yè)協(xié)會的自律;第三方面，具有法律效力上的強制性與懲罰性的監(jiān)管機構對保險機構與保險市場的監(jiān)管控

制。

1.2 研究意義

保險業(yè)中存在的利益沖突決定了保險監(jiān)管中平衡利益沖突，維護社會利益就會是監(jiān)管在基本原則，也就是監(jiān)管中的基本的監(jiān)管利益所在。從根本上講，保險監(jiān)管的目標只有一項，就是維護保險業(yè)所涉及的社會公眾利益，最大可能地促進社會公眾利益的實現(xiàn)，這是監(jiān)管的社會價值，也就是監(jiān)管利益所在。社會利益在保險監(jiān)管理論中反映為兩個相互區(qū)別的分析模式，一是監(jiān)管政治論的分析模式；一是監(jiān)管經濟論的分析模式。監(jiān)管政治論反映的是保險業(yè)作為整個社會經濟系統(tǒng)的專業(yè)化的風險管理者這一功能的實現(xiàn)程度，以及如何來優(yōu)化它的這一功能。監(jiān)管經濟論強調的是保險行為的利益相關者的利益追求的滿足程度，其中包括了監(jiān)管機構及組成這些監(jiān)管機構的個人的利益需求的滿足程度和他們之間的優(yōu)化與均衡機制。監(jiān)管政治論與監(jiān)管經濟論都是以市場機制這經濟制度基礎的，但是它們強調的重點不同。前者強調能有效代表社會整體利益的監(jiān)管機構對市場機制不足的以強制手段進行的糾正，以增進社會福利，實現(xiàn)監(jiān)管目標；后者強調的是不同的市場主體通過影響市場價格來分配社會福利以及通過集體選擇機制實現(xiàn)的租金的耗散過程中的優(yōu)化與均衡。

公眾選擇論認為保險監(jiān)管不是政府通過行使政府力量保護分散的個別的大眾利益，而是維護市場上包括有組織起來的消費者在內的強有力團體的利益。因為，既然保險監(jiān)督官是由競選產生或由政府任命，而各種

政治團體會向政府施加壓力，因此，保險監(jiān)督官的監(jiān)管政策也會相應受到這類團體的影響。

1.3 研究進展

1.3.1.國外保險監(jiān)管的發(fā)展

保險業(yè)作為一種特殊的經濟保障事業(yè)需要政府的特殊監(jiān)管。但從國際保險監(jiān)管的實踐看各國保險監(jiān)管的側重點和嚴格程度有所不同，國際上通常將保險監(jiān)管方式分為三類：又稱為準則主義、公示主義和實體主義，也有以英國型和日德型劃分的，但其監(jiān)管模式不外乎：嚴格監(jiān)管、松散監(jiān)管和折衷監(jiān)管。

一，嚴格監(jiān)管，嚴格監(jiān)管是一種傳統(tǒng)的監(jiān)管方式，又稱實務監(jiān)管。在這種監(jiān)管方式下所有的保險活動都受到了保險監(jiān)管部門的全面監(jiān)管，包括對市場準入的限制，對保險產品的質量即條款和費率的管理，以及對涉及償付能力方面的資金監(jiān)督等。嚴格監(jiān)管的原因之一是使消費者對保險產品做到心中有數(shù)，以此彌補其信息劣勢。這種制度的一個后果是限制了保險公司創(chuàng)造力，使保險產品的差異變小不利于應付隨時可能出現(xiàn)的新風險和保險公司最大化地分散風險。在歐洲保險市場，以德國為首的多數(shù)國家都采用這一方法。美國則是這一類型的典型代表，它的保險市場從初期的少有監(jiān)管到后來的嚴格監(jiān)管，經歷了漫長的過程。歷

史的積淀形成了今天的嚴格監(jiān)管局面所有這一切的出發(fā)點則是保護被保險人的利益。

二，松散監(jiān)管，與嚴格監(jiān)管對應的是松散監(jiān)管。這種形式的監(jiān)管給予保險公司很大的自由度，同時也給予它們更大的責任。在這種監(jiān)管形式下，保險公司在確定費率和保險條件時享有很大的余地，監(jiān)督者的精力集中于公司的財產狀況和償付能力上，只要公司能夠保證這一點，它們的經營一般不會受到更多干預。因此，這種制度能更多地發(fā)揮保險公司的積極性，促進保險市場產品的多樣化。在歐洲英國和荷蘭長期使用

這一制度。

三，折蹤監(jiān)管這是一種以償付能力監(jiān)管為核心兼及市場行為監(jiān)管和信息監(jiān)管的一種監(jiān)管方式。隨著世界保險市場一體化的發(fā)展，保險監(jiān)管的方式也發(fā)生了相應的變化。各國開始由強向弱促進保險市場自由化的要求，向由弱向強加強保險業(yè)的償付能力逐漸轉化。在這種監(jiān)管方式下，對保險險種和費率的預先監(jiān)管開始取消，只有在技術性要求很強的人壽保險中仍需保持和監(jiān)管機構的溝通，在某些強制性保險中尚需預先商定保險條件，但是監(jiān)管機構仍然可以強迫公司修改或撤銷有關不合法的保險條件，這樣既給予了保險公司一定的自由，同時又有隨時約束其行為的權利。當然這種方式也有其不利的方面，現(xiàn)實當中一旦監(jiān)管部門對已發(fā)行的不合理保單采取措施將會引起保險市場某種程度的混亂，既不方便顧客也會因此降低公司在消費者心中的地位。折衷式監(jiān)管方式是目前大多數(shù)國家采用的從嚴格監(jiān)管向寬松監(jiān)管過渡中的一種監(jiān)管方式。目前的歐洲市場，保險監(jiān)管就是使各國從不同的起點向這一方向努力。許多拉美國家在90年代初保險市場

自由化之后也加入了這個隊伍，即使是以監(jiān)管嚴厲著稱的美國目前也開始了其轉化歷程。

1.3.2.國內保險的監(jiān)管

因其人口眾多，對保險的需求日益增加，中國已步入世界保險大國的行列，但是因其80年才開始恢復，故保險的監(jiān)管發(fā)展歷史相對較短。

近年來，中國保險市場保持了持續(xù)快速協(xié)調健康發(fā)展的良好勢頭，取得了令人矚目的成績。

首先，中國保險市場得到了快速發(fā)展。改革開放以來，中國保險業(yè)年均增長速度達30%，是國民經濟中發(fā)展最快的行業(yè)之一。一是業(yè)務規(guī)?？焖僭鲩L。2004年，全國保費收入達到522億美元。截至2004年底，保險業(yè)總資產達到1433億美元。二是市場體系初步形成。截至2004年底，全國共有保險公司69家。此外，還有保險集團和控股公司5家，保險資產管理公司4家，專業(yè)保險中介機構1317家。三是體制改革不斷深化。國有保險公司股份制改革工作基本完成。中國最大的三家保險公司相繼在境外上市。四是保險市場全面開放。目前，共有37家外國保險公司獲準進入中國保險市場?！敦敻弧冯s志2003年公布的世界500強企業(yè)中，共有46家保險公司，其中的27家已經在華設立了營業(yè)機構。

1.3.3存在的主要問題

中國保險業(yè)仍然處于發(fā)展的初級階段。由于中國保險業(yè)發(fā)展的時間短，基礎差，與國際先進水平仍存在較大差距。一是在國民經濟中的比重較低。低于世界平均水平，也低于許多發(fā)展中國家。二是保險的功能尚未得到充分發(fā)揮。保險產品創(chuàng)新不足，產品結構不盡合理，保險服務意識和服務質量不高，不能完全滿足不同地區(qū)、不同行業(yè)和不同階層對保險的多樣化需求。三是保險業(yè)增長方式比較粗放。經營機制不夠完善，管理手段仍需改進，信息化水平不高，增長的質量和效益有待進一步提高。四是保險公司治理結構不完善。

在建立現(xiàn)代企業(yè)制度方面，要走的路還很長。五是風險控制問題仍不容忽視。近年來，中國保險業(yè)在快速發(fā)展的過程中，也出現(xiàn)了一些新的風險苗頭，需要引起高度重視。

而且中國保險業(yè)面臨難得的發(fā)展機遇。國際經濟形勢發(fā)展變化的新趨勢和國際保險業(yè)發(fā)展的新動向，給中國保險業(yè)發(fā)展提供了良好契機。同時，中國國內經濟持續(xù)快速增長，社會穩(wěn)定，也給中國保險業(yè)發(fā)展提供了堅實基礎和難得機遇：一是中國社會的全面進步，人民生活水平的不斷提高，都需要全方位、多層次的保險保障，這對保險業(yè)提出了新的、更高的要求，為保險業(yè)發(fā)展提供了空間。二是中國正處在體制轉型時期，社會保障體制正在進行深刻變革，商業(yè)性養(yǎng)老、醫(yī)療和健康保險等作為社會保障體系的重要組成部分，必將大有作為，而且是隨著科技進步和人們生活方式的改變，風險因素明顯增多，居民的風險與保險意識不斷增強，保險需求隨之迅速增加。而隨著保險需求的增加，保險種類的增加，對其的監(jiān)管力度與強度也該相應增加。

1.4 發(fā)展方向

1.4.1 國際保險監(jiān)管的發(fā)展方向

繼美國之后，澳大利亞、新加坡和英國等國家的保險業(yè)先后采取了以風險為基礎的審慎監(jiān)管方法。國際保險監(jiān)督官協(xié)會發(fā)布的《保險核心原則》也強調了風險管理在保險監(jiān)管中的重要作用。以風險為基礎的監(jiān)管逐漸成為了保險監(jiān)管發(fā)展的新趨勢。

1.4.2我國保險監(jiān)管的發(fā)展方向

世界各國因為保險監(jiān)管不周而引發(fā)的各種經濟危機為剛剛起步的我國保險業(yè)敲了一記警鐘，提醒我們前事不忘后事之師，加強對發(fā)達國家已出現(xiàn)的問題進行監(jiān)控，加大對保險的監(jiān)管力度，把任何可能的的危機扼殺在襁褓之中，決不為其提供發(fā)展的溫床。

第四篇：金融與貿易系論文（范文）

2012屆金融與貿易系畢業(yè)論文選題

一、金融專業(yè)

1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35.36.37.38.39.中小企業(yè)融資障礙及對策研究 國有商業(yè)銀行股份制改革研究 我國商業(yè)銀行不良貸款管理研究商業(yè)銀行信貸風險防范研究 論我國商業(yè)銀行內部控制制度建設 我國商業(yè)銀行表外業(yè)務研究商業(yè)銀行個人零售業(yè)務發(fā)展的探析 推行貸款五級分類法存在的問題與對策 商業(yè)銀行貸款風險管理的研究 發(fā)展我國個人消費信貸的難點與對策 中外汽車消費信貸比較 商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務發(fā)展存在的問題及對策 我國商業(yè)銀行消費信貸風險管理措施及對策思考 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)信貸的難點與對策 拓寬中小企業(yè)的投資融資渠道 商業(yè)銀行開展零售業(yè)務研究 我國銀行卡業(yè)務的風險與防范研究 民營銀行的發(fā)展問題研究網絡銀行的風險控制 人民幣升值對中國經濟的影響 國際銀行業(yè)并購浪潮對我國的啟示 全球金融業(yè)并購及分析 人民幣匯率的走勢及研究 對我國外匯儲備適度性的分析 我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀與對策 金融控股公司制----中國金融業(yè)的未來 分業(yè)經營還是混業(yè)經營——中國金融業(yè)的選擇 “分業(yè)經營”與“混業(yè)經營”的比較研究農村信用社風險的形成及防范措施 商業(yè)銀行信用風險的防范與對策 利率市場化與商業(yè)銀行的利率風險管理 解決銀行不良資產經驗的國際比較及借鑒 中國國有商業(yè)銀行與外資銀行競爭力比較研究 國外中小企業(yè)融資模式的比較分析中小企業(yè)融資難的自身原因分析 中小企業(yè)融資中的信用缺失問題及解決 關于建立我國中小企業(yè)融資體系的思考 我國民營中小企業(yè)融資問題分析 混業(yè)經營的風險分析

40.41.42.43.44.45.46.47.48.49.50.51.52.53.54.55.56.57.58.59.60.61.62.63.64.65.66.當前儲蓄存款情況的調查與統(tǒng)計分析 我國外匯儲備的投資決策與風險防范利率市場化對國有商業(yè)銀行（或中小商業(yè)銀行）的影響與對策 存款保險制度與銀行市場退出機制 我國應該盡快建立存款保險制度 我國應暫緩建立存款保險制度 建立存款保險制度，促進銀行業(yè)公平競爭 大學生助學貸款調查 大學生生源地助學貸款試點情況調查 某企業(yè)的信用分析報告 網絡銀行發(fā)展的問題與對策 企業(yè)債券市場發(fā)展對策探討 完善中國證券市場退出機制的思考 開放式投資基金的風險與防范 我國滬深股市的投資風險及與防范 中國股票價格的主要因素分析 我國典當業(yè)發(fā)展模式的思考 典當行經營風險管理 民品典當業(yè)務操作及風險控制 房地產典當業(yè)務操作及風險控制 XX地區(qū)典當發(fā)展的調查報告 XX地區(qū)財產保險市場調查報告 XX地區(qū)人壽保險市場調查報告 農村保險營銷隊伍建設 農村保險營銷對策及其方法分析 農村保險產品營銷策略分析 金融監(jiān)管體系的構建

二、國際貿易專業(yè)

1.國際產業(yè)轉移趨勢與武漢制造業(yè)振興問題研究

2.湖北省外向型經濟發(fā)展模式研究

3.湖北省外商直接投資的現(xiàn)狀分析與對策

4.湖北省吸引外商直接投資的環(huán)境評價和對策

5.國際制造業(yè)轉移給武漢制造業(yè)發(fā)展帶來的機遇與挑戰(zhàn)

6.中部地區(qū)對FDI吸引力不足的原因及對策

7.利用FDI促進湖北省產業(yè)結構優(yōu)化升級的思考

8.外商直接投資對中部地區(qū)經濟增長的影響分析

9.關于擴大中部地區(qū)利用外資的思考

10.外商直接投資與中部地區(qū)經濟增長

11.中部地區(qū)外商直接投資現(xiàn)狀與對策

12.中部地區(qū)對外開放度及對外開放戰(zhàn)略研究

13.跨國公司在華投資的區(qū)域分布及區(qū)域政策

14.湖北省勞動密集型產品出口的“貧困化增長”調查報告

15.湖北外貿企業(yè)核心競爭力問題調查報告

16.綠色壁壘對湖北企業(yè)競爭力的影響分析

17.湖北省轉變外貿增長方式調查報告

18.湖北勞務出口調查分析

19.湖北服務貿易競爭力調查報告

20.湖北服務貿易競爭力分析

21.湖北勞務出口調查分析

22.外商直接投資對湖北就業(yè)的影響

23.外貿差額的變化對我國的影響分析

24.論中國經濟高速增長中的產業(yè)結構升級

25.對××省(市)引進外資狀況的調查分析

26.對如何把中國建成貿易強國的思考

27.當前我國外貿出口的主要問題及對策思考

28.湖北省利用FDI調查報告

29.湖北農產品出口調查報告

30.湖北應對外資并購的調查分析

31.海爾集團公司“走出去”的策劃案

32.湖北紡織品出口調查報告

33.對湖北省引進外資狀況調查分析

34.非關稅壁壘的最新發(fā)展動態(tài)和趨勢研究

35.技術性貿易壁壘對我國對外貿易的影響及對策

36.國際貿易中的技術壁壘新的特點研究

37.我國出口企業(yè)如何應對“綠色貿易壁壘”

38.環(huán)境標準與產品競爭力研究

39.對我國遭受國外反傾銷典型案例的分析與思考

40.淺議我國應對國外反傾銷的策略

41.湖北服務貿易發(fā)展調查報告

42.湖北電子產品進出口貿易調查報告

43.廣東玩具進出口貿易調查報告

44.武漢市紙產品進出口貿易調查報告

45.跨國公司在湖北的技術擴散調查報告

46.海爾企業(yè)產品出口目標市場選擇方案

47.湖北省吸引外商投資環(huán)境調查報告

48.湖北××產品的出口優(yōu)勢調查分析

49.湖北高新技術產品出口貿易調查分析

50.湖北省紡織民營企業(yè)參與國際化經營的調查報告

51.跨國公司在鄂R&D投資趨勢調查分析

52.湖北技術引進中存在的問題調查分析

53.湖北農產品出口應對綠色貿易壁壘的調查分析

54.對××省（市）高新技術企業(yè)進出口貿易狀況的調查分析

55.對我國遭受國外反傾銷典型案例的分析與思考

56.淺議我國應對國外反傾銷的策略

57.我國屢遭國外反傾銷的原因及影響分析

58.中國農產品的對外貿易發(fā)展障礙及對策分析

59.我國出口貿易快速增長的原因及其影響分析

60.非關稅貿易壁壘的主要形式及其發(fā)展變化

61.引進外資與湖北環(huán)境保護問題調查報告

62.關于XX省服務貿易競爭力的調查報告

63.湖北出口商品結構優(yōu)化的調查分析

64.利用外資促進湖北產業(yè)升級調查分析

65.湖北出口貿易轉變增長方式調查報告

66.外商直接投資與湖北技術創(chuàng)新能力調查報告

67.湖北紡織品貿易的“貧困化增長”調查報告

68.湖北民營企業(yè)“走出去”的調查分析

69.湖北出口產品結構調查分析

70.武漢市利用外資存在的問題分析

71.SA8000對湖北出口企業(yè)的影響調查報告

72.湖北省利用外資存在的問題

73.湖北水產品進出口貿易調查報告

三、市場營銷專業(yè)

1.XX企業(yè)營銷理念創(chuàng)新的調查報告

2.XX企業(yè)市場定位方案

3.XX企業(yè)名牌戰(zhàn)略實施方案

4.市場營銷觀念在XX行業(yè)實施現(xiàn)狀的調查報告

5.XX企業(yè)市場營銷信息系統(tǒng)

6.XX企業(yè)的營銷環(huán)境分析

7.XX企業(yè)客戶關系管理的一般方法

8.XX企業(yè)的品牌與商標策略

9.關于武漢市商業(yè)業(yè)態(tài)變更的調查報告

10.XX企業(yè)推行關系營銷的具體做法

11.關于XX地區(qū)消費品市場發(fā)展新特點的調查報告

12.營銷環(huán)境的變化對XX企業(yè)經營的影響

13.XX地區(qū)“綠色消費”發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢的調查

14.企業(yè)市場營銷典型案例分析

15.關于中部區(qū)域經濟發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢的調查報告

16.湖北省廣告業(yè)現(xiàn)狀白皮書

17.XX企業(yè)XX產品的廣告創(chuàng)意設計

18.XX企業(yè)XX產品廣告目標與效果測定

19.XX企業(yè)廣告策劃案

20.我省中小企業(yè)營銷現(xiàn)狀分析報告

21.XX企業(yè)XX產品顧客滿意度的調查報告

22.中部地區(qū)農村市場的培育與發(fā)展策劃方案

23.XX企業(yè)商品配送中心的建設方案

24.XX企業(yè)連鎖經營選址戰(zhàn)略的實施

25.XX企業(yè)MIS體系的構建

26.XX企業(yè)BIS體系的構建

27.XX企業(yè)VIS體系的構建

28.XX企業(yè)XX產品品牌組合戰(zhàn)略方案

29.XX企業(yè)網絡營銷模式的構建

30.我國沿海新時期市場營銷發(fā)展趨勢白皮書

31.XX企業(yè)電子商務活動概況

32.XX企業(yè)電子商務活動中物流配送的組織過程

33.XX企業(yè)產品創(chuàng)新方案

34.XX企業(yè)實行代理配送制的具體做法

35.關于我國城鎮(zhèn)居民家庭人情消費特征的分析報告

36.對營銷道德的幾點看法

37.XX企業(yè)市場營銷本土化實施方案

38.XX產品定位戰(zhàn)略設計

39.XX企業(yè)定位戰(zhàn)略與策略設計

40.XX企業(yè)營銷診斷分析報告

41.武漢地區(qū)零售業(yè)面臨的挑戰(zhàn)與思考

42.XX超市是如何開展市場競爭的43.XX傳統(tǒng)百貨業(yè)實現(xiàn)成功轉型的案例分析

44.XX地區(qū)XX農產品品牌營銷策劃

45.XX零售業(yè)連鎖發(fā)展的業(yè)態(tài)選擇

46.XX新產品市場投放方案

47.公共關系在XX企業(yè)經營中的應用

48.XX企業(yè)公共關系活動方案

49.XX企業(yè)營銷策劃案

50.XX企業(yè)廣告策劃案

51.XX企業(yè)新產品開發(fā)方案

52.XX企業(yè)CIS策劃方案

53.XX企業(yè)目標市場選擇方案

54.XX企業(yè)營業(yè)推廣方案

55.XX企業(yè)促銷方案

第五篇：財政與金融論文

從財政金融支農合作現(xiàn)狀看農村金融體制構建

關鍵詞支農合作農村金融農村金融體制改革

農業(yè)發(fā)展，一靠政策，二靠科技，三靠投入，持續(xù)增加農業(yè)投入是農業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的前提條件。由于農戶、農業(yè)企業(yè)和農村經濟合作組織等經濟主體的自身積累能力較差、底子薄弱，我國農業(yè)資金投入長期以來主要依賴財政和信貸等外源型資金“供血”。在資源稀缺條件下，明確財政資金和信貸資金的支農重點，并在此基礎上構建適應社會主義新農村發(fā)展戰(zhàn)略的農村金融體系，更好的發(fā)揮財政、金融支農合力，對于提高農業(yè)綜合生產能力，拓寬農民增收渠道具有重要的現(xiàn)實意義。近期，我們以東營市廣饒縣為樣本，對基層財政金融支農合作情況進行了調查。

一、當前財政部門和金融部門支農合作的主要形式

（一）金融機構直接承擔部分財政支農職能。計劃經濟時期，我國財政、金融職能相互交織，財政支配金融，金融充當“第二財政”，扮演著財政的出納角色。近年來，隨著財政、金融體制改革的不斷深入，我國基本構建起了以政策性金融、商業(yè)性金融和農村合作金融為主體的農村金融體系，部分商業(yè)銀行承擔的財政性職能相應移交給了政策性銀行，政策性銀行演變成溝通財政與金融支農合作的主要橋梁。以廣饒縣為例，該縣1994年設立農業(yè)發(fā)展銀行，農業(yè)銀行除保留小額農戶貸款、扶貧開發(fā)貸款等政策性業(yè)務，原承擔的糧棉油貸款購銷等政策性貸款業(yè)務均劃轉至農發(fā)行。支農再貸款？

（二）財政部門透過對相關“三農”經濟主體的貸款貼息。為促進“三農”經濟發(fā)展，增強農業(yè)龍頭企業(yè)的幅射帶動能力，財政部門對農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、小額扶貧貸款等提供了部分利息補貼，以減輕農業(yè)企業(yè)財務負擔，促進了金融部門對農業(yè)貸款投放的刺激性。據(jù)調查，2000年以來，東營市財政每年安排2000萬元專項資金用于農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)貸款貼息。2003年，廣饒縣委、縣政府制定出臺了《關于扶持農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展的意見》，縣財政每年拿出300萬元專項資金，通過貸款貼息、補助、獎勵等方式，用于支持重點龍頭企業(yè)。

（三）財政部門出臺鼓勵金融支農有關優(yōu)惠政策。為吸引金融機構增加對農業(yè)的投入，財政部門對農村信用社直接給予財政資助，出臺了減免三年營業(yè)稅、所得稅減半征收、承諾分紅補貼等優(yōu)惠政策。據(jù)調查，東營市政府為促進縣區(qū)農村信用社增資擴股工作的順利開展，對利津、墾利兩縣農村信用社的股東承諾，如信用社2年內達不到分紅比例，市財政將予股東補貼；并在政府權限范圍內，盡量減免農村信用社在抵債資產接收和處置過程中形成的各種稅費。全市涉農資金和業(yè)務全部交由農村信用社辦理，所有農口部門在農村信用社開設基本賬戶，各級預算外資金按一定比例存放農村信用社，鄉(xiāng)鎮(zhèn)的國庫、勞動保險、醫(yī)療保險和各種行政收費由農村信用社代理，縣、鄉(xiāng)公務員和教師的工資由農村信用社代發(fā)，縣級財政集中支付中心設在農村信用社。研究制定了做好農村信用社不良資產清收盤活工作的具體意見。對過去行政干預的貸款和協(xié)調農村信用社購買的企業(yè)債券、各級各部門在農村信用社的行政性貸款，由縣、鄉(xiāng)政府負責限期收回；對公職人員的貸款，采取紀律和行政的手段收回；采取以優(yōu)質資產置換、整體“打包”等多種方式，幫助清收不良貸款。

（四）人民銀行助推，政府部門主導，積極優(yōu)化縣域金融生態(tài)環(huán)境。2005年初，周小川行長多次在重要場合論述金融生態(tài)環(huán)境問題，引起社會各界的廣泛重視和關注。面對金融改革發(fā)展的新形勢，各級人民銀行積極向地方政府匯報金融生態(tài)環(huán)境建設的重大意義，取得了政

府的大力支持。據(jù)調查，2005年，廣饒縣委、縣政府把金融生態(tài)環(huán)境建設列入了重要議事日程，成立了由分管縣任組長的優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境建設領導小組，把金融生態(tài)環(huán)境建設納入縣委、縣政府的考核，加大了督查力度。開展了“金融生態(tài)示范縣”創(chuàng)建活動，出臺了《創(chuàng)建“金融生態(tài)示范縣”建設的實施意見》，研究設計了“建設金融生態(tài)示范縣”的具體指標體系，制定了《“金融生態(tài)示范縣”評價標準》，形成推動金融生態(tài)環(huán)境建設的規(guī)范化機制。截至2005年底，全縣已命名“文明信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”21個，“文明信用村”684個，“文明信用企業(yè)”61個，“文明信用戶”9.9戶，“文明信用工商戶”2333個，2006年力爭全市60%以上的村鎮(zhèn)、農戶達到文明信用標準。

三、政策建議

一方面，貧困地區(qū)公共財政未能發(fā)揮其應有的作用，健全的農村金融體系無法建立；另一方面，將農村金融機構作為支農的工具，進一步扭曲了農村的金融體制。分析表明，只有讓公共財政發(fā)揮應有的作用，才能進一步改革農村金融體系，形成商業(yè)可持續(xù)的農村金融體制。（謝平，公共財政、金融支農與農村金融改革）

第一，健全農村公共財政體系。一是通過農村公共財政直接投資以改善農村的投資環(huán)境、提高農村的技術水平和對一些經濟行為給予補助。二是逐步完善農村社會保障體系，改變目前我國長期存在的只有城市干部職工才能享受社會保障的狀況。農村社會保障體系不僅包括居民生活補助和救助、基礎的生產生活設施和文化教育支出，還包括對農戶個體生產及合作組織的補助。

第二，把財政和金融資源結合起來，實現(xiàn)兩者的良性互動，提高融資效率。財政和金融兩者相互補充、支持、促進，形成合力，就可以產生明顯的放大作用，極大推動經濟社會的發(fā)展。目前通過財政直撥或其他渠道下?lián)艿闹мr資金千頭萬緒，開行要通過市場建設和融資推動的方法加以整合，改變長期以來支農資金使用分散、效率低下的局面，確保資金安全運行。資金一旦整合，就能發(fā)揮集合效應，提高支農效果，產生“一個平臺、一個信用、一個賬戶”多種功能的貸款模式。即通過融資平臺賬戶管理、整合各級政府的支農資金、發(fā)放貸款、回收本息，形成統(tǒng)一高效的信用支持和管理模式。目前大部分縣域，特別是貧困縣機動財力很少，自身活力相當脆弱，開行要加強與有關部門的配合，盡快打開工作局面。

第三，建立信貸擔保基金。地方政府牽頭，在縣(市)和鄉(xiāng)(鎮(zhèn))一級，由地方財政拿出一部分資金成立信貸擔保基金，其余可在當?shù)仄髽I(yè)中募集，作為以工補農的渠道。盈利的信用社可把部分盈利用于認購擔保基金。擔保難問題也是農民貸款難的主要問題之一。通過貸款擔?；?，解決農民貸款條件不足的問題。

第四，整合商業(yè)性金融承擔的政策性職能，全部移交至政策性銀行。加大財政支持力度，進一步明確和強化政策性金融支農作用。調整農業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍，允許其開辦農業(yè)綜合開發(fā)貸款、糧食生產專項貸款、農村基礎設施建設貸款和扶貧貸款等業(yè)務；建立政策性金融的財政補償機制；研究制定農業(yè)政策性金融的專門法規(guī)或條例，對政策性金融的經營宗旨、經營原則等加以明確，確保其穩(wěn)健持久運營。