維修中心管理制度

維修中心管理制度1

一、總則

1、為加強(qiáng)本廠的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在本廠經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

2、財務(wù)部門的職能：

（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。

（2）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。

（3）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)本廠取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

（4）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（5）合理分配收入，及時完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

（6）對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。

（7）完成總經(jīng)理安排的其他工作。

3、財務(wù)部由主管會計、出納、結(jié)算員、收銀員、倉管組成。

4、本廠所有人員辦理財會事務(wù)必須遵守本制度。

二、財務(wù)工作管理

1、會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。

2、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。

3、財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

4、會計員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

5、財務(wù)工作人員對本廠實行會計監(jiān)督。

財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

6、財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向主管會計或總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因作出處理。

7、財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。

8、財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。

9、出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。

10、財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由主管會計或辦公室主任監(jiān)交。

三、支票管理

1、支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須經(jīng)主管會計審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼。

2、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、主管會計核對(購置物品由保管員或物品使用人簽字)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號。

四、現(xiàn)金管理

1、前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

2、廠內(nèi)可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

（1）職工工資、津貼、獎金；

（2）個人勞務(wù)報酬；

（3）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

（5）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

3、廠內(nèi)固定資產(chǎn)、福利及其他工作用品超過1000元以上的必須采取轉(zhuǎn)帳或電匯方式，不得使用現(xiàn)金。

4、日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為1000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

5、出納支付現(xiàn)金，可以從廠內(nèi)庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先經(jīng)主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6、出納從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

7、本廠職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)主管會計審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

8、符合該項第2點(diǎn)的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及財務(wù)認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，由經(jīng)手人簽字，主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。出納同時要填制現(xiàn)金日記帳。

9、工資由主管會計依據(jù)辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交總

維修中心管理制度2

1.配件管理人員要懂業(yè)務(wù),熟悉設(shè)備性能、結(jié)構(gòu)和配件用途。

2.各配件使用單位要有專職或兼職配件管理人員,負(fù)責(zé)本單位配件計劃的編制、領(lǐng)取、使用、管理工作。

3.配件計劃由經(jīng)營科編制。計劃的編制應(yīng)根據(jù)消耗定額和實際消耗情況,及時上報年、季、月度計劃。

4.配件到貨后要認(rèn)真檢查數(shù)量、質(zhì)量,大型配件和關(guān)鍵配件應(yīng)由使用單位、經(jīng)營科共同驗收。不合格配件不準(zhǔn)入庫。

5.倉庫保管人員要熟悉業(yè)務(wù),掌握配件用途。配件按型號分類擺放,定量包裝,精心保管,防止銹蝕,保持庫房清潔整齊。配件標(biāo)簽要填寫齊全,帳目清、數(shù)量準(zhǔn)、帳、卡、物一致。

6.配件的使用要建帳、建卡,有專人負(fù)責(zé)配件領(lǐng)用審批。配件的領(lǐng)用要以舊換新。

7.積極采用新技術(shù)、新工藝,開展舊件的修復(fù)利用工作,努力提高舊件的修復(fù)質(zhì)量,節(jié)約配件資金。

維修中心管理制度3

1目的

規(guī)范維修工具管理工作,確保維修工具完整及各項性能完好。

2適用范圍

適用于維修中心維修工具的.管理。

3職責(zé)

3.1維修組主管負(fù)責(zé)維修工具的管理并負(fù)責(zé)工具的申購。

3.2維修工負(fù)責(zé)保管、使用個人工具。

3.3維修中心負(fù)責(zé)維修工具的監(jiān)督管理和采購。

4程序要點(diǎn)

4.1《維修工具年度采購計劃》的制定

4.1.1每年的12月15日之前,由維修組主管組織制定下一年度的《維修組工具年度采購計劃》并上報維修中心審批。

4.1.2維修中心負(fù)責(zé)對各維修組的采購計劃進(jìn)行審核,并在此基礎(chǔ)上組織制定《公司維修工具年度采購計劃》。

4.1.3常務(wù)副總經(jīng)理負(fù)責(zé)對《公司維修工具年度采購計劃》進(jìn)行審批。審核批準(zhǔn)后,該計劃復(fù)印件應(yīng)交財務(wù)部備案。

4.1.4采購計劃應(yīng)包括:所需工具的名稱、型號及規(guī)格、數(shù)量、產(chǎn)地;預(yù)計費(fèi)用;購買時間;用途。

4.2維修工具的領(lǐng)用

4.2.1維修組的工具分成兩類:一類是個人使用工具,另一類是維修組公用工具。個人使用工具由個人領(lǐng)用并負(fù)責(zé)保管,公用工具由主管領(lǐng)用并負(fù)責(zé)保管。

4.2.2個人使用工具和公用工具由領(lǐng)用人統(tǒng)一填寫《領(lǐng)料單》,經(jīng)維修組主管簽字同意后,由維修組主管到維修中心倉庫領(lǐng)取。維修中心倉管員將領(lǐng)出工具記錄在《維修工具臺帳》內(nèi)。主管將所領(lǐng)工具登記在《維修組工具登記表》內(nèi)。

4.3個人使用工具管理

4.3.1維修組員工正式上崗時,由員工填寫《領(lǐng)料單》經(jīng)維修組主管批準(zhǔn)后,領(lǐng)取一套個人使用工具。維修組員工個人工具每年只能補(bǔ)領(lǐng)一次。

注意事項

4.3.2

個人使用工具應(yīng)注意以下幾點(diǎn):

a)不準(zhǔn)亂打亂撬;

b)用力應(yīng)適度;

c)測量不同的參數(shù)時注意正確換檔(如萬用表);

d)注意工具的作用條件(如額定電壓、額定電流或承載能力等);

e)用后擦拭干凈工具。

4.3.3維修組員工個人使用工具屬公司財產(chǎn),嚴(yán)禁用作私人用途。

4.3.4維修組員工個人使用工具丟失或人為損壞,則應(yīng)由員工個人立即補(bǔ)上同規(guī)格同品質(zhì)的工具;如屬正常使用損壞則可以經(jīng)維修組主管批準(zhǔn)后在維修中心倉管員處以舊換新,倉管員應(yīng)做好登記。

4.3.5員工辭職、被解雇或轉(zhuǎn)崗時應(yīng)將個人使用工具全部退還給到維修中心倉庫,對于丟失或人為損壞的個人使用工具由維修中心通知人力資源部扣發(fā)相應(yīng)的錢款。倉管員必須將員工退還的個人使用工具登記在《維修工具臺帳》內(nèi),并在'備注'一欄內(nèi)注明'退還'字樣。員工退還的個人使用工具要設(shè)專柜保管并作以舊換新的工具。

4.3.6維修組主管每月18號檢查每個員工的個人使用工具,對于丟失的或人為損壞的工具將責(zé)令立即補(bǔ)充。

4.3.7對于換下來的個人使用工具每半年由管理處倉管員進(jìn)行一次盤點(diǎn)并登記在《報廢工具登記表》內(nèi),經(jīng)維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后上報常務(wù)副總經(jīng)理審批。審批后由維修中心經(jīng)理負(fù)責(zé)做報廢處理。

4.4公用工具

4.4.1維修組領(lǐng)用的公用工具由主管負(fù)責(zé)保管,主管應(yīng)將其登記在《維修組工具登記表》上。

4.4.2公司共用的公用工具由維修中心倉管員負(fù)責(zé)保管,倉管員應(yīng)將其登記在《公用維修工具登記表》上。

4.4.3維修員工借用工具或維修組以外的部門借用工具都應(yīng)在主管處借用;主管必須將借用工具登記在《工具借用登記表》上。

4.4.4維修組需要借用公司公用工具的,由維修組主管到維修中心倉庫辦理借用手續(xù),倉管員必須將借用工具登記在《工具借用登記表》上。

4.4.5公用工具使用注意事項

公用工具在使用過程中注意事項包括:

a)便攜式(小件的)公用工具使用注意事項按4.4.2條款;

b)大型公用工具使用除應(yīng)遵循便攜式(小件的)公用工具使用注意事項目以外還應(yīng)每個月進(jìn)行一次保養(yǎng);

c)公用工具屬公司財產(chǎn),嚴(yán)禁用作私人用途;

d)公用工具如丟失或人為損壞,則應(yīng)由借用人負(fù)責(zé)照價賠償,如屬正常使用損壞,對于小型的(500元以下)由維修組主管確認(rèn),維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后可以以舊換新。對于500元以上的公用工具須先經(jīng)工程部經(jīng)理審核后報公司常務(wù)副總經(jīng)理審批;

e)維修組主管工作調(diào)遷、辭工或被解雇時,由接任者會同工程部倉管員一起對該負(fù)責(zé)人所管公用工具進(jìn)行盤點(diǎn),發(fā)現(xiàn)缺少或人為損壞的則應(yīng)追究其本人責(zé)任;

f)對于換下來的公用工具每半年由倉管員進(jìn)行一次盤點(diǎn)并登記在《報廢工具登記表》內(nèi),經(jīng)維修中心經(jīng)理批準(zhǔn)后上報公司常務(wù)副總經(jīng)理審批。批準(zhǔn)后由維修中心經(jīng)理負(fù)責(zé)報廢處理;

g)對于專業(yè)工具中的計量器具或安全用具應(yīng)定期送檢,檢驗合格的方可使用,否則應(yīng)重申購。

4.5維修組通訊用對講機(jī)管理按《安全部警用器械管理規(guī)程》相關(guān)條款執(zhí)行。

4.6維修工具的購買

4.6.1維修中心倉管員每月30號應(yīng)將所保管的工具進(jìn)行一次盤點(diǎn)并登記在《維修工具臺帳》上,對于需要補(bǔ)充的工具應(yīng)建議維修中心經(jīng)理盡快申購。

4.6.2維修中心經(jīng)理每月5號之前根據(jù)倉管員的建議及《維修工具年度采購計劃表》填寫工具申購并上報公司。對于計劃中未列出的工具,維修中心經(jīng)理應(yīng)盡快補(bǔ)充至計劃中并上報公司審批。

5記錄

《維修組工具登記表》

《工具借用登記表》

《報廢工具登記表》

《維修工具年度采購計劃》

《維修工具臺帳》

維修中心管理制度4

1引用文件

《設(shè)施設(shè)備綜合控制程序》

2適用范圍

適用于維修中心維修零部件的管理。

3操作流程

3.1編制備件采購計劃

3.1.1每月30日前,各維修組根據(jù)實際情況估算出下月各類備件的月消耗量,并上報到維修中心。

3.1.2維修中心根據(jù)各維修組的月度零備件采購計劃表'以及以往備件的使用情況以及各種零備件的現(xiàn)存量,確定需用備件的品種和數(shù)量,編制'月度備件采購計劃表',交公司常務(wù)副總經(jīng)理審批。

3.2備件的采購

3.3.1維修中心于每月末編制下個月份備件采購計劃表。

3.3.2列入固定資產(chǎn)的備件,公司相關(guān)財務(wù)制度進(jìn)行處理。

3.3.3其它備件在公司常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后由維修中心采購。

3.3.4所購備件到貨后,由維修中心倉庫進(jìn)行驗收后將其記入'備件匯總表'。

3.3備件的管理

3.3.1維修中心負(fù)責(zé)保存?zhèn)浼乃匈Y料,如備件的各種圖表、說明書等。

3.3.3維修中心倉庫對各種備件的消耗情況,應(yīng)做好統(tǒng)計并每月匯總上報維修中心經(jīng)理。

3.4備件的貯存保管

3.4.1維修中心倉庫應(yīng)將備件入賬,并每月進(jìn)行盤點(diǎn)核對。

3.4.3維修中心倉庫應(yīng)將備件擺放整齊,并做好清潔保管工作,防腐防潮。

3.4.3維修中心倉庫應(yīng)根據(jù)先進(jìn)后出原則,減少備件在庫時間。

3.5備件的領(lǐng)取

3.5.1維修工領(lǐng)用零備件的,應(yīng)說明該零備件之用途,并填寫'領(lǐng)用單'。維修中心倉管員根據(jù)'維修單'在庫存臺帳上對該零備件進(jìn)行核銷。

3.5.3維修中心倉管員應(yīng)認(rèn)真做好領(lǐng)用臺帳,并按月匯總上報維修中心經(jīng)理。

4記錄

月度備件采購計劃表

領(lǐng)用臺帳

領(lǐng)料單

備件匯總表

維修中心管理制度5

1．中心各設(shè)備使用班組負(fù)責(zé)本班組的設(shè)備管理工作，做到資料、圖紙、臺帳齊全，管理到位。

2．設(shè)備使用實行專職制，主要設(shè)備實行包機(jī)制，設(shè)備使用實行定人定機(jī)憑證操作，嚴(yán)格執(zhí)行崗位責(zé)任制、操作規(guī)程、交接班制、巡回檢查制等。

4．貫徹執(zhí)行設(shè)備定期檢修制度。定期對固定設(shè)備進(jìn)行技術(shù)性能測定、探傷及儀器、儀表的校驗。

5．在實施設(shè)備更新、大修理計劃時，應(yīng)按規(guī)定程序辦理手續(xù)，切實做好?？顚Ｓ?。

6．做好備用、閑置設(shè)備、特殊備件的儲備和管理，嚴(yán)禁設(shè)備露天存放和拆套，對閑置設(shè)備要積極調(diào)劑使用。

7．執(zhí)行設(shè)備管理獎罰

（1）出現(xiàn)事故時對積極搶救設(shè)備的人員，根據(jù)具體情況給予一定的獎勵。

（2）發(fā)現(xiàn)隱患防止事故發(fā)生者，給予一定的獎勵。

（3）由于違章、玩忽職守造成設(shè)備損壞的，對有關(guān)單位和責(zé)任者給予處罰。

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

一、總 則

1、為加強(qiáng)本廠的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在本廠經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

2、財務(wù)部門的職能：

（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。

（2）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。

（3）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)本廠取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。（4）厲行節(jié)約，合理使用資金。

（5）合理分配收入，及時完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。

（6）對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。

（7）完成總經(jīng)理安排的其他工作。

3、財務(wù)部由主管會計、出納、結(jié)算員、收銀員、倉管組成。

4、本廠所有人員辦理財會事務(wù)必須遵守本制度。

二、財務(wù)工作管理

1、會計自一月一日起至十二月三十一日止。

2、會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。

3、財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

4、會計員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。

5、財務(wù)工作人員對本廠實行會計監(jiān)督。

財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

6、財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向主管會計或總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因作出處理。

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。

8、財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。

10、財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由主管會計或辦公室主任監(jiān)交。

三、支票管理

1、支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須經(jīng)主管會計審核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼。

2、支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、主管會計核對(購置物品由保管員或物品使用人簽字)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號。

四、現(xiàn)金管理

1、前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

2、廠內(nèi)可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：（1）職工工資、津貼、獎金；（2）個人勞務(wù)報酬；

（3）出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；（4）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（5）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

3、廠內(nèi)固定資產(chǎn)、福利及其他工作用品超過1000元以上的必須采取轉(zhuǎn)帳或電匯方式，不得使用現(xiàn)金。

4、日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為1000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

5、出納支付現(xiàn)金，可以從廠內(nèi)庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先經(jīng)主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

6、出納從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。

7、本廠職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)主管會計審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。

8、符合該項第2點(diǎn)的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及財務(wù)認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，由經(jīng)手人簽字，主管會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。出納同時要填制現(xiàn)金日記帳。

9、工資由主管會計依據(jù)辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交總

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

經(jīng)理簽字，出納按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資。主管會計填制記帳憑證進(jìn)行帳務(wù)處理。

10、定點(diǎn)維修站索賠與掛帳單位的匯款，由出納根據(jù)定點(diǎn)維修站負(fù)責(zé)人提供的索賠清單或結(jié)算員提供的掛帳清單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后填制日記帳，并將清單附在匯款單上交會計填制記帳憑證。

11、出納應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。

五、會計檔案管理

1、凡是本廠的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件等資料，均應(yīng)歸檔。

2、會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

3、會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。

4、會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

六、倉庫管理

1、倉庫管理員對購進(jìn)的材料（配件、油漆）或輪胎等要及時驗收入庫，驗收時要逐一進(jìn)行對票驗貨。經(jīng)驗收合格的材料應(yīng)及時入庫，同時將相關(guān)名稱、數(shù)量、規(guī)格等錄入電腦或記入《進(jìn)銷存帳簿》備查，驗收不合格的拒絕入庫及銷售。

2、銷售或領(lǐng)用的材料或輪胎，要及時將詳細(xì)規(guī)格、型號、顏色等數(shù)據(jù)錄入電腦或記入《進(jìn)銷存帳簿》。如果是掛賬銷售的，要記錄入客戶掛賬簿內(nèi)。

3、不論是材料或輪胎銷售或領(lǐng)用，每日工作結(jié)束后應(yīng)及時記入進(jìn)銷存表。

4、每月最后一天倉庫管理員應(yīng)與財務(wù)人員一起對材料及輪胎進(jìn)行實庫盤點(diǎn)，做到帳物相符。

5、每月1號輪胎部應(yīng)將銷售額、庫存等項目按現(xiàn)金和掛賬兩項分別統(tǒng)計出來，填制上月月度進(jìn)銷存報表交主管會計。其他倉庫管理員則根據(jù)《進(jìn)銷存帳簿》填制上月月度進(jìn)銷存報表交主管會計。

6、由倉庫人員及時輸入維修派工單，外購配件暫由倉庫人員安排人員外購。

7、倉庫必須進(jìn)行盤點(diǎn)，準(zhǔn)確率要求達(dá)到95%以上，財務(wù)人員跟隨盤點(diǎn)。

七、結(jié)算與收銀管理

1、結(jié)算員

（1）對進(jìn)廠維修車輛的工時、維修材料等認(rèn)真核對，并進(jìn)行核算。

（2）對掛帳往來單位應(yīng)認(rèn)真做好掛帳記錄（包括單位、日期、材料和金額），于每月最后一個工作日將當(dāng)月掛帳明細(xì)交與出納，以便跟進(jìn)催款。

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

2、收銀員

（1）對結(jié)算員遞交的結(jié)算清單進(jìn)行再次核對，核對無誤后收取現(xiàn)金款項并辦理車輛放行手續(xù)。

（2）每日對收取的現(xiàn)金與結(jié)算單進(jìn)行核對，做到日清日結(jié)。（3）每日工作結(jié)束后，將當(dāng)日收入所得現(xiàn)金交與出納入帳。

八、處罰辦法

1、出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：

（1）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；（2）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；（3）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的；（4）利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；

（5）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

（6）保留帳外款項或?qū)⒈緩S款項以財務(wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的；（7）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。

3、出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。

（1）違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

（2）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；（3）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；（4）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取本廠財物的；

（5）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用本廠款項的；（6）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使利益遭受損失的；（7）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

4、出現(xiàn)下列情況之一，對倉管給予以下處罰。

（1）發(fā)現(xiàn)私自購進(jìn)和銷售假冒偽劣產(chǎn)品，按購進(jìn)產(chǎn)品金額的1-3倍給予處罰。（2）經(jīng)查發(fā)現(xiàn)物帳不符的，按短缺產(chǎn)品購進(jìn)金額的1-3倍給予處罰。情節(jié)嚴(yán)重者給予開除處理。

（3）由倉管人員失誤引起(漏收)的損失。按其(漏收)單據(jù)金額罰款。

5、出現(xiàn)下列情況之一，對結(jié)算員給予以下處罰。

（1）對維修工時、維修材料等核算出現(xiàn)差錯（多算或漏算），按差額的1-3倍給予處罰。（2）結(jié)算人員收款后必須出具車輛放行條，如果顧客出到門口后又回來取放行條的，對結(jié)算人員罰款10元/次。

XX汽車維修中心財務(wù)管理制度

6、出現(xiàn)下列情況之一，對收銀員給予以下處罰。

（1）由于判斷失誤收到假幣，將按1：1的比例從當(dāng)月工資中扣除。

（2）未按照結(jié)算員的結(jié)算清單收款的（多收或少收），按差額的1-3倍給予處罰。

九、附則

1、本規(guī)定解釋權(quán)及修改權(quán)歸新興汽車維修中心所有。

2、本規(guī)定根據(jù)實際情況進(jìn)行不定期修訂與完善。

3、本規(guī)定自2007年8月起執(zhí)行，總經(jīng)理簽字生效。