第一篇：浙保監(jiān)發(fā)200866號關(guān)于規(guī)范發(fā)展學(xué)生平安保險(xiǎn)的通知

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會浙江監(jiān)管局 浙江省教育廳

關(guān)于規(guī)范發(fā)展學(xué)生平安保險(xiǎn)的通知

浙保監(jiān)發(fā)[2008]66號

各保險(xiǎn)公司、各保險(xiǎn)中介公司，各保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會，各市、縣（市、區(qū)）教育局，各高等院校、中等職業(yè)學(xué)校：

為促進(jìn)我省學(xué)生平安保險(xiǎn)工作健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2006]23號）、《學(xué)生傷害事故處理辦法》（教育部12號令）、國家教育部等十部委聯(lián)合下發(fā)的《中小學(xué)幼兒園安全管理辦法》和《中共浙江省委 浙江省人民政府關(guān)于加強(qiáng)青少年體育增強(qiáng)青少年體質(zhì)的實(shí)施意見》（浙委[2008]11號）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、充分認(rèn)識規(guī)范發(fā)展學(xué)生平安保險(xiǎn)工作的重要性 學(xué)生平安保險(xiǎn)是專為在校學(xué)生、幼兒設(shè)計(jì)的帶有公益性質(zhì)的險(xiǎn)種，具有保費(fèi)低、保障高的特點(diǎn)，可以使學(xué)生在發(fā)生意外事故后得到更充足、更全面的賠償，是社保的有效補(bǔ)充，是學(xué)生健康成長的重要保障。推行學(xué)生平安保險(xiǎn)，可以有效防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，對于保護(hù)學(xué)生合法權(quán)益，維護(hù)社會穩(wěn)定，提高教育教學(xué)質(zhì)量，構(gòu)建平安和諧校園，辦好人民滿意教育具有十分重 1 要的意義。近年來，我省學(xué)生平安保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有了長足的發(fā)展，但工作開展不規(guī)范、市場混亂、理賠承諾不兌現(xiàn)等現(xiàn)象仍然存在，有的還存在商業(yè)賄賂現(xiàn)象，有的地方和部門將學(xué)生平安保險(xiǎn)與其他險(xiǎn)種混淆，誤導(dǎo)了學(xué)校師生和學(xué)生家長，導(dǎo)致了學(xué)生平安保險(xiǎn)投保率降低，影響了學(xué)校的正常教育教學(xué)秩序和學(xué)生平安保險(xiǎn)工作的健康發(fā)展。因此，各單位要認(rèn)真貫徹中共中央、國務(wù)院中發(fā)[2007]7號文件中關(guān)于“所有學(xué)校都要建立校園意外傷害事件的應(yīng)急管理機(jī)制，建立和完善青少年意外傷害保險(xiǎn)制度”的精神，充分認(rèn)識學(xué)生平安保險(xiǎn)工作的重要意義，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)生平安保險(xiǎn)市場秩序，正確宣傳學(xué)生平安保險(xiǎn)的知識和作用，提升學(xué)校師生和學(xué)生家長對學(xué)生平安保險(xiǎn)的認(rèn)知度，加強(qiáng)和改善學(xué)校安全教育工作。

二、加強(qiáng)對學(xué)生平安保險(xiǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

浙江保監(jiān)局和浙江省教育廳將結(jié)合我省保險(xiǎn)和教育發(fā)展實(shí)際，成立“浙江省規(guī)范學(xué)生平安保險(xiǎn)工作指導(dǎo)小組”，按照“政府監(jiān)管、多方參與、市場運(yùn)作、規(guī)范管理”原則，加強(qiáng)對學(xué)生平安保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督，并由浙江保監(jiān)局人身保險(xiǎn)監(jiān)管處會同浙江省教育廳教育裝備管理中心具體負(fù)責(zé)相關(guān)工作。

鼓勵(lì)各地、各單位選擇社會信譽(yù)好、專業(yè)技術(shù)強(qiáng)、管理水平高、服務(wù)質(zhì)量優(yōu)、熟悉教育行業(yè)的保險(xiǎn)中介公司作為風(fēng)險(xiǎn)管 2 理顧問，為學(xué)校師生提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，積極、穩(wěn)妥、規(guī)范地開展學(xué)生平安保險(xiǎn)工作。

各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)中介公司要樹立全局意識、服務(wù)意識和責(zé)任意識，積極參與學(xué)生平安保險(xiǎn)工作，完善服務(wù)內(nèi)容，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理；要定期對師生開展安全教育培訓(xùn)，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)提示、風(fēng)險(xiǎn)防范、預(yù)防檢查等預(yù)防工作機(jī)制；要加強(qiáng)出險(xiǎn)后的施救及理賠服務(wù)，減少理賠環(huán)節(jié)，提高理賠效率。

三、嚴(yán)格規(guī)范學(xué)生平安保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)

各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，各級教育行政部門和學(xué)校要按照《保險(xiǎn)法》、《反不正當(dāng)競爭法》、《國務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》、《學(xué)生傷害事故處理辦法》、中國保監(jiān)會《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)開展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作的實(shí)施意見》等法律法規(guī)和文件規(guī)定，將學(xué)生平安保險(xiǎn)工作納入規(guī)范保險(xiǎn)市場和依法治教、依法治校的軌道，依法合規(guī)地開展學(xué)生平安保險(xiǎn)工作。

一是任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)迫學(xué)生及家長參加學(xué)生平安保險(xiǎn)。學(xué)生和家長有權(quán)選擇是否購買學(xué)生平安保險(xiǎn)，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)不得違背學(xué)生及家長意愿強(qiáng)制其簽訂保險(xiǎn)合同。

二是任何單位和個(gè)人不得規(guī)定學(xué)生及家長購買指定機(jī)構(gòu)的學(xué)生平安保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要依法合規(guī)經(jīng)營學(xué)生平安保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不得排擠、阻擾其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與公平競爭，堅(jiān)決杜絕 3 惡性競爭等非正?，F(xiàn)象發(fā)生。教育行政部門不得通過發(fā)文或與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)文、簽訂協(xié)議或其他形式，限定學(xué)校、學(xué)生和家長購買其指定保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的學(xué)生平安保險(xiǎn)。

三是任何單位和個(gè)人不得規(guī)定學(xué)生通過指定途徑購買學(xué)生平安保險(xiǎn)。學(xué)生及家長可以直接到保險(xiǎn)公司柜臺購買，可以通過保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員購買，可以通過保險(xiǎn)代理公司購買，也可以委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司購買。

四是各級教育行政部門、學(xué)校在學(xué)生平安保險(xiǎn)工作中不得收取任何費(fèi)用，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)也不得直接委托教育行政部門、學(xué)校代理銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，更不得向其支付任何費(fèi)用。

四、切實(shí)做好學(xué)生平安保險(xiǎn)服務(wù)工作

各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)要切實(shí)改善服務(wù)，維護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人的利益，為學(xué)校和學(xué)生做好風(fēng)險(xiǎn)評估，提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議，科學(xué)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案，對投保學(xué)生傷害事故迅速作出理賠處理，維護(hù)正常的教育教學(xué)秩序，為建立健全我省教育行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)體系作出貢獻(xiàn)。

各級教育行政部門和學(xué)校要以高度負(fù)責(zé)的精神，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校安全教育和管理工作。重點(diǎn)抓好學(xué)生和學(xué)校的交通安全、校舍安全、食品衛(wèi)生安全、消防安全、校園周邊環(huán)境安全、校外活動(dòng)安全的教育與管理，建立健全中小學(xué)生人身傷害事故預(yù)防與處理的長效機(jī)制。同時(shí)，要堅(jiān)持以人為本，進(jìn)一步做好 4 學(xué)生平安保險(xiǎn)知識的學(xué)習(xí)宣傳工作，將學(xué)生平安保險(xiǎn)作為學(xué)校安全管理工作的重要內(nèi)容之一，進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和師生的安全意識和保護(hù)意識。

各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)在文件執(zhí)行中遇到問題要及時(shí)向浙江保監(jiān)局人身保險(xiǎn)監(jiān)管處報(bào)告。

各地教育行政部門要對文件落實(shí)情況進(jìn)行檢查，并將落實(shí)中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)報(bào)省教育廳教育裝備管理中心。

二〇〇八年六月十三日

第二篇：平安監(jiān)發(fā)[2011]號

平安監(jiān)發(fā)[2011]45號

平邑縣安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市安監(jiān)局《關(guān)于進(jìn)一步深化“安全生產(chǎn)承諾、安全示范加油站、安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”創(chuàng)建活動(dòng) 的通知》的通知

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)站、平邑街道辦事處安監(jiān)站，經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)安監(jiān)辦、蒙山龜蒙景區(qū)綜合執(zhí)法大隊(duì)，各相關(guān)企業(yè)：

現(xiàn)將市安監(jiān)局《關(guān)于進(jìn)一步深化“安全生產(chǎn)承諾、安全示范加油站、安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”創(chuàng)建活動(dòng)的通知》（臨安監(jiān)發(fā)[2011]74號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣石油公司要積極組織開展“安全示范加油站”創(chuàng)建活動(dòng)，推薦一個(gè)安全基礎(chǔ)條件好、管理規(guī)范的加油站爭創(chuàng)“安全示范加油站”；各相關(guān)企業(yè)要認(rèn)真開展安全生產(chǎn)承諾和安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組活動(dòng)，每個(gè)企業(yè)推薦一個(gè)班組爭創(chuàng)“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及企業(yè)推薦的加油站和班組于6月30日前報(bào)縣安監(jiān)局?；?，郵箱：pyajjwhk@163.com。

二○一一年五月二十五日

臨安監(jiān)發(fā)?2011?74號

關(guān)于進(jìn)一步深化“安全生產(chǎn)承諾、安全示范加油站、安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”

創(chuàng)建活動(dòng)的通知

各縣區(qū)安監(jiān)局，臨沂高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、臨沂經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)安監(jiān)局，臨沂臨港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)經(jīng)貿(mào)發(fā)展局：

2010年，我市在全省率先開展了“安全生產(chǎn)承諾、安全示范加油站和安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”三項(xiàng)活動(dòng)，取得初步成效。為深入貫徹落實(shí)省安監(jiān)局、省總工會、團(tuán)省委《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)班組安全建設(shè)的意見》（魯安監(jiān)發(fā)?2011?16號）和開展“安全生產(chǎn)基層基礎(chǔ)深化年”、“安全生產(chǎn)雙基建設(shè)突破年”活動(dòng)的部署要求，進(jìn)一步深化和引導(dǎo)全市危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)和加油站扎實(shí)開展安全生產(chǎn)承諾、安全示范加油站和安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組創(chuàng)建活動(dòng)，不斷提升安全生產(chǎn)條件，規(guī)范安全生產(chǎn)管理，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、提高認(rèn)識，進(jìn)一步增強(qiáng)推進(jìn)“三項(xiàng)活動(dòng)”的責(zé)任感 去年，全市共有27家加油站被評為“安全示范加油站”，26 個(gè)基層班組被授予“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”榮譽(yù)稱號。通過開展“三項(xiàng)活動(dòng)”進(jìn)一步提高全市加油站的整體素質(zhì)，落實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，夯實(shí)企業(yè)安全生產(chǎn)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，推動(dòng)全市安全生產(chǎn)管理上水平、上臺階。但是，在活動(dòng)的創(chuàng)建中也暴露出一些問題：一是部分企業(yè)認(rèn)識不到位，“安全生產(chǎn)承諾”流于形式。部分企業(yè)對活動(dòng)開展的意義認(rèn)識不足，安全生產(chǎn)承諾的內(nèi)容千篇一律，缺乏針對性，對安全生產(chǎn)承諾活動(dòng)落實(shí)不積極，沒有發(fā)揮出實(shí)效。二是有些企業(yè)班組規(guī)模參差不起，班組基礎(chǔ)工作薄弱，班組人員素質(zhì)有待提高。班組管理制度不健全，或者是有制度但貫徹落實(shí)不力，班組管理手冊記錄不全，記錄內(nèi)容的真實(shí)性、針對性和實(shí)用性不強(qiáng)。三是“示范加油站”創(chuàng)建不均衡，社會加油站成短板。因此，各縣區(qū)安監(jiān)局和創(chuàng)建企業(yè)要充分認(rèn)識開展“三項(xiàng)活動(dòng)”的重要意義和作用，從提高認(rèn)識入手，切實(shí)解決部分生產(chǎn)企業(yè)和加油站認(rèn)識不高、重視不夠、目標(biāo)任務(wù)不明確、創(chuàng)建措施不力、少數(shù)安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組、安全示范加油站創(chuàng)建質(zhì)量不高、示范帶動(dòng)作用不強(qiáng)等問題，做到認(rèn)識再提高，任務(wù)再明確，添措施，出實(shí)招，求實(shí)效。

二、明確目標(biāo)，選好創(chuàng)建對象，不斷提升創(chuàng)建質(zhì)量和水平

1、繼續(xù)深化安全生產(chǎn)承諾活動(dòng)，搞好安全生產(chǎn)承諾示范點(diǎn)建設(shè)，各縣區(qū)評選出3-5家“安全生產(chǎn)承諾示范單位”，市局將從中評選10家單位由市安監(jiān)局和市安委會授予“安全生產(chǎn)承諾示范單位”榮譽(yù)稱號。在引導(dǎo)所有危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)企業(yè)參照市局制定的承諾內(nèi)容，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，面向社會和企業(yè)員工公開承諾的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)查看企業(yè)安全生產(chǎn)承諾的內(nèi)容是否符合本單位實(shí)際；企業(yè)負(fù)責(zé)人安全生產(chǎn)承諾內(nèi)容的是否兌現(xiàn)，是否得到真正落實(shí)和 嚴(yán)格執(zhí)行。

2、社會加油站要在創(chuàng)建“安全示范加油站”中取得突破，各縣區(qū)推薦的安全示范加油站中，至少要有一半為社會加油站，力爭年底10%以上的加油站達(dá)到安全示范加油站標(biāo)準(zhǔn)。市局將從中評選20家加油站由市安監(jiān)局和市安委會授予“安全示范加油站”榮譽(yù)稱號。

3、結(jié)合省安監(jiān)局、省總工會、團(tuán)省委《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)班組安全建設(shè)的意見》，市安監(jiān)局、市總工會、團(tuán)市委《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)班組安全建設(shè)的意見》（臨安監(jiān)發(fā)[2011]42號），繼續(xù)深化“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”創(chuàng)建工作活動(dòng)。力爭年底全市危化品生產(chǎn)企業(yè)20%以上生產(chǎn)班組達(dá)到“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”標(biāo)準(zhǔn)，50個(gè)安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組受到市安監(jiān)局、市總工會、團(tuán)市委表彰獎(jiǎng)勵(lì)，5個(gè)班組和5個(gè)班組長作為“十佳”班組和班組長，由市總工會、團(tuán)市委分別授予相關(guān)榮譽(yù)稱號，1個(gè)班組和1個(gè)班組長作為省級“雙十佳”班組和班組長，由省總工會、團(tuán)省委分別授予相關(guān)榮譽(yù)稱號。

三、加大幫扶力度，積極搞好服務(wù)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理 各縣區(qū)要引導(dǎo)加油站和企業(yè)班組積極向“安全示范加油站”和“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”學(xué)習(xí)，通過現(xiàn)場觀摩、座談交流等形式，強(qiáng)化管理，規(guī)范經(jīng)營，不斷提高服務(wù)水平和管理水平。同時(shí)，還可以借助專家力量積極開展“理論下基層”活動(dòng)，廣泛宣傳創(chuàng)建活動(dòng)的重要意義，動(dòng)員和引導(dǎo)企業(yè)職工積極參加創(chuàng)建活動(dòng)，搞好指導(dǎo)服務(wù)，協(xié)助解決創(chuàng)建中遇到的困難和問題。

開展“回頭看”，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理。對已授牌的“安全示范加油站”和“安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組”不能放任不管，不能使其作用逐漸弱化，更要對其高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，加強(qiáng)督促復(fù)查，進(jìn)一步鞏固提 高創(chuàng)建成果，使其充分發(fā)揮示范帶動(dòng)作用。要采取聽匯報(bào)、看現(xiàn)場等方式，定期進(jìn)行檢查督促。重點(diǎn)查看安全示范加油站和安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組的標(biāo)準(zhǔn)和條件是否得到長期堅(jiān)持，是否充分發(fā)揮示范帶動(dòng)作用，是否取得預(yù)期效果。對符合條件的稱號予以保留，對不具備條件的責(zé)成限期整改，經(jīng)整改沒有明顯轉(zhuǎn)變的，取消其稱號，予以摘牌。市局將抽調(diào)部分人員組成督查組擇期對各縣區(qū)的“三項(xiàng)活動(dòng)”的創(chuàng)建情況進(jìn)行督導(dǎo)。

四、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化宣傳引導(dǎo)，不斷提高工作效率和水平

各縣區(qū)安監(jiān)局要把開展“三項(xiàng)活動(dòng)”作為一項(xiàng)重要任務(wù)來抓。要明確各方職責(zé)，落實(shí)包抓責(zé)任，按照聯(lián)系點(diǎn)制度，將創(chuàng)建目標(biāo)分解到每個(gè)監(jiān)管人員，作為自己的聯(lián)系點(diǎn)，加強(qiáng)經(jīng)常性指導(dǎo)與服務(wù)，定期了解其創(chuàng)建情況，幫助解決創(chuàng)建過程中遇到的困難和問題。要利用本縣區(qū)安全生產(chǎn)雜志和網(wǎng)站等媒體，大力宣傳推廣安全示范加油站和安全生產(chǎn)優(yōu)秀班組的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和安全管理水平提升和社會效益的增強(qiáng)，結(jié)合“安全生產(chǎn)月”各項(xiàng)活動(dòng)，掀起創(chuàng)建高潮。要把“三項(xiàng)活動(dòng)”活動(dòng)與貫徹落實(shí)省、市局文件精神相結(jié)合，與崗位達(dá)標(biāo)相結(jié)合，與創(chuàng)建安全標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，努力提高工作水平，不斷把“三項(xiàng)活動(dòng)”引向深入。

二〇一一年五月十六日

第三篇：《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》(保監(jiān)發(fā)〔2010〕69 號)

關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》的通知

2010-08-16 保監(jiān)發(fā)〔2010〕69 號

各保險(xiǎn)公司、各保監(jiān)局： 為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力和經(jīng)營管理水平，促進(jìn)保險(xiǎn)公司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營，我會制定了《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》?，F(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會 二○一○年八月十日

保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制建設(shè)，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力和經(jīng)營管理水平，促進(jìn)保險(xiǎn)公 司合規(guī)、穩(wěn)健、有效經(jīng)營，保護(hù)保險(xiǎn)公司和被保險(xiǎn)人等其他利益相關(guān)者合法權(quán)益，依據(jù)《保險(xiǎn)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和其他相關(guān)規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。第二條 本準(zhǔn)則所稱內(nèi)部控制，是指保險(xiǎn)公司各層級的機(jī)構(gòu)和人員，依據(jù)各自的職責(zé)，采取適當(dāng)措 施，合理防范和有效控制經(jīng)營管理中的各種風(fēng)險(xiǎn)，防止公司經(jīng)營偏離發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的機(jī)制和過 程。第三條 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的目標(biāo)包括：

（一）行為合規(guī)性目標(biāo)。保證保險(xiǎn)公司的經(jīng)營管理行為遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、公 司內(nèi)部管理制度和誠信準(zhǔn)則；

（二）資產(chǎn)安全性目標(biāo)。保證保險(xiǎn)公司資產(chǎn)安全可靠，防止公司資產(chǎn)被非法使用、處置和侵占；

（三）信息真實(shí)性目標(biāo)。保證保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)報(bào)告、償付能力報(bào)告等業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

（四）經(jīng)營有效性目標(biāo)。增強(qiáng)保險(xiǎn)公司決策執(zhí)行力，提高管理效率，改善經(jīng)營效益；

（五）戰(zhàn)略保障性目標(biāo)。保障保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，促進(jìn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)股東、被保險(xiǎn)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。第四條 保險(xiǎn)公司建立和實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）全面和重點(diǎn)相統(tǒng)一。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立全面、系統(tǒng)、規(guī)范化的內(nèi)部控制體系，覆蓋所有業(yè) 務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)，貫穿經(jīng)營管理全過程。在全面管理的基礎(chǔ)上，對公司重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域 實(shí)施重點(diǎn)控制。

（二）制衡和協(xié)作相統(tǒng)一。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在組織架構(gòu)、崗位設(shè)置、權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程 等方面，通過適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離、授權(quán)和層級審批等機(jī)制，形成合理制約和有效監(jiān)督。在制衡的基礎(chǔ)上，各職能部門和業(yè)務(wù)單位之間應(yīng)當(dāng)相互配合，密切協(xié)作，提高效率，避免相互推諉或工作遺漏。

（三）權(quán)威性和適應(yīng)性相統(tǒng)一。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與績效考核和問責(zé)相掛鉤，任何人不得擁 有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，未經(jīng)授權(quán)不得更改內(nèi)部控制程序。在確保內(nèi)部控制權(quán)威性的基礎(chǔ)上，公 司應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整和定期優(yōu)化內(nèi)部控制流程，使之不斷適應(yīng)經(jīng)營環(huán)境和管理要求的變化。

（四）有效控制和合理成本相統(tǒng)一。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，確保內(nèi) 部控制措施滿足管理需求，風(fēng)險(xiǎn)得到有效防范。在有效控制的前提下，合理配置資源，盡可能降低內(nèi) 部控制成本。第五條 保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系包括以下三個(gè)組成部分：

（一）內(nèi)部控制基礎(chǔ)。包括公司治理、組織架構(gòu)、人力資源、信息系統(tǒng)和企業(yè)文化等。

（二）內(nèi)部控制程序。包括識別評估風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)實(shí)施控制措施等。

（三）內(nèi)部控制保證。包括信息溝通、內(nèi)控管理、內(nèi)部審計(jì)應(yīng)急機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)等。第六條 內(nèi)部控制基礎(chǔ)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)建設(shè)，為有效實(shí)施內(nèi)部控制營造良好環(huán)境。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的公司治理，形成授權(quán)清晰、運(yùn)作規(guī)范、科學(xué)有效的決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī) 制。公司董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制高度重視，帶頭認(rèn)真履行內(nèi)控職能。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制的需要，建立合理的組織架構(gòu)。按照便于管理、易于 考核、簡化層級、避免交叉的原則，科學(xué)設(shè)置內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)和工作崗位，明確職責(zé)分工，規(guī)定 清晰的報(bào)告路線。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立與內(nèi)部控制需要相適應(yīng)的人力資源政策，確保關(guān)鍵崗位的人員具有專業(yè)勝任能 力并定期接受相關(guān)培訓(xùn)，公司關(guān)鍵崗位的考核、薪酬、獎(jiǎng)懲、晉升等人力資源政策應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制成 效相掛鉤。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立安全實(shí)用、覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的信息系統(tǒng)，盡可能使各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)信息化、流 程化、自動(dòng)化，減少或消除人為干預(yù)和操作失誤，為內(nèi)部控制提供技術(shù)保障和系統(tǒng)支持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)培育領(lǐng)導(dǎo)高度重視、內(nèi)控人人有責(zé)和違規(guī)必受追究的內(nèi)控企業(yè)文化，形成以風(fēng)險(xiǎn)控 制為導(dǎo)向的管理理念和經(jīng)營風(fēng)格，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使內(nèi)控制度得到自覺遵守。第七條 內(nèi)部控制程序。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，合理設(shè)計(jì)內(nèi)嵌于業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制流程，努力實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的過程控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面系統(tǒng)的識別分析，發(fā)現(xiàn)并確 定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)對重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)生概率、誘發(fā)因素、擴(kuò)散規(guī)律和可能損失進(jìn)行定性和定量評估，確 定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和控制重點(diǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別評估的結(jié)果，科學(xué)設(shè)計(jì)內(nèi)部控制政策、程序和措施并嚴(yán)格執(zhí)行，同時(shí) 根據(jù)控制效果不斷改進(jìn)內(nèi)部控制流程，將風(fēng)險(xiǎn)控制在預(yù)定目標(biāo)或可承受的范圍內(nèi)。第八條 內(nèi)部控制保證。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立多層次、全方位的監(jiān)控體系，實(shí)現(xiàn)對內(nèi)部控制活動(dòng)的事 前、事中、事后有效監(jiān)控，為實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)提供保證。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立信息和溝通機(jī)制，促進(jìn)公司信息的廣泛共享和及時(shí)充分溝通，提高經(jīng)營管理透 明度，防止舞弊事件的發(fā)生。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)控管理及評價(jià)機(jī)制，通過對公司內(nèi)部控制的整體設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌規(guī)劃，推動(dòng)各內(nèi) 部控制責(zé)任主體對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測和定期排查，并據(jù)此調(diào)整和改進(jìn)公司的內(nèi)部控制流程。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對內(nèi)部控制的審計(jì)檢查，定期根據(jù)檢查結(jié)果對內(nèi)部控制的健全性、合理性和有 效性進(jìn)行評估，并按照規(guī)定的報(bào)告路線及時(shí)向?qū)徲?jì)對象、合規(guī)管理職能部門和上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行反饋和報(bào) 告。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理機(jī)制，制定周全和可操作性強(qiáng)的應(yīng)急預(yù)案，明確各種風(fēng)險(xiǎn)情 形下的應(yīng)對措施，盡可能減少內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的影響和損失。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格內(nèi)部控制責(zé)任追究，對于違反內(nèi)部控制要求的行為，不管是否造成損失，都要 進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究當(dāng)事人和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第九條 內(nèi)部控制活動(dòng)的層次。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)和資源優(yōu)化配置要求，按 照控制風(fēng)險(xiǎn)、提升服務(wù)、降低成本、提高效率的原則，科學(xué)建立和合理劃分內(nèi)部控制活動(dòng)的重點(diǎn)和層 次。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)分為前臺控制、后臺控制和基礎(chǔ)控制三個(gè)層次。前臺控制是對直接面對市 場和客戶的營銷及交易行為的控制活動(dòng)；后臺控制是對業(yè)務(wù)處理和后援支持等運(yùn)營行為的控制活動(dòng)； 基礎(chǔ)控制是對為公司經(jīng)營運(yùn)作提供決策支持和資源保障等管理行為的控制活動(dòng)。第二章 內(nèi)部控制活動(dòng)

銷售控制 第一節(jié) 銷售控制 第十條 銷售控制的內(nèi)容和基本要求。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以市場和客戶為導(dǎo)向，以業(yè)務(wù)品質(zhì)和效益為中 心，組織實(shí)施銷售控制活動(dòng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同渠道和方式銷售活動(dòng)的特點(diǎn)，制定有針對性的內(nèi)部控制制度，強(qiáng)化對銷售 過程的控制，防范銷售風(fēng)險(xiǎn)。銷售控制主要包括銷售人員和機(jī)構(gòu)管理、銷售過程管理、銷售品質(zhì)管理、傭金手續(xù)費(fèi)管理等活動(dòng) 的全過程控制。第十一條 銷售人員和機(jī)構(gòu)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立并實(shí)施科學(xué)統(tǒng)一的銷售人員管理制度，規(guī)范對 各渠道銷售人員的甄選錄用、組織管理、教育培訓(xùn)、業(yè)績考核、傭金和手續(xù)費(fèi)、解約離司等。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立代理機(jī)構(gòu)合作管理制度，規(guī)范與代理機(jī)構(gòu)合作過程中的資格審核、合同訂立、保費(fèi)劃轉(zhuǎn)和傭金手續(xù)費(fèi)結(jié)算等。第十二條 銷售過程和品質(zhì)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范銷售宣傳行為，嚴(yán)格按照監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部權(quán)限 編寫、印制和發(fā)放各類宣傳廣告材料，確保宣傳廣告內(nèi)容真實(shí)、合法，杜絕廣告宣傳中的誤導(dǎo)行為。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范銷售展業(yè)行為，采取投保風(fēng)險(xiǎn)提示、客戶回訪、保單信息查詢、傭金手續(xù)費(fèi)控 制、電話錄音、定期排查及反洗錢監(jiān)測等方式，建立銷售過程和銷售品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，有效發(fā)現(xiàn)、監(jiān)控銷售中的誤導(dǎo)客戶、虛假業(yè)務(wù)、侵占保費(fèi)、不正當(dāng)競爭、非法集資和洗錢等行為，提升業(yè)務(wù)品質(zhì)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)定客戶回訪的業(yè)務(wù)范圍和條件、回訪比例、回訪頻率、回訪記錄等回訪要求及后 續(xù)處理措施，加強(qiáng)銷售風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范與代理等中介機(jī)構(gòu)的合作行為，嚴(yán)格實(shí)行保費(fèi)收取與傭金支付收支兩條線管理，定期對保費(fèi)和重要單證進(jìn)行清點(diǎn)對賬，確保賬賬一致、賬實(shí)相符，防止保費(fèi)坐扣和單證流失。第十三條 傭金手續(xù)費(fèi)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格規(guī)范傭金、手續(xù)費(fèi)的計(jì)算和發(fā)放流程，防范虛列、套取、挪用、擠占傭金和手續(xù)費(fèi)的行為。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)杜絕任何形式的商業(yè)賄賂行為。

運(yùn)營控制 第二節(jié) 運(yùn)營控制 第十四條 運(yùn)營控制的內(nèi)容和基本要求。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以效率和風(fēng)險(xiǎn)控制為中心，按照集中化、專 業(yè)化的要求，組織實(shí)施運(yùn)營控制活動(dòng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)針對運(yùn)營活動(dòng)的不同環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的管理制度，強(qiáng)化操作流程控制，確保業(yè)務(wù)活 動(dòng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，防范運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營控制主要包括產(chǎn)品開發(fā)管理、承保管理、理賠管理、保全管理、收付費(fèi)管理、再保險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)單證管理、電話中心管理、會計(jì)處理和反洗錢等活動(dòng)的全過程控制。第十五條 產(chǎn)品控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確產(chǎn)品開發(fā)流程，規(guī)范客戶需求和市場信息收集、分析論證、條款費(fèi)率確定、審批報(bào)備、測試下發(fā)和跟蹤管理等控制事項(xiàng)，提高保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品研發(fā)和創(chuàng)新能力，提高產(chǎn)品適應(yīng)性，防范產(chǎn)品定價(jià)及條款法律風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立產(chǎn)品開發(fā)職能部門及領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)構(gòu)，規(guī)范產(chǎn)品開發(fā)的程序、條件、審批權(quán)限和 職責(zé)，明確總精算師（精算責(zé)任人）和法律責(zé)任人的職責(zé)和權(quán)限，確保產(chǎn)品開發(fā)過程規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場需求調(diào)查結(jié)果，從市場前景、盈利能力、定價(jià)和法律風(fēng)險(xiǎn)等方面對新產(chǎn)品 進(jìn)行科學(xué)論證和客觀評價(jià)，依據(jù)評價(jià)結(jié)果和規(guī)定權(quán)限進(jìn)行內(nèi)部審查，并按照監(jiān)管規(guī)定履行報(bào)批或報(bào)備 義務(wù)。第十六條 承?？刂啤１ｋU(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立清晰的承保操作流程，規(guī)范投保受理、核保、保單繕制和 送達(dá)等控制事項(xiàng)。保險(xiǎn)公司在投保受理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對投保資料進(jìn)行初審，建立投保信息錄入復(fù)核機(jī)制，確保投保資料 填寫正確、完整，錄入準(zhǔn)確。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確核保的評點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)、分級審核權(quán)限、作業(yè)要求和核保人員資質(zhì)條件等，明確承保 調(diào)查的條件、程序和要求。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在滿足規(guī)定條件的前提下繕制保單，采取適當(dāng)校驗(yàn)和監(jiān)控措施，確保保單內(nèi)容準(zhǔn)確，及時(shí)確實(shí)送達(dá)客戶。第十七條 理賠控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立標(biāo)準(zhǔn)、清晰的理賠操作流程和高效的理賠機(jī)制，規(guī)范報(bào)案 受理、現(xiàn)場查勘、責(zé)任認(rèn)定、損失理算、賠款復(fù)核、賠款支付和結(jié)案歸檔等控制事項(xiàng)，確保理賠質(zhì)量 和理賠時(shí)效。保險(xiǎn)公司在接到報(bào)案時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)登記錄入，主動(dòng)向客戶提供簡便、明確的理賠指引。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確理賠的理算標(biāo)準(zhǔn)、分級處理權(quán)限、作業(yè)要求和理賠人員資質(zhì)條件等，明確現(xiàn)場 查勘的條件、時(shí)限、程序和要求，采取查勘與理算、理算與復(fù)核操作人員分離及利益相關(guān)方回避等措 施，防止理賠錯(cuò)誤和舞弊行為。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立重大、疑難案件會商和復(fù)核調(diào)查制度，明確其識別標(biāo)準(zhǔn)和處理要求，防范虛假 理賠或錯(cuò)誤拒賠。第十八條 保全控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范統(tǒng)一的保全管理制度，規(guī)范保險(xiǎn)合同續(xù)期收費(fèi)、合同 內(nèi)容及客戶資料變更、合同復(fù)效、生存給付和退保等控制事項(xiàng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確各項(xiàng)保全管理措施的操作流程、審查內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)、處理權(quán)限和作業(yè)要求等，防 范侵占客戶保費(fèi)、冒領(lǐng)保險(xiǎn)金、虛假業(yè)務(wù)和違規(guī)批單退費(fèi)等侵害公司和客戶權(quán)益的行為。第十九條 收付費(fèi)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范統(tǒng)一的收付費(fèi)管理制度，明確規(guī)定收付費(fèi)的管理流 程、作業(yè)要求和崗位職責(zé)，防止侵占、挪用及違規(guī)支付等行為，確保資金安全。保險(xiǎn)公司原則上實(shí)行收付費(fèi)崗位與業(yè)務(wù)處理崗位人員及職責(zé)的分離。實(shí)行一站式服務(wù)等方式的，應(yīng)當(dāng)采取其他措施實(shí)施有效監(jiān)控。保險(xiǎn)公司原則上采取非現(xiàn)金收付費(fèi)方式，并確保將相關(guān)資金匯入保險(xiǎn)合同確定的款項(xiàng)所有人或其 授權(quán)賬戶。確有必要采取現(xiàn)金方式的，應(yīng)當(dāng)采取其他措施實(shí)施有效監(jiān)控。保險(xiǎn)公司收付費(fèi)時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定核對投保人、被保險(xiǎn)人或受益人以及實(shí)際領(lǐng)款人的身份，確 認(rèn)其是否具備收付費(fèi)主體的資格。第二十條 再保險(xiǎn)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立再保險(xiǎn)管理制度，規(guī)范再保險(xiǎn)計(jì)劃、合同訂立、合同執(zhí) 行、再保險(xiǎn)人資信跟蹤管理等控制事項(xiàng)，完善業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散和保障機(jī)制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)自身經(jīng)營管理數(shù)據(jù)及再保險(xiǎn)市場的跟蹤分析，準(zhǔn)確把握再保險(xiǎn)需求，科學(xué)安排 再保險(xiǎn)計(jì)劃，合理訂立再保險(xiǎn)合同，確保及時(shí)、足額分保，并及時(shí)準(zhǔn)確向再保險(xiǎn)人提供分保業(yè)務(wù)信息。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)跟蹤了解再保險(xiǎn)人的資信狀況，建立必要的應(yīng)對措施，防范再保險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條 業(yè)務(wù)單證控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立業(yè)務(wù)單證管理制度，規(guī)范投保單、保單、保險(xiǎn)卡、批單、收據(jù)、發(fā)票等保險(xiǎn)單證的設(shè)計(jì)、印制、存放、申領(lǐng)和發(fā)放、使用、核銷、作廢、遺失等控制事 項(xiàng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)全程監(jiān)控分支機(jī)構(gòu)、部門和個(gè)人申領(lǐng)重要有價(jià)空白單證的名稱、時(shí)間、數(shù)量和流水 號，嚴(yán)格控制重要有價(jià)空白單證的領(lǐng)用數(shù)量和持有期限，做到定期回繳、核銷和盤點(diǎn)。第二十二條 會計(jì)處理控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范會計(jì)核算流程，提高會計(jì)數(shù)據(jù)采集、賬目和報(bào)表生 成的自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)無縫連接，減少人工干預(yù)，確保會計(jì)處理的準(zhǔn)確性和效率。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)真實(shí)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)處理，不得在違背業(yè)務(wù)真實(shí)性的情況下調(diào)整會計(jì)信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)原始憑證與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性核對，做到賬賬、賬實(shí)和賬表相符，確保會計(jì)信息真 實(shí)、完整、準(zhǔn)確。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計(jì)原始憑證管理，逐步采取影像掃描等方式輔助歸檔保存。第二十三條 客戶服務(wù)電話中心控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立客戶電話中心管理制度，規(guī)范電話咨詢、查詢、投訴受理、報(bào)案登記、掛失登記、客戶回訪、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)辦、業(yè)務(wù)辦理跟蹤反饋等控制事項(xiàng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的客戶服務(wù)專線，二十四小時(shí)開通電話服務(wù)，保障電話接通率，統(tǒng)一服務(wù) 禮儀和標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)將客戶需求提交相關(guān)業(yè)務(wù)部門處理，提高客戶服務(wù)質(zhì)量。第二十四條 反洗錢控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《反洗錢法》及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，建立健全反洗錢控制 制度，明確反洗錢的職能機(jī)構(gòu)、崗位職責(zé)和報(bào)告路線。保險(xiǎn)公司應(yīng)建立客戶身份識別、客戶資料和交易記錄保存、大額及可疑交易發(fā)現(xiàn)和報(bào)告等反洗錢 內(nèi)部操作規(guī)程，并通過宣傳培訓(xùn)、定期演練和檢查等方式，確保相關(guān)崗位工作人員嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，及時(shí)將可疑信息上報(bào)有關(guān)機(jī)構(gòu)。

基礎(chǔ)管理控制 第三節(jié) 基礎(chǔ)管理控制 第二十五條 基礎(chǔ)管理控制的內(nèi)容和基本要求?；A(chǔ)管理控制主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃、人力資源管理、計(jì)劃財(cái)務(wù)、信息系統(tǒng)管理、行政管理、精算法律、分支機(jī)構(gòu)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等活動(dòng)的全過程控制。其 中，風(fēng)險(xiǎn)管理既是保險(xiǎn)公司基礎(chǔ)管理的重要組成部分，也是內(nèi)部控制監(jiān)控的重要環(huán)節(jié)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照制度化、規(guī)范化的要求，組織實(shí)施基礎(chǔ)管理控制活動(dòng)。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)針對基礎(chǔ)管理的各項(xiàng)職能和活動(dòng)，制定相應(yīng)的管理制度并組織實(shí)施，確?；A(chǔ)管理 有序運(yùn)轉(zhuǎn)、協(xié)調(diào)配合，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展和正常運(yùn)營提供支持和服務(wù)。第二十六條 戰(zhàn)略規(guī)劃控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化戰(zhàn)略規(guī)劃職能，規(guī)范戰(zhàn)略規(guī)劃中的信息收集、戰(zhàn)略 決策制定、論證和審批、決策執(zhí)行評估和跟蹤反饋等控制事項(xiàng)，為研發(fā)機(jī)構(gòu)提供必備的人力財(cái)力保障，提高戰(zhàn)略研究的指導(dǎo)性和實(shí)用性，確保公司經(jīng)營目標(biāo)的合理性和決策的科學(xué)性。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢、自身經(jīng)營活動(dòng)及業(yè)務(wù)發(fā)展情況的及時(shí)分析和深入 研究，合理制定、及時(shí)調(diào)整公司整體經(jīng)營管理流程與組織架構(gòu)設(shè)置，制定科學(xué)的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，并為 公司的承保和投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)提供及時(shí)、有效的決策支持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的實(shí)時(shí)分析，定期分析評估經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況，合理設(shè) 定分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營計(jì)劃和績效指標(biāo)，并實(shí)時(shí)予以指導(dǎo)和監(jiān)督，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)有效執(zhí)行。第二十七條 人力資源控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立人力資源管理制度，規(guī)范崗位職責(zé)及崗位價(jià)值設(shè)定、招聘、薪酬、績效考核、培訓(xùn)、晉級晉職、獎(jiǎng)懲、勞動(dòng)保護(hù)、辭退與辭職等控制事項(xiàng)，為公司經(jīng)營管 理和持續(xù)發(fā)展提供人力資源支持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營管理需要，合理設(shè)定工作崗位及人員編制，制定清晰的崗位職責(zé)及報(bào)告路 線，明確不同崗位的適任條件，適時(shí)進(jìn)行崗位價(jià)值評估。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確員工招聘、薪酬管理、輪崗晉級、辭職辭退等工作的標(biāo)準(zhǔn)、程序和要求，合理 制定不同崗位的績效考核指標(biāo)、權(quán)重及考核方式和程序，建立與公司發(fā)展相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制定系統(tǒng)的員工培訓(xùn)計(jì)劃，明確規(guī)定不同專業(yè)崗位員工培訓(xùn)的時(shí)間、內(nèi)容、方式和 保障等，提高員工的專業(yè)素質(zhì)和勝任能力。第二十八條 計(jì)劃財(cái)務(wù)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)密的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范公司預(yù)算、核算、費(fèi)用 控制、資金管理、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告等控制事項(xiàng)，降低公司運(yùn)營成本，提高資產(chǎn)創(chuàng)利能力。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立預(yù)算制度，實(shí)行全面預(yù)算管理，明確預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核等 操作流程和作業(yè)要求，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整的審批權(quán)限，控制費(fèi)用支出和預(yù)算偏差，確保預(yù)算執(zhí)行。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立完善的準(zhǔn)備金精算制度，按照國家有關(guān)法律法規(guī)要求以及審慎性經(jīng)營的原則，及時(shí)、足額計(jì)提準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)公司償付能力狀況的分析，提高償付能力管理的有效性。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白憑證、密押、印鑒、固定資產(chǎn)等資金與資產(chǎn)的保管要求 和職責(zé)權(quán)限。嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，對包括分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)的公司資金實(shí)行統(tǒng)一管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保 資金及時(shí)上劃集中。定期核對現(xiàn)金和銀行存款賬戶，定期盤點(diǎn)，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的安全和完整。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立信息統(tǒng)計(jì)管理制度，明確統(tǒng)計(jì)崗位職責(zé)，規(guī)范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的收集、匯總、審核、分析、報(bào)送、管理等活動(dòng)，有效滿足公司內(nèi)外部信息統(tǒng)計(jì)需求。第二十九條 精算法律控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)完善精算和法律職能，配備足夠的專業(yè)精算和法律人員，明確其在相關(guān)管理和服務(wù)工作中的流程、權(quán)限及作業(yè)要求，為公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和日常管理提供專業(yè)支持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)品開發(fā)、責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)提、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理等方面充分運(yùn)用精算技術(shù)，提高 經(jīng)營管理的專業(yè)化、精細(xì)化水平，防范定價(jià)失誤、準(zhǔn)備金提取不足及資產(chǎn)負(fù)債不匹配等風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司在制度制定、合同訂立和管理、重大事項(xiàng)決策和處置、糾紛訴訟等方面，應(yīng)當(dāng)有法律職 能部門和專業(yè)人員的提前介入和充分參與，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第三十條 信息系統(tǒng)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立信息系統(tǒng)管理制度，規(guī)范信息系統(tǒng)的統(tǒng)籌規(guī)劃、設(shè)計(jì) 開發(fā)、運(yùn)行維護(hù)、安全管理、保密管理、災(zāi)難恢復(fù)管理等控制事項(xiàng)，提高業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)處理及辦公的信 息化水平，建立符合業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要的信息系統(tǒng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃信息系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè)，整合公司的信息系統(tǒng)資源，形成不同業(yè)務(wù)單位、部 門、人員廣泛共享的信息平臺。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)使用實(shí)行授權(quán)管理，及時(shí)更新和完善信息系統(tǒng)安全控制措施，加強(qiáng)保密 管理和災(zāi)難恢復(fù)管理，提高信息系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定性和安全性。第三十一條 行政管理控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)分別制定相應(yīng)制度，規(guī)范采購、招投標(biāo)、品牌宣傳、文 件及印章管理、后勤保障等行政管理行為，提高行政管理效率，為公司高效運(yùn)轉(zhuǎn)提高有力支持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確采購及招投標(biāo)的程序、條件和要求，規(guī)范采購行為，盡可能實(shí)現(xiàn)集中統(tǒng)一采購，降低采購成本，防范舞弊風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃、合理配置品牌宣傳和商業(yè)廣告資源，統(tǒng)一公司品牌標(biāo)識、職場視覺形象、員工禮儀和服務(wù)規(guī)范等，整合、提升公司的品牌形象。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制定文件及印章管理制度，確保文件流轉(zhuǎn)安全順暢、保存完整，合理設(shè)置印章的種 類，規(guī)范印章設(shè)計(jì)、刻制、領(lǐng)取、交接、保管、使用和銷毀等控制事項(xiàng)，加強(qiáng)用印審批登記和檔案管 理。第三十二條 分支機(jī)構(gòu)控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過授權(quán)委托書或內(nèi)部管理規(guī)定等方式，根據(jù)總公司的 戰(zhàn)略規(guī)劃和管理能力，統(tǒng)一制定分支機(jī)構(gòu)組織設(shè)置、職責(zé)權(quán)限和運(yùn)營規(guī)則，建立健全分支機(jī)構(gòu)管控制 度，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)的全面、動(dòng)態(tài)、有效管控。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過規(guī)范的授權(quán)方式，對不同層級分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)和資金管理、人力資 源管理、行政管理、內(nèi)部控制建立統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)、明確的管理要求。保險(xiǎn)公司可以根據(jù)不同分支機(jī)構(gòu)的 經(jīng)營和管控能力，在有章可循和可調(diào)控的前提下，適度采取差異化的業(yè)務(wù)政策或控制權(quán)限，提高分支 機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展能力。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過信息技術(shù)手段和明確的報(bào)告要求，全面、實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確掌控分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理信 息，定期對分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的過程控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)從業(yè)務(wù)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)等方面全面、科學(xué)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)考核目標(biāo)，加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)及 其高管人員的審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行公司問責(zé)制度，確保分支機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營。資金運(yùn)用控制 第四節(jié) 資金運(yùn)用控制 第三十三條 資金運(yùn)用控制的內(nèi)容和基本要求。保險(xiǎn)資金運(yùn)用是保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動(dòng)中相對獨(dú)立的組 成部分，是內(nèi)部控制的重點(diǎn)領(lǐng)域。資金運(yùn)用控制包括資產(chǎn)戰(zhàn)略配置、資產(chǎn)負(fù)債匹配、投資決策管理、投資交易管理和資產(chǎn)托管等活動(dòng)的全過程控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以安全性、收益性、流動(dòng)性為中心，按照集中、統(tǒng)一、專業(yè)、規(guī)范的要求，組織實(shí) 施資金運(yùn)用控制活動(dòng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)針對資金運(yùn)用的不同環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的管理制度，規(guī)范保險(xiǎn)資金運(yùn)用的決策和交易 流程，防范資金運(yùn)用中的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)及其它風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司委托資產(chǎn)管理公司或其他機(jī)構(gòu)運(yùn)用保險(xiǎn)資金的，應(yīng)當(dāng)確保其內(nèi)部控制措施滿足保險(xiǎn)公司 的內(nèi)控要求。第三十四條 資產(chǎn)戰(zhàn)略配置控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在法律法規(guī)要求的投資品種和比例范圍內(nèi)，根據(jù)經(jīng) 營戰(zhàn)略和整體發(fā)展規(guī)劃，在資本金和償付能力約束下，制定中長期資產(chǎn)戰(zhàn)略配置計(jì)劃，明確投資限制 和業(yè)績基準(zhǔn)，努力實(shí)現(xiàn)長期投資目標(biāo)，有效控制資產(chǎn)配置戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。第三十五條 資產(chǎn)負(fù)債匹配控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以償付能力和保險(xiǎn)產(chǎn)品負(fù)債特性為基礎(chǔ)，加強(qiáng)成本 收益管理、期限管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算，確定保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)限額，科學(xué)評估資產(chǎn)錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與公司產(chǎn)品開發(fā)、精算、財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理等職能部門的溝通，提 高資產(chǎn)負(fù)債匹配管理的有效性。第三十六條 投資決策控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制定清晰的投資決策流程，明確權(quán)限分配，建立相對集 中、分級管理、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的投資決策授權(quán)制度，確定授權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)、方式、時(shí)效和程序。

保險(xiǎn)公司重要投資決策應(yīng)當(dāng)有充分依據(jù)和書面記錄，重要投資決策應(yīng)當(dāng)事先進(jìn)行充分研究并形成 研究報(bào)告。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)規(guī)定研究工作的流程、決策信息的采集范圍、報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)格式等，并采用先 進(jìn)的研究方法和科學(xué)的評價(jià)方式，確保研究報(bào)告獨(dú)立、客觀、準(zhǔn)確。第三十七條 交易行為控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的投資交易執(zhí)行部門或崗位，實(shí)行集中交易。對于非交易所內(nèi)交易的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過崗位分離等其他監(jiān)控措施，有效監(jiān)控交易過程中的詢價(jià)、談判等關(guān)鍵行為，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立完善的交易記錄制度，完整準(zhǔn)確記錄交易過程和交易結(jié)果，定期進(jìn)行核對并做 好歸檔管理，其中對交易所內(nèi)進(jìn)行的交易應(yīng)當(dāng)每日核對。保險(xiǎn)公司在交易管理過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公平交易制度，確保不同性質(zhì)和來源的資金利益得到 公平對待。第三十八條 資產(chǎn)托管控制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行投資資產(chǎn)第三方托管和監(jiān)督。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立投資資產(chǎn)第三方托管制度，規(guī)范托管方甄選、合同訂立和信息交換等控制事項(xiàng)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對托管機(jī)構(gòu)的信用狀況及資金清算、賬戶管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的能力素質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格考 核和持續(xù)跟蹤，確保托管機(jī)構(gòu)資質(zhì)符合監(jiān)管要求及自身管理需要。

內(nèi)部控制的組織實(shí)施與監(jiān) 實(shí)施與監(jiān)控 第三章 內(nèi)部控制的組織實(shí)施與監(jiān)控 第三十九條 內(nèi)部控制的組織架構(gòu)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi) 控職能部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、內(nèi)部審計(jì)部門檢查監(jiān)督、業(yè)務(wù)單位負(fù)首要責(zé)任的分工明確、路線清晰、相互協(xié) 作、高效執(zhí)行的內(nèi)部控制組織體系。第四十條 董事會的職責(zé)。保險(xiǎn)公司董事會要對公司內(nèi)控的健全性、合理性和有效性進(jìn)行定期研究 和評價(jià)。公司內(nèi)部控制組織架構(gòu)設(shè)置、主要內(nèi)控政策、重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置應(yīng)當(dāng)提交董事會討論和審議。董事會具體承擔(dān)內(nèi)部控制管理職責(zé)的專業(yè)委員會，應(yīng)當(dāng)有熟悉公司業(yè)務(wù)和管理流程、對內(nèi)部控制 具備足夠?qū)I(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)的專家成員，為董事會決策提供專業(yè)意見和建議。第四十一條 監(jiān)事會的職責(zé)。保險(xiǎn)公司監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、管理層履行內(nèi)部控制職責(zé)，對其疏 于履行內(nèi)部控制職能的行為進(jìn)行質(zhì)詢。對董事及高管人員違反內(nèi)部控制要求的行為，應(yīng)當(dāng)予以糾正并 根據(jù)規(guī)定的程序?qū)嵤﹩栘?zé)。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)有具備履行職責(zé)所需專業(yè)勝任能力的成員。

第四十二條 管理層的職責(zé)。保險(xiǎn)公司管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)董事會的決定，建立健全公司內(nèi)部組織架構(gòu)，完善內(nèi)部控制制度，組織領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部控制體系的日常運(yùn)行，為內(nèi)部控制提供必要的人力、財(cái)力、物力保 證，確保內(nèi)部控制措施得到有效執(zhí)行。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)負(fù)責(zé)人或董事會指定的管理層成員具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)工作。第四十三條 內(nèi)控職能部門的職責(zé)。保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理職能部門負(fù)責(zé)對保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制的事前、事中的統(tǒng)籌規(guī)劃，組織推動(dòng)、實(shí)時(shí)監(jiān)控和定期排查。保險(xiǎn)公司可以指定合規(guī)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門作為內(nèi)控管理職能部門，或者對現(xiàn)有管理資源進(jìn) 行整合，建立統(tǒng)一的內(nèi)部控制、合規(guī)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理職能力量。第四十四條 業(yè)務(wù)單位的職責(zé)。保險(xiǎn)公司直接負(fù)責(zé)經(jīng)營管理、承擔(dān)內(nèi)部控制直接責(zé)任的業(yè)務(wù)單位、部門和人員，應(yīng)當(dāng)參與制定并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，按照規(guī)定的流程和方式進(jìn)行操作。同時(shí)對內(nèi)部 控制缺陷和經(jīng)營管理中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)問題，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定時(shí)間和路線進(jìn)行報(bào)告，直至問題得到整改處理。第四十五條 內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)。保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)部門對內(nèi)部控制履行事后檢查監(jiān)督職能。內(nèi)部審 計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)范圍應(yīng)覆蓋公司所有主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和路線進(jìn)行報(bào)告，并向同級內(nèi)控管理職能部門反饋，確保內(nèi)控缺 陷及時(shí)徹底整改。保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)與內(nèi)控管理職能部門分離。第四十六條 內(nèi)部控制問責(zé)。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)控問責(zé)制度，根據(jù)內(nèi)控違規(guī)行為的情節(jié)嚴(yán)重程度、損失大小和主客觀因素等，明確劃分責(zé)任等級，規(guī)定具體的處理措施和程序。保險(xiǎn)公司對已經(jīng)發(fā)生的內(nèi)控違規(guī)行為，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控問責(zé)制度，追究當(dāng)事人責(zé)任。因內(nèi)控程 序設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的，要同時(shí)追究內(nèi)控職能部門的責(zé)任。上級管理人員對內(nèi)控違規(guī)行為姑 息縱容或分管范圍內(nèi)同類內(nèi)控事件頻繁發(fā)生的，要承擔(dān)管理責(zé)任。第四十七條 透明度和反舞弊機(jī)制。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)透明度和反舞弊機(jī)制建設(shè)，防止責(zé)任主體隱 瞞違規(guī)行為造成損失擴(kuò)大或內(nèi)控缺陷得不到及時(shí)整改，防范通過隱秘手法謀取不正當(dāng)利益的故意違規(guī) 行為。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過專門措施加強(qiáng)內(nèi)外部經(jīng)營管理信息的收集和分析，并通過網(wǎng)絡(luò)平臺、內(nèi)部刊物、定期溝通和會議交流等方式實(shí)現(xiàn)信息廣泛共享。凡是不涉及商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)和個(gè)人隱私的信息，都可以在企業(yè)內(nèi)部公開。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立舉報(bào)投訴機(jī)制，設(shè)置便于舉報(bào)投訴的途徑，明確舉報(bào)投訴的處理原則和程序并 讓所有員工知曉，保護(hù)舉報(bào)投訴人的合法權(quán)益。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求對外披露內(nèi)部控制信息，自覺接受社會公眾的監(jiān)督。第四十八條 對外包業(yè)務(wù)的控制。保險(xiǎn)公司將部分業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)或管理職能授權(quán)或承包給外部機(jī)構(gòu)實(shí)施 完成的，應(yīng)當(dāng)確保外包機(jī)構(gòu)符合保險(xiǎn)公司的內(nèi)控要求，并對其外包業(yè)務(wù)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。外包業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理工作應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。第四章 內(nèi)部控制的評價(jià)與監(jiān)管

第四十九條 內(nèi)控評價(jià)制度。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制評價(jià)制度，每年對內(nèi)部控制體系的健全性、合理性和有效性進(jìn)行綜合評估，編制內(nèi)部控制評估報(bào)告。第五十條 內(nèi)控評價(jià)制度的內(nèi)容。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評價(jià)制度應(yīng)當(dāng)包括實(shí)施內(nèi)控評價(jià)的主體、時(shí)間、方式、程序、范圍、頻率、上報(bào)路線以及報(bào)告所揭示問題的處置和反饋等內(nèi)容。第五十一條 內(nèi)控評價(jià)的實(shí)施主體和過程。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評價(jià)應(yīng)當(dāng)由公司內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)控 管理職能部門和業(yè)務(wù)單位分工協(xié)作，配合完成。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)將內(nèi)部控制評價(jià)作為對公司經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行梳理排查和整改完善的持續(xù)性、系 統(tǒng)性工作。第五十二條 內(nèi)控評估報(bào)告。保險(xiǎn)公司實(shí)施完成內(nèi)部控制評價(jià)工作以后，應(yīng)當(dāng)編制內(nèi)部控制評估報(bào) 告。保險(xiǎn)公司可以根據(jù)本單位實(shí)際，指定內(nèi)部審計(jì)部門或內(nèi)控管理職能部門牽頭負(fù)責(zé)評估報(bào)告的編制 工作。第五十三條 內(nèi)控評估報(bào)告的內(nèi)容。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）本公司內(nèi)部控制評價(jià)工作的基本情況，包括內(nèi)部控制評價(jià)的程序、標(biāo)準(zhǔn)、方法和依據(jù)；

（二）本公司建立內(nèi)部控制體系的工作情況，包括董事會、監(jiān)事會和管理層在內(nèi)部控制建設(shè)所做 的具體工作；

（三）本公司內(nèi)部控制的基本框架和主要政策；

（四）本公司內(nèi)部控制存在的重大缺陷、面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其影響；

（五）本公司上一發(fā)生的違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理結(jié)果；

（六）對內(nèi)控缺陷及主要風(fēng)險(xiǎn)擬采取的改進(jìn)措施和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案；

（七）對本公司內(nèi)部控制健全性、合理性、有效性的評價(jià)結(jié)果，并根據(jù)監(jiān)管部門的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，得 出自評得分及等級。第五十四條 評價(jià)結(jié)果分類。保險(xiǎn)公司內(nèi)控評價(jià)結(jié)果分以下四類：

（一）合格。合格是指保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本健全、合理、有效。

（二）一般缺陷。一般缺陷是指保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制設(shè)計(jì)基本合理，基本覆蓋重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風(fēng) 險(xiǎn)領(lǐng)域，但無法保證有效執(zhí)行，存在運(yùn)行缺陷。

（三）重大缺陷。重大缺陷是指保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制未能完全覆蓋重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，且 無法保證有效執(zhí)行，同時(shí)存在設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行缺陷。

（四）實(shí)質(zhì)性漏洞。實(shí)質(zhì)性漏洞是指保險(xiǎn)公司因內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或運(yùn)行的嚴(yán)重缺陷，導(dǎo)致公司發(fā)生 重大風(fēng)險(xiǎn)事件或重大舞弊行為，造成公司財(cái)務(wù)或聲譽(yù)損失，嚴(yán)重影響經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。第五十五條 內(nèi)部控制報(bào)告的審議和報(bào)備。保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)提交董事會審議。審議 通過后的內(nèi)部控制評估報(bào)告，應(yīng)當(dāng)于每年四月三十日前以書面和電子文本方式同時(shí)報(bào)送中國保監(jiān)會。上報(bào)中國保監(jiān)會的內(nèi)控評估報(bào)告應(yīng)當(dāng)附董事會聲明，聲明內(nèi)容包括：董事會對建立健全和有效實(shí) 施內(nèi)部控制履行了指導(dǎo)和監(jiān)督職責(zé)。董事會及其全體成員對報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān) 個(gè)別及連帶責(zé)任。保險(xiǎn)公司不報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)或提供虛假的內(nèi)控評估報(bào)告的，依據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百七十一至一百 七十三條及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。第五十六條 內(nèi)控評估報(bào)告的鑒證和披露。中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求保險(xiǎn)公司在內(nèi)控評 估報(bào)告報(bào)送前，取得外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的鑒證結(jié)論。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)信息披露的相關(guān)規(guī)定，披露內(nèi)控評估報(bào)告的全部或部分內(nèi)容。第五十七條 抽查和監(jiān)管評價(jià)。中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，對保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行檢查。檢查方式包括對部分內(nèi)控環(huán)節(jié)或業(yè)務(wù)單位進(jìn)行抽查以及組織進(jìn)行全面評價(jià)兩種。中國保監(jiān)會采取全面評價(jià)方式，可以委托獨(dú)立的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)配合并承擔(dān)相應(yīng)費(fèi) 用。

中國保監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制進(jìn)行檢查。第五十八條 檢查結(jié)果處置。中國保監(jiān)會對經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷及實(shí)質(zhì)性漏洞的保險(xiǎn) 公司，應(yīng)當(dāng)下發(fā)監(jiān)管意見函，要求公司限期整改并反饋。對內(nèi)控違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)事件負(fù)有直接責(zé)任和管理責(zé)任的當(dāng)事人，應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定予以處罰。公 司內(nèi)控存在嚴(yán)重問題，董事會、監(jiān)事會及管理層成員負(fù)有責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。第五章 附則

第五十九條 本準(zhǔn)則適用于在中華人民共和國境內(nèi)成立的保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)集團(tuán)公司、再保險(xiǎn)公司和 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的內(nèi)部控制，參照本準(zhǔn)則執(zhí)行。第六十條 中國保監(jiān)會依據(jù)本準(zhǔn)則的規(guī)定制定控制活動(dòng)的應(yīng)用規(guī)范。本準(zhǔn)則自 2011 年 1 月 1 日起施行。中國保監(jiān)會現(xiàn)行規(guī)定與本準(zhǔn)則不一致的，依照本準(zhǔn)則執(zhí)行。中國保監(jiān)會 1999 年 8 月 5 日發(fā)布的《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)指導(dǎo)原則》（保監(jiān)發(fā)〔1999〕131 號）同時(shí)廢止。

第四篇：中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)營銷團(tuán)隊(duì)管理的通知(保監(jiān)發(fā)

【發(fā)布單位】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2007〕93號 【發(fā)布日期】2007-09-18 【生效日期】2007-09-18 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)營銷團(tuán)隊(duì)管理的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2007〕93號)

各保險(xiǎn)公司，各保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)代理公司：

根據(jù)《保險(xiǎn)營銷員管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)中介從業(yè)人員繼續(xù)教育管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，為進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)營銷團(tuán)隊(duì)管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，現(xiàn)就保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)營銷員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和保險(xiǎn)代理公司（以下簡稱公司）的營銷人員（以下統(tǒng)稱為“保險(xiǎn)營銷人員”）團(tuán)隊(duì)管理的有關(guān)問題通知如下：

一、嚴(yán)格執(zhí)行持證上崗制度

公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《保險(xiǎn)法》以及有關(guān)規(guī)定制訂和完善保險(xiǎn)營銷人員的管理辦法，加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督、檢查力度；不得委托無《保險(xiǎn)代理從業(yè)人員資格證書》和《保險(xiǎn)營銷員展業(yè)證》或《保險(xiǎn)代理從業(yè)人員執(zhí)業(yè)證書》、《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)證書》的保險(xiǎn)營銷人員從事保險(xiǎn)營銷活動(dòng)。

二、完善團(tuán)隊(duì)管理制度

（一）公司應(yīng)當(dāng)明確被增員人員的標(biāo)準(zhǔn)、條件、培訓(xùn)方案、計(jì)劃和業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)，不得僅以增員數(shù)量提供物質(zhì)或者現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）公司有關(guān)管理制度應(yīng)明確保險(xiǎn)營銷人員可以只做業(yè)務(wù)，不增員和管理保險(xiǎn)營銷團(tuán)隊(duì)，且不得在計(jì)酬制度中有歧視性規(guī)定。

（三）公司應(yīng)當(dāng)與每一個(gè)招聘的保險(xiǎn)營銷人員簽署書面委托協(xié)議。公司不得接受未簽署委托協(xié)議的任何人的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不得向其支付保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)或類似費(fèi)用。公司應(yīng)對委托協(xié)議妥善保管。

（四）公司應(yīng)對增員保險(xiǎn)營銷人員的人員予以授權(quán)，被授權(quán)增員的人員應(yīng)當(dāng)是與公司簽訂委托代理協(xié)議的正式保險(xiǎn)營銷員，并且沒有投訴、誤導(dǎo)等不良記錄。

三、規(guī)范增員管理

（一）不得夸大誤導(dǎo)傭金收入或者手續(xù)費(fèi)收入；

（二）不得發(fā)布宣傳保險(xiǎn)營銷人員傭金或者手續(xù)費(fèi)的廣告；

（三）不得以購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，交納入司費(fèi)用作為成為保險(xiǎn)營銷人員的必要條件。

被增員人員自愿購買保險(xiǎn)產(chǎn)品的，依法享有投保人、被保險(xiǎn)人的相關(guān)權(quán)利，包括知情權(quán)、猶豫期內(nèi)撤單、變更或解除保險(xiǎn)合同等權(quán)利。

四、規(guī)范押金管理制度

除法律另有規(guī)定外，公司以保障保險(xiǎn)單證、保險(xiǎn)費(fèi)或客戶資金安全為目的向保險(xiǎn)營銷人員收取押金的，應(yīng)當(dāng)征得保險(xiǎn)營銷人員的書面同意，并在與保險(xiǎn)營銷人員簽訂的委托協(xié)議中約定押金金額，明確押金的收取方式、收取目的、退還時(shí)間與退還條件，不得因約定以外其他理由扣減押金。保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)中介公司應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)營銷人員出具押金收據(jù)，加蓋公司印章，并在公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)中單獨(dú)核算與管理。

五、維護(hù)保險(xiǎn)營銷人員計(jì)酬制度的知情權(quán)

公司應(yīng)當(dāng)提供給每個(gè)保險(xiǎn)營銷人員完整的計(jì)酬制度。公司修改計(jì)酬制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知保險(xiǎn)營銷人員有關(guān)調(diào)整情況。

六、落實(shí)崗前培訓(xùn)和后續(xù)教育培訓(xùn)

公司應(yīng)當(dāng)保證保險(xiǎn)營銷人員完成不少于80小時(shí)的崗前培訓(xùn)，每年接受累計(jì)不少于36小時(shí)的后續(xù)教育，并對培訓(xùn)內(nèi)容的合法性和真實(shí)性負(fù)責(zé)。

七、建立健全保險(xiǎn)營銷人員的管理檔案

公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地登記保險(xiǎn)營銷人員的個(gè)人基本資料、培訓(xùn)教育情況、業(yè)務(wù)情況、獎(jiǎng)懲情況等內(nèi)容。

二○○七年九月十八日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見(保監(jiān)發(fā)〔2008〕57號)

【發(fā)布單位】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2008〕57號 【發(fā)布日期】2008-07-08 【生效日期】2008-10-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕57號)

各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

為規(guī)范公司章程內(nèi)容，促進(jìn)保險(xiǎn)公司完善治理結(jié)構(gòu)，我會制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請各公司結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)。

中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會

二○○八年七月八日

關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見

保險(xiǎn)公司章程是規(guī)范保險(xiǎn)公司組織和行為，規(guī)定保險(xiǎn)公司及其股東、董事、監(jiān)事、管理層等各方權(quán)利、義務(wù)的具有法律約束力的重要文件，是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的制度基礎(chǔ)。為促進(jìn)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作，加強(qiáng)對公司章程的監(jiān)管，規(guī)范章程內(nèi)容，明確章程制定、修改程序，根據(jù)《 中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《 中華人民共和國公司法》和相關(guān)法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，提出如下意見。

一、章程的基本內(nèi)容

保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對以下事項(xiàng)作出明確規(guī)定，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求。

（一）基本事項(xiàng)

章程所記載的下列公司基本事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)與行政許可的內(nèi)容完全一致。

1、名稱和住所。

2、注冊資本和經(jīng)營期限。

3、經(jīng)營范圍。

4、法定代表人。

5、組織形式。

6、開業(yè)批準(zhǔn)文件文號與營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，開業(yè)前提交核準(zhǔn)的章程除外。

7、發(fā)起人。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)編制發(fā)起人表，詳細(xì)記載發(fā)起人情況，包括發(fā)起人全稱、認(rèn)購的股份數(shù)及持股比例。發(fā)起人已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的，發(fā)起人表應(yīng)當(dāng)保留其記錄并予以注明。

8、股份結(jié)構(gòu)。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)編制股份結(jié)構(gòu)表，詳細(xì)記載股份情況，包括股份總數(shù)、股東全稱、持股數(shù)量及持股比例。

股東轉(zhuǎn)讓股份的，應(yīng)當(dāng)在備注中注明歷次股份轉(zhuǎn)讓情況，包括轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量、交易對方、轉(zhuǎn)讓時(shí)間及中國保監(jiān)會的批準(zhǔn)文件文號或公司的報(bào)請備案文件文號。

股東已全部轉(zhuǎn)讓所持股份的，不再列入股份結(jié)構(gòu)表，但應(yīng)當(dāng)在股份結(jié)構(gòu)表備注中保留該股東的持股記錄。

公司已上市的，股份結(jié)構(gòu)表應(yīng)當(dāng)記載限售流通股股東的持股情況，包括股東全稱、持股數(shù)量、持股比例及限售流通股的鎖定期。

股份結(jié)構(gòu)表記載內(nèi)容較多的，可以將股份結(jié)構(gòu)表列入章程附件。

發(fā)起人表和股份結(jié)構(gòu)表記載內(nèi)容完全一致的，兩表可以合并。

（二）股東與股份規(guī)則

1、股東的權(quán)利與義務(wù)。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確股東的權(quán)利與義務(wù)。如有必要，應(yīng)當(dāng)明確權(quán)利的行使條件和方式。

保險(xiǎn)公司發(fā)起人協(xié)議、股東出資協(xié)議或其他股東協(xié)議中對股東權(quán)利義務(wù)有特別約定的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)修改章程相關(guān)條款或在章程中注明。章程應(yīng)當(dāng)明確協(xié)議內(nèi)容與章程規(guī)定不一致時(shí)，以公司章程為準(zhǔn)。

章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司償付能力達(dá)不到監(jiān)管要求時(shí)，公司主要股東應(yīng)當(dāng)支持保險(xiǎn)公司改善償付能力。

2、股份規(guī)則。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確公司發(fā)行新股、股份回購、股份轉(zhuǎn)讓、股票質(zhì)押等事項(xiàng)的程序和權(quán)限。

非上市公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東轉(zhuǎn)讓公司股份或?qū)⒐竟善辟|(zhì)押時(shí)，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況及時(shí)通知公司。

章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東所持公司股份涉及訴訟或仲裁時(shí)，相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司，并明確通知的時(shí)限與方式。公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)情況及時(shí)通知其他股東。

公司對股份轉(zhuǎn)讓設(shè)置股東優(yōu)先購買權(quán)的，章程應(yīng)當(dāng)詳細(xì)規(guī)定優(yōu)先購買權(quán)的行使方式。

3、關(guān)聯(lián)股東聲明。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定持有公司5%以上股份的股東之間產(chǎn)生關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)，股東應(yīng)當(dāng)向公司報(bào)告，并明確報(bào)告的程序和方式。

（三）組織機(jī)構(gòu)及其職權(quán)

保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求，明確公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職權(quán)。

1、股東大會。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確股東大會的職權(quán)。

章程不得允許股東大會將其法定職權(quán)授予董事會或其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人行使。

2、董事會。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確董事會的構(gòu)成，包括執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事及獨(dú)立董事的人數(shù)。董事會組成人數(shù)應(yīng)當(dāng)具體、確定，不得為區(qū)間數(shù)。

章程應(yīng)當(dāng)明確董事會的職權(quán)。包括必須提交董事會審議決定的事項(xiàng)范圍，涉及投資或資產(chǎn)交易等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)明確額度或比例。

章程應(yīng)當(dāng)明確董事會授權(quán)公司其他機(jī)構(gòu)履行其職權(quán)的方式和范圍。章程不得允許董事會將其法定職權(quán)籠統(tǒng)或永久授予公司其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人行使。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定與公司實(shí)際需要，在章程中規(guī)定董事會下設(shè)專業(yè)委員會，并規(guī)定各專業(yè)委員會的名稱、構(gòu)成及主要職權(quán)。

3、監(jiān)事會。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會的構(gòu)成及職權(quán)。監(jiān)事會中職工代表的比例應(yīng)當(dāng)符合《公司法》的規(guī)定。

監(jiān)事會組成人數(shù)應(yīng)當(dāng)具體、確定，不得為區(qū)間數(shù)。

4、管理層。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確管理層的構(gòu)成及職權(quán)。

公司同時(shí)設(shè)首席執(zhí)行官和總經(jīng)理職位的，章程應(yīng)當(dāng)明確其各自職權(quán)與產(chǎn)生方式。公司章程對首席執(zhí)行官的規(guī)定不得違背法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。

5、法定代表人。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定法定代表人的具體職權(quán)與履職要求，當(dāng)法定代表人不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式。

6、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司資產(chǎn)買賣、重大投資、對外擔(dān)保、重要業(yè)務(wù)合同、重大關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)的審議權(quán)限及決策方式。

（四）董事、監(jiān)事及高管人員的任免、職權(quán)及義務(wù)

1、董事及董事長。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事的任職條件、任免程序、職權(quán)和義務(wù)，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管要求。章程應(yīng)當(dāng)同時(shí)明確獨(dú)立董事的特別職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)。

鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司采取累積投票制選舉產(chǎn)生董事。

章程應(yīng)當(dāng)明確董事長職權(quán)。公司設(shè)副董事長的，章程應(yīng)當(dāng)明確副董事長的具體人數(shù)。

章程應(yīng)當(dāng)按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定，明確董事長不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式。公司設(shè)有多位副董事長的，章程應(yīng)當(dāng)明確接替順序或具體履行特定職務(wù)的副董事長的確定方式。

章程中不得出現(xiàn)董事長可以代行董事會職權(quán)等方面的相關(guān)表述。

章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定當(dāng)董事會表決的反對票和贊成票相等時(shí)，董事長無權(quán)多投一票。

2、監(jiān)事及監(jiān)事會主席。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定監(jiān)事的任職條件、任免程序、職權(quán)和義務(wù)。

章程應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)事會主席不履行或不能履行職務(wù)時(shí)其職權(quán)的行使方式。

3、高級管理人員。保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定高級管理人員的范圍、任職條件、任免程序，規(guī)定應(yīng)當(dāng)符合法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定的要求。

（五）主要議事程序

1、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定股東大會、董事會及監(jiān)事會的議事規(guī)則，或分別制定專門的議事規(guī)則作為章程附件。

2、議事規(guī)則包括會議召集、提案及通知、召開及主持、表決及決議、會議檔案保存、決議報(bào)告等內(nèi)容。

股東大會、董事會議事規(guī)則由董事會擬定，股東大會批準(zhǔn)。

監(jiān)事會議事規(guī)則由監(jiān)事會擬定，股東大會批準(zhǔn)。

3、保險(xiǎn)公司董事會議事規(guī)則應(yīng)當(dāng)符合《保險(xiǎn)公司董事會運(yùn)作指引》的要求。

股東大會、監(jiān)事會議事規(guī)則參照《保險(xiǎn)公司董事會運(yùn)作指引》制定。

（六）財(cái)務(wù)會計(jì)制度

1、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，在章程中規(guī)定公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度的主要事項(xiàng)，包括會計(jì)、會計(jì)報(bào)告內(nèi)容、利潤分配方式等。

章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司償付能力達(dá)不到監(jiān)管要求時(shí)，公司不得向股東分配利潤。

2、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，在章程中規(guī)定各項(xiàng)保證金、保險(xiǎn)保障基金、責(zé)任準(zhǔn)備金的提取、繳納或運(yùn)用方面的主要事項(xiàng)。

3、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定聘用、解聘會計(jì)師事務(wù)所的程序和審議權(quán)限。

（七）其他制度

1、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定保險(xiǎn)公司不得為董事、監(jiān)事和高級管理人員購買公司股票提供任何形式的財(cái)務(wù)資助。

2、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對關(guān)聯(lián)交易管理、信息披露管理、內(nèi)控合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)等制度作出原則規(guī)定。

3、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)對公司的分立、合并、解散及清算作出規(guī)定。經(jīng)營有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司章程不得規(guī)定法定情形以外的解散事由。

4、保險(xiǎn)公司章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定公司的通知和公告辦法。

二、章程的制定和修改

（一）章程制定

保險(xiǎn)公司設(shè)立時(shí)，應(yīng)當(dāng)按以下程序制定公司章程：

1、公司籌建機(jī)構(gòu)起草公司章程草案。

2、公司創(chuàng)立大會對章程進(jìn)行審議表決。

3、申請人將創(chuàng)立大會通過的章程作為申請開業(yè)材料之一報(bào)中國保監(jiān)會審核。

4、公司籌建機(jī)構(gòu)根據(jù)中國保監(jiān)會的審核反饋意見對章程進(jìn)行修改。修改后的公司章程符合相關(guān)規(guī)定的，中國保監(jiān)會依法作出批復(fù)。

5、公司章程以中國保監(jiān)會批復(fù)文本為準(zhǔn)。

（二）章程修改

1、當(dāng)出現(xiàn)下列事項(xiàng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)于三個(gè)月內(nèi)召開股東大會對章程進(jìn)行修改：

（1）《公司法》、《保險(xiǎn)法》或有關(guān)法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定修改后，章程內(nèi)容與相關(guān)規(guī)定相抵觸。

（2）公司章程記載的基本事項(xiàng)或規(guī)定的相關(guān)權(quán)利、義務(wù)、職責(zé)、議事程序等內(nèi)容發(fā)生變更。

（3）其他導(dǎo)致章程必須修改的事項(xiàng)。

2、公司章程修改按如下程序進(jìn)行：

（1）有提案權(quán)的股東或機(jī)構(gòu)向股東大會提出章程修改的提案。

（2）股東大會對章程修改提案進(jìn)行表決，決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

（3）公司向中國保監(jiān)會報(bào)送章程修改審核申請。

（4）公司根據(jù)中國保監(jiān)會的審核反饋意見，對章程進(jìn)行修改。修改后的公司章程符合相關(guān)規(guī)定的，中國保監(jiān)會依法作出批復(fù)。公司章程以批復(fù)文本為準(zhǔn)。

（5）向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。

3、章程修改記錄。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在公司章程正文前，用表格形式列明章程的制定及歷次修改情況。包括作出章程修改決議的時(shí)間、會議名稱、中國保監(jiān)會的批準(zhǔn)文件文號。

三、章程的審批及登記

中國保監(jiān)會根據(jù)《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《中國保監(jiān)會行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定對公司章程進(jìn)行審批。

（一）申報(bào)資料

保險(xiǎn)公司股東大會通過修改公司章程的決議后，應(yīng)當(dāng)在十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國保監(jiān)會核準(zhǔn)，并提交下列材料一式三份：

1、公司修改章程的申請文件。

2、股東大會同意章程修改的決議。決議內(nèi)容包括：

（1）會議時(shí)間、地點(diǎn)、主持人、列席會議的董事、監(jiān)事及高級管理人員。

（2）出席會議股東及其持有股份數(shù)量。

（3）出席會議股東所持有表決權(quán)的股份總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例。

（4）表決結(jié)果。

（5）參加會議股東的簽字。股東人數(shù)過多的，可以由會議主持人簽字并對會議和表決的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3、章程修改說明。包括章程修改的內(nèi)容及修改原因。修改內(nèi)容較少的，在章程修改說明中逐條列明；修改內(nèi)容較多的，須另列新舊章程條款對照表，將修改的部分逐條列明。

4、修改前、修改后的公司章程及其電子文本。

5、章程附件。對附件做出修改的，公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)對該附件的修改情況進(jìn)行說明。

中國保監(jiān)會在審查章程過程中，可以要求公司提交律師對章程合規(guī)性的法律意見書。

（二）章程修改涉及前置審批或備案事項(xiàng)的處理

1、前置審批或備案事項(xiàng)包括：公司名稱、住所、組織形式、注冊資本、經(jīng)營范圍變更，公司分立或合并，按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)審批或備案的股東變更。

2、因前置審批或備案事項(xiàng)對公司章程進(jìn)行修改的，可以同時(shí)報(bào)送章程修改申請。

3、未經(jīng)前置審批而對章程記載事項(xiàng)作出變更的，對章程修改的批復(fù)不得作為已經(jīng)獲得該事項(xiàng)批準(zhǔn)的依據(jù)，章程的該項(xiàng)修改無效。

（三）章程的生效與登記

1、保險(xiǎn)公司章程須經(jīng)中國保監(jiān)會核準(zhǔn)后方可生效。

2、章程經(jīng)中國保監(jiān)會核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司登記機(jī)關(guān)依法辦理變更登記。

四、其他

1、保險(xiǎn)公司董事會應(yīng)當(dāng)確保公司章程在公司內(nèi)部得到遵守，并對公司章程內(nèi)容和修改程序的合規(guī)性負(fù)責(zé)。

2、對于章程應(yīng)當(dāng)修改而未在規(guī)定期限內(nèi)修改的，或提交的章程明顯違反法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定或存在較多疏漏的，中國保監(jiān)會將對公司董事長、董事會秘書等相關(guān)負(fù)責(zé)人予以公開批評。

3、擅自變更公司章程或在章程修改申請中提供虛假資料的，由中國保監(jiān)會根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定追究公司及直接責(zé)任人的法律責(zé)任。

4、本意見適用于在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。法律、行政法規(guī)對國有獨(dú)資保險(xiǎn)公司、外資保險(xiǎn)公司另有規(guī)定的，按照其規(guī)定執(zhí)行。

本意見自二○○八年十月一日起施行。

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